2 1 4 NIMENHUUDON TOIMITTAMINEN SEKÄ EDUSTETTUINA JA EDUSTAMATTA OLEVIEN JÄSENKUNTIEN MERKITSEMINEN

KESKI-SUOMEN SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA- PÖYTÄKIRJA 2/2012 Kokousaika pe klo 13.05-13.30 Kokouspaikka Jyväskylä, Keskussairaalan koulutustilat, luentosali Käsiteltävät asiat Asia Liite Sivu 1 3 KOKOUKSEN AVAUS 2 1 4 NIMENHUUDON TOIMITTAMINEN SEKÄ EDUSTETTUINA JA EDUSTAMATTA OLEVIEN JÄSENKUNTIEN MERKITSEMINEN 3 5 KOKOUKSEN LAILLISUUDEN JA PÄÄTÖSVALTAISUUDEN TOTEAMINEN 4 6 ÄÄNILUETTELON TARKASTAMINEN JA HYVÄKSYMINEN 5 7 PÖYTÄKIRJAN TARKASTAJIEN JA ÄÄNTENLASKIJOIDEN VALITSEMINEN 6 1 8 TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2011; HALLITUKSEN SELVITYS ARVIOINTIKERTOMUKSESSA ESITETTYIHIN HAVAINTOIHIN 7 1 12 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.8.2012 8 1 14 POISTOSUUNNITELMAN TARKISTAMINEN 9 18 LIIKELAITOS MEDIKESIN INVESTOINTIMÄÄRÄRAHAN KOROTTAMINEN JA LISÄLAINAN MYÖNTÄMINEN 10 20 MUUT KIIREELLISET ASIAT 11 21 ILMOITUSASIAT 12 22 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN

KESKI-SUOMEN SAIRAANHOITOPIIRIN KUNTAYHTYMÄ ESITYSLISTA- PÖYTÄKIRJA 2/2012 Kokousaika pe klo 13.05-13.30 Kokouspaikka Päätöksentekijät Jyväskylä, Keskussairaalan koulutustilat, luentosali n jäsenet ja varajäsenet on mainittu LIITTEESSÄ 2.1. Läsnä = Muut läsnäolijat Leila Lindell Pekka Leppänen Leena Laurila Satu Koskinen Ulla Patronen Raimo Sopo hallituksen puheenjohtaja hallituksen I varapuheenjohtaja hallituksen jäsen hallituksen jäsen hallituksen jäsen hallituksen jäsen Petri Jussila Pia Nyman Jorma Porthén tarkastuslautakunnan jäsen tarkastuslautakunnan jäsen tarkastuslautakunnan jäsen Laillisuus ja päätösvaltaisuus Jouko Isolauri Markku Voutilainen Kaija Heikura Seija Saarelainen Matti Häyrynen Todettiin. Käsitellyt asiat 1 12 Pöytäkirjan allekirjoitus ja varmennus Pöytäkirjan tarkastus Leena Yksjärvi Puheenjohtaja sairaanhoitopiirin johtaja johtajaylilääkäri hallintoylihoitaja hallintopäällikkö, pöytäkirjanpitäjä talousjohtaja Seija Saarelainen Pöytäkirjanpitäjä Pöytäkirja on tarkastettu ja todettu kokouksen kulun mukaiseksi. Pöytäkirjan käsittelylehdet on merkitty nimikirjaimillamme. Tarkastusaika.. 2012.. 2012 Allekirjoitukset Pöytäkirjan nähtävänäpito Otteen oikeaksi todistaa Pirkko Saarinen Mirja Ruotsalainen Pöytäkirja pidetään yleisesti nähtävänä sairaanhoitopiirin toimistossa 15. - 16.10.2012 kello 8.00-15.45. Pöytäkirjanpitäjä

