Tilinpäätös 2007
Sisältö Hallituksen toimintakertomus... 1 Tuloslaskelma... 3 Tase... 4 Rahoituslaskelma... 5 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet... 6 Tilinpäätöksen liitetiedot... 7 Eriytetty tuloslaskelma...11 Eriytetty tase...12 Tilinpäätöksen allekirjoitus... 13 Kirjanpitokirjat ja tositelajit... 14 Tilintarkastuskertomus...15
HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Yleiskatsaus Toimintavuosi oli lokakuussa 2005 perustetun Jyväskylän Energia Oy:n sataprosenttisesti omistaman yhtiön toinen. Toimintavuodelle oli leimallista JE-konsernin sisäisten käytäntöjen ja työnjaon vakiinnuttaminen. Käytännössä yhtiö operoi emon omistamaa ja siltä vuokrattua sähköverkkoa. Vuokrausehtojen velvoitteisiin kuuluu seurata sähköverkkolupa-alueen kehittymistä sekä vastata verkon suunnittelusta ja rakentamisesta lain ja asetusten velvoitteiden sekä asiakkaiden asettamien vaatimusten mukaisesti. Alkuvuodesta linjattiin automaattiseen mittarinluentaan siirtyminen. Asiasta tehdään perusteellinen suunnitelma vuoden 2008 aikana. Varsinainen investointi päätettiin siirtää 2010-luvulle. Tammikuussa Matti Timlin ilmoitti eroavansa hallituksen jäsenyydestä. Hänen Tilalleen valittiin Osmo Kääriäinen. Hallituksen strategiaseminaarissa käytiin läpi tuoreen yhtiön toimintatapoja ja määriteltiin tulevaa toimintaa. Toimintavuoden kuluessa muokattiin yhtiön organisaatiota. Uusi organisaatio otettiin käyttöön marraskuun alussa. Uuden mallin mukaan yhtiössä on kaksi päätoimintoa; suunnittelu ja dokumentointi sekä käyttö ja rakennuttaminen. Lokakuun alussa yhtiön isännöimän käyttövalvomon hoidettavaksi keskitettiin Pintavesilaitokselle valmistuneisiin uusiin tiloihin kaikki JE yhtiöiden valvomotoiminnot. Aikaisemmin hoidettujen sähkön ja kaukolämmön lisäksi vesi. Toimintavuoden jälkipuoliskolla käytiin läpi verkkoliiketoiminnan valvontamallia 2008. Alustavan analyysin perusteella yhtiön riskit saattavat mallin myötä kasvaa. Keljonlahden 110 kv:n linjan toteutussuunnittelua jatkettiin ja haarukoitiin ympäristöön istuvia vaihtoehtoisia pylväsmalleja.. Osaan linjasta toteutetaan maisemapylväillä. Voimalaitokselta tulevan sähkölinjan suunnitteluun liittyi myös Keljon sähköaseman 110 kv kenttien laajennussuunnitelman laadinta. Valokuituyhteyksien rakentamisesta laadittiin selvitys. Todettiin ettei hanke enää tässä vaiheessa ole taloudellisesti järkevä. 1 Verkko hyvässä kunnossa Energiaa siirrettiin asiakkaille 618 GWh, mikä on 12 GWh eli 2 % budjetoitua pienempi määrä, mutta 1 % edellisvuotta suurempi. Investoinneissa pääpaino oli emoyhtiön omistaman sähköverkon perusparannus- ja korvaus- ja käyttövarmuusinvestoinneissa. Verkko onkin hyvin toimintavarmassa kunnossa. Pysyviä keskeytyksiä (yli 2 minuuttia) oli 2 kappaletta. Lyhyitä keskeytyksiä (alle 2 minuuttia) oli 12. Kaikki keskeytykset yhteensä muodostivat 13,5 muuntopiirituntia mikä on roimasti alle valtakunnallisen ja selkeästi alle taajamayritysten keskiarvon. Talous Liikevaihto oli 16,4 M, mikä on 1,0 % budjetoitua ja 1,7 % edellisvuotta korkeampi. Tulosta ennen satunnaisia eriä syntyi 0,850 M edellisvuoden 1,0 M sijaan. Tuloksen pienentyminen selittyy vuoden 2007 alusta toteutetulla siirtohintojen laskemisella. Konserniavustusta emoyhtiölle maksettiin sama summa eli koko tuloksen verran. Taseen loppusumma oli 5,6 M (6,8 M ). Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin olivat 0,058 M. Liittymismaksuja on kertynyt yhteensä 0,8 M. Yhtiön tunnuslukuja 2007 2006 Liikevaihto t 16 377 16 110 Liikevoitto t 819 1 026 Liikevoitto % 5,0 6,4 Oman pääoman tuotto % 53,3 59,7 Omavaraisuusaste % 28,5 23,5
