Cleantech Invest Oyj

Transkriptio

1 Cleantech Invest Oyj Malminrinne 1 B Helsinki Kotipaikka: Helsinki Y-tunnus: TASEKIRJA Tämä tasekirja on säilytettävä asti Tilinpäätöksen toteutti: Online Accounting J&K Oy 1

2 TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA Sisällysluettelo Tase 3 Tuloslaskelma 5 Rahoituslaskelma 6 Liitetiedot 7 Käytetyt tositelajit ja tilikirjat 10 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä 11 2

3 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 5 000, ,00 Muut pitkävaikutteiset menot , ,88 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , ,88 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 4 668, ,03 Muut aineelliset hyödykkeet 5 500, ,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,03 Sijoitukset Osuudet omistusyhteysyrityksissä , ,38 Sijoitukset yhteensä , ,38 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,29 VAIHTUVAT VASTAAVAT Pitkäaikaiset saamiset Saamiset omistusyhteysyrityksiltä , ,00 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä , ,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset ,00 0,00 Lainasaamiset 1 932, ,51 Muut saamiset , ,52 Siirtosaamiset , ,16 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,19 Rahat ja pankkisaamiset , ,17 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,36 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,65 3

4 TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma , ,00 Muut rahastot (oy) Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto (oy) , ,60 Muut rahastot yhteensä , ,60 Edellisten tilikausien voitto (tappio) , ,06 Tilikauden voitto (tappio) , ,98 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,56 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat , ,80 Muut velat , ,94 Siirtovelat , ,35 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , ,09 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,09 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,65 4

5 TULOSLASKELMA L I I K E V A I H T O , ,60 Materiaalit ja palvelut Ulkopuoliset palvelut , ,00 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,00 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,00 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,54 Muut henkilösivukulut , ,75 Henkilöstökulut yhteensä , ,29 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,49 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä , ,49 Liiketoiminnan muut kulut , ,29 L I I K E V O I T T O ( - T A P P I O ) , ,47 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 2 183, ,86 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille , ,37 TULOS ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ , ,98 TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA , ,98 Tuloverot Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot 0,00 0,00 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) , ,98 5

6 Rahoituslaskelma EUR ' / / 2013 Liiketoiminta Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Oikaisut * Lyhytaikaiset liikesaamiset, lisäys (-), vähennys (+) Korottomat lyhytaikaiset velat, lisäys (+), vähennys (-) Liiketoiminnan rahavirta Investoinnit Investoinnit (aineelliset ja aineettomat) Investoinnit sijoituksiin Lainasaamiset osakkuusyhtiöiltä Lainasaamiset muilta 0 0 Investointien rahavirta Rahoitus Maksullinen osakeanti Talletusten ja lainasaamisten muutos, lisäys (-), vähennys (+) 0 0 Lyhytaikaisten lainojen muutos, lisäys (+), vähennys (-) Osingot ja muu voitonjako 0 0 Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat kauden alussa Rahavarat kauden lopussa * 2013 / 12 Sisältää lainan ja sijoitusten alaskirjauksen (rahoituskulut) 6

