Muut osallistujat Lindelöf Henry kaupunginjohtaja. valt. III varapuheenjohtaja. Poissa Posti Pekka I varapuheenjohtaja

Transkriptio

1 -1, KH :00 OSALLISTUJAT Elomaa Jari puheenjohtaja Päätöksentekijät Lommi Semi II varapuheenjohtaja Hirvonen Pasi Kirjavainen Marika Luumi Jari Merivirta Jorma-Kalevi Olsson Birgitta Pitko Eeva-Riitta Taavitsainen Ninni Tiusanen Kari Tujula Pirjo Järnstedt Teppo varajäsen Aalto-Partanan Annika varajäsen Muut osallistujat Lindelöf Henry kaupunginjohtaja Haapanen Jorma palvelujohtaja Koivisto Jarmo kansliapäällikkö Brask Nina valt.puheenjohtaja Kotiniemi Topias valt. I varapuheenjohtaja Tiusanen Pentti valt. II varapuheenjohtaja Eerola Juho valt. III varapuheenjohtaja Hassinen Raino kaupunginsihteeri, sihteeri Makkonen Kari tiedotuspäällikkö Pehkonen Osmo tilapalvelujohtaja Ritva Kiiski tarkastuspäällikkö Poissa Posti Pekka I varapuheenjohtaja Haakana Mervi jäsen ALLEKIRJOITUKSET Puheenjohtaja Sihteeri LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Todetaan Pykälät PÖYTÄKIRJAN TARKASTUS Kotka Pöytäkirjan tarkastajat PÖYTÄKIRJA YLEI- SESTI NÄHTÄVÄNÄ Asianhallintayksikössä (kaupungintalo, 5. krs)

2 158, KH :00 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Kh Oikaisuvaatimusohje

3 159, KH :00 Pöytäkirjan tarkastajat Kh Ei oikaisuvaatimusohjetta

4 160, KH :00 Käsittelyjärjestys Kh Ei oikaisuvaatimusohjetta Hyväksytään listan mukaisena.

5 161, KH :00 KH: 475/2014 Sisäisen tarkastuksen raportti 2/2014 Kh Valmistelija: tarkastuspäällikkö Ritva Kiiski, puh Sisäisen tarkastuksen toimintasäännön (kh ) 10 :n mukaan sisäinen tarkastus raportoi neljännesvuosittain kaupunginhallitukselle sen valvontavelvollisuuden täyttämiseksi tarkastus- ja arviointityön keskeiset tulokset. Vuonna 2014 raportointi toteutetaan maalis-, kesä-, syys- ja joulukuussa kaupunginhallituksen puheenjohtajan kanssa sovitun ja toimintasääntöön kirjatun menettelyn mukaisesti../. Kh todettiin, että jatkossa raportin otsikot esitetään esityslistan listatekstissä mutta että varsinainen raportti jaetaan vain kaupunginhallituksen kokoukseen osallistuville. Raportin 2/2014 Sisäisen tarkastussuunnitelman (kh ) mukaiset otsikot ovat: 1. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta - Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan periaatteet kh / kv Riskienhallinnan raportoinnin ohjeistus konsernin TA-prosessissa - Johtoryhmien tuki - Arviointikertomuksen / Tilintarkastuksen havainnot ja suositukset - Riskienhallinnan johtoryhmä - Vakuuttaminen 2. Omistajapoliittinen ohjausjärjestelmä - Riskienhallinnan johtoryhmä / palautteet - Omistajaohjaus / menettelyt 3. Tilapalvelun vastuualueen kehittäminen - Ostopalvelusuositus 4. Lakien ja ohjeiden noudattaminen - Intranet - Koulutukset 5. Prosessien sujuvuus ja sisäinen valvonta - Tutustumiskäynnit ja tapaamiset - Sijaishuollon ostopalvelut / prosessikokonaisuus - Valmius- ja turvallisuus / Kymi14-(tietoturvallisuus)harjoitus / Johtoryhmähälytys - Valmiussuunnitelman yleinen osa 6. Sisäisen tarkastuksen arviointi- ja tarkastustyön laadun varmistaminen - Palaute - Yhteistyö 7. Kaupunginjohtajan ja kaupunginhallituksen toimeksiannot ja raportointi Tarkastuspäällikkö selostaa asiaa kokouksessa. Esittelijä: Ehdotus: Kaupunginjohtaja Henry Lindelöf Merkitään tiedoksi.

6 161, KH :00 KH: 475/2014 Ei oikaisuvaatimusohjetta

7 162, KH :00 KH: 549/2013 Talouden seuranta Kh Valmistelijat: Talouspäällikkö Jari-Pekka Väisänen, puh Controllerit Riitta Reponen, puh Maija Spännäri, puh Leena Rasi, puh Maarit Heikkilä, puh Kaupunginhallitukselle annettava lyhyt seurantaraportti käsittää keskeiset tiedot kaupungin ja liikelaitosten yhteenlasketusta talouden toteutumisesta /. Esityslistan liitteenä oleva tuloslaskelma osoittaa, että toimintakatteen toteutuma on 42,3 % (41,6 % toukokuussa 2013) ja vuosikate 9,8 miljoonaa euroa (4,5 milj. eur toukokuussa 2013). Lautakuntien toiminta ja talous Kaupunginhallitus Myyntivoittojen seuranta (milj. euroa) Vastuualue Tavoite 2014 Tot 5/2014 Ennuste 2014 Ero Tilapalvelu 3,25 0,00 0,15-3,10 Kaupunkisuunnittelu 2,75 0,07 2,01-0,74 Kaupunginhallitus 0,00 0,00 0,50 0,50 YHTEENSÄ 6,00 0,07 2,66-3,34 Katariinankallion tonttikaupat sekä Kaakon Taitoan osakemyynti toteutuvat kesäkuussa. Hovinsaarella toteutunee tonttikauppoja kuluvan vuoden aikana. Kaupunginhallituksen ennusteeseen on sisällytetty edellä olevan taulukon mukainen arvio myyntivoittotavoitteesta jäämisestä, vaikutus -3,34 milj. euroa. Sosiaali- ja terveyslautakunta Ennuste sosiaali- ja terveyslautakunnan toimintakatteen ylittymisestä on 1,3 milj. euroa. Työmarkkinatuen kuntaosuuden ennusteeksi on laskettu 4,5 milj. euroa, mikä ylittää määrärahan 1,3 milj. eurolla. Määrärahavaraus erikoissairaanhoidon ennakoihin on n. 1,5 milj. euroa ennakkolaskutusta pienempi. Tammi-huhtikuun tuotelaskutukseen nähden on Kotkan käyttö ollut edelleen ennakkoja pienempää noin 0,6 milj. euroa. Toukokuun lopun tilannetta Carean palveluiden käytöstä ei vielä ole käytettävissä. Lastensuojelun ja vammaispalvelun riskinä on budjetin ylittyminen ulkopuolisten sijoitusten ja asumispalveluiden osalta n. 0,8 milj. euroa. Vammaispalvelulain edellyttämän henkilökohtaisen avun järjestämiseen haetaan taloudellisesti kestäviä ratkaisuja. Tähän mennessä palvelu on järjestetty joko avustuksena avustajan palkkaamiseksi tai asiakaspalvelujen