Henkilöstö Henkilöstöpolitiikkaa hoidettiin konsernin Työnilo 008 -henkilöstöstrategian linjausten pohjalta. Strategian päivitys aloitettiin toimintavuoden loppuneljänneksellä. Alkuvuodesta toteutettiin yhteistyössä työterveyspalvelun kanssa työilmapiiri- ja hyvinvointimittaus. Mittauksen mukaan vahvuuksia olivat työhön sitoutuminen ja tiedonkulku. Päällimmäiset kehittämiskohteet olivat esimiestoiminta henkinen hyvinvointi. Kehittämiskohteisiin haettiin parannusta organisoimalla yhtiön toiminnan uudelleen ja selkiyttämällä työn- ja vastuiden jakoa sekä nimeämällä toimitusjohtajalle varahenkilö. Yhtiön palveluksessa oli keskimäärin 30 henkeä. Henkilöstö osallistui aktiivisesti toimintavuoden aikana pidetyille kehittämispäiville. Tilikauden jälkeiset tapahtumat ja näkymät vuodelle 2008 Vuoden 2008 alusta lukien siirrettiin sijaintipalvelu takaisin emoyhtiöön. Yksikkö tuottaa palveluita koko konsernille ja myös ulkopuolisille. Keljonlahden 110 kv sähkölinjan suunnittelua on jatkettu. Linjan rakentaminen on tarkoitus aloittaa siten, että linja on valmis elokuussa 2009. Tähän liittyen kesällä 2008 toteutetaan Keljon sähköaseman 110 kv kenttien laajennukset. Yhtiö on mukana tammikuussa Energiamarkkinaviraston päätöksestä markkinaoikeudelle tehdyssä sähköverkkopalvelujen hinnoittelun ylärajaa koskevassa muutoshakemuksessa. Päätös asiaan odotetaan saatavan vuoden 2008 aikana. Yhtiön tulos- ja toimintanäkymät vuodelle 2008 ovat vakaat. Hallituksen esitys voittovarojen jakamiseksi Hallitus esittää yhtiökokoukselle ettei osinkoa jaeta ja, että tilivuoden ylijäämä 0,26 siirretään voittovarojen tilille. 2
TULOSLASKELMA 1.1.2007 31.12.2007 10.10.2005 31.12.2006 Liite EUR EUR LIIKEVAIHTO 1 16 377 246,49 16 109 686,22 Muut liiketoiminnan tuotot 94 682,62 36 180,04 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana 2 061 866,95 2 493 446,85 Varastojen muutos Ulkopuoliset palvelut 4 542 934,48 3 525 838,78 Materiaalit ja palvelut yhteensä 6 604 801,43 6 019 285,63 Henkilöstökulut 2 Palkat ja palkkiot 1 260 487,70 1 156 783,71 Henkilösivukulut 340 594,87 319 931,25 Henkilöstökulut yhteensä 1 601 082,57 1 476 714,96 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 3 180 379,54 185 142,32 Liiketoiminnan muut kulut 7 266 500,22 7 438 629,20 LIIKEVOITTO 819 165,35 1 026 094,15 3 Rahoitustuotot- ja -kulut 4 Korkotuotot 31 055,68 15 507,86 Korkokulut -220,77-17,57 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä 30 834,91 15 490,29 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 850 000,26 1 041 584,44 Satunnaiset kulut 5-850 000,00-700 000,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 0,26 341 584,44 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 0,00 0,00 Välittömät verot 6 0,00-88 828,86 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 0,26 252 755,58
TASE 31.12.2007 31.12.2006 VASTAAVAA Liite EUR EUR PYSYVÄT VASTAAVAT 7 Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 229 206,70 321 170,14 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 229 206,70 321 170,14 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet 192 766,39 223 091,82 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 192 766,39 223 091,82 Pysyvät vastaavat yhteensä 421 973,09 544 261,96 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Keskeneräiset myyntityöt 115 614,56 286 094,07 Vaihto-omaisuus yhteensä 115 614,56 286 094,07 Saamiset 8 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 1 171 872,38 1 278 674,53 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 3 672 235,13 4 160 486,25 Muut saamiset 210 094,95 150 851,80 Siirtosaamiset 3 707,15 6 953,63 