7 Cleantech Invest Oyj LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvostusperiaatteet Cleantech Invest Oyj, ja - menetelmät Tilinpäätös Yhtiön pysyviin vastaaviin merkityt aineettomat hyödykkeet on arvostettu suunnitelmapoistoin vähennettyyn hankintamenoonsa ja aineelliset hyödykkeet suunnitelman mukaisilla poistoillavähennettyyn muuttuvaan hankintamenoonsa. Saamisiin merkityt myynti-, laina-, siirto- ja muut saamiset on arvostettu nimellisarvoonsa tai tätä alhaisempaan todennäköiseen arvoonsa. Rahoitusarvopaperit on arvostettu hankintamenoonsa tai tätä alempaan todenäköiseen luovutushintaansa. Velat on arvostettu nimellisarvoonsa tai tätä korkeampaan vertailuperusteen mukaiseen arvoon. Jaksotusperiaatteet ja - menetelmät Yhtiön pysyviin vastaaviin kuuluvien aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenot poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti. Poistot on mukautettu verotuspoistojen kanssa. Tilikauden poistoina kirjataan kuluksi poistomenetelmästä riippuen verotuksessa hyväksyttävä enimmäispoistoa tai - menojäännöspoistoa vastaava määrä. Cleantech Invest Oyj:llä ei ole omistuksia yhdessäkään sellaisessa yhteisössä, jossa Cleantech Invest Oyj:llä olisi kirjanpitolain 1 luvun 5 mukaista määräysvalta. Tästä syystä erillistä konsernituloslaskelmaa, konsernitasetta ja konsernin rahoituslaskelmaa ei ole esitetty erillisinä laskelmina taikka liitetietoina Kirjanpitolain 6 luvun 12 :n 2 momentin perusteella. Hyödyke arvioitu pitoaika poistoprosentti ja poistomenetelmä Muut pitkävaikutteiset menot 5 20%:n tasapoisto Atk- ohjelmat 5 20%:n tasapoisto Koneet ja kalusto n. 8 EVL 25% menojäännöspoisto Poistoperiaatteissa ei muutoksia. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Osinkotuottojen, korkotuottojen ja korkokulujen yhteismäärät Muut korko- ja rahoitustuotot 2 183, ,86 Korkokulut ja muut rahoituskulut , ,37 Yhteensä , ,51 Vakuudet ja vastuusitoumukset Vuokravakuudet , ,00 Henkilöstö ja toimielimet Henkilöstön lukumäärä keskimäärin 4 4 Omistukset muissa yrityksissä Omistus- osuus % Tilikauden voitto (tappio) Oma pääoma Cleantech Invest Oyj:n lainasaamiset Aurelia Turbines Oy 3,6 % , ,41 Enersize Oy 24,7 % , , ,00 MetGen Oy 1,7%* , ,00 Clean Future Fund Ky 36,8 % , ,15 Nocart Oy 15,5 % , ,74 Oricane AB 21,2 % , ,68 Netcycler Oy 4,8%* , ,00 Sansox Oy 10,0 % , , ,00 BT Wood Oy 15,1 % , ,66 Savo Solar Oy 18,5 % , , ,00 Nuuka Solution Oy 32,6 % , ,44 Sofi Filtration 22,0 % , , ,00 Lumeron Oy 14,3 % , , ,00 Taulukossa Cleantech Invest Oyj:n omistusosuus on esitetty kunkin omistusyhteysyrityksen osalta ,00 siten, että omistusosuudessa on huomioitu jo ulkona olevien ja pääoman ehtoisten instrumenttien laimennusvaikutus. 7