8 162, KH :00 KH: 549/2013 ostoina, joihin nyt arvioidaan kuluvan noin 1,0 milj. euroa enemmän kuin määrärahaa on varattu. Vammaispalveluissa asiakasmaksujen kertymä talousarvion mukaisena jää alle budjetoidun johtuen ostopalvelujen laskutuskäytäntöjen muuttumisesta. Ennuste on n euroa negatiivinen. Kaikkiaan sosiaalihuollossa tuottojen kertymä näyttäisi edelleen jäävän alle budjetoidun. Riski tuottojen alittumisesta on noin 1 milj. euroa, osittain tuloutukset painottuvat kuitenkin loppuvuoteen. Lasten ja nuorten palveluiden lautakunta Lasten ja nuorten palveluiden lautakunnan toteuman vuodelta 2014 ennustetaan jäävän noin 1,6 milj. euroa talousarviostaan. Opetustoimen vastuualueen lisämäärärahatarpeen ennustetaan olevan 1,2 milj. euroa, joka koostuu seuraavista tekijöistä: Muille kunnille ja laitoksille maksettavat kotikuntakorvaukset 0,28 milj. euroa, syksyllä kaupungin velvoitteeksi tulee myös ammatillisen koulutuksen kuraattorit (1,5 htv) Sisäilmaongelmista aiheutuneet lisätyöt ja sairauspoissaolot Budjetointivirheestä, jossa palkka ja eläkemaksujen määrärahat on arvioitu liian pieneksi. Perusopetuksen ja lukiokoulutuksen toiminta ja viiden ensimmäisen kuukauden toteutumat ovat samalla tasolla kuin edellisenä vuonna, kuitenkin perusopetuksen henkilöstömenojen määräraha on yli 0,8 milj. euroa pienempi ja lukiossa yli 0,3 milj. euroa pienempi. Päivähoidon ja varhaiskasvatuksen vastuualueella henkilöstömenot tulevat myös ylittymään, ylitysarvio n. 0,4 milj, euroa viiden kuukauden toteutuman perusteella. Henkilöstömenot ovat toteutuneet suurempina (tammitoukokuu) kuin mitä vuoden 2014 budjettia laadittaessa on voitu arvioida mm. seuraavista syistä: Lapsimäärä kunnallisessa päivähoidossa on kasvanut syyskuun 2013 jälkeen noin 40:llä joista puolet alle 3-vuotiaita Päivähoitoon on tullut erityistä tukea tarvitsevia lapsia, jotka lisäävät kasvatushenkilöstön määrää, mm. 4:llä lapsella on henkilökohtainen avustaja vaikeavammaisuuden vuoksi. Ennusteessa käytetty tammi-toukokuun toteuma sisältää keskimääräistä korkeammat äitiysloma- ja sairauspoissaoloista johtuvat sijaismenot sekä keskimääräistä korkeammat vuosilomasijaismenot. Kotitalouksille maksettavista avustuksista säästynee n. 0,1 milj. euroa vastaavasti asiakaspalveluiden ostojen arvioidaan ylittyvän 0,1 milj. euroa. Maksutuottojen osalta on olemassa riski, että tuotot jäävät alle budjetoidun, koska perheiden tulotaso on alentunut (korkea työttömyysprosentti) koko vuoden Elokuussa voimaan tuleva indeksikorotus lisää maksutuloja syksyn osalta mikäli perheiden tulotaso pysyy nykyisenä. Tekninen lautakunta Kuntatekniikan ennustetaan saavuttavan 0,4 milj. euron säästöt. Säästöjä syntyy leudosta alkutalvesta. Tilapalvelun käyttötalouden ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisena lukuun ottamatta Keskuskoulun ja Karhuvuoren koulun väistötilakustannuksia. Kustannusten arvioidaan olevan 0,3 milj. euroa, mikä sisältää vuokrakustannukset ja vuokratiloista syntyvät ylläpitokustannukset. Tarkennettu väistötilakustannus on pienentynyt edellisestä ennusteesta 0,4 milj.euroa

9 162, KH :00 KH: 549/2013 Kymenlaakson Pelastuslaitoksen maksuosuus on budjetoitu 0,3 milj. euroa liian suurena. Lisäksi Teknisen lautakunnan hallinnon talousarvioon on kirjattuna eläkekustannuksia 0,1 milj. euroa liikaa. Kustannussäästöt yhteensä 0,4 milj. euroa. Koko teknisen lautakunnan toimintakatteen ennustetaan olevan 4,32 milj. euroa, kun talousarviossa toimintakate on 3,67 milj. euroa, säästö 0,65 milj. euroa. Parannusta edelliseen ennusteeseen 0,4 milj.euroa. Tilapalvelun investointi-määräraha ylittynee Keskuskoulun korjauskustannusten johdosta. Ylityksen arvioidaan olevan 2,0 milj. euroa. Lisäystä edelliseen ennusteeseen 1,0 milj.euroa Kaupunkisuunnittelulautakunta Kaupunkisuunnittelulautakunnan toimintakatteen ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisena. Vuokratuotto-ennuste perustuu voimassaoleviin vuokrasopimuksiin. Uusia huomattavia vuokrasopimuksia ei ennakoida syntyvän. Vuokratuotot kasvavat viime vuodesta, mutta jäävät talousarviosta 0,14 milj. euroa. Vuokratuottojen tavoiteltua pienempää kasvua kattavat Räskin alueen puun myyntitulot sekä kaavoituksen talousarviota suuremmat tuotot. Kaupunkisuunnittelulautakunnan toimintakulujen ennustetaan ylittävän talousarvionsa. Ylitystä syntyy puunmyynnin kustannuksista. Kantasatamahankkeen taloudelliset vaikutukset tarkentuvat kuluvan vuoden aikana. Ympäristölautakunta Ympäristölautakunnan toimintatuottojen ja - kustannusten ennustetaan toteutuvan enemmänkin vuoden 2013 tilinpäätöksen kuin kuluvan vuoden talousarvion mukaisina. Talousarvion 2014 ulkoinen toimintakate on - 0,8 milj.euroa, kun tilinpäätöksessä 2013 toimintakate oli -1,1 milj.euroa. Ympäristökeskuksen toimintatuottojen ja -kustannusten ennustetaan ylittävän talousarvionsa, mutta talousarvion mukainen toimintakate saavutettaneen. Rakentaminen on edelleen hiljaista, joten rakennusvalvonnan toimintatuottojen tavoitetaso 0,5 milj. euroa on epärealistinen. Rakennusvalvonnan toimintatuottojen ennustetta on päivitetty haettujen rakennuslupien mukaisesti. Vuoden 2014 toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan 0,3 milj. euron suuruisina, kun aiempi ennuste oli 0,2 milj.euroa. Ympäristölautakunnan talousarvion ulkoisen toimintakatteen ennustetaan olevan - 1,0 milj. euroa, jolloin toimintakate ylittyy 0,2 milj. eurolla. Rahoitus Rahoituserien ennakoidaan toteutuvan talousarvion mukaisesti. Kaupungin pitkäaikainen lainamäärä toukokuun lopussa oli 215,0 miljoonaa euroa, lisäksi lyhytaikaista velkaa oli 29,0 miljoonaa euroa. Keskimääräinen lainaaika oli 9,52 vuotta ja keskikorko 1,63 %. Kassapäivät ovat -22,1. Verotulot ja valtionosuudet Kotkan verotilitykset olivat tammi-toukokuussa 3,5 prosentin kasvussa vuoden takaiseen verrattuna. Kunnallisveron muutos on 4,1 % koko maassa, Kotkassa 2,3 %. Yhteisöveron tilitykset ovat samalla ajanjaksolla kasvaneet Kotkassa 44,2 % edellisvuodesta. Kuntaliiton laskelmiin tukeutuvan verotuloennusteen mukaan on odotettavissa painetta koko vuoden osalta talousarviossa pysymiseksi. Verotulot olisivat näin jäämässä noin 1,6 milj. euroa budjetoidusta.