3 Kv 1 KOKOUKSEN AVAUS n puheenjohtaja Leena Yksjärvi avasi kokouksen.

4 Kv 2 NIMENHUUDON TOIMITTAMINEN SEKÄ EDUSTETTUINA JA EDUSTAMATTA OLEVIEN JÄSENKUNTIEN MERKITSEMINEN Kuntayhtymän perussopimuksen 7 :n mukaan jäsenkunnat valitsevat valtuustoon jäseniä seuraavasti: "Väestötietolaissa tarkoitettuun väestötietojärjestelmään otettu viimeisin tieto kunnan asukasluvusta vuoden vaihteessa Jäsenten lukumäärä Hallituksen ehdotus: Kv 2, 2 000 tai vähemmän 1 2 001-8 000 2 8 001-25 000 3 25 001-100 000 4 100 001 - tai enemmän 5 Kullekin jäsenelle valitaan henkilökohtainen varajäsen." Luettelo jäsenkunnista ja valtuutetuista on LIITTEENÄ 2.1. toimittaa läsnäolevien valtuutettujen toteamiseksi nimenhuudon ja merkitsee edustettuina ja edustamatta olevat jäsenkunnat. ----- Uuraisten kunnanvaltuusto on kokouksessaan 18.6.2012 valinnut Uuraisten kunnan edustajaksi Keski-Suomen sairaanhoitopiirin kuntayhtymän valtuustoon Sinikka Tyynelän tilalle uudeksi jäseneksi Tomi Ahosen ja hänelle henkilökohtaiseksi varajäseneksi Liisa Stenman-Kässin jäljellä olevaksi toimikaudeksi. Toimitetussa nimenhuudossa todettiin, että läsnä on yhteensä 855 ääntä ja poissa 34 ääntä. Edustamatta olevat kunnat ovat Hankasalmi, Kinnula ja Kyyjärvi. Merkittiin läsnä olevat ja poissa olevat valtuuston jäsenet LIITTEESEEN 2.1.

5 Kv 3 KOKOUKSEN LAILLISUUDEN JA PÄÄTÖSVALTAISUUDEN TOTEAMINEN Hallituksen ehdotus: Kv 3, Kutsu valtuuston kokoukseen on valtuuston työjärjestyksen 7 :n mukaisesti lähetettävä vähintään 14 päivää ennen kokousta. Kutsu on lähetetty 21.9.2012 valtuuston jäsenille, hallituksen jäsenille, tarkastuslautakunnan jäsenille ja jäsenkuntien kunnanhallituksille. Lisäksi ilmoitus on valtuuston 17.4.2009 tekemän päätöksen mukaisesti julkaistu sairaanhoitopiirin Internet-sivuilla. Perussopimuksen 10 :n mukaan valtuusto on päätösvaltainen, kun vähintään kaksi kolmasosaa (2/3) jäsenistä on saapuvilla ja he edustavat vähintään puolta (1/2) kaikkien jäsenten yhteenlasketusta äänimäärästä. toteaa kokouksen laillisesti kokoonkutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. totesi, että kokous on laillisesti kokoonkutsuttu ja päätösvaltainen.

6 Kv 4 ÄÄNILUETTELON TARKASTAMINEN JA HYVÄKSYMINEN Hallituksen ehdotus: Kv 4, Perussopimuksen 7 :n mukaan "Jäsenkunnan valitsemien jäsenten yhteinen äänimäärä valtuustossa määräytyy viimeksi vahvistetun tilinpäätöksen mukaisesti jäsenkunnalta kuntayhtymän menoihin palveluista perittyjen korvausten (18 ) ja maksuosuuksien (20 ja 21 ) yhteismäärän mukaisessa suhteessa. Jäsenkunnan valitsemilla jäsenillä yhteensä on yksi ääni kutakin alkavaa 300 000 euroa kohden. Äänimäärä voi kuitenkin olla enintään 35 % kaikkien jäsenkuntien valitsemien jäsenten yhteenlasketusta rajoittamattomasta äänimäärästä." Ääniluettelo on LIITTEENÄ 2.1. Kuntaa edustavien valtuutettujen yhteinen äänimäärä perustuu vuoden 2011 tilinpäätöksen mukaisiin kunnan maksuosuuksiin. toteaa, että ääniluettelo on tarkastettu kohdassa 2 toimitetun nimenhuudon yhteydessä ja vahvistaa tämän perusteella LIITTEENÄ 2.1 olevan ääniluettelon. totesi ääniluettelon tulleen tarkastetuksi kohdassa 2 toimitetun nimenhuudon yhteydessä ja vahvisti ääniluetteloksi LIITTEEN 2.1 ja totesi läsnäolevien valtuutettujen äänimääräksi 855.