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 5 057 909,61 5 596 966,21 4 Rahat ja pankkisaamiset 9 8 681,47 374 363,33 VASTAAVAA YHTEENSÄ 5 604 178,73 6 801 685,57 VASTATTAVAA 31.12.2007 31.12.2006 OMA PÄÄOMA 10 Osakepääoma 50 000,00 50 000,00 Ylikurssirahasto 1 292 863,07 1 292 863,07 Edellisten tilikausien voitto/tappio 252 755,58 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,26 252 755,58 Oma pääoma yhteensä 1 595 618,91 1 595 618,65 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ VIERAS PÄÄOMA 11 Liittymismaksut 793 802,00 369 967,00 Lyhytaikainen Ostovelat 307 616,01 386 136,84 Velat saman konsernin yrityksille 1 345 223,91 2 728 857,03 Muut velat 1 166 691,78 1 384 951,82 Siirtovelat 395 226,12 336 154,23 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 3 214 757,82 4 836 099,92 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 5 604 178,73 6 801 685,57
JE-SIIRTO OY 01.01. 31.12.07 01.01. 31.12.06 RAHOITUSLASKELMA EUR EUR Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 850 000,26 1 041 584,44 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot 180 379,54 185 142,32 Rahoitustuotot ja -kulut -30 834,91-15 490,29 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 999 544,89 1 211 236,47 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) -373 661,63-1 993 946,20 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) 170 479,51-286 094,07 Lyhytaikaisen korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) -1 771 342,10 2 451 730,97 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja -974 979,33 1 382 927,17 Maksetut korot ja maksut liiketoiminnan rahoituskuluista -220,77-17,57 Saadut korot liiketoiminnasta 31 055,68 15 507,86 Maksetut välittömät verot 0,00-88 828,86 Rahavirta ennen satunnaisia eriä -944 144,42 1 309 588,60 Liiketoiminnan rahavirta (A) -944 144,42 1 309 588,60 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -58 090,67-137 115,59 Investointien rahavirta (B) -58 090,67-137 115,59 5 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen nosto 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen nosto 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Maksetut konserniavustukset -700 000,00 0,00 Liittymismaksujen lisäys 423 835,00 369 967,00 Rahoituksen rahavirta (C) -276 165,00 369 967,00 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) -1 278 400,09 1 542 440,01 Rahavarat 1.1. 1 820 522,03 278 082,02 Rahavarat 31.12 542 121,94 1 820 522,03 Rahavarat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.
kuuluu Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia-alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennös Jyväskylän kaupunkikonsernin tilinpäätöksestä on saatavissa Jyväskylän kaupungin talouspalvelukeskuksesta, Vapaudenkatu 28. Jäljennös Energia-konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa Jyväskylän Energia Oy:n toimitalosta, Vesangantie 5, Jyväskylä TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET 6 Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon, vähennettynä vuosittain tehdyillä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot Poistot lasketaan omaisuuslajikohtaisina poistoina. Muut pitkävaikutteiset menot tasapoisto, taloudellinen pitoaika 5 vuotta Koneet ja kalusto 25 % menojäännöspoisto Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on arvostettu käyttäen hankintahintaa. Oikaisut edellisten tilikausien tietoihin Aikaisemmissa tilinpäätöksissä henkilösivukuluihin on sisältynyt lakisääteisen työterveyshuollon kulut, jotka on nyt siirretty liiketoiminnan muihin kuluihin. Vastaava oikaisu on tehty myös vertailulukuun tilikaudella 1.1.-31.12.2006.