10 162, KH :00 KH: 549/2013 Valtionosuuksien ennakoidaan toteutuvan talousarvion mukaisesti../. Esityslistan liitteenä on graafinen seuranta kaupungin käyttötalouden kehityksestä. Grafiikka osoittaa, että toimintakatteen laskennallinen ennuste koko vuodelta olisi 3,7 miljoonaa euroa talousarviota heikompi. Palkkamenojen seuranta kuvaa ko. menojen kirjanpitotilannetta ja osoittaa, että palkkamenot ovat toteutumassa vuoden 2013 toteumaa matalammalla tasolla ja säästöä suhteessa talousarvioon on kertymässä 0,7 milj. euroa. Tiedossa olevat epävarmat tekijät loppuvuodelle 2014 Seurannan talousarvioennusteeseen ei ole sisällytetty seuraavien olemassa olevien riskien ja mahdollisuuksien mahdollista vaikutusta: Vastuualue Riski/mahdollisuus Taloudellinen vaikutus Kaupunkisuunnittelu Yhteistyökumppaneiden sijoittumispäätösten +3,5 milj. euroa toteutuminen Tilapalvelu Kiinteistökauppojen toteutuminen +1,0 milj. euroa loppuvuoden aikana Terveydenhuolto Carean lopullisen kuntalaskutuksen -1,5 milj. euroa toteutuminen ennakoiden mukaisina Vanhustenhuolto Lääkkeiden annosjakelusta kunnalle aiheutuvat kustannukset -0,4 milj. euroa Sosiaalihuolto Kodin ulkopuolisten sijoitusten jatkuminen, uusien toimintamallien viivästyminen. Sekä henkilökohtaisen avun järjestäminen ostopalveluna että asiakasmaksujen palautukset Sosiaalihuollon myyntituottojen ja tukien alittuminen talousarviosta -0,8 milj euroa -1,2 milj. euroa -1,0 milj.euroa Päivähoito ja Maksutuotot eivät toteudu, perheiden -0,12 milj. euroa varh.kasvatus tulotaso pudonnut YHTEENSÄ -0,52 milj. euroa Ennusteen muutokset seurannan 4/2014 jälkeen Oheisessa taulukossa on annettu yhteenveto edellisen seurannan jälkeen ennusteeseen sisällytetyistä muutoksista: milj. eur 04/2014-seuranta, ennustettu tk:n 2014 alijäämä -6,9 Teknisen lautakunnan ennusteen muutos 0,4 Lautakuntakohtaisista ennusteista aiheutuva pyöristysero -0,1 Muutokset yhteensä 0,3 05/2014-seuranta, ennustettu tk:n 2014 alijäämä -6,6 Kokonaisennuste vuodelle 2014 Tilikauden 2014 tulos on 5,3 milj. euroa paremmalla tasolla kuin vuoden 2013 vastaavana ajankohtana. Koko vuoden ennusteen mukaan kaupunki ja liikelaitokset kokonaisuus olisi jäämässä 6,6 milj. euroa talousarviosta. Merkittävin negatiivinen tekijä tämän hetken ennusteessa on myyntivoitto-

11 162, KH :00 KH: 549/2013 tavoitteista jääminen. On mahdollista, että tilanne kehittyy tältä osin loppuvuoden aikana. Verotuloennuste on heikentynyt 1,6 milj. eurolla talousarvion laadinnan, loppuvuoden 2013 mukaisesta tilanteesta. Esittelijä: Ehdotus: Kaupunginjohtaja Henry Lindelöf Kaupunginhallitus merkitsee seurantaraportin liitteineen tiedoksi. Ei oikaisuvaatimusohjetta

12 162, KH :00 / Pykälän liite: khraportti_2014_05 KOTKAN KAUPUNKI, KYMIJOEN TYÖTERVEYS, KYMENLAAKSON PELASTUSLAITOS JA ICT KYMI TULOSLASKELMA JA ENNUSTE M TA 2014 Kirjanpito Vertailutieto Muutos Muutos Ennuste ed. vuoden sama ed. vuoteen % ajankohta Toimintatuotot 107,4 39,5 38,6 0,9 2 % 105,8 Toimintakulut -390,1-159,1-158,8-0,3 0 % -393,7 ULKOINEN TOIMINTAKATE -282,7-119,6-120,2 0,6 0 % -287,9 Sisäiset tulot 46,6 18,8 19,9-1,1-6 % 46,6 Sisäiset menot -46,6-18,8-19,9 1,1-6 % -46,6 TOIMINTAKATE -282,7-119,6-120,2 0,6 0 % -287,9 Verotulot 211,1 92,7 89,5 3,2 4 % 209,5 Valtionosuudet 90,8 37,9 36,9 1,0 3 % 90,8 Rahoitustuotot ja -kulut 0,0-1,1-1,7 0,6 0,0 Korkotuotot 0,6 0,1 0,1 0,0 Muut rahoitustuotot 5,3 0,0 0,0 0,0 Korkokulut -3,0-1,1-1,1 0,0 Muut rahoituskulut -2,9-0,1-0,7 0,6 VUOSIKATE 19,2 9,8 4,5 5,3 117 % 12,4 Sisäiset korot 0,0 0,0 0,0 0,0 Suunnitelman muk. poistot -20,2-8,4-8,5 0,1-20,2 Kertaluonteiset poistot 0,0 0,0 0,0 0,0 Satunnaiset tuotot 0,0 0,0 0,0 0,0 TILIKAUDEN TULOS -1,1 1,4-3,9 5,4-7,8 Poistoeron ja varausten muutokset 1,2 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -6,6

13 162, KH :00 / Pykälän liite: khraportti_2014_05 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TOIMIELIMITTÄIN KVLA Keskusvaalilautakunta TARLA Tarkastuslautakunta KH Kaupunginhallitus YMPLA Ympäristölautakunta KULA Kulttuurilautakunta KALA Kaupunkisuunnittelulautakunta TELA Tekninen lautakunta SOTELA Sosiaali- ja terveyslautakunta LIIKUNTA Liikuntalautakunta LANULA Lasten ja nuorten lautakunta Toteuma Budjetti TA Tot% Ennuste Ero TA/Ennuste 3 Toimintatuotot ,00 % Toimintakulut ,64 % ULK. TOIMINTAKATE ,25 % S Sisäiset erät ,00 % TOIMINTAKATE ,98% Toimintatuotot 0 0 0,00 % 0 4 Toimintakulut ,85 % ULK. TOIMINTAKATE ,85 % S Sisäiset erät ,00 % -400 TOIMINTAKATE ,65% S Hallinnon vyörytykset Toimintatuotot ,94 % Toimintakulut ,50 % ULK. TOIMINTAKATE ,91 % S Sisäiset erät ,18 % TOIMINTAKATE ,69% S Hallinnon vyörytykset Toimintatuotot ,54% Toimintakulut ,57% ULK. TOIMINTAKATE ,40% S Sisäiset erät ,21% TOIMINTAKATE ,27% S Hallinnon vyörytykset Toimintatuotot ,68% Toimintakulut ,80% ULK. TOIMINTAKATE ,09% S Sisäiset erät ,27% TOIMINTAKATE ,74% S Hallinnon vyörytykset Toimintatuotot ,35% Toimintakulut ,36% ULK. TOIMINTAKATE ,25% S Sisäiset erät ,85% TOIMINTAKATE ,53% S Hallinnon vyörytykset Toimintatuotot ,76% Toimintakulut ,59% ULK. TOIMINTAKATE ,89% S Sisäiset erät ,55% TOIMINTAKATE ,39% S Hallinnon vyörytykset Toimintatuotot ,53% Toimintakulut ,26% ULK. TOIMINTAKATE ,54% S Sisäiset erät ,15% TOIMINTAKATE ,57% S Hallinnon vyörytykset Toimintatuotot ,51% Toimintakulut ,35% ULK. TOIMINTAKATE ,40% S Sisäiset erät ,02% TOIMINTAKATE ,52% S Hallinnon vyörytykset Toimintatuotot ,28% Toimintakulut ,76% ULK. TOIMINTAKATE ,41% S Sisäiset erät ,93% TOIMINTAKATE ,81% S Hallinnon vyörytykset 0 0

14 162, KH :00 / Pykälän liite: khraportti_2014_05 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN TOIMIELIMITTÄIN Pelastuslaitos Työterveys ICT Kymi Kaupunki ja liikelaitokset yhteensä Toteuma Budjetti TA Tot% Ennuste Ero TA/Ennuste 3 Toimintatuotot ,64% Toimintakulut ,56% ULK. TOIMINTAKATE ,07% TOIMINTAKATE ,07 % Toimintatuotot ,13% Toimintakulut ,06% ULK. TOIMINTAKATE ,02% TOIMINTAKATE ,02 % Toimintatuotot ,53% Toimintakulut ,03% ULK. TOIMINTAKATE ,70% TOIMINTAKATE ,70 % Toimintatuotot ,78% Toimintakulut ,79% TOIMINTAKATE ,32 %

15 162, KH :00 / Pykälän liite: grafiikka 2014 TOIMINTAKATE PALKAT JA PALKKIOT Kaupunki ja liikelaitokset, talousarvion toteutuminen Kaupunki ja liikelaitokset, kirjanpidon tiedot, ilman sivukuluja 1000 euroa 1000 euroa TP TP TA TA Toteutuma % Ero Ero Toteutuma % Ero Ero %-ero TA2014 TOT %-ero TA2014 TOT2013 Tammi ,9 7,4 0,4 Tammi ,0 8,1-0,2 Helmi ,4 15,4 0, Helmi ,0 15,8 0, Maalis ,7 24,4-0, Maalis ,8 23,6 0, Huhti ,6 33,3-0, Huhti ,0 31,5 0, Touko ,0 42,3-1, Touko ,0 39,4 0, Kesä ,6 Kesä ,5 Heinä ,0 Heinä ,4 Elo ,8 Elo ,3 Syys ,1 Syys ,2 Loka ,7 Loka ,8 Marras ,4 Marras ,8 Joulu ,0 Joulu ,0 Toimintakatteen seuranta Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Suhteessa TA2014 Suhteessa TOT2013 Palkat ja palkkiot seuranta Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Suhteessa TA2014 Suhteessa TOT2013