7 Kv 5 PÖYTÄKIRJAN TARKASTAJIEN JA ÄÄNTENLASKIJOIDEN VALITSEMINEN Hallituksen ehdotus: n työjärjestyksen 33 :n mukaan pöytäkirjan tarkastaa kaksi kullakin kerralla tähän tehtävään valittua valtuutettua, jollei valtuusto jonkin asian kohdalla toisin päätä. n yksimielisen päätöksen mukaan valtuuston kokousten pöytäkirjan tarkastajien ja ääntenlaskijoiden valinnasta tehdään valtuuston kokouksen esityslistalle valmisteltu ehdotus. Esitys tehdään valtuutettujen aakkosjärjestystä noudattaen. Edellisen kokouksen pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin Pentti Sukanen ja Tapio Salmi sekä ääntenlaskijoiksi Mirja Heinonen ja Jouko Huumarkangas. valitsee 1. pöytäkirjan tarkastajiksi Pirkko Saarisen ja Mirja Ruotsalaisen. 2. ääntenlaskijoiksi Asko Hännisen ja Seppo Hännisen. Kv 5, 1. päätti yksimielisesti valita tämän kokouksen pöytäkirjan tarkastajiksi Pirkko Saarisen ja Mirja Ruotsalaisen. 2. päätti yksimielisesti valita tämän kokouksen ääntenlaskijoiksi Asko Hännisen ja Seppo Hännisen.

17.2.2012 23.3.2012 23.4.2012 16.5.2012 8.6.2012 8 Tl 4, Tl 13, Tl 21, Tl 27, Kv 6, Kh 167H, Kv 6 TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2011; HALLITUKSEN SELVITYS ARVIOINTIKERTOMUKSESSA ESITETTYIHIN HAVAINTOIHIN Arviointikertomuksen laadinta aloitetaan yleiskeskustelulla arviointikertomuksen sisällysluettelosta. Tarkastuslautakunnan puheenjohtajan ehdotus: käy lähetekeskustelun arviointikertomukseen otettavista asioista ja antaa jatkovalmistelua koskevat ohjeet. Tl 4, 17.2.2012 päätti, että arviointikertomuksen sisällysluettelo rakentuu talousarviossa esitetyistä strategisista tavoitteista. Tl 13, 23.3.2012 Tiivistelmäosa ja johtopäätökset sijoitetaan mahdollisesti arviointikertomuksen alkuun. Arviointikohteena olleet johtamisen kokonaisuus ja sairaalarakentamisen suunnittelu sisällytetään kertomukseen. Vastuualueiden hankkeista pyydetään raportit 31.12.2011 tilanteesta SAPEREhankkeesta ja RAMPE-hankkeesta. Luonnos arviointikertomuksesta jaetaan esityslistan mukana. Kuntalain 71 :n mukaan tarkastuslautakunnan on arvioitava ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet. on ohjelmansa mukaisesti suorittanut taloussuunnitelman ja valtuuston erikseen asettamien tavoitteiden ja tilikauden toiminnallisten tavoitteiden toteutumisen arviointia. Tarkastuslautakunnan puheenjohtajan ehdotus: keskustelee arviointikertomuksesta sekä antaa tarvittavat jatkovalmisteluohjeet. Tl 13, 23.3.2012 päätti, että arviointikertomusta käsitellään seuraavan kerran 23.4.2012. Arviointikertomus hyväksytään lopullisesti tarkastuslautakunnan toukokuun kokouksessa.

