Oy Yritys Ab 1.1.2009-31.12.2013 TP 5 Tilinpäätös - 5 vuotta - Tuloslaskelma ja tase - katteet 7000 7000 6000 6000 5000 5000 4000 4000 3000 3000 2000 2000 1000 1000 1209 KUM TOT. 1210 KUM TOT. 1211 KUM TOT. 1212 KUM TOT. 1213 KUM TOT. LIIKEVAIHTO VOITTO (TAPPIO) TULOSLASKELMA JA TASE - JOULUKUU 2013 JOULUKUU 2009 JOULUKUU 2010 JOULUKUU 2012 JOULUKUU 2013 LIIKEVAIHTO 423 550 100.0% 470 821 100.0% 566 839 100.0% 625 949 100.0% 688 245 100.0% Ostot tilikauden aikana -7 164-1.7% -7 164-1.5% -7 164-1.3% -7 764-1.2% -13 966-2.0% Muut muuttuvat kulut -28 521-6.7% -32 547-6.9% -38 658-6.8% -42 889-6.9% -46 556-6.8% MYYNTIKATE 387 865 91.6% 431 109 91.6% 521 017 91.9% 575 296 91.9% 627 722 91.2% Kiinteät henkilöstökulut -153 646-36.3% -176 253-37.4% -198 298-35.0% -224 297-35.8% -282 040-41.0% Muut kiinteät kulut -66 641-15.7% -76 226-16.2% -86 243-15.2% -93 555-14.9% -106 227-15.4% KÄYTTÖKATE 167 578 39.6% 178 630 37.9% 236 476 41.7% 257 445 41.1% 239 455 34.8% Poistot ja arvonalennukset -6 529-1.5% -6 589-1.4% -6 650-1.2% -6 711-1.1% -6 771-1.0% LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 161 049 38.0% 172 041 36.5% 229 826 40.5% 250 734 40.1% 232 684 33.8% Rahoitustuotot ja kulut 275 0.1% 275 0.1% 315 0.1% 315 0.1% 5 768 0.8% V/T ENNEN VAR. JA VEROJA 161 324 38.1% 172 316 36.6% 230 141 40.6% 251 048 40.1% 238 451 34.6% Välittömät verot -40 874-9.7% -45 374-9.6% -49 874-8.8% -54 374-8.7% -74 210-10.8% VOITTO (-TAPPIO) 120 450 28.4% 126 942 27.0% 180 267 31.8% 196 674 31.4% 164 241 23.9% TASE KÄYTTÖOM. JA MUUT PV. MENOT 21 553 21 492 21 431 21 371 21 310 VAIHTO-OMAISUUS -9 233 6 421 64 486 81 467 754 RAHOITUSOMAISUUS 389 422 364 052 368 888 380 602 416 681 VASTAAVAA 401 741 391 965 454 806 483 440 508 045 OMA PÄÄOMA 456 472 464 628 432 653 450 723 418 290 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ 0 PAKOLLISET VARAUKSET 0 PITKÄAIK. VIERAS PÄÄOMA 1 425 4 500 5 061 4 961 7 497 LYHYTAIK. VIERAS PÄÄOMA -56 156-77 162 17 092 27 755 82 258 VASTATTAVAA 401 741 391 965 454 806 483 440 508 045 MAKSUVALMIUS (Current Ratio) -6.8-4.8 25.4 16.6 5.9 Suurempi kuin 2 = hyvä, 1-2 = tyydyttävä, pienempi kuin 1 = heikko
TP 2 Rahoituslaskelma - osakeyhtiö 1600.00 1600.00 1400.00 1400.00 1200.00 1200.00 1000.00 1000.00 800.00 800.00 600.00 600.00 400.00 400.00 200.00 200.00 0112 0212 0312 0412 0512 0612 0712 0812 0912 1012 1112 1212 KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM RAHAVARAT Pylväs = kuluva tilikausi; viiva = edellinen tilikausi RAHOITUSLASKELMA - JOULUKUU 2012 JOULUKUU 2012 Liiketoiminta Tulos ennen siirtoja ja veroja 1 345 854.19 1 223 504.39 Poistot ja arvonalentumiset 107 259.55 97 508.68 Välittömät verot -640 227.94-582 025.52 Lyhytaikaiset liikesaamiset, lisäys (-), vähennys (+) 7 811.08 9 410.67 Vaihto-omaisuus, lisäys (-), vähennys (+) -10 593.43 6 847.64 Korottomat lyhytaik. velat, lisäys (+), vähennys (-) 227 858.52 11 707.04 Liiketoiminnan rahavirta (A) 1 037 961.97 766 952.90 Investoinnit Investoinnit (aineelliset ja aineettomat) -55 883.06-60 112.25 Investoinnit muihin sijoituksiin ja luovutusvoitot Investointien rahavirta (B) -55 883.06-60 112.25 Rahoitus Maksullinen osakeanti Talletukset, lisäys (-), vähennys (+) -254 317.41-157 961.20 Lyhytaikaiset lainat, lisäys(+), vähennys(-) Pitkäaikaisten lainat, lisäys (+), vähennys (-) 1 949.01 3 372.94 Maksetut osingot ja muu voitonjako -732 554.44-466 907.65 Rahoituksen rahavirta (C) -984 922.84-621 495.91 Rahavarojen muutos (A+B+C), lisäys (+), vähennys (-) 58 324.84 557.74 Rahavarat kauden alussa 84 677.56 34 662.61 Rahavarat kauden lopussa 142 856.65 84 677.56
Oy Yritys Ab 1.1.2009-31.12.2013 TP 3 Tilinpäätös - 5 vuotta - Tunnuslukuvertailu (1000 EUR) 100.0 100.0 80.0 80.0 60.0 60.0 40.0 40.0 20.0 20.0 OSTOVELAT PITKÄAIK. VPO LYHYTAIK. VPO -20.0-20.0-40.0-40.0-60.0-60.0-80.0-80.0 1209 KUM TOT. 1210 KUM TOT. 1211 KUM TOT. 1212 KUM TOT. 1213 KUM TOT. TILINPÄÄTÖSRAPORTTI - TUNNUSLUKUVERTAILU 5 VUOTTA (1000 EUR) JOULUKUU 2009 JOULUKUU 2010 JOULUKUU 2012 JOULUKUU 2013 LIIKEVAIHTO 423.6 100.0% 470.8 100.0% 566.8 100.0% 625.9 100.0% 688.2 100.0% LIIKEVOITTO 161.0 38.0% 172.0 36.5% 229.8 40.5% 250.7 40.1% 232.7 33.8% TULOS 120.5 28.4% 126.9 27.0% 180.3 31.8% 196.7 31.4% 164.2 23.9% RAHOITUKSEN RIITTÄVYYS Nettokäyttöpääoma 436.3 447.6 416.3 434.3 404.5 *Maksuvalmius (Current Ratio) -6.8-4.8 25.4 16.6 5.9 *Maksuvalmius (Quick Ratio) -6.9-4.7 21.6 13.7 5.1 VAKAVARAISUUS *Omavaraisuusaste-% 113.6 118.5 95.1 93.2 82.3 *Velka-% -12.9-15.4 3.9 5.2 13.0 Oikaistu oma pääoma 456.5 464.6 432.7 450.7 418.3 KIERTOAJAT Myyntisaamisten kiertoaika (pv) 0 Ostovelkojen kiertoaika (pv) 72.6 229.3 257.8 233.3 343.0 Vaihto-omaisuuden kiertoaika (pv) -94.4 59.0 513.7 587.0 422.5 PÄÄOMAN TUOTTO Kokonaispääoman tuotto-% 40.2 44.0 50.6 51.9 46.9 Sijoitetun pääoman tuotto-% 35.3 37.1 53.2 55.7 57.0 Oman pääoman tuotto-% 26.4 27.3 41.7 43.6 39.3 OHJEARVOJA: *Current Ratio: Suurempi kuin 2 = hyvä, 1-2 = tyydyttävä, pienempi kuin 1 = huono *Quick Ratio: Suurempi kuin 1 = hyvä, 0,5-1 = tyydyttävä, pienempi kuin 0,5 = huono *Omavaraisuusaste: Suurempi kuin 40 % = hyvä, 20-40 % = tyydyttävä, pienempi kuin 20 % = heikko *Velka-%: Suurempi kuin 80 % = heikko, 40-80 % = tyydyttävä, alle 40 % = hyvä
TP 1 tulos ja tase 12 0000 12 0000 1000 1000 8 0000 8 0000 6 0000 6 0000 4 0000 4 0000 2 0000 2 0000 0112 0212 0312 0412 0512 0612 0712 0812 0912 1012 1112 1212 KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM KUM LIIKEVAIHTO VOITTO (TAPPIO) Pylväs = kuluva tilikausi; viiva = edellinen tilikausi TULOSLASKELMA JA TASE - JOULUKUU 2012 JOULUKUU 2012 Ero ed. tilikauteen Tilikauden ennuste LIIKEVAIHTO 10 481 996 100.0% 9 529 088 100.0% 952 909 10.0% 10 481 996 100.0% Ostot tilikauden aikana -229 745-2.2% -208 859-2.2% -20 886-10.0% -229 745-2.2% Ulkopuoliset palvelut -56 136-0.5% -51 033-0.5% -5 103-10.0% -56 136-0.5% Muut muuttuvat kulut -701 279-6.7% -637 527-6.7% -63 753-10.0% -701 279-6.7% MYYNTIKATE 9 494 835 90.6% 8 631 668 90.6% 863 167 10.0% 9 494 835 90.6% Kiinteät henkilöstökulut -6 453 265-61.6% -5 866 605-61.6% -586 661-10.0% -6 453 265-61.6% Muut kiinteät kulut -1 993 585-19.0% -1 812 350-19.0% -181 235-10.0% -1 993 585-19.0% KÄYTTÖKATE 1 047 985 10.0% 952 714 10.0% 95 271 10.0% 1 047 985 10.0% Poistot ja arvonalennukset -107 260-1.0% -97 509-1.0% -9 751-10.0% -107 260-1.0% LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 940 725 9.0% 855 205 9.0% 85 520 10.0% 940 725 9.0% Rahoitustuotot ja kulut 405 129 3.9% 368 299 3.9% 36 830 10.0% 405 129 3.9% V/T ENNEN VAR. JA VEROJA 1 345 854 12.8% 1 223 504 12.8% 122 350 10.0% 1 345 854 12.8% Välittömät verot -640 228-6.1% -582 026-6.1% -58 202-10.0% -640 228-6.1% VOITTO (-TAPPIO) 705 626 6.7% 641 479 6.7% 64 147 10.0% 705 626 6.7% TASE KÄYTTÖOM. JA MUUT PV. MENOT -366 21 310 VAIHTO-OMAISUUS 87 803 77 209 RAHOITUSOMAISUUS 721 481 416 681 VASTAAVAA 779 218 515 201 OMA PÄÄOMA 431 034 397 548 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ PAKOLLISET VARAUKSET PITKÄAIK. VIERAS PÄÄOMA 9 446 7 497 LYHYTAIK. VIERAS PÄÄOMA 338 738 110 156 VASTATTAVAA 779 218 515 201 MAKSUVALMIUS (Current Ratio) 2.4 4.5 Suurempi kuin 2 = hyvä, 1-2 = tyydyttävä, pienempi kuin 1 = heikko VAKAVARAISUUS (Omavaraisuusaste) 55.3 77.2 Suurempi kuin 40 % = hyvä, 20-40 % = tyydyttävä, pienempi kuin 20 % = heikko
TP 4 Toimialavertailu (1000 EURO) 60.0 60.0 50.0 50.0 40.0 40.0 30.0 30.0 20.0 20.0 10.0 10.0 Käyttökate-% Yritys Käyttökate-% Toimiala Omavaraisuus- aste-% Yritys Omavaraisuus- aste-% Toimiala 1212 Yritys Sininen = Yrittäjä Oy; Vihreä = Toimiala TOIMIALAVERTAILU (1000 EURO) 1212 Yritys Toimiala Ero toimialaan TOIMINNAN LAAJUUS Liikevaihto (1000 EUR) 10 482.0 9 428.1 1 053.9 Myyntikate (1000 EUR) 9 494.8 8 911.8 583.1 KUSTANNUSRAKENNE Myyntikate-% 90.6 86.1 4.5 Käyttökate-% 10.0 9.7 0.3 Liiketulos-% 9.0 7.5 1.5 Kokonaistulos-% 9.0 5.6 3.4 KANNATTAVUUS Rahoitustulos-% 7.8 5.6 2.2 Nettotulos-% 6.7 3.7 3.0 Kokonaispääoman tuotto-% 15.1 12.2 2.9 MAKSUVALMIUS *Quick Ratio 2.1 0.9 1.2 VAKAVARAISUUS *Omavaraisuusaste-% 55.3 48.8 6.5 *Velka-% 3.3 16.1-12.8 KÄYTTÖPÄÄOMA Käyttöpääoma-% 0.6 10.3-9.7 Vaihto-omaisuus / Liikevaihto-% 0.8 11.0-10.2 KIERTOAJAT Myyntisaamisten kiertoaika (pv) 15.0 5.5 9.5 Ostovelkojen kiertoaika (pv) 29.3 3.5 25.8 *Kokonaispääoman tuotto-%: Suurempi kuin 10 % = hyvä, 20-40 % tyydyttävä, alle 20 % heikko *Quick Ratio: Suurempi kuin 1 = hyvä, 0.5-1 = tyydyttävä, alle 0.5 = heikko *Omavaraisuusaste: Suurempi kuin 40 % = hyvä, 20-40 % = tyydyttävä, alle 20 % = heikko *Velka-%: Suurempi kuin 80 % = heikko, 40-80 % = tyydyttävä, alle 40 % = hyvä