16 162, KH :00 / Pykälän liite: grafiikka 2014 TOIMINTATULOT TOIMINTAMENOT Kaupunki ja liikelaitokset, talousarvion toteutuminen 1000 euroa TP TP TA TA Toteutuma % Ero Ero Toteutuma % Ero Ero %-ero TA2014 TOT %-ero TA2014 TOT2013 Tammi ,3 10,1-0,3 Tammi ,5 8,2 0,4 Helmi ,4 16,1-0, Helmi ,7 15,6 0, Maalis ,9 22,7-0, Maalis ,5 23,9-0, Huhti ,1 30,8-0, Huhti ,2 32,6-0, Touko ,5 36,8-0, Touko ,1 40,8-0, Kesä ,8 Kesä ,1 Heinä ,3 Heinä ,5 Elo ,8 Elo ,0 Syys ,8 Syys ,9 Loka ,6 Loka ,2 Marras ,5 Marras ,7 Joulu ,0 Joulu ,0 Toimintatulojen seuranta Toimintamenojen seuranta Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu Suhteessa TA2014 Suhteessa TOT2013 Suhteessa TA2014 Suhteessa TOT2013

17 163, KH :00 KH: 1008/2014 Vuoden 2015 talousarvion ja taloussuunnitelman valmistelu Kh Valmistelija: Talouspäällikkö Jari-Pekka Väisänen, p Ohjeet talousarvion ja taloussuunnitelman valmistelulle sisältävät taustatietoja ja tavoitteita laadinnan pohjaksi, tuloarviot, vuosikatetavoitteen sekä teknisiä valmisteluohjeita. Nämä ohjeet jaetaan talousarviovalmistelijoiden käyttöön sähköisesti. Talousarvion valmistelun pohjana on 20,2 milj. euron vuosikate vuodelle Vuosikatetavoite on valmisteltu siten, että kaupungin talous on tasapainossa vuonna Vuoden 2013 tilinpäätökseen kertynyt 42,9 milj. euron alijäämä sekä vuodelta 2014 ennakoitu 6,9 milj. euron alijäämän kasvu tullaan kattamaan talouden tasapainotusohjelman mukaisin toimenpitein suunnitelmakauden aikana. Talouden tasapainotilanteen saavuttamiseksi on jatkettava palvelutoiminnan tehostamista, sillä vuodelle 2015 esitetty toimintakatetavoite on yli kaksi miljoonaa euroa vuodelle 2014 ennustettua toimintakatetoteumaa tiukempi. Kaupungin tehtävien ja palveluiden karsintaa joudutaan edelleen jatkamaan. Mahdollisten uusien toimintojen aiheuttama taloudellinen paine on katettava muista toiminnoista saatavilla säästöillä. Talousarviovuoden palkankorotuksista ja muiden kustannusten noususta aiheutuvaan kulujen kasvuun vastataan organisaation toimintamallien kehittämisellä. Kaupungin taloudellisen tilanteen jyrkkä heikkeneminen otetaan huomioon palveluissa, investoinneissa ja henkilöstösuunnittelussa. Talousarvion tulopohjan kunnallisveron tuottoarviossa verotulojen kasvu pohjautuu nykyiselle veroprosentille 20,50 % ja kuntakohtaiseen verotuloennustekehikkoon, jonka tuorein päivitys on saatu toukokuussa. Kiinteistöveroprosentit ovat kehyslaskelmassa ennallaan. Valtionosuusjärjestelmä uudistuu vuodelle 2015, käytettävissä olevien tietojen mukaan uudistus tulee nostamaan Kotkan kaupungin valtionosuuksien tasoa asteittain. Valtionosuuksien taso vuodelle 2015 on arvioitu valtionvarainministeriön kuntakohtaisten ennakkolaskelmien perusteella. Rahoituserien tavoite nettomääräisesti on nolla, mihin päästään aktiivisella rahoitussalkun hallinnalla ja säilyttämällä osinkotuottovaateet talouden tasapainotusohjelmassa linjatulla tasolla. Esityksessä investoinnit ovat edelleen hyvin matalalla tasolla. Mikäli investointimenoja kasvatetaan, merkitsee se suoraan velkaantumisen paineen kasvamista. Seuraavaan taulukkoon on koottu keskeiset perusteet (milj. euroa) vuoden 2015 talousarviovalmistelua varten: Toimintakate -285,8 Verotulot 212,5 Valtionosuudet 93,5 Rahoitustuotot ja kulut 0 VUOSIKATE 20,2 Poistot -20,2 TILIKAUDEN TULOS 0,0 Toimielinkohtainen euromääräinen toimintakatekehys annetaan , kun verotuloarviot ja valtionosuustiedot ovat täsmentyneet. Tuloarvioiden kanssa samanaikaisesti tarkistetaan rahoituserien ja poistojen arviot. Vastuu-

18 163, KH :00 KH: 1008/2014 alueet valmistelevat yhdessä controllereiden kanssa talousarviovuoden 2015 ja suunnitelmakauden toiminta- ja henkilöstömuutokset, jotta toimielinkohtaisesta talousarviokehyksestä voidaan yhteisesti neuvotella. Arviointi tehdään sekä käyttötalouden että investointien osalta. Tämä työ on ollut käynnissä toukokuun lopusta lähtien. Tavoiteasettelunsa pohjana lautakunnat ja liikelaitokset käyttävät kaupunginvaltuuston hyväksymää Kotkan kaupunkistrategiaa Kaupunkistrategiassa on määritelty kuusi strategista päämäärää ja kahdeksan kriittistä menestystekijää, joihin tavoitteet sidotaan. Toimielimet valmistelevat taloussuunnittelukauden tavoitteet, tuloarviot, menomäärärahat sekä investoinnit kaupunginvaltuuston päättämän talouden tasapainotusohjelman vaatimukset huomioiden../. Liitteenä on kaupungin talouden kokonaistilanne ja alijäämien kattamistavoitteen vuoteen 2019 osoittava laskelma. Ennuste 2014 perustuu huhtikuun toteutumaan. Laskelmaa vuosille on pidettävä vain suuntaa antavana, sillä kuntien keskeisistä tuloeristä tai niiden kehittymisestä ei ole olemassa edes koko kuntakenttää koskevia arvioita ennen kuin ensi keväänä. Kuntalain 65.3 mukaisesti kunnan taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen enintään neljän vuoden pituisena suunnittelukautena. Tasapaino neljän vuoden kaudelle tullaan hakemaan vuoden 2015 talousarviotyöskentelyn edetessä../. Liitteenä on talousarvioaikataulu. Esittelijä: Ehdotus: Kaupunginjohtaja Henry Lindelöf Kaupunginhallitus päättää hyväksyä talousarvion 2015 ja taloussuunnitelman laadintaohjeet sekä vuoden 2015 vuosikatetavoitteen 20,2 milj. euroa ja merkitsee talousarvioaikataulun tiedoksi. Toimeenpano: Ohjeet ja niihin liittyvä täydentävä tekninen materiaali julkistetaan kaupungin intranetissä, Ontietoo-järjestelmässä. Paperiversioina ohjeistusta ei jaeta. Materiaalia ja ohjeistusta täydennetään tarvittaessa, mistä tiedotetaan valmistelijoille erikseen. Ei oikaisuvaatimusohjetta