17.2.2012 23.3.2012 23.4.2012 16.5.2012 8.6.2012 9 Tl 21, 23.4.2012 Luonnos arviointikertomukseksi jaetaan esityslistan mukana. Tarkastuslautakunnan puheenjohtajan ehdotus: jatkaa arviointikertomuksen käsittelyä. Tl 21, 23.4.2012 Ehdotus hyväksyttiin. Tl 27, 16.5.2012 jatkaa arviointikertomuksen käsittelyä 23.4.2012 kokouksessa täydennetyn ehdotuksen pohjalta. Ehdotus arviointikertomukseksi jaetaan esityslistan mukana. Tarkastuslautakunnan puheenjohtajan ehdotus: laatii valmistelun pohjalta arviointikertomuksen ja esittää sen valtuustolle. ----- Hallintopäällikkö Seija Saarelainen poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn aikana kello 11.30. Pöytäkirjanpitäjänä toimi toimistosihteeri Marja-Liisa Tuikkanen kello 11.30 alkaen. Tl 27, 16.5.2012 päätti yksimielisesti hyväksyä ja allekirjoittaa pöytäkirjan LIITTEENÄ 27.1 olevan tarkastuslautakunnan vuoden 2011 arviointikertomuksen ja saattaa arviointikertomuksen valtuuston käsiteltäväksi. Kv 6, 8.6.2012 Tarkastuslautakunnan ehdotus: Tarkastuslautakunnan arviointikertomus vuodelta 2011 on LIITTEENÄ 6.1. suorittaa LIITTEENÄ 6.1 olevan tarkastuslautakunnan arviointikertomuksen käsittelyn.

17.2.2012 23.3.2012 23.4.2012 16.5.2012 8.6.2012 10 ----- Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja Aila Blomberg esitteli arviointikertomusta. Kv 6, 8.6.2012 Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Kh 167H, päätti pyytää seuraavista arviointikertomuksessa esitetyistä havainnoista hallituksen selvitykset elokuun 2012 loppuun mennessä: - toimialuejohtajan aseman selkiyttäminen ja vahvistaminen - kehityskeskustelujen kattavuus koko organisaatiossa. Jättäessään vuotta 2011 koskevan arviointikertomuksen valtuuston käsiteltäväksi tarkastuslautakunta esitti, että valtuusto pyytää seuraavista arviointikertomuksessa esitetyistä havainnoista hallituksen selvitykset elokuun 2012 loppuun mennessä: - toimialuejohtajan aseman selkiyttäminen ja vahvistaminen - kehityskeskustelujen kattavuus koko organisaatiossa. hyväksyi tarkastuslautakunnan esityksen. Hallituksen selvitys on LIITTEENÄ 167H.1. Liite jaetaan hallituksen kokoukseen osallistuville. Sairaanhoitopiirin johtajan ehdotus: päättää esittää LIITTEEN 167H.1 mukaisen selvityksen valtuuston käsiteltäväksi. Kh 167H, Ehdotus hyväksyttiin. Kv 6, Hallituksen selvitys arviointikertomuksessa esitetyistä havainnoista on LIITTEE- NÄ 6.1.

17.2.2012 23.3.2012 23.4.2012 16.5.2012 8.6.2012 11 Hallituksen ehdotus: Kv 6, käsittelee LIITTEENÄ 6.1 olevan hallituksen selvityksen. käsitteli hallituksen selvityksen.

