HYVÄN ELÄMÄN KOTEJA JO VUODESTA 1945 TOIMINTAKERTOMUS juhlavuosi 2015
HYVÄN ELÄMÄN KOTEJA JO VUODESTA 1945 Tilikauden tulos Kulunut vuosi oli Palvelutaloyhdistys KOSKENRINNE ry:n 70. toimintavuosi. Palvelutaloyhdistys KOSKENRINNE ry kirjasi kertomusvuodelta voittoa 143 233,44 euroa. Verollisen elinkeinotoiminnan tulos oli 75 147,37 euroa. Hallitus esittää ylijäämän siirtämistä omaan pääomaan. Yhdistyksen tarkoituksena on edistää ja kehittää vanhusten hyvinvointia, terveyttä, virkeyttä ja omatoimisuutta sekä kehittää asumisolosuhteita. Talouden keskeisimmät tunnusluvut Sisällysluettelo Toimintakertomus... 3-5 Tuloslaskelma... 6 Tase... 7 Rahoituslaskelma... 8 Liitetiedot... 9-14 Tilinpäätöksen allekirjoitukset... 15 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista.. 16 Tilintarkastuskertomus... 17 2015 2014 2013 Liikevaihto (teur) 6325 7 057 6 933 Elinkeinotoiminnan liikevaihto (teur) 5851 6 381 6 295 Voitto/tappio (teur) 143 84-100 Investoinnit (teur) 21 8 40 Palkat yhteensä (teur) 4464 5 116 5 179 Omavaraisuusaste (%) 21,4 18,4 16,9 Maksuvalmius (QR) 0,3 0,32 0,23 Konsernia koskevat tiedot Yhdistys omistaa Sapokan Helmi Kiinteistö Oy:n 42 asuntoa käsittävät senioritalot osoitteessa Gutzeitintie 17 ja 19. Yhdistyksen laatima konsernitilinpäätös osoittaa 143 259,74 euron ylijäämää. Konsernin kokonaistuotot ovat 6,6 meuroa ja taseen loppusumma 9,8 meuroa. 2 3
Tuleva Kehitys Henkilöstö Palveluja tarvitsevien ikäihmisten määrä lisääntyy edelleen lähivuosina elinikäennusteen pidentyessä ja ostovoiman kasvaessa. Palveluohjaus kohdistuu tällä hetkellä voimakkaimmin kotiin tarjottaviin palveluihin. Muutos edellyttää aktiivista oman toiminnan analysointia, jossa hyödynnetään erityisesti asiakkaiden omia näkemyksiä. Kyky sopeutua muutoksiin ennakoivasti korostuu. Riskitekijät Tulevilla sote-ratkaisuilla tulee olemaan vaikutusta yhdistyksen toimintaan. Hankintapäätökset siirtyvät kunnilta maakunnille. Lisäksi palveluiden rahoitusrakenne on vielä avoin. Vanhuspalvelut kehittyvät voimakkaasti ja kilpailu osaavista työntekijöistä kasvaa. Maineenrakennukseen panostetaan strategian mukaisesti. Lainsäädännön uudistukset ja verottajan tulkinnat voivat muuttaa ratkaisevasti yhdistyksen toimintaympäristöä. Seuraamme erityisen tarkasti muutoksia, jotka koskevat valtakunnallista sote-uudistusta, kilpailu- ja hankintalainsäädäntöä, sosiaalipalvelujen verottomuutta, yhteisöjen yleishyödyllistä asemaa sekä tulo- ja arvonlisäverokohtelua. Valtakunnalliset kehityshankkeet toteutuvat yhteistyössä Vanhus- ja lähimmäispalvelun liitto ry:n ja Vanhustyön keskusliiton kanssa. Henkilöstön hyvinvointia ja osaamista lisätään suunnitelmien mukaisesti. Yhdistys toimii aktiivisesti yhteistyössä oppilaitosten ja työvoimahallinnon kanssa sekä pyrkii lisäämään ja vahvistamaan opiskelijoiden ja nuorten mielenkiintoa vanhustyöhön. Vapaaehtoistyön koordinoinnin asema korostuu entisestään. Yhdistyksen hallinnosta on vastannut 9-jäseninen hallitus, johon ovat kuuluneet: Raimo Hynninen, puheenjohtaja Anne Heikkilä, varapuheenjohtaja Varsinaisina jäseninä ovat toimineet Jorma Korpela Raimo Kurki Riku Pirinen Pirjo Romppanen Sami Virtanen varajäseninä Timo Hokkanen Rauno Nyström. Hallinto Varsinaisia henkilöjäseniä yhdistyksessä oli 31.12.2015 148 ja yhteisöjäseniä 5. Vuoden 2015 lopussa oli vakinaisessa työsuhteessa 93 henkilöä (100 henkilöä 2014). Määräaikaisessa työsuhteessa oli 12 henkilöä (16 henkilöä 2014). Palkkatuella työllistettyjä oli vuoden aikana 4 henkilöä (14 henkilöä 2014), joista kertyi 2,8 henkilötyövuotta (5 henkilöä 2014). Vakinaisen henkilökunnan jakautuminen tehtävittäin: 79 hoitohenkilöstö - hoitajat, fysioterapeutti, siistijät 5 kiinteistönhoidollinen henkilöstö - esimies, laitosmiehet 9 operatiivinen johto ja toimisto - toiminnanjohtaja, palvelujohtaja, vastaavat hoitajat, toimistohenkilöstö Ympäristötekijät Koskenrinteen Kodeissa tehdään hoiva- ja huolenpitotyötä. Toiminnoista muodostuu jätettä kohtalaisesti, mutta energiaa ja muita luonnonvaroja kulutetaan vähän. Yhdistykselle on laadittu ympäristösuunnitelma. 4 5