19 163, KH :00 / Pykälän liite: Talous_ KOTKAN KAUPUNGIN TALOUS Tuloslaskelma (kaupunki + liikelaitokset), M TP2010 TP2011 TP2012 TP2013 ENN2014* TA2015 TS2016 TS2017 TS2018 TS2019 Toimintatuotot 104,2 101,0 103,1 102,7 105,9 Toimintakulut -345,0-362,5-386,9-395,9-394,1 TOIMINTAKATE -240,8-261,5-283,8-293,2-288,2-285,8-288,0-293,0-300,0-308,0 Toimintakatteen muutos % -1,8 % 8,6 % 8,5 % 3,3 % -1,7 % -0,8 % 0,8 % 1,7 % 2,4 % 2,7 % Menokasvu% 3,4 % 5,1 % 6,7 % 2,3 % -0,4 % Verotulot 186,3 190,8 189,0 207,7 209,5 212,5 215,2 221,6 226,0 232,0 Valtionosuudet 75,5 80,9 85,7 90,2 90,8 93,5 96,3 100,0 105,0 110,0 Tulorahoituksen muutos % 0,8 % 3,8 % 1,1 % 8,4 % 0,8 % 1,9 % 1,8 % 3,2 % 2,9 % 3,3 % Rahoitusnetto -0,7-0,5-1,2 1,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 VUOSIKATE 20,3 9,8-10,3 6,0 12,1 20,2 23,5 28,6 31,0 34,0 Vuosikate % poistoista 111,0 % 53,5 % neg. 29,1 % 60,0 % 99,9 % 117,6 % 143,0 % 155,0 % 170,0 % Satunnaiset tuotot 0,0 7,8 1,9 1,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Poistot -17,7-18,3-19,0-20,5-20,2-20,2-20,0-20,0-20,0-20,0 Kertaluonteiset poistot ym. -0,6 0,0 0,0-0,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 TILIKAUDEN TULOS 2,0-0,7-27,4-14,0-8,1 0,0 3,5 8,6 11,0 14,0 Tilinpäätöserät 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 Tilikauden yli-/alijäämä 3,2 0,5-26,2-12,7-6,9 1,2 4,7 9,8 12,2 15,2 KUMULATIIVINEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -4,4-3,9-30,1-42,8-49,7-48,5-43,8-34,0-21,8-6,6 Nettoinvestoinnit M 14,4 5,9 30,3 12,0 14,5 19,0 26,2 19,2 16,2 16,2 Lainakanta M 234,8 229,4 247,8 253,3 260,3 259,3 262,3 253,3 239,3 222,3 Lainat /asukas Veroprosentti 19,50 19,50 19,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 * Huhtikuun lopun ennusteen mukaan

20 163, KH :00 / Pykälän liite: TA2015 aikataulu Aikataulu TA valmistelupohjat järjestelmässä, palkkatiedot henkilöstöpohjissa laajennettu jory, talousarvioaikataulu tammi-huhtikuun seurantaraportti kh vkot ( ) Vastuualueiden läpikäynti tammi-toukokuun seurantaraportti kh, vuosikatetavoitteen asettaminen sisäiset erät taloussuunnittelujärjestelmässä laajennettu johtoryhmä: investoinnit, henkilöstösuunnitelman I vaihe kh lautakuntatason talousarviokehys ja tavoitemittaristo 1.9. tietohallintobudjetin esittely tietohallinnon johtoryhmälle lautakuntien talousarvioehdotukset ja henkilöstösuunnitelmat kokouksissa YMPLA, KULA, 9.9. KALA, TELA, LANULA, SOTELA, LIILA suppea johtoryhmä: henkilöstösuunnitelma, vaihe II laajennettu johtoryhmä: budjettitilanne, yhdessä sovittavat toimet johtoryhmän talousarviovalmistelu Henkilöstöjaosto, henkilöstösuunnitelma kj:n talousarvioehdotus julkistetaan YTNK talousarvio ja henkilöstösuunnitelma kh:n I käsittely TA2015 TS2019, veroprosenttiesitys valtuustolle XX.10. kv:n ja kh:n yhteinen talousarvioseminaari (koulujen syysloma ) kh:n II käsittely TA2015 TS kv:n päätös veroprosenteista ja talousarviokäsittely kaupunginhallitus antaa talousarvion täytäntöönpanomääräykset joulukuu 2014 käyttösuunnitelmien 2014 hyväksyminen lautakunnissa (Kula 01/2015)

21 164, KH :00 TETA: 473/2013 Periaatepäätös tilapalvelun organisaatiomallista Kh / 108 Valmistelija: Kansliapäällikkö Jarmo Koivisto, puh Tilapalvelun organisaation kehittäminen on osa kaupunginhallituksen ja valtuuston talousarviossa päättämää tilapalvelun kehittämistyötä. Kaupunginjohtajan johtoryhmä on asettanut työryhmän, jonka tavoitteena on ollut laatia ehdotuksia tilapalvelun uudelleen organisoimisesta. Tavoitteen asettamisen taustalla on heikko taloustilanne ja yhtiöittämisvaateet. Taloustilanteen ja investointitarpeiden johdosta on jo perustettu Kotkan Julkiset Kiinteistöt Oy. Kuntalain 2 a asettaa lisäksi yhtiöittämisvaatimuksia myös tilapalvelun toimintakenttään. Työryhmään kuuluvat: Jarmo Koivisto, kansliapäällikkö, puheenjohtaja Osmo Pehkonen, tilapalvelujohtaja Leena Järvinen, siivouspäällikkö Leila Hietala, kaupunginarkkitehti Hannu Kervinen, kunnossapitopäällikkö Ville Suni, rakennuttajapäällikkö Jaana Maja, taloussihteeri Markku Auervuolle, isännöitsijä Minna Uusitalo, henkilöstöjohtaja, sihteeri Työryhmän kokouksissa ovat mukana olleet myös: Pirjo Mussalo, pääluottamusmies JHL Markku Hannonen, kaupunkisuunnittelujohtaja Hannele Tolonen, kuntatekniikan johtaja Maarit Heikkilä, controller. Työryhmä työsti yhteensä kahdeksan erilaista mallia, joista kaupunginjohtajan johtoryhmä työn ohjausryhmänä valitsi kolme mallia jatkovalmisteluun../. Organisaatiomallien kuvat sekä mallien vaikutukset, edut ja haitat on kuvattu liitteessä. Ensimmäinen vaihtoehto on ns. nolla -malli, jossa tilapalvelun organisaatio pysyisi entisellään. Tilapalvelun organisaation rinnalle muodostettaisiin jo perustetun Kotkan Julkiset Kiinteistöt Oy:n lisäksi kuntalain 2a :n nojalla perustettava ns. Liiketoiminta Oy. Toisessa mallissa tilapalvelun vastuualue lakkautettaisiin ja sen organisaatio sulautettaisiin kaupunkisuunnittelun vastuualueeseen ja kuntatekniikan vastuualueeseen. Kuntatekniikan vastuualueen nimi muuttuisi teknisten palveluiden vastuualueeksi. Mallissa maankäytön, kiinteistöjen hallinnan ja rakennuttamisen suunnitteluun liittyvät työt sijoitettaisiin kaupunkisuunnittelun vastuualueelle ja palvelutuotantoon liittyvät tehtävät teknisiin palveluihin. Molemmat osakeyhtiöt toimisivat näiden rinnalla. Molemmista malleista seuraa, että omaisuuden hallinta sekä kiinteistöjen hallinnointi ja omistaminen hajautuisi kolmelle toimijalle (kunta ja kaksi osakeyhtiötä). Henkilökunta pysyisi Kotkan kaupungin palveluksessa, mutta osakeyhtiöiden muodostaminen toisi haasteen, ostaisivatko osakeyhtiöt kunnalta esimerkiksi siivous-, kiinteistönhoito- ja kunnossapitopalveluja. Työntekijät ja osa työkohteista (osa kiinteistöistä) olisivat eri organisaatioiden alla.