Kh 112H, Kh 163H, Kv 7 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.8.2012 30.5.2012 12 Talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan hallitukselle on raportoitava osavuosikatsauksella toiminnan tavoitteiden toteutumisesta ja onnistumisesta kriittisissä menestystekijöissä, talousarvion tuloslaskelman ja investointiosan sekä rahoituslaskelman toteutumisesta ja tehtävä tilinpäätösennuste vähintään kolme kertaa vuodessa. Samassa yhteydessä on hallitukselle tarvittaessa tehtävä perusteltu talousarvion muutosesitys. Osavuosikatsauksen yhteydessä hallitukselle raportoidaan myös hoitopalvelujen myyntibudjetin toteutumisesta ja tehdään tarvittaessa esitys hintojen muutoksesta. Osavuosikatsaus sisältää tilinpäätösennusteen ja toimitetaan vuosittain tiedoksi valtuuston kesäkuun kokoukseen. Osavuosikatsaus on käsitelty 21.5.2012 pidettävässä sairaanhoitopiirin johtoryhmän kokouksessa. Osavuosikatsaus 1.1. - 30.4.2012 jaetaan LIITTEENÄ 112H.1. Sairaanhoitopiirin johtajan ehdotus: merkitsee osavuosikatsauksen 1.1. - 30.4.2012 tiedoksi. Osavuosikatsaus toimitetaan tiedoksi valtuuston 8.6.2012 pidettävään kokoukseen. Kh 112H, 30.5.2012 Ehdotus hyväksyttiin. Kh 163H, Luonnos osavuosikatsaukseksi jaetaan kokouksessa. Aikataulusyistä sairaanhoitopiirin johtoryhmä käsittelee osavuosikatsausta kokouksessaan vielä hallituksen kokouksen jälkeen 17.9.2012. nvestointiosan muutosesitys esitetään hallitukselle erillisenä asiana (asiakohta 162H). Sairaanhoitopiirin johtajan ehdotus: päättää 1. oikeuttaa sairaanhoitopiirin johtajan tekemään osavuosikatsaukseen tarvittavat muutokset hallituksen kokouksen jälkeen. 2. esittää osavuosikatsauksen valtuustolle tiedoksi. ----- Luonnos osavuosikatsauksesta jaettiin kokouksessa.

30.5.2012 13 Kh 163H, 1. - 2. Ehdotus hyväksyttiin. Kv 7, Hallituksen ehdotus: Kv 7, Sairaanhoitopiirin II osavuosikatsaus ajalta 1.1. 31.8.2012 on LIITTEENÄ 7.1. merkitsee tiedoksi LIITTEENÄ 7.1 olevan sairaanhoitopiirin II osavuosikatsauksen ajalta 1.1. 31.8.2012. Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.

Kh 147H, Kh 171H, Kv 8 POISTOSUUNNITELMAN TARKISTAMINEN 15.8.2012 14 Hallintosäännön 42 mukaan suunnitelman mukaisten poistojen perusteet hyväksyy valtuusto. n hyväksymien suunnitelman mukaisten poistojen perusteiden pohjalta hallitus hyväksyy hyödyke- tai hyödykeryhmäkohtaiset poistosuunnitelmat. Poistojen tarkoitus on, että pysyviin vastaaviin kuuluvan aineellisen omaisuuden hankintameno aktivoidaan ja kirjataan vaikutusaikanaan suunnitelman mukaan poistoina kuluksi (KPL 5:5 ). Pysyviin vastaaviin kuuluvan aineettoman omaisuuden hankintameno on poistettava suunnitelman mukaan vaikutusaikanaan, enintään viiden vuoden kuluessa, jollei tätä pidempää poistoaikaa, kuitenkin enintään 20 vuotta, voida erityisestä syystä pitää hyvän kirjanpitotavan mukaisena (KPL 5:5a ). Suunnitelman mukaisella poistamisella tarkoitetaan pysyvien vastaavien aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden hankintamenojen kirjaamista kuluksi järjestelmällisesti niiden taloudellisen vaikutusajan kuluessa. Pysyvien vastaavien hankintameno jaksotetaan poistoina kuluksi pääsääntöisesti hyödykkeen koko taloudelliselle pitoajalle. Taloudellisen pitoajan päätyttyä on hyödykkeen hankintamenon oltava kokonaan poistettu mahdollista jäännösarvoa lukuun ottamatta. Hyödykkeen taloudellinen vaikutusaika riippuu hyödykkeeseen liittyvistä tulonodotuksista ja hyödykkeen palvelutuotantokyvystä. Taloudellinen käyttöaika on yleensä todellista käyttöaikaa lyhyempi. Poiston mitoituksessa on aina otettava huomioon varovaisuuden periaate. Myös olennaisuuden periaate otetaan huomioon siten, että kiinnitetään huomio ensisijaisesti merkittäviin hyödykkeisiin tai hyödykeryhmiin. Poistojen oikeaa tasoa on arvioitava myös kirjanpito- ja kuntalakien edellyttämän oikean ja riittävän kuvan antamisen tarkoituksessa. Tilinpäätösperiaatteista sekä oikea ja riittävä kuva että varovaisuuden periaate edellyttävät, ettei tilinpäätös anna liian hyvää kuvaa tilikauden tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Jos poistot on mitoitettu liian pieniksi esimerkiksi liian pitkiksi arvioitujen poistoaikojen takia, seurauksena tilikauden tulos ja ylijäämä saattavat näyttää liian hyviltä samoin kuin taseen antama kuva taloudellisesta asemasta saattaa näyttää liian hyvältä tosiasialliseen tilanteeseen nähden, kun poistot olisi tehty riittävinä taloudellisen pitoajan mukaan. Kirjanpitolautakunnan Kuntajaosto on antanut vuonna 2011 yleisohjeen kunnan ja kuntayhtymän suunnitelman mukaisista poistoista. Yleisohje korvaa vuonna 2008 annetun yleisohjeen. Tarkistettua ohjetta on noudatettava viimeistään tilivuodesta 2013 alkaen, mutta sitä saa soveltaa jo aikaisemmin. Poisto-ohjeen soveltaminen vaikuttaa vuoden 2013 talousarvion valmisteluun. Asiaa esiteltiin hallituksen kokouksessa 30.5.2012 vuoden 2013 talousarvion suunnitteluohjeen yhteydessä ja hallitus päätti käsitellä poistosuunnitelman tarkistamisen, kun Kuntaliiton tarkempi ohje soveltamisesta on saatu. Kuntaliiton muistio poistosuunnitelman tarkistamisesta julkaistiin 18.6.2012. Muistiossa ei ole muutettu Kuntajaoston antamaa ohjetta. Sairaanhoitopiirin valtuuston 2.12.2011 hyväksymä poistosuunnitelma on Kuntajaoston suosituksen vuoksi arvioitava uudelleen.

