1 Lieksan kaupunki KUNNALLINEN ASETUSKOKOELMA N:otta/1998 ======================================================================== = 1 (6) KONSERNIOHJEET Kaupunginvaltuusto hyväksynyt 31.8.1998 Voimaantulo 7.9.1998 Kaupunginvaltuusto hyväksynyt muutoksen 15.5.2006 KONSERNIOHJEEN TAVOITE Lieksan kaupunkikonsernin konserniohjeet edistävät yhteisen kokonaisnäkemyksen muodostamista sekä sitoutumista yhteisiin tavoitteisiin. Konserniohjeet täsmentävät toisaalta kaupunginvaltuuston ja -hallituksen ohjaaman Lieksa-konsernin, toisaalta kaupungin organisaation ja kuntalain määräysten mukaisten Lieksa-konserniin kuuluvien yhteisöjen toimintaa omistajan eli kaupungin tavoitteiden mukaiseksi. LIEKSA-KONSERNIIN KUULUVAT LIEKSAN STRATEGIAT Lieksa-konserniin kuuluvat liitteessä 1 mainitut tytäryhteisöt, kuntayhtymät ja osakkuusyhteisöt. Kaupunginvaltuusto on vahvistanut kaupungin yleisen strategian ja henkilöstöstrategian. Alueellisen yhteistyön avulla lisätään kansainvälistä ja kansallista kilpailukykyä ja vetovoimaa sekä vahvistetaan edunvalvontaa. KONSERNIOHJAUS JA -JOHTAMINEN SEKÄ SEURANTA Konsernin johto ja tehtävät 1. Kaupunginvaltuusto Kaupunginvaltuusto on kaupunkikonsernin toiminnan ylin valvoja, ja se hyväksyy kunnan konsernijohtamista koskevat yleiset tavoitteet ja toimintaperiaatteet.
2 1.1 Omistajapolitiikka Kaupunginvaltuuston hyväksymä strategia määrittelee omistajapolitiikan perusteet. Omistajapolitiikan tarkoituksena ja tavoitteena on riittävän tuoton saaminen kaupungin pääomasijoitukselle ja/tai laadukkaiden ja edullisten palvelujen tuottaminen kaupungille ja kaupunkilaisille. Päättäessään tehdä pääomasijoituksia tytäryhteisöihin kaupunginvaltuusto määrittää ne seikat, joilla se katsoo sijoituksen toteuttavan kaupungin toiminta-ajatusta ja sen toimialan määrittämää toiminta-ajatusta, jonka alueelle yhteisö kuuluu. Jos yhteisön toiminta lakkaa palvelemasta kaupunginvaltuuston hyväksymiä tavoitteita, kaupunginvaltuuston on päätettävä toiminnan alasajosta tai siitä luopumisesta. 1.2 Omistuksen syntyminen ja lisäpääomasijoitukset Tytäryhteisön perustamisvaiheessa tai liityttäessä yhteisöön, josta pääomasijoituksen kautta tulee tytäryhteisö, kaupunginvaltuusto päättää pääomasijoituksesta, hyväksyy yhteisön toiminta-ajatuksen, jonka tulee liittyä Lieksan kaupungille kuuluvien tehtävien suorittamiseen, ja päättää kaupungin omistuksen tavoitteista omistajapolitiikan mukaisesti. Kaupunginvaltuusto hyväksyy tarvittavan lisäpääomasijoituksen tytäryhteisöönsä ja myöntää lainan tai tarvittavan takauksen tytäryhteisön pitkäaikaiseen vieraan pääoman hankintaan. 1.3 Toimivallan käyttö yhteisöissä Kaupunginvaltuusto valitsee kaupungin edustajat kuntayhtymien yhtymäkokouksiin tai valtuustoihin, ellei päätösvalta kuulu toiselle toimielimelle. 1.4 Ohjaus ja seuranta Kaupunginvaltuusto hyväksyy koko konsernin tavoitteet talousarvion ja taloussuunnitelman yhteydessä. Kaupungin edustajien tulee toimia siten, että valtuuston asettamat tavoitteet saavutetaan. Kaupunginvaltuusto seuraa kunkin tytäryhteisön toimintaa sen vuotuisen tilinpäätöksen, toimintakertomuksen sekä tilinpäätöksen liitetietojen kautta sekä pidättää itselleen oikeuden saada tarvittavia lisäselvityksiä tytäryhteisönsä tilinpäätöksistä niin harkitessaan. 2. Kaupunginhallitus 2.1 Ohjaus ja valvonta Kaupunginhallitus ohjaa Lieksa-konsernia. Kaupunginhallituksen vastuuseen kaupungin hallinnosta ja taloudenhoidosta sisältyy myös koko Lieksa-konsernin talouden ja toiminnan koordinointi. Kaupunginhallitus seuraa yhteisöjen toimintaa ja tekee tarvittaessa toimenpide-ehdotuksia yhteisön hallitukselle havaitsemiensa epäkohtien hoitamiseksi.