LIITETIEDOT 31.12.2007 31.12.2006 EUR EUR 1 LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Siirtotulot 11 989 657,54 12 715 701,52 Käyttö- ja kunnossapito 975 276,39 429 802,08 Verkkojen rakennuttaminen 3 277 982,54 2 803 911,32 Muut myyntiin liittyvät tulot 134 330,02 160 271,30 Liikevaihto yhteensä 16 377 246,49 16 109 686,22 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi 16 377 246,49 16 109 686,22 2 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 1 260 487,70 1 156 783,71 Eläkevakuutusmaksut 296 794,37 234 523,26 Muut pakolliset henkilösivukulut 67 681,77 85 407,99 Ed. vuoden muiden pak. hlösivukulujen oik. -23 881,27 0,00 Henkilöstökulut yhteensä 1 601 082,57 1 476 714,96 Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja palkkiot 61 714,04 31 293,00 Henkilöstön lukumäärä Työntekijät keskimäärin 0 0 Toimihenkilöt keskimäärin 35 32 Henkilöstö keskimäärin 35 32 7 3 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Muista pitkävaikutteisista menoista 115 000,03 110 778,13 Koneista ja kalustosta 65 379,51 74 364,19 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä 180 379,54 185 142,32 4 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä 30 360,51 15 501,85 Muilta 695,17 6,01 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 31 055,68 15 507,86 Korkokulut Saman konsernin yrityksille 0,00 0,00 Muille 220,77 17,57 Korkokulut yhteensä 220,77 17,57 5 SATUNNAISET KULUT Konserniavustus emoyhtiölle 850 000,00 700 000,00 Satunnaiset kulut yhteensä 850 000,00 700 000,00 6 TULOVEROT Tuloverot satunnaisista eristä -221 000,00-182 000,00 Tuloverot varsinaisesta toiminnasta 221 000,00 270 828,86 Tuloverot yhteensä 0,00 88 828,86
LIITETIEDOT 31.12.2007 31.12.2006 EUR EUR 7 KÄYTTÖOMAISUUS Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 553 890,59 522 746,74 Lisäykset tilikauden aikana 23 036,59 31 143,85 Hankintameno 31.12. 576 927,18 553 890,59 Kertyneet suunnitelmapoistot -232 720,45-121 942,32 Tilikauden suunnitelmapoistot -115 000,03-110 778,13 Tasearvo tilikauden lopussa 229 206,70 321 170,14 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet Hankintameno 1.1. 966 579,88 860 608,14 Lisäykset tilikauden aikana 35 054,08 105 971,74 Hankintameno 31.12. 1 001 633,96 966 579,88 Kertyneet suunnitelmapoistot -743 488,06-669 123,87 Tilikauden suunnitelmapoistot -65 379,51-74 364,19 Tasearvo tilikauden lopussa 192 766,39 223 091,82 8 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 1 171 872,38 1 278 674,53 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset 2 282 770,27 2 528 062,06 Siirtosaamiset 2 063,26 0,00 Konsernitilisaamiset 533 440,47 1 446 158,70 Kassalainasaamiset 853 961,13 186 265,49 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä 3 672 235,13 4 160 486,25 8 Muut saamiset 210 094,95 150 851,80 Siirtosaamiset 3 707,15 6 953,63 Saamiset yhteensä 5 057 909,61 5 596 966,21 Muiden saamisten olennaiset erät Tuloverosaaminen 207 999,96 119 171,10 Muut saamiset 2 094,99 31 680,70 Muut saamiset yhteensä 210 094,95 150 851,80 Siirtosaamisten olennaiset erät Työterveyshuollon Kela-korvaus 3 707,15 4 200,00 Muut siirtosaamiset 0,00 2 753,63 Siirtosaamiset yhteensä 3 707,15 6 953,63 9 RAHAT JA PANKKISAAMISET Rahoissa ja pankkisaamisissa aiemmin esitetty konsernin pankkitilin saldo on siirretty taseessa ryhmään muut lyhytaikaiset saamiset konserniyhtiöiltä. Vastaava oikaisu on tehty myös vertailulukuun tilikaudella 1.1.-31.12.2006