22 164, KH :00 TETA: 473/2013 Kolmannessa mallissa tilapalvelun alaiset toiminnot muodostaisivat yhden osakeyhtiön, johon sijoitettaisiin Kotkan Julkiset Kiinteistöt Oy ja kuntalain perusteella perustettava ns. Liiketoiminta Oy. Tämä tarkoittaisi, että tilapalvelun nykyinen henkilökunta siirtyisi yhtiön palvelukseen liiketoiminnan luovutuksena. Osakeyhtiöön sijoitettaisiin sekä henkilöstö että kiinteistömassa. Osakeyhtiömallissa työntekijät ja työkohteet olisivat saman organisaation alla. Ns. tilaajaorganisaatio ja omaisuuden strateginen hallinta sijoitettaisiin kaupunkisuunnitteluun. Kaikissa malleissa puhelinvaihde siirretään talouden vastuualueen tietohallinnon palvelualueelle. Kaupunginhallituksen tulisi tehdä periaatepäätös siitä, mitä mallia työstetään eteenpäin. Tavoitteeksi on asetettu, että uusi organisaatiomalli toimeenpantaisiin alkaen. Liiketoimintakiinteistöjen osalta yhtiöittäminen on kuntalain muutoksen johdosta tehtävä vuoden 2014 loppuun mennessä. Työskentelyn aikataulusuunnitelma työryhmän 1. kokous työryhmän 2. kokous suppean johtoryhmän käsittely työryhmän 3. kokous mennessä viimeiset kommentit työryhmän jäseniltä henkilöstöjohtajalle mallien vaikutuksista, eduista ja haitoista viikot 15 ja 16 mallien työstäminen ja viimeistely työryhmän 4. kokous yt-neuvottelu pääluottamusmiesten kanssa yhteistoimintaneuvottelukunnan esityslistalle kaupunginhallituksen esityslistalle yhteistoimintaneuvottelukunnan käsittely kaupunginhallituksen käsittely viimeistään alkusyksyllä kaupunginvaltuuston päätös (ennen sitä kaupunginhallituksen käsittely) kesä ja syksy valmistelutyötä alkaen uuden organisaatiomallin toimeenpano Kaupunginhallituksen periaatepäätöksen jälkeen alkaa mallin yksityiskohtainen valmistelu, jossa käytetään tarvittaessa ulkopuolista, asiantuntemusta esim. verovaikutuksien arvioinnissa. Esittelijä: Ehdotus: Kaupunginjohtaja Henry Lindelöf Kaupunginhallitus päättää valita jatkovalmistelun pohjaksi organisaatiovaihtoehto nro 2:n. Asian käsittely: Jäsen Marika Kirjavainen ehdotti, että asia palautetaan uudelleen valmisteltavaksi. Ehdotusta kannatettiin. Puheenjohtaja tiedusteli, onko kaupunginhallitus yksimielinen asian palauttamisesta uudelleen valmisteltavaksi. Todettiin yksimielisyys. Todettiin, että varsinkin mahdollisiin varainsiirtoveroihin liittyvät seikat tulee selvittää huolellisesti.

23 164, KH :00 TETA: 473/2013 Todettiin, että asiakokonaisuus on syytä ottaa esille valtuuston tiedonantokokouksessa ja että tuolloin kokoukseen voi käyttää tavallista pidemmän ajan, s.o. 1½ tuntia. Päätös: Päätettiin palauttaa asia uudelleen valmisteltavaksi ja ottaa se uudelleen esille toukokuussa Kh Valmistelija: Kansliapäällikkö Jarmo Koivisto, puh /. Organisaatiomallien kuvat sekä mallien vaikutukset, edut ja haitat on kuvattu liitteessä. Tilapalvelujohtaja Osmo Pehkonen on esitellyt vaihtoehdot 1, 2 ja 3 etuineen ja haittoineen valtuuston tiedoantokokouksessa Samassa kokouksessa kansliapäällikkö Jarmo Koivisto on käynyt läpi asian jatkovalmisteluun liittyviä seikkoja, mm. mahdollisia varainsiirtoverovelvoitteita. Valtuutetuilla on ollut toukokuun 2014 aikana mahdollisuus esittää asiakokonaisuuteen liittyviä kysymyksiä, joihin on pääosin vastattu järjestetyn valtuuston tiedonantokokouksen jälkeen olleessa tilaisuudessa. Kyselytilaisuudessa nousi esiin ajatus, että kuntalain 2a :n nojalla yhtiöitettäviä kiinteistöjä varten ei perustettaisi erillistä yhtiötä (Liiketoiminta Oy), vaan ne siirrettäisiin olemassa olevaan Kotkan Julkiset Kiinteistöt Oy:öön. Lisäksi ilmeni tarvetta tietää lähemmin, mitä kiinteistöjä yhtiöittämisvelvollisuus koskee. Kokoukseen osallistuville toimitetaan alustava luettelo kiinteistöistä. Esittelijä: Ehdotus: Kaupunginjohtaja Henry Lindelöf Kaupunginhallitus päättää valita jatkovalmistelun pohjaksi organisaatiovaihtoehto nro 2:n, siten muutettuna, että Liiketoiminta Oy:n sijasta yhtiöitettävät kiinteistöt siirretään Kotkan Julkiset Kiinteistöt Oy:öön. Toimeenpano: Ote: tilapalvelun vastuualue kuntatekniikan vastuualue kaupunkisuunnittelun vastuualue kansliapäällikkö henkilöstöjohtaja Ei oikaisuvaatimusohjetta

24 164, KH :00 / Pykälän liite: Mallit jataulukko 1

25 164, KH :00 / Pykälän liite: Mallit jataulukko TILAPALVELU nykyinen organisaatio Kotkan Julkiset Kiinteistöt Oy Liiketoiminta Oy kuntalaki 2 a TILAPALVELU Kotkan Julkiset Kiinteistöt Oy Liiketoiminta Oy kuntalaki 2 a Kaupunkisuunnittelu kaavoitus arkkitehtisuunnittelu omaisuudenhallinta maanhankinta ja luovutus kaupunkimittaus kuntatekniikan yleissuunnittelu ja liikennesuunnittelu, kaupunkirakenteen viher - ja maisemasuunnittelu pitkäntähtäimen investointisuunnittelu Tekniset palvelut isännöinti kiinteistönhoito tilapalvelun ja kuntatekniikan kunnossapito siivous tilapalvelun ja kuntatekniikan rakennuttam. puistotoimi 2

26 164, KH :00 / Pykälän liite: Mallit jataulukko Kotkan Julkiset Kiinteistöt Oy Kaupunkisuunnittelu tilaajaorganisaatio omaisuuden strateginen hallinta ja johtaminen Tilapalvelun sisäistä kehittä - mistä tulee jatkaa Seuraavilla sivuilla on taulukko, johon on koottu mallien vaikutuksia, havaintoja, etuja ja haittoja. Taulukkoon kootut asiat eivät ole laajuudeltaan ja merkitykseltään täysin yhteismitallisia. Mukana on isoja, laajoja ja merkityksellisiä asioita sekä pieniä ja vähemmän merkityksellisiä asioita. 3