8 Yhtiön Cleantech osakepääoma Invest Oyj, ja sen muutokset katsauskaudella Tilinpäätös Varsinaisen yhtiökokouksen antaman valtuutuksen nojalla yhtiö luovutti kpl uusia A- sarjan osakkeita merkintähinnalla 0,65 /osake, joista kukin tuottaa yhden äänen yhtiökokouksessa. Listautumisen yhteydessä myös kaikki B- sarjan osaketta muunnettiin A- sarjan osakkeiksi vaihtosuhteella 1:1. K- sarjan osakkeita ei listattu. Merkintäaika alkoi ja päättyi Listautumisannissa yhtiö sai noin 470 uutta osakkeenomistajaa. Institutionaaliset sijoittajat merkitsivät osakkeista 57% ja yksityissijoittajat noin 43%. Hallitus päätti muuntaa yhteensä kappaletta K- sarjan osakkeita A- sarjan osakkeiksi. Yhtiö luovutti suunnatulla osakeannilla ( ) A- osaketta. Yhtiöllä on yhteensä A- osaketta ja K- osaketta. Yhtiön hallituksen voimassa olevat valtuutukset katsauskaudella Yhtiön hallituksella on toistaiseksi voimassa yhtiökokouksen antama valtuutus päättää osakeanneista, joilla voidaan luovuttaa enintään A- sarjan osaketta ja B- sarjan osaketta. Osakeannit voivat tapahtua osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen (suunnattu anti), mukaan lukien osakkeiden tarjoaminen yleisölle Yhtiön mahdollisen enimmäismäärän puitteissa. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka. Valtuutusta käytettiin luovuttamalla A- osaketta. Tiedot yhtiön voimassa olevista optio- ohjelmista Yhtiön hallitus on osakkeenomistajilta samana päivänä saamansa valtuutuksen perusteella päättänyt optio- ohjelmasta, jonka perusteella voidaan antaa enintään yhtiön optio- oikeutta, jotka oikeuttavat merkitsemään yhteensä enintään yhtiön uutta K- sarjan osaketta. Optio- oikeudet allokoitiin seuraaville henkilöille: Lassi Noponen optio- oikeutta, Tarja Teppo optio- oikeutta, Timo Linnainmaa optio- oikeutta ja Feodor Aminoff optio- oikeutta. Optio- oikeuksien kohteena olevien osakkeiden merkintäaika on porrastettu seuraavasti: Merkintäaika alkaa kahdella (2) prosentilla kunkin optio- oikeuksien saajan optio- oikeuksista kunkin kalenterikuukauden viimeisenä päivänä siten, että ensimmäisen kahden (2) prosentin erän osalta merkintäaika alkoi Osakkeiden merkintäaika optio- oikeuksilla päättyy Optio- ohjelman ehdoissa on määritelty, että mikäli yhtiö onnistuu toteuttamaan osakkeidensa pörssilistauksen tai yhtiön osake otetaan monenkeskisen kaupankäynnin kohteeksi vaihtoehtoisella markkinapaikalla osakkeiden merkintäajan kuluessa, alkaa osakkeiden merkintäaika 50 %:lla kunkin optio- oikeuden saajan allokoiduista optio- oikeuksista sinä päivänä kun kaupankäynti Yhtiön osakkeella alkaa pörssissä tai monenkeskisessä kaupankäynnissä vaihtoehtoisella markkinapaikalla. Osakkeiden merkintähinta on 0,0001 euroa. Osakkeiden merkintähinta kirjataan kokonaisuudessaan Yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Tilikauden päättymisen jälkeen yhtiön toimitusjohtaja Alexander Lidgrenin merkittäväksi on tarjottu yhteensä vuoden 2013 optio- ohjelman optio- oikeutta, jotka oikeuttavat merkitsemään enintään uutta yhtiön K- sarjan osaketta. Yhtiö on hankkinut kyseiset optio- oikeudet vastikkeetta yhtiön johtoon kuuluvilta optio- oikeuksien haltijoilta käytettäväksi yhtiön uusien avainhenkilöiden sitouttamiseen. Näin ollen optio- oikeuksien määrä yhtiössä ei muutu Alexander Lidgrenille tarjottujen optio- oikeuksien johdosta. Hallitus on päättänyt, että vuoden 2013 optio- ohjelman ehtojen lisäksi oikeus merkitä osakkeita Alexander Lidgrenille tarjotuilla optio- oikeuksilla alkaa seuraavasti: Osakkeiden merkintäaika alkaa 50 % optio- oikeuksista, kun yhtiön 90 päivän kaupankäyntivolyymillä painotettu osakekurssi on yli 0,65 euroa, 25 % optio- oikeuksista, kun yhtiön 90 päivän kaupankäyntivolyymillä painotettu osakekurssi on yli 0,80 euroa ja 25 % optio- oikeuksista, kun yhtiön 90 päivän kaupankäyntivolyymillä painotettu osakekurssi on yli 1,00 euroa. 8