15.8.2012 15 Kuntajaosto suosittelee yleisohjeessaan käyttämään yleisohjeen poistoaikojen alarajoja, ellei hyödykekohtaisesti tehdä hyödykkeille poistosuunnitelmaa, jossa perustellaan pidemmän poistoajan käyttämistä teknis-taloudellisilla perusteilla. Erityinen hyödykekohtainen peruste pidemmälle poistoajalle voi tulla kysymykseen esimerkiksi, jos on ilmeistä, että hyödykkeen käyttöikä rakennusteknisistä syistä, alhaisen käyttöasteen takia tai muusta syystä tulee olemaan tavanomaista pidempi. Kuntaliiton muistiossa todetaan, että erityisesti kuntayhtymissä on perusteltua määrittää hyödykekohtaiset poistosuunnitelmat taloudellisiin pitoaikoihin perustuen, jotta vältyttäisiin suurilta kertaluonteisilta lisäpoistoilta ja vuotuisen poistotason olennaiselta kasvulta, jotka aiheuttaisivat edelleen kuntien palvelujen ostoista maksettavaksi tulevan määrän merkittävää nousua. Sairaanhoitopiirissä ei ole perusteita rakennusten suositusta pidemmille poistoajoille, sillä tehtyjen selvitysten mukaan rakennukset ovat elinkaarensa loppupuolella, lukuun ottamatta uusimpia, vuoden 2000 jälkeen rakennettuja kiinteistöjä, ja rakennusten poistoaika muutetaan 30 vuodesta 20 vuoteen. Koneiden ja kaluston osalta on tarpeenmukaista noudattaa suosituksen alarajaa pidempiä poistoaikoja suurien lääkintäteknisten laitteiden osalta, joihin kuuluvat mm. sädehoitokiihdyttimet ja simulaattorit. Näiden poistoaika säilyy nykyisenä 10 vuotena. Muiden koneiden ja laitteiden osalta on tarkoituksenmukaista noudattaa suositusta ja kaluston poistoaika muutetaan 5 15 vuodesta 5 vuoteen. Osalla koneista ja kalustosta säilyy 3 ja 4 vuoden poistoajat. Tietojärjestelmien osalta on tarpeenmukaista noudattaa suositusta pidempiä poistoaikoja. Potilastietojärjestelmän osalta poistoaika säilyy nykyisenä 10 vuotena. Toiminnanohjausjärjestelmien osalta poistoaikaa on tarpeen muuttaa 5 vuodesta 10 vuoteen, koska näiden osalta taloudellinen pitoaika on 10 vuotta. Muiden tietojärjestelmien osalta on tarpeenmukaista noudattaa suosituksen alarajaa pidempiä poistoaikoja, koska näiden taloudellinen pitoaika on 5 vuotta, jolloin poistoaika säilyy nykyisenä 5 vuotena. Kiinteiden rakenteiden ja laitteiden sekä muiden pitkävaikutteisten menojen osalta noudatamme suosituksen alarajaa. LIITTEENÄ 147H.1 on sairaanhoitopiirin uusi poistosuunnitelma, joka on laadittu poisto-ohjeen mukaisesti. Poisto-ohjeen muutos vaikuttaa sairaanhoitopiirin vuoden 2013 talousarvioon ja tilinpäätökseen sekä vuosien 2014-2019 taloussuunnitelmaan. Aiempina tilikausina tehtyjä poistoja ja kertynyttä poistoeroa ei ohjeen mukaan oikaista. Siltä osin kuin 31.12.2012 kirjanpidossa on käyttöomaisuudesta hankintamenojäännöstä sellaisista omaisuuseristä, joiden poistoaika on jo loppunut uuden poisto-ohjeen perusteella, tehdään kertapoisto ja korjataan tilinpäätöksen yhteydessä edellisten tilikausien yli- / alijäämää. Tämä on sairaanhoitopiirin tilintarkastusyhteisön KPMG:n tulkinta asiasta. Tehtyjen laskelmien perusteella tästä syntyisi rakennusten osalta vuoden 2013 tilinpäätökseen 4,6 milj. euron kirjaus, joka lisää aiempien tilikausien alijäämää. Alijäämä on katettava tulevina vuosina.