27 164, KH :00 / Pykälän liite: Mallit jataulukko Malli 1 Malli 2 Malli 3 1 Tilapalvelun esimiesten mielestä nykyinen malli ja tilapalvelun sisäiset prosessit toimivat hyvin ja niitä on mahdollista jatkokehittää Antaa mahdollisuuden yhteistyön kehittämiseen kaupunkisuunnittelun ja teknisten palveluiden välillä, prosesseja voidaan Tilapalvelun esimiesten mielestä yhtiömallissa tilapalvelun sisäiset prosessit toimivat hyvin ja yhtiömallissa niitä voidaan jatkokehittää 2 Monitahoinen malli, mahdollistaa toiminnan tehostaminen 3 Organisaatio toimii jo nyt, Kotkan Julkiset Kiinteistöt Oy on jo olemassa, Liiketoiminta Oy täytyy perustaa joka tapauksessa 4 Tällä hetkellä on kaksi yhtiötä; Kotkan Julkiset kiinteistöt Oy ja Liiketoiminta Oy Kotkan Julkiset kiinteistöt Oy ei tuota voittoa Liiketoiminta Oy tuottaa voittoa yhtiöt voidaan yhdistää, jos Kotkan Julkiset kiinteistöt Oy:n yhtiöjärjestystä muutetaan 5 Liiketoiminta Oy:n rahoitusta ei ole vielä selvitetty 6 Kuntalain 2 a pykälän mukaan yhtiöitettävien kiinteistöjen määrää ei vielä tiedetä. Kyseisen työryhmä työ on vielä kesken. Tässä kohtaa ei pysty vielä sanomaan, mikä vaikutus asialla on esim. kiinteistönhoitajien tai siivoojien määrään 7 Puhelinvaihde siirtyy talouden vastuualueelle tietohallinnon alle 8 Kiinteistöjen omistajuus jakaantuu kolmelle taholle, kahteen yhtiöön ja tilapalveluihin 9 Kaupungille jää velat, omaisuudesta osa siirtyy yhtiöille, osa jää kaupungille jatkokehittää Monitahoinen malli, mahdollistaa toiminnan tehostaminen Iso muutos tilapalvelun, mutta myös kuntatekniikan ja kaupunkisuunnittelun vastuualueille, vaatii paljon valmistelutyötä tiukassa aikataulussa, Julkiset Kiinteistöt Oy on jo olemassa, Liiketoiminta Oy täytyy perustaa joka tapauksessa Tällä hetkellä on kaksi yhtiötä; Kotkan Julkiset kiinteistöt Oy ja Liiketoiminta Oy Kotkan Julkiset kiinteistöt Oy ei tuota voittoa Liiketoiminta Oy tuottaa voittoa yhtiöt voidaan yhdistää, jos Kotkan Julkiset kiinteistöt Oy:n yhtiöjärjestystä muutetaan Liiketoiminta Oy:n rahoitusta ei ole vielä selvitetty Kuntalain 2 a pykälän mukaan yhtiöitettävien kiinteistöjen määrää ei vielä tiedetä. Kyseisen työryhmä työ on vielä kesken. Tässä kohtaa ei pysty vielä sanomaan, mikä vaikutus asialla on esim. kiinteistönhoitajien tai siivoojien määrään Puhelinvaihde siirtyy talouden vastuualueelle tietohallinnon alle Kiinteistöjen omistajuus jakaantuu useammalle taholle, kahteen yhtiöön ja kaupunkisuunnitteluun ja/tai teknisiin palveluihin Kaupungille jää velat, omaisuudesta osa siirtyy yhtiöille, osa jää kaupungille Yksinkertaisin, mahdollisesti tehokkaina ja toimivin malli Iso yhtiö, vaatii paljon valmistelutyötä tiukassa aikataulussa Yksi yhtiö. Kotkan Julkiset kiinteistöt Oy ja Liiketoiminta Oy sulautetaan uuden yhtiön sisään. Yhtiön rahoituskokonaisuutta ei ole vielä selvitetty tarkemmin Kaikki kiinteistöt ja henkilöstö siirtyvät yhtiöön Puhelinvaihde siirtyy talouden vastuualueelle tietohallinnon alle Kaikki kiinteistöt sijoittuvat yhtiöön, kiinteistöjen omistaminen yhtiössä, yhdessä paikassa Kiinteistöomaisuus ja niihin kohdistuvat velat siirtyvät yhtiöön. Lainojen siirto yhtiölle on järkevää, koska yhtiölle siirtyy myös omaisuutta. Omaisuus on lainojen vastineena 4

28 164, KH :00 / Pykälän liite: Mallit jataulukko Malli 1 Malli 2 Malli 3 10 Vielä ei osata sanoa, millä arvoilla kiinteistöt siirtyvät Oy:lle Vielä ei osata sanoa, millä arvoilla kiinteistöt siirtyvät Oy:lle 11 Kiinteistöjen hajauttaminen saattaa hankaloittaa kiinteistöjen hallintaa ja kokonaissuunnittelua 12 Kiinteistö- ja tila-asioissa toimijoita paljon, tilapalvelu ja kaksi yhtiötä 13 Käyttäjät toimisivat yhtiön tai tilapalvelun kanssa tilaasioissa, tämä ei tuo toimintakenttää uusia toimijoita käyttäjätasolle, nykyisen tilapalvelun korvaa yhtiö. Käyttäjän pitää tietää, kuka kiinteistön omistaa 14 Paljon eri tahoja/toimijoita, kenttä häiriöherkempi. Yhtiöiltä tilattaessa tarvitaan valvontaa esim. hankkeiden kustannusten karkaamisen uhan vuoksi. Hankkeiden läpivienti monimutkaistuu useiden eri tahojen vuoksi 15 Kaupungille jäävien kiinteistöjen arvo jää tilapalvelun alle talousarviossa kuten nykyisin 16 Kun jatkossa rakennetaan kiinteistöjä, ne tehdään todennäköisesti Kotkan Julkiset Kiinteistöt Oy:n alaisuudessa ja jäävät yritykselle, josta kaupunki vuokraa tiloja. Tulevaisuudessa on mahdollista, että kaupungin omistamat kiinteistöt siirtyvät pikkuhiljaa kiinteistöyhtiöön myös isompien remonttien myötä. Tässä vaiheessa ei tiedetä, mikä on korjauskustannusten raja, jolloin kiinteistö siirtyy Kotkan Julkiset kiinteistöt Oy:hyn 17 Kokous ja saunatilojen varaukset ja laskutukset siirtyvät yhtiöön, perustettavaan Liiketoiminta Oy:hyn Kiinteistöjen hajauttaminen saattaa hankaloittaa kiinteistöjen hallintaa ja kokonaissuunnittelua Kiinteistö- ja tila-asioissa toimijoita paljon, kaupunkisuunnittelu, tekniset palvelut ja kaksi yhtiötä Käyttäjät toimisivat yhtiön tai kaupunkisuunnittelun tai teknisten palveluiden kanssa tila-asioissa, tämä ei tuo toimintakenttää uusia toimijoita käyttäjätasolle, nykyisen tilapalvelun korvaa yhtiö, kaupunkisuunnittelu tai tekniset palvelut. Käyttäjän pitää tietää, kuka kiinteistön omistaa Paljon eri tahoja/toimijoita, kenttä häiriöherkempi. Yhtiöiltä tilattaessa tarvitaan valvontaa esim. hankkeiden kustannusten karkaamisen uhan vuoksi. Hankkeiden läpivienti monimutkaistuu useiden eri tahojen vuoksi Kaupungille jäävien kiinteistöjen arvo jää kaupunkisuunnittelun ja/tai teknisten palvelujen alle talousarviossa. Talousarviolle ja sen seurannalle laaditaan uusi pohja Kun jatkossa rakennetaan kiinteistöjä, ne tehdään todennäköisesti Kotkan Julkiset Kiinteistöt Oy:n alaisuudessa ja jäävät yritykselle, josta kaupunki vuokraa tiloja. Tulevaisuudessa on mahdollista, että kaupungin omistamat kiinteistöt siirtyvät pikkuhiljaa kiinteistöyhtiöön myös isompien remonttien myötä. Tässä vaiheessa ei tiedetä, mikä on korjauskustannusten raja, jolloin kiinteistö siirtyy Kotkan Julkiset kiinteistöt Oy:hyn Kokous ja saunatilojen varaukset ja laskutukset siirtyvät yhtiöön, perustettavaan Liiketoiminta Oy:hyn Vielä ei osata sanoa, millä arvoilla kiinteistöt siirtyvät Oy:lle Kiinteistöjen kokonaissuunnittelusta ja - hallinnasta vastaa yhtiö Kaksi toimijaa kiinteistö- ja tilaasioissa, tilaajaorganisaatio kaupunkisuunnittelussa ja yhtiö Käyttäjät toimisivat yhtiön kanssa tila-asioissa - tämä ei tuo toimintakenttää uusia toimijoita käyttäjätasolle, nykyisen tilapalvelun korvaa yhtiö Paljon eri tahoja/toimijoita, kenttä häiriöherkempi. Yhtiöiltä tilattaessa tarvitaan valvontaa esim. hankkeiden kustannusten karkaamisen uhan vuoksi. Hankkeiden läpivienti monimutkaistuu useiden eri tahojen vuoksi Kaikki kiinteistöt siirtyvät yhtiölle. Perustettava yhtiö laatii itse oman talousarvion ja sen seurannan sekä tilinpäätöksen Kaikki kiinteistöt sijoittuvat yhtiöön jo yhtiön perustamisvaiheessa Kokous ja saunatilojen varaukset ja laskutukset siirtyvät yhtiöön 5