TULOSLASKELMA TASE KONSERNI EMOYHTEISÖ 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 KONSERNI EMOYHTEISÖ 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 Varsinainen toiminta Tuotot 6 575 999,93 7 315 881,02 6 327 825,15 7 057 003,44 Kulut Henkilöstökulut -4 464 201,01-5 115 775,80-4 464 201,01-5 115 775,80 Poistot ja arvonalentumiset -338 567,13-357 834,30-284 067,13-303 334,30 Muut kulut -1 413 675,90-1 500 551,95-1 323 148,21-1 416 130,99-6 216 444,04-6 974 162,05-6 071 416,35-6 835 241,09 Varsinainen toiminta yhteensä 359 555,89 341 718,97 256 408,80 221 762,35 Tuottojäämä 359 555,89 341 718,97 256 408,80 221 762,35 Varainhankinta Tuotot 150,00 200,00 150,00 200,00 Varainhankinta yhteensä 150,00 200,00 150,00 200,00 Tuottojäämä 359 705,89 341 918,97 256 558,80 221 962,35 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot 0,00 0,00 0,00 0,00 Kulut -209 894,30-236 868,17-112 023,51-137 547,92 Sijoitus- ja rahoitustoiminta yhteensä -209 894,30-236 868,17-112 023,51-137 547,92 Tuotto-/kulujäämä 149 811,59 105 050,80 144 535,29 84 414,43 Satunnaiset erät Tuotot 1 060,00 0,00 1 060,00 0,00 Kulut 0,00 0,00 0,00 0,00 Satunnaiset erät yhteensä 1 060,00 0,00 1 060,00 0,00 Tilikauden tulos 150 871,59 105 050,80 145 595,29 84 414,43 Tilinpäätössiirrot Vapaaehtoisten varausten muutos -5 250,00-20 600,00 0,00 0,00 Tilinpäätössiirrot yhteensä -5 250,00-20 600,00 0,00 0,00 Tuloverot Tuloverot -2 361,85 0,00-2 361,85 0,00 Tuloverot yhteensä -2 361,85 0,00-2 361,85 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä 143 259,74 84 450,80 143 233,44 84 414,43 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet 0,00 788,13 0,00 788,13 Aineelliset hyödykkeet 9 214 485,57 9 531 292,55 6 449 493,89 6 711 800,87 Sijoitukset 33,64 33,64 8 161,64 8 161,64 Pysyvät vastaavat yhteensä 9 214 519,21 9 532 114,32 6 457 655,53 6 720 750,64 Vaihtuvat vastaavat Pitkäaikaiset saamiset 95 849,82 95 849,82 95 849,82 95 849,82 Lyhytaikaiset saamiset 406 056,32 454 392,74 405 514,27 454 392,74 Saamiset saman konsernin 0,00 0,00 0,00 247,95 yrityksiltä Rahat ja pankkisaamiset 72 176,42 71 876,56 1 341,40 15 493,44 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 574 082,56 622 119,12 502 705,49 565 983,95 VASTAAVAA YHTEENSÄ 9 788 601,77 10 154 233,44 6 960 361,02 7 286 734,59 VASTATTAVAA Oma pääoma Yhdistyspääoma 1 111 618,82 1 111 618,82 1 111 618,82 1 111 618,82 Rakennusrahasto 2 209,99 2 209,99 Edellisten tilikausien ylijäämä 208 687,98 124 237,18 211 071,88 126 657,45 Tilikauden ylijäämä 143 259,74 84 450,80 143 233,44 84 414,43 Oma pääoma yhteensä 1 465 776,53 1 322 516,79 1 465 924,14 1 322 690,70 Tilinpäätössiirtojen kertymä 48 965,00 43 715,00 0,00 0,00 Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma 6 726 240,95 7 159 369,52 3 912 036,85 4 299 296,17 Velat saman konsernin yrityksille 0,00 0,00 139 840,85 140 000,00 Lyhytaikainen vieras pääoma 1 547 619,29 1 628 632,13 1 442 559,18 1 524 747,72 Velat saman konsernin yrityksille 0,00 0,00 0,00 0,00 Vieras pääoma yhteensä 8 273 860,24 8 788 001,65 5 494 436,88 5 964 043,89 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 9 788 601,77 10 154 233,44 6 960 361,02 7 286 734,59 6 7