LIITETIEDOT 31.12.2007 31.12.2006 EUR EUR 10 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 50 000,00 0,00 Osakepääoma 31.12. 50 000,00 50 000,00 Ylikurssirahasto 1.1 1 292 863,07 0,00 Ylikurssirahasto 31.12. 1 292 863,07 1 292 863,07 Sidottu oma pääoma 1 342 863,07 1 342 863,07 Edellisten tilikausien voitto/tappio 252 755,58 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,26 252 755,58 Vapaa oma pääoma 252 755,84 252 755,58 Oma pääoma yhteensä 1 595 618,91 1 595 618,65 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12. Voitto edellisiltä tilikausilta 252 755,58 0,00 Tilikauden voitto 0,26 252 755,58 Yhteensä 252 755,84 252 755,58 11 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Liittymismaksut 1.1. 369 967,00 0,00 Lisäys tilikauden aikana 423 835,00 369 967,00 Liittymismaksut 31.12. 793 802,00 369 967,00 9 Lyhytaikainen Ostovelat 307 616,01 386 136,84 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 495 223,91 2 003 177,07 Siirtovelat 850 000,00 725 679,96 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 1 345 223,91 2 728 857,03 Muut velat 1 166 691,78 1 384 951,82 Siirtovelat 395 226,12 336 154,23 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 3 214 757,82 4 836 099,92 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Palkat (sis. lomapalkkavelan) sosiaalikuluineen 293 602,14 259 894,60 Siirtotulojen jaksotus 98 456,44 53 199,47 Muut siirtovelat 3 167,54 23 060,16 Siirtovelat yhteensä 395 226,12 336 154,23
LIITETIEDOT 31.12.2007 31.12.2006 EUR EUR 11 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut seuraavalla tilikaudella 11 843,18 3 947,96 myöhemmin maksettavat 26 283,26 10 461,04 Leasingsopimusvastuut yhteensä 38 126,44 14 409,00 Eläkevastuut Kuntien eläkevakuutuksen valtuuskunnan päätöksellä on eläkemenoperusteisen maksun perusteita muutettu siten, että maksu jaetaan jäsenyhteisöille ennen vuotta 2005 karttuneiden maksussa olevien eläkkeiden suhteessa. Edellä olevan muutoksen vuoksi yhtiö vastaa liiketoimintasiirrossa siirtyneestä liiketoiminnasta eläkkeelle jääneiden eläkemenoperusteisista eläkemaksuista. Vuoden 2006 eläkekuluihin sisältyy edellä mainittuja menoja 30.576,92 euroa. Vuoden 2007 eläkekuluihin sisältyy edellä mainittuja menoja 60.688,86 euroa. 12 SÄHKÖMARKKINALAIN MUKAINEN ERIYTTÄMINEN LISÄTIEDOT Käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit :n käyttöomaisuuden nettoinvestoinnit löytyvät liitetietojen kohdasta 7. Sijoitetun pääoman tuotto Verkkotoiminnan sijoitetun pääoman tuotto 35,6 % Sijoitetun pääoman tuottoprosenttiin vaikuttaa se, että ei omista operoimaansa verkko-omaisuutta. Eriyttämisperiaatteisiin tehdyt muutokset eriytetään laskennallisesti varsinaiseen verkkotoimintaan ja muuhun verkkotoimintaan. Muu verkkotoiminta pitää sisällään pääasiassa siirto- ja jakeluverkostojen rakentamista Jyväskylän Energia Oy:lle ja verkkoliiketoimintaan kuulumatonta tilauspalvelua. Sähkömarkkinalain mukainen eriyttäminen on tehty yhtiöittämällä siirtoliiketoiminta omaksi yhtiökseen. Muun sähköliiketoiminnan tuloslaskelma ja tase esitetään emoyhtiön tasekirjassa. 10
TULOSLASKELMA Siirtoliiketoiminta Siirtoliiketoiminta Muu liiketoiminta Muu liiketoiminta 1.1.2007 31.12.2007 1.1.07-31.12.07 10.10.05-31.12.06 1.1.07-31.12.07 10.10.05-31.12.06 LIIKEVAIHTO 12 166 053 13 044 377 4 211 195 3 065 310 Muut liiketoiminnan tuotot 9 390 4 290 85 292 31 890 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Verkkohäviöt 644 039 971 134 0 0 Kantaverkkomaksut 1 412 478 1 482 518 0 Aine- ja tarvikeostot 5 078 13 169 273 26 626 Ulkopuoliset palvelut 748 987 722 734 3 793 948 2 803 104 Materiaalit ja palvelut yhteensä 2 810 582 3 189 555 3 794 221 2 829 730 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 1 081 562 1 067 751 178 926 89 034 Henkilösivukulut 299 916 310 571 40 680 22 265 Henkilöstökulut yhteensä 1 381 478 1 378 