3 2.2 Toimivallan käyttö Kaupunginhallitus * antaa tarvittaessa ohjeet kaupungin edustajille kuntayhtymien yhtymäkokouksissa sekä tytär- ja osakkuusyhteisöjen yhteisökokouksissa käsiteltävänä oleviin asioihin ja * nimeää kaupungin edustajat yhteisöjen hallintoelimiin ja tilintarkastajiksi, joista yhden tulee olla saman tilintarkastusyhteisön nimeämä, minkä valtuusto on valinnut kaupungin tilintarkastajaksi toimikaudekseen. Tytäryhteisön hallituksen jäseniä valittaessa edellytetään, että * jäsenillä on liiketaloudellista ja yhteisön toimialueen tuntemusta * tytäryhteisön hallituksessa tulee tarvittaessa olla edustus sen toimialan operatiivisesta johdosta, jota yhteisö edustaa * yhteisön muiden omistajien ja, jos yhteisön toimiala edellyttää, myös keskeisten yhteistyökumppanien intressit ja asiantuntemus otetaan huomioon. Lisäksi kaupunginhallitus * antaa ohjeet yhteisön hallituksessa toimiville kaupungin edustajille merkittävistä taloudellisista ja toiminnallisista linjaratkaisuista * antaa konsernitilinpäätöksen yhteydessä tiedot kaupunginvaltuustolle yhteisöjen toiminnasta * seuraa yhteisöjen toimintaa ja tekee tarvittavat toimenpide-ehdotukset havaitsemiensa epäkohtien hoitamiseksi. Kaupunginjohtajalla tai hänen määräämällään on läsnäolo-oikeus tytäryhtiön hallituksen kokouksissa. 3. Lautakunnat 3.1 Lautakunnat seuraavat toimialaansa kuuluvan tytäryhteisön toimintaa ja ilmoittavat havaitsemistaan epäkohdista kaupunginhallitukselle. 3.2 Tarkastuslautakunnalla on oikeus saada kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta ja tilinpäätöksestä selvityksiä niin harkitessaan, ja sen lisäksi tarkastuslautakunnalla on oikeus käydä tutustumassa tytäryhteisön toimintaan ja tavoiteasetantaan ja saada näin varmuus siitä, että valtuuston asettamat tavoitteet tullaan tytäryhteisössä saavuttamaan.
4 4. Operatiivinen johto HENKILÖSTÖ 4.1 Kaupunginjohtaja KONSERNITILINPÄÄTÖS RAHOITUS RISKIEN HALLINTA Kaupunginjohtaja vastaa Lieksa-konsernin operatiivisesta johtamisesta ja seurannasta. Kaupunginjohtajalla on oikeus sisäisen tarkastustoiminnan järjestämiseen tytäryhteisöissä. Yhteisöt ovat velvollisia antamaan tarkastustoiminnan edellyttämät tiedot. Tytäryhteisöjen on raportoitava toimintansa ja taloutensa kerran vuodessa kaupunginjohtajalle. 4.2 Palvelukeskusten johtajat ja kaupunginkamreeri Palvelukeskusten johtajat toimialajaon mukaan ja kaupunginsihteeri ja kaupunginkamreeri avustavat kaupunginjohtajaa seurannassa. Lieksa-konsernin toiminnan ja tuloksen seurantaraportit ja tilinpäätökset tulee aina toimittaa kaupunginkamreerille. Tytäryhteisöissä noudatetaan soveltuvin osin kaupungin henkilöstöpolitiikkaa. Konserniin kuuluvien tytär- ja osakkuusyhteisöjen sekä kuntayhtymien on annettava konsernitilinpäätöstä ja mahdollista välitilinpäätöstä varten kirjanpitolain ja kirjanpitolautakunnan säännösten ja ohjeiden mukaiset tiedot Lieksan kaupungin rahatoimiston pyytämässä muodossa ja annetun aikataulun mukaisesti. Lieksan kaupungin kokonaan omistaman yhteisön on neuvoteltava kaupunginkamreerin tai hänen määräämänsä kanssa sijoitustoimintansa strategioista ja pitkäaikaisen vieraan pääoman järjestelyistä. Tytäryhteisöjen toimivan johdon on etukäteen neuvoteltava ennen yhteisönsä päättävien elinten päätöksentekoa kaupungin konsernin operatiivisen johdon kanssa asioista, jotka koskevat - toimialamuutoksia - toiminnan laajennuksia tai supistuksia - merkittäviä omaisuuden luovutuksia - merkittäviä investointeja - taloudellisen kantokyvyn kannalta merkittäviä lainan ottamiseen tai lainanantoon liittyviä kysymyksiä - omaisuuden kiinnittämistä tai vakuuden antamista - yhteisön vakuutuspolitiikkaa sekä - muuta yhteisön toimintaedellytyksiin ja palvelukykyyn olennaisesti vaikuttavaa toimintaa.
5 TIEDOTTAMINEN Lieksa-konsernin toiminnasta on annettava kuntalaisille sellaiset riittävät tiedot, mitkä yhteisön tai säätiön asema ja toimintojen turvaaminen huomioon ottaen voidaan antaa. Tiedottamisesta vastaavat kaupunginjohtaja, kaupunginsihteeri ja kaupunginkamreeri erikseen määritellyn seurantavastuun mukaisesti. KONSERNIOHJEIDEN VELVOITTAVUUS Konserniohje tulee käsitellä tytäryhteisöjen yhtiökokouksessa tai vastaavassa hallintoelimessä silloin, kun yhteisömuoto on muu kuin osakeyhtiö.
6 LIITE 1 LIEKSA-KONSERNI KUNTAYHTYMÄT Pohjois-Karjalan maakuntaliitto Pohjois-Karjalan sairaanhoito- ja sosiaalipalvelujen kuntayhtymä Itä-Suomen päihdehuollon kuntayhtymä Pohjois-Karjalan koulutuskuntayhtymä TYTÄRYHTEISÖT Kiinteistö Oy Lieksan Vuokratalot Lieksan Teollisuuskylä Oy OSAKKUUSYHTEISÖT Asunto Oy Koliniitty Kiinteistö Oy Lieksan Liike- ja kulttuurikeskus Lieksa-Nurmeksen Lentokenttä Oy Pielisen-Karjalan Ajoharjoitteluratasäätiö Asunto Oy Lieksan Kuhmonkatu 29 Karelia Expert Matkailupalvelu Oy Pielisjäte Oy