15.8.2012 16 Poistosuunnitelman muutos koskee muutostilikauden ja sitä seuraavien tilikausien suunnitelmapoistoja. Kun vuoden 2013 alussa hyödykkeellä on jäljellä hankintamenojäännöstä, niin se poistetaan muutetun poistoajan perusteella jäljellä olevina tilikausina. Tämä lisää hallituksen 30.5.2012 antaman suunnitteluohjeen poistoja rakennusten osalta noin 1,6 milj. euroa vuodelle 2013. Poistosuunnitelman muutos lisää poistoja rakennusten osalta vuosina 2014-2019 noin 2,5 milj. euroa/ vuosi. Koneiden ja kaluston sekä tietojärjestelmien osalta poistosuunnitelman muutosten vaikutusta ei ole saatavilla. Sairaanhoitopiirin johtajan ehdotus: päättää 1. merkitä tiedoksi poistosuunnitelman vaikutukset sairaanhoitopiirin vuoden 2013 tilinpäätökseen ja vuosien 2013 2019 taloussuunnitelmaan. 2. esittää valtuuston hyväksyttäväksi LIITTEENÄ 147H.1 olevan tarkistetun poistosuunnitelman, jossa muutetut kohdat on lihavoitu ja kursivoitu. 3. tarkistaa antamaansa vuoden 2013 talousarvion suunnitteluohjetta siten, että poistot lasketaan tarkistetun poistosuunnitelman mukaisina vuodelle 2013 ja, että vuosille 2013-2016 suunniteltu edellisten tilikausien alijäämän kattamistarve kasvaa, koska vuonna 2013 on tehtävä kertapoisto edellisten tilikausien yli- / alijäämään. Kh 147H, 15.8.2012 1. - 3. Ehdotus hyväksyttiin. Kh 171H, Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston julkaiseman käyttöomaisuusyleisohjeen mukaan raskaan kaluston poistoaika on 10 15 vuotta. Pesulan laitekanta sisältää raskaita koneita, joten hallituksen hyväksymää poistosuunnitelmaa olisi tarkistettava niin, että Pesulan koneiden poistoaika on 5 10 vuotta. Sairaanhoitopiirin johtajan ehdotus: päättää esittää valtuuston hyväksyttäväksi 171H.1 olevan tarkistetun poistosuunnitelman, jossa muutetut kohdat on lihavoitu ja kursivoitu. -----