322 219 606 111 299 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 180 379 185 142 0 0 Verkkovuokrat 6 000 000 5 900 000 0 0 Liiketoiminnan muut kulut 1 260 885 1 501 636 5 614 24 088 Muut kulut yhteensä 7 260 885 7 401 636 5 614 24 088 11 LIIKEVOITTO 542 119 894 012 277 046 132 083 Rahoitustuotot- ja -kulut Korkotuotot 31 056 15 508 0 0 Korkokulut -221-18 0 0 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä 30 835 15 490 0 0 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 572 954 909 502 277 046 132 083 Satunnaiset kulut -850 000-700 000 0 0 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -277 046 209 502 277 046 132 083 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys (-), vähennys (+) 0 0 0 0 Välittömät verot -72 032 54 479 72 032 34 350 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO -205 014 155 023 205 014 97 733 Vertailuvuosi 2006 on lisätty KTM:n asetuksen 79/2005 4 :n mukaisesti.
TASE Siirtoliiketoiminta Siirtoliiketoiminta Muu liiketoiminta Muu liiketoiminta 31.12.2007 31.12.2006 31.12.2007 31.12.2006 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 229 206,70 321 170,14 0,00 0,00 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 229 206,70 321 170,14 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet 192 766,39 223 091,82 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 192 766,39 223 091,82 0,00 0,00 Pysyvät vastaavat yhteensä 421 973,09 544 261,96 0,00 0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Keskeneräiset myyntityöt 0,00 0,00 115 614,56 286 094,07 Vaihto-omaisuus yhteensä 0,00 0,00 115 614,56 286 094,07 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 1 145 979,60 1 215 994,80 150 251,29 62 679,73 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 3 166 975,82 3 726 522,42 380 900,80 433 963,83 Muut saamiset 210 094,95 150 851,80 0,00 0,00 Siirtosaamiset 2 753,90 5 630,51 953,25 1 323,12 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 4 525 804,27 5 098 999,53 532 105,34 497 966,68 12 Rahat ja pankkisaamiset 8 681,47 374 363,33 0,00 0,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ 4 956 458,83 6 017 624,82 647 719,90 784 060,75 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 50 000,00 50 000,00 0,00 0,00 Ylikurssirahasto 1 292 863,07 1 292 863,07 0,00 0,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio 155 022,66 0,00 97 732,92 0,00 Tilikauden voitto/tappio -205 013,78 155 022,66 205 014,04 97 732,92 Oma pääoma yhteensä 1 292 871,95 1 497 885,73 302 746,96 97 732,92 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ VIERAS PÄÄOMA Liittymismaksut 793 802,00 369 967,00 0,00 0,00 Lyhytaikainen Ostovelat 237 407,66 245 121,74 112 873,28 141 015,10 Velat saman konsernin yrityksille 1 156 818,03 2 223 929,97 145 740,94 504 927,06 Muut velat 1 122 460,35 1 387 629,55 44 231,43 20 382,42 Siirtovelat 353 098,85 293 090,82 42 127,27 20 003,25 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 2 869 784,89 4 149 772,08 344 972,92 686 327,83 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 4 956 458,84 6 017 624,82 647 719,89 784 060,75 Vertailuvuosi 2006 on lisätty KTM:n asetuksen 79/2005 4 :n mukaisesti
13
KIRJANPITOKIRJALUETTELO 01.01.2007-31.12.2007 VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT 14 PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TASEKIRJA TASE-ERITTELY TIETOKONETULOSTEENA TIETOKONETULOSTEENA SIDOTTUNA SIDOTTUNA TOSITELAJIT 02 OSTOLASKUT TIEDOSTONA TALOUSHALLINNON JÄRJESTELMÄSSÄ 03 ENERGIANMYYNTITOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 05 TYÖLASKUT " 09 MUISTIOTOSITTEET " 10 OSTOLASKUJEN SUORITUKSET " 20 TILIOTETOSITTEET "
15