Vakuutusmarkkinat -ajankohtaiset lainsäädäntöhankkeet

Transkriptio

1 Vakuutusmarkkinat -ajankohtaiset lainsäädäntöhankkeet Hannu Ijäs Sosiaali- ja terveysministeriö

2 Ajankohtaisia lainsäädäntöhankkeita Yleistä; liikennevakuutuslain kokonaisuudistus (Hannu Ijäs) Solvenssi II -uudistus ja seuranta (Juha Jokinen) Kirjanpitolain edellyttämät vakuutusyhtiölainsäädännön muutokset (Tom Strandström) Vakuutusten jakelua koskevan direktiivin muutokset (Terhi Valtonen) Eläkesäätiö- ja vakuutuskassalain kokonaisuudistus (Riitta Kokko- Herrala) 2

3 Sääntelyn alueet ja näkökulmat Yleisiä tavoitteita 1. Vakuutuksenottajien ja vakuutettujen etujen turvaaminen 2. Vakuutustoiminnan vakauden varmistaminen 3. Toimiva kilpailu vakuutusyritysten kesken ja eri yritysmuotojen välillä Lainsäädännön osa-alueita 1. Vakuutusyrityksiä koskeva säätely; vakuutusyhtiölaki 2. Vakuutusmeklareita ja asiamiehiä koskeva sääntely; laki vakuutusedustajista 3. Vakuutustuotteita koskeva rakenteellinen ja sisällöllinen sääntely; vakuutussopimuslaki (OM), liikennevakuutuslaki jne. 4. Yleinen kilpailua ja markkinointia koskeva sääntely; kilpailulaki (TEM), kuluttajansuojalaki (OM) yms. 5. Verolait (VM) 3

4 Vahinkovakuutuksen markkinaosuudet 2014 Kotimaisen ensivakuutuksen vakuutusmaksutulo yhteensä milj.

5 Vahinkovakuutuksen maksutulon jakauma 2014 Vakuutusmaksutulo yhteensä milj.

6 Lakisääteiset vahinkovakuutukset Vakuutusturvan sisältö (tuote) on määritelty laissa. Vakuutuksenottajilla on vakuuttamisvelvollisuus. Vakuutusyhtiöllä on velvollisuus antaa vakuutus. Vakuutusriski on vain osittain rahastoitu; eläkkeiden indeksikorotukset ja eräät muut korvauserät rahoitetaan ns. jakojärjestelmällä (noin 20 % vakuutusmaksusta) Vakuutusmaksun rakenne osin säännelty Vakuutusmaksun merkitys kilpailutekijänä korostuu huomattavia eroja muihin EU-maihin maihin verrattuna (elinikäiset ansionmenetyskorvaukset/eläkkeet) Kilpailumahdollisuudet vähäisemmät kuin vapaaehtoisissa vakuutuksissa 6

7 Liikennevakuutuslain kokonaisuudistus Pitkään vireillä ollut hanke. Lainvalmistelu aloitettiin uudelleen kesäkuussa Tavoitteena, että hallituksen esitys annetaan eduskunnalle lokakuussa Lain rakenteen ja osittain myös sisällön selkeyttäminen. Vakuuttamisen ja liikennevahinkojen korvaamisen perusperiaatteisiin ei tulossa merkittäviä sisällöllisiä muutoksia. Tavoitteena on lisätä kilpailua vakuutusmaksun bonus-malus järjestelmän sääntelyä keventämällä Laiminlyöntimaksun määrääminen valtiokonttorin tehtäväksi Ajoneuvokilpailussa sattuneet kuljettajan omat vahingot rajataan lain ulkopuolella Korvauskäsittelyn määräaikaa lyhennetään Uuden liikennevakuutuslain lisäksi laki Liikennevakuutuskeskuksesta Lisäksi erillinen HE liikenneturvallisuusmaksua koskevaksi laiksi 7