29 164, KH :00 / Pykälän liite: Mallit jataulukko Malli 1 Malli 2 Malli 3 18 Yhtiöt maksavat tontinvuokria ja kiinteistöveroja, jotka saattavat nostaa kiinteistöjen vuokria (tulo ja meno kaupungille) Yhtiöt maksavat tontinvuokria ja kiinteistöveroja, jotka saattavat nostaa kiinteistöjen vuokria (tulo ja meno kaupungille) 19 Vuoden 2014 aikana tehdään kuntalain vaatima kiinteistöjen siirto, jolloin varainsiirtovero saadaan hakemuksesta palautuksena valtiolta 20 Yhtiöiden mukaan tulo monimutkaistaa arvonlisäveron (alv) käytäntöä (käännetty alv vai alvilliset laskut). Kiinteistöihin kohdistuvien laskujen alv-kirjauksien oikeellisuuden seuranta vaatii osaavan henkilöstön 21 Vuokranvalvontaohjelma pitää uusia: Kiinteistöjen vuokrat jaetaan kaupungille ja kahdelle yhtiölle ja vuokria hoidetaan kolmessa eri paikassa. Yhtiöt huolehtivat vuokrien laskutuksesta itse 22 Perustettavat yhtiöt laativat itse oman talousarvion ja sen seurannan sekä tilinpäätöksen 23 Kaupungin rinnalla toimivat yhtiöt huolehtivat itse omasta kirjanpidosta ja taloushallinnosta tai ostavat ne tilitoimistolta 24 Kaupungin rinnalla toimivat yhtiöt huolehtivat itse omasta palkkahallinnosta tai ostavat sen tilitoimistolta 25 Kaupunki luo kiinteistöstrategian, jota sekä kaupunki että yhtiöt toteuttavat 26 Kiinteistöstrategian yhteensovittaminen ja johtaminen haasteellista moninaisessa toimintakentässä, vaatii suunnittelua ja johtamista 27 Omaisuuden strateginen ja operatiivinen hallinta jää kaupungille ja on yhdessä paikassa tilapalvelussa Vuoden 2014 aikana tehdään kuntalain vaatima kiinteistöjen siirto, jolloin varainsiirtovero saadaan hakemuksesta palautuksena valtiolta Yhtiöiden mukaan tulo monimutkaistaa arvonlisäveron (alv) käytäntöä (käännetty alv vai alvilliset laskut). Kiinteistöihin kohdistuvien laskujen alv-kirjauksien oikeellisuuden seuranta vaatii osaavan henkilöstön Vuokranvalvontaohjelma pitää uusia: Kiinteistöjen vuokrat jaetaan kaupungille ja kahdelle yhtiölle ja vuokria hoidetaan kolmessa eri paikassa. Yhtiöt huolehtivat vuokrien laskutuksesta itse Perustettavat yhtiöt laativat itse oman talousarvion ja sen seurannan sekä tilinpäätöksen Kaupungin rinnalla toimivat yhtiöt huolehtivat itse omasta kirjanpidosta ja taloushallinnosta tai ostavat ne tilitoimistolta Kaupungin rinnalla toimivat yhtiöt huolehtivat itse omasta palkkahallinnosta tai ostavat sen tilitoimistolta Kaupunki luo kiinteistöstrategian, jota sekä kaupunki että yhtiöt toteuttavat Kiinteistöstrategian yhteensovittaminen ja johtaminen haasteellista moninaisessa toimintakentässä, vaatii suunnittelua ja johtamista Omaisuuden strateginen ja operatiivinen hallinta jää kaupungille ja on osittain kaupunkisuunnittelussa ja osittain teknisissä palveluissa Yhtiö maksaa tontinvuokria ja kiinteistöveroja, jotka saattavat nostaa kiinteistöjen vuokria (tulo ja meno kaupungille) Vuoden 2014 aikana tehdään kuntalain vaatima kiinteistöjen siirto, jolloin varainsiirtovero saadaan hakemuksesta palautuksena valtiolta Yhtiöiden mukaan tulo monimutkaistaa arvonlisäveron (alv) käytäntöä (käännetty alv vai alvilliset laskut). Kiinteistöihin kohdistuvien laskujen alvkirjauksien oikeellisuuden seuranta vaatii osaavan henkilöstön Yhtiö perii vuokrat ja huolehtii niiden laskutuksesta itse Perustettava yhtiö laatii itse oman talousarvion ja sen seurannan sekä tilinpäätöksen Yhtiö huolehtii itse kirjanpidosta ja taloushallinnosta tai se ostaa ne tilitoimistolta Yhtiö huolehtii itse palkkahallinnosta tai se ostaa sen tilitoimistolta Kaupunki luo kiinteistöstrategian, jota sekä kaupunki että yhtiö toteuttavat Kiinteistöstrategian yhteensovittaminen ja johtaminen haasteellista moninaisessa toimintakentässä, vaatii suunnittelua ja johtamista Omaisuuden strateginen hallinta jää kaupunkisuunnitteluun, operatiivinen hallinta siirtyy yhtiöön 6

30 164, KH :00 / Pykälän liite: Mallit jataulukko Malli 1 Malli 2 Malli 3 28 Omaisuuden hallinnointi ja omaisuuden strateginen johtaminen on tilapalvelussa kuten nykyisin Kaupunkisuunnittelun alle sijoittuu omaisuuden hallinnointi ja omaisuuden strateginen johtaminen, sen sisältöä ei tässä kohtaa ole Kaupunkisuunnittelun alle sijoittuu omaisuuden hallinnointi ja omaisuuden strateginen johtaminen, sen sisältöä ei tässä kohtaa ole vielä tarkennettu 29 Rakentamiseen liittyvien piirustusten arkistoinnista on sovittava kunnan ja yhtiöiden kesken 30 Oman toiminnan/kaupungin palveluiden myynti ulos ei onnistu, laajentumismahdollisuuksia ei ole 31 Yhtiöt eivät todennäköisesti saa remontointi- ja rakennushankkeisiin valtionapua 32 Muodostuu kolme rinnakkaista organisaatiota, tilapalvelun organisaatio ja kahden yhtiön organisaatiot, saattaa olla päällekkäisyyttä 33 Vastuualueiden lukumäärä entisellään, lisäksi kaksi yhtiötä 34 Vastuualueiden tehtäväkokonaisuudet ja työnjako pysyvät ennallaan 35 Tilapalvelun ja muiden vastuualueiden yhteistyö jää ennalleen, yhteistyön edelleen parantaminen on jatkokehittämiskohteena vielä tarkennettu Rakentamiseen liittyvien piirustusten arkistoinnista on sovittava kunnan ja yhtiöiden kesken Oman toiminnan/kaupungin palveluiden myynti ulos ei onnistu, laajentumismahdollisuuksia ei ole Yhtiöt eivät todennäköisesti saa remontointi- ja rakennushankkeisiin valtionapua Muodostuu useita rinnakkaisia organisaatioita, kaupungin vastuualueet (kaupunkisuunnittelu ja tekniset palvelut) ja kahden yhtiön organisaatiot, saattaa olla päällekkäisyyttä Yksi vastuualue vähemmän, lisäksi kaksi yhtiötä Lisätehtäviä kuntatekniikkaan (teknisiin palveluihin) ja kaupunkisuunnitteluun. Kuntatekniikan rakennusteknistä suunnittelua, rakennuttamista, ja kunnossapitoa sekä puistotoimen nykyistä kokonaisuutta ei kannata hajottaa - jäävät teknisiin palveluihin eivätkö siirry kaupunkisuunnitteluun, ovat painopisteeltään työn organisointia ja käytännön toteutukseen liittyvää suunnittelua, ei kokonaisvaltaista yleissuunnittelua Kaupunkisuunnittelun, tekniset palvelut ja yhtiöiden toiminnan tiivistäminen jatkokehittämiskohteena, yhteistyöhyöty ja synergiahyöty, osaamisen jakamishyöty Rakentamiseen liittyvien piirustusten arkistoinnista on sovittava kunnan ja yhtiöiden kesken Oman toiminnan/kaupungin palveluiden myynti ulos onnistuu, laajentumismahdollisuudet ovat olemassa Yhtiöt eivät todennäköisesti saa remontointi- ja rakennushankkeisiin valtionapua Muodostuu kaksi rinnakkaisia organisaatioita, kaupunkisuunnittelun tilaajaorganisaatio ja yksi yhtiö, saattaa olla päällekkäisyyttä Yksi vastuualue vähemmän, yksi yhtiö tilalle Tilaajaorganisaatio kaupunkisuunnitteluun. Muutoin kaupungille jäävien vastuualueiden tehtäväkokonaisuudet ja työjako ennallaan Yhtiö, tilaajaorganisaatio ja kaupungin vastuualueet rakentavat uuden yhteistyön. 7