15.8.2012 17 päätti yksimielisesti ottaa tämän pöydälle jaetun asian käsiteltäväksi. Kh 171H, Ehdotus hyväksyttiin. Kv 8, Hallituksen ehdotus: Kv 8, Sairaanhoitopiirin tarkistettu poistosuunnitelma on LIITTEENÄ 8.1. hyväksyy LIITTEENÄ 8.1 olevan tarkistetun poistosuunnitelman, jossa muutetut kohdat on lihavoitu ja kursivoitu. Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Päätöksen toimeenpano Ote Talousjohtaja Matti Häyrynen Kirjanpito- ja laskutuspäällikkö Jaana Äijö

Liikelaitos MediKesin johtokunta 18 Jk 28, Kh 172H, Kv 9 LIIKELAITOS MEDIKESIN INVESTOINTIMÄÄRÄRAHAN KOROTTAMINEN JA LISÄLAINAN MYÖNTÄMINEN Liikelaitoksen johtajan ehdotus: Vuoden 2012 toiminta- ja taloussuunnitelmassa investointien kokonaissumma on 3.400.000 euroa. Investointisuunnitelma ei sisältänyt levyjärjestelmän vaihtoa. Uudet tietojärjestelmät ja olemassa olevien järjestelmien laajennukset edellyttävät tallennuskapasiteetin kasvattamista. Nykyisen, vuonna 2008 hankitun levyjärjestelmän kapasiteettia ei voi enää laajentaa. Lisäksi järjestelmän ylläpitokustannukset ovat korkeat. Levyjärjestelmän hankintakustannus on noin 600.000 euroa. Osa investointisuunnitelman hankinnoista viivästyy, minkä vuoksi vuoden 2012 investointimääräraha ylittyy 450.000 euroa ja tarvittava lisälaina on 450.000 euroa. Johtokunta toteaa lisälainan tarpeen ja esittää hallitukselle investointimäärärahan korottamista 450.000 eurolla sekä 450.000 euron sisäisen lainan ottamista sairaanhoitopiiriltä vuoden 2012 investointien rahoittamiseksi. Jk 28, Hyväksyttiin ehdotuksen mukaisesti. Kh 172H, Sairaanhoitopiirin johtajan ehdotus: päättää esittää valtuustolle, että 1. valtuusto päättää korottaa Liikelaitos MediKesille myönnettyä investointimäärärahaa 450.000 eurolla. Uusi määräraha on tämän jälkeen 3.850.000 euroa. 2. valtuusto myöntää Liikelaitos MediKesille 450.000 euron suuruisen sisäisen lainan 10 vuoden takaisinmaksuajalla ja lainan nostohetken mukaisella korolla. ----- päätti yksimielisesti ottaa tämän pöydälle jaetun asian käsiteltäväksi. Kh 172H, 1. - 2. Ehdotus hyväksyttiin.

Liikelaitos MediKesin johtokunta 19 Kv 9, Hallituksen ehdotus: päättää 1. korottaa Liikelaitos MediKesille myönnettyä investointimäärä rahaa 450.000 eurolla. Uusi määräraha on tämän jälkeen 3.850.000 euroa. 2. myöntää Liikelaitos MediKesille 450.000 euron suuruisen sisäisen lainan 10 vuoden takaisinmaksuajalla ja lainan nostohetken mukaisella korolla. Kv 9, 1. 2. Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.

20 Kv 10 MUUT KIIREELLISET ASIAT Kuntalain 55 2 momentin mukaan valtuusto voi ottaa käsiteltäväkseen kiireellisiä asioita. ----- Todettiin, että kiireellisiä asioita ei ollut.

21 Kv 11 ILMOITUSASIAT n puheenjohtaja Leena Yksjärvi pyysi täyttämään ja palauttamaan valtuutetuille osoitetun kyselyn. n puheenjohtaja Leena Yksjärvi ilmoitti, että seuraava yhtymävaltuuston kokous pidetään perjantaina 14.12.2012.

22 Kv 12 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN n puheenjohtaja Leena Yksjärvi päätti kokouksen.