8 Solvenssi II -uudistus ja seuranta Juha Jokinen Sosiaali- ja terveysministeriö

9 Ongelmat 1. Kansallinen sääntely, EU-markkinat Tausta: EU:n vahinko-, henki- ja jälleenvakuutusdirektiivit (minimidirektiivejä) sallineet kansalliset ratkaisut 2. Riskiherkkyyden puute Vakavaraisuuden laskenta perustunut pitkälti kaavamaisiin laskelmiin: eivät suoranaisesti heijastelleet riskejä 3. Vakuutusyritysten ja vakuutusyritysryhmien EU-valvonta Kutakin ryhmittymän vakuutusyritystä valvottu pistemäisesti erikseen ja emoon lisävalvontaa, ei kokonaisuutena ei kokonaiskuvaa Toiminnan ja valvonnan sääntelyn epäyhtenäisyys EU-alueella

10 Lähtökohdat: Eurooppalainen sääntelykehikko (SII) (Direktiivi) Laki ja asetukset Komission delegoitu asetus (ja täytäntöönpanostandardit) Eiopan sääntely- ja täytäntöönpanostandardit / Fivan määräykset Eiopan ohjeet / Fivan ohjeet

11 Ratkaisut: Yhtenäinen sääntely (täysharmonisointi) 1) Vakavaraisuus 2) Hallinto ja riskienhallinta 3) Yhtiön raportointi ja tietojen julkistaminen 4) Valvonta: Valvontaviranomaisen toiminta yksin ja yhdessä

12 Seuranta Tulossa vähäisiä korjauksia osana tilinpäätös-he:ta (syksy 2015) Siirtymäsäännösten soveltaminen, Fivan luvat (syksy 2015) Eräiden kolmansien maiden vakavaraisuusjärjestelmien vastaavuudet (koskee Bermudaa ja Japania: Suomella ei erityistä intressiä, loppu 2015-alku 2016) Pääomamarkkinaunioni (E 3/2015 vp) (2015-?) Arvopaperistaminen Infrastruktuurihankkeiden pääomavaatimusten alentaminen Suhde kriisinratkaisuun (E 4/2015 vp) (2016-?) Etunimi Sukunimi

13 Kirjanpitolain edellyttämät vakuutusyhtiölainsäädännön muutokset Tom Strandström Sosiaali- ja terveysministeriö

14 HE Kirjanpitolain muuttamisesta Vakuutusyhteisölainsäädännön tarkistukset KPL johtuvat tarkistukset - sama direktiivi taustalla, siksi samanlainen täytäntöönpano -> viittaustekniikan laajempi käyttäminen Yhdenmukaiset arvostusperiaatteet toimialasta riippumatta - sama käypä arvo tilinpäätöksen taseessa riippumatta siitä mikä yhteisö sattuisi rahoitusvälineen tai sijoituskiinteistön omistamaan Hallinnollisen taakan vähentäminen kun mahdollista - samoja tietoja ei tarpeettomasti toistettaisi Sääntelyn tasapuolistaminen - konsernisäännösten tarkistaminen (eläkekassat ja säätiöt) 14

15 Erot vakuutustoimialan ja muiden toimialojen välillä tuloutetut arvonkorotukset hankintamenoperiaatteeseen liittyvät toimialakohtaiset erityissäännökset jaksotettu hankintameno IFRS -standardien soveltaminen (erillistilinpäätös) - ei mahdollista Suomessa 15

16 Vakuutusedustusdirektiivin uudistaminen Directive on Insurance Distribution (IDD) Terhi Valtonen

17 Finanssialan kuluttajansuojapaketti 2012 IDD (IMD2) - Vakuutusedustusdirektiivin uudistaminen PRIIPs - Asetus paketoituja sijoitustuotteita koskevista avaintietoasiakirjoista UCITS V - Sijoitusrahastodirektiivin uudistaminen + MiFID II - Rahoitusvälineiden markkinoista annetun direktiivin uudistaminen

18 VAKUUTUSTEN JAKELUA KOSKEVA DIREKTIIVI Keskeiset muutokset Soveltamisalan laajennus kaikkiin jakelukanaviin Ammatilliset vaatimukset Liiketoiminnan menettelytavat Tiedonantovelvollisuudet Tuotevalvontaprosessi Vakuutusmuotoisia sijoitustuotteita koskevat lisävaatimukset Eturistiriitojen hallinta Hallinnolliset seuraamukset