9 Oman pääoman erittely Cleantech Invest Oyj, Oma Pääoma Tilinpäätös Osakepääoma 8 000, ,00 Lisäykset tilikaudella ,00 0,00 Sidottu oma pääoma yhteensä , ,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto ,60 0,00 Lisäykset tilikaudella , ,60 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto , ,60 Edellisen tilikauden voitto / tappio , ,13 Siirrot tilikauden voitto/tappio , ,07 Edellisten tilikausien voitto/tappio , ,06 Tilikauden voitto / tappio , ,98 Vapaa oma pääoma yhteensä , ,56 Oma pääoma yhteensä , ,56 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto , ,60 Edellisten tilikausien tappio , ,06 Tilikauden voitto / tappio , ,98 Vapaa oma pääoma yhteensä , ,56 Jakokelpoinen oma pääoma yhteensä , ,56 Yhtiön osakkeet Yhtiön osakkeiden lukumäärä on kpl. Osakkeet on jaettu kolmeen sarjaan K- osakkeet, A- osakkeet ja B- osakkeet. Yhtiössä on ainoastaan A- ja K- osakkeita. K- osake tuottaa kaksikymentä (20) ääntä ja jokainen A- osake yhden (1) äänen. B- osakkeilla ei ole äänioikeutta eikä B- osakkeiden omistajilla ole osallistumisoikeutta yhtiökokouksiin eikä oikeutta vaatia vähemmistöosinkoa. B- osakkeiden omistajilla on kuitenkin oikeus saada pyynnöstä jäljennökset yhtiökokousten pöytäkirjoista sekä tieto yhtiökokousten tai hallituksen tekemistä päätöksistä, joilla on vaikutus osakkeiden varallisuuspitoisiin oikeuksiin. Muilta osin osakelajien oikeudet ovat yhtäläiset. Omistukset muissa yhtiöissä Omistukset muissa yhtiöissä joissa kirjanpitovelvollisella on rajoittamaton vastuu: Yhtiö on vastuunalainenyhtiömies Clean Future Fund Ky:ssä, joten yhtiöllä on rajoittamaton vastuu kyseisestä Kommandiittiyhtiöstä. Hallituksen esitys yhtiön voittoa koskeviksi toimenpiteiksi sekä esitys mahdollisesta muun vapaan oman pääoman jakamisesta Hallitus esittää, että tilkauden tappio ,99 euroa siirretään edellisten tilikausien voitto (tappio) tilille, eikä osinkoa jaeta. 9

10 Käytetyt tositelajit ja tilikirjat Laji Selite Arkistointitapa AT Järjestelmän muodostamat Sähköinen JK Jaksotukset Sähköinen ML Myyntilasku Sähköinen MS Myyntisuoritus Sähköinen MU Muut Sähköinen OL Ostolasku Sähköinen OS Ostosuoritus Sähköinen PT Pankki Sähköinen T Automaattiset tilinpäätöskirjaukset Sähköinen Pääkirja Päiväkirja Tasekirja 10

11 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä Paikka: Aika: Alexander Lidgren Lassi Noponen Tarja Teppo Jan Forsbom TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Paikka Aika Deloitte & Touche Oy, KHT-Yhteisö Aleksi Martamo, KHT 11

12 Deloitte. Deloitte & Touche Oy Porkkalankatu 24 PL Helsinki Puh: Fax: Y-tunnus: 09A Kotipaikka: Helsinki TILINTARKASTUSKERTO M US Cleantech Invest Oyj:n yhtiökokoukselle Olemme tilintarkastaneet Cleantech Invest Oyj:n kirjanpidon, tilinpä?itöksen ja hallinnon tilikaudelta Tilinpäåitös sisältää taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Hallítuks en j a toimitusj ohtaj an v astuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien s i innösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla j ärjestetty. Ti I i nt ar kas t aj an v e lv o I I i s uu de t Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä. Tilintarkastuslaki edelll4tää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta snattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössåt merkitykselliståi oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpíiätöksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, ettål hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tili ntarkastusevidenssiä. Lausunlo Lausuntonamme esitämme, että tilinp i itös antaa Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot yhtiön toiminnan tuloksestaja taloudellisesta asemasta. Helsingissä, 29. päivdna maaliskuuta 2015 Deloitte & Touche Oy ffi KHT-yhteisö KHT Member of Deloitte Touche Tohmatsu