19 DIREKTIIVIN HYVÄKSYMINEN JA VOIMAANTULO Yhteisymmärrys 7/2015 Hyväksytään 11-12/2015 Voimaan 2 vuoden kuluttua julkaisemisesta

20 Eläkesäätiölain ja vakuutuskassalain kokonaisuudistus Riitta Kokko-Herrala

21 Eläkesäätiöiden ja vakuutuskassojen tarkoitus Työnantaja voi järjestää eläketurvan työeläkeyhtiössä, vakuutuskassalaissa tarkoitetussa eläkekassassa tai eläkesäätiössä Yrittäjän on järjestettävä eläketurva työeläkeyhtiössä tai eläkekassassa Kilpailu työeläkejärjestelmässä toteutuu osittain työnantajan em. valinnanmahdollisuuden kautta TyEL/YEL -eläkesäätiöitä on 14 ja eläkekassoja 6, osuus TyEL:n mukaisesta eläkelaitosten vastuuvelasta on noin 6 % ja vakuutusmaksutulosta noin 3,5 % Etunimi Sukunimi

22 Eläkesäätiöiden ja vakuutuskassojen tarkoitus Eläkesäätiö ja eläkekassa voi harjoittaa TyEL/YELtoiminnan lisäksi vapaaehtoista lisäeläketoimintaa joko etuus- tai maksuperusteisena Lisäeläkkeet ovat vaihtoehto vapaaehtoiselle ryhmäeläke-vakuutukselle henkivakuutusyhtiössä, henkilöstörahastolle tai yksilölliselle eläkesäästämiselle Lisäeläkesäätiöitä ja -kassoja on 36 kpl Sairauskassoja on 137 ja hautaus- ja eroavustuskassoja 2 kpl Etunimi Sukunimi

23 Eduskunnan lausumat HE 156/2005 vp - EV 34/2006 HE 152/ EV 8/2009 Eduskunta edellyttää, että hallitus valmistelee viipymättä vakuutettujen ja työnantajien oikeudet ja velvollisuudet turvaavan, toimivan ja kansainvälisesti kilpailukykyisen eläkerahastolainsäädännön kokonaisuudistuksen turvaa vakuutettujen ja työnantajien oikeudet ja velvollisuudet sekä eläkesäätiöiden ja -kassojen toimintaedellytykset tarkoituksenmukaisella tavalla Etunimi Sukunimi

24 Kokonaisuudistuksen tavoitteet työeläkejärjestelmän hajautetun toimeenpanon tukeminen selvittämällä eläkesäätiöiden ja -kassojen perustamisen ja toiminnan jatkamisen esteet samalla huomioiden sääntelyn tasapuolisuus suhteessa työeläkeyhtiöihin ja vakuutettujen etujen turvaaminen työeläkejärjestelmän yhteisvastuu maksukyvyttömän laitoksen velvoitteista Etunimi Sukunimi

25 Sisällölliset kysymykset eläkesäätiön ja -kassan perustamisedellytykset selvitystilaan asettamisen ja purkamisen edellytykset vakuutuskannan luovuttamisen edellytykset siirtyvän vakavaraisuuspääoman määrä lisäeläketoimintaa harjoittavien laitosten katesäännökset lakitekninen uudistaminen Ehdotus direktiiviksi ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavien laitosten toiminnasta ja valvonnasta (IORP II) Etunimi Sukunimi

26 Organisointi ja aikataulu Työryhmä ajalla Jäsenet; EK, SAK, STTK, AKAVA, ESY, TELA, FK Pysyvät asiantuntijat; ESY, ETK, STM, FIVA Sihteerit: STM, ETK Tehtävä: laatia luonnos hallituksen esitykseksi kolmeksi laiksi: laki lakisääteisen vakuuttamisen harjoittamisesta, laki lisäeläkevakuuttamisesta sekä laki vakuutuskassoista, nykyisin on ESL, VKL ja Laki maksuperusteisista lisäeläkejärjestelyistä Etunimi Sukunimi