RAHOITUSLASKELMA KONSERNI EMOYHTEISÖ 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 ATOIMINNAN RAHAVIRTA Varsinaisen toiminnan rahavirta Varsinaisen toiminnan tuottojäämä 359 000,00 342 000,00 257 000,00 221 000,00 Edelliseen sisältyvät poistot 338 000,00 358 000,00 284 000,00 303 000,00 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten saamisten muutos (väh.+,lis. -) 48 000,00-136 000,00 49 000,00-133 000,00 Lyhytaikaisten velkojen muutos (väh. -, lis. +) -80 000,00 175 000,00-56 000,00 54 000,00 Varsinaisen toiminnan rahavirta 665 000,00 739 000,00 534 000,00 445 000,00 LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 1. Konsernitilinpäätös Palvelutaloyhdistys KOSKENRINNE ry, Kotka, omistaa Sapokan Helmi Kiinteistö Oy:n koko osakekannan. Palvelutaloyhdistys KOSKENRINNE ry emoyhteisönä laatii konsernitilinpäätöksen, mikä on saatavissa yhdistyksen toimistosta, Närhintie 2 A, Kotka. Varainhankinnan rahavirta Varainhankinnan tuottojäämä 0,00 0,00 0,00 0,00 Varainhankinnan rahavirta 0,00 0,00 0,00 0,00 Sijoitus- ja rahoitustoiminnan rahavirta Sijoitustuotot 0,00 0,00 0,00 0,00 Korkokulut -210 000,00-236 000,00-112 000,00-137 000,00 Sijoitus- ja rahoitustoiminnan rahavirta -210 000,00-236 000,00-112 000,00-137 000,00 Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 0,00 Tuloverot 0,00 0,00 0,00 0,00 TOIMINNAN RAHAVIRTA(A) 455 000,00 503 000,00 422 000,00 308 000,00 2. Arvostusperusteet Aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenon suuruisina vähennettynä Raha-automaattiyhdistykseltä saaduilla avustuksilla ja poistoilla. Toteutuneet poistot: Ohjelmistohankinnat tasapoisto 3 vuotta Rakennukset menojäännöspoisto 4,0 % Rakennelmat menojäännöspoisto 10 % Kalusto menojäännöspoisto 25 % Rakennukset Sapokan Helmi tasapoisto 15-60 vuotta B INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineell/aineett hyöd -21 000,00-8 000,00-21 000,00-8 000,00 Aineell/aineett hyöd luovutusvoitot 0,00 0,00 0,00 0,00 Avustukset investointeihin 0,00-18 000,00 0,00-18 000,00 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA ( B ) -21 000,00-26 000,00-21 000,00-26 000,00 C RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -434 000,00-451 000,00-387 000,00-267 000,00 3. Avustukset Raha-automaattiyhdistyksen maksamat investointiavustukset on kirjattu suoraan ko. hankintamenon vähennykseksi. 4. Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmällä ja siinä on huomioitu tytäryhtiö. RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ( C ) -434 000,00-451 000,00-387 000,00-267 000,00 RAHAVAROJEN MUUTOS (A+B+C) lisäys (+) / 0,00 26 000,00-14 000,00 15 000,00 vähennys (-) Rahavarat tilikauden alussa 72 000,00 46 000,00 15 000,00 0,00 Rahavarat tilikauden lopussa 72 000,00 72 000,00 1 000,00 15 000,00 8 9
Tuloslaskelman liitetiedot Taseen liitetiedot 1. Aineettomat hyödykkeet ja niiden muutokset Ohjelmistohankinnat KONSERNI EMOYHTEISÖ Kirjanpitoarvo 1.1.2015 788,13 4 181,43 788,13 4 181,43 Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poistot -788,13-3 393,30-788,13-3 393,30 Kirjanpitoarvo 31.12.2015 0,00 788,13 0,00 788,13 2. Konsernin aineelliset hyödykkeet ja niiden muutokset Maa-alueet KONSERNI EMOYHTEISÖ Kirjanpitoarvo 1.1.2015 302 545,19 302 545,19 0,00 0,00 Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poistot 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2015 302 545,19 302 545,19 0,00 0,00 Rakennukset ja rakennelmat KONSERNI EMOYHTEISÖ Kirjanpitoarvo 1.1.2015 9 155 266,75 9 467 562,75 6 643 720,26 6 902 416,26 Lisäykset tilikaudella 20 972,02 18 552,00 20 972,02 18 552,00 Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poistot -319 858,00-330 848,00-266 258,00-277 248,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2015 8 856 380,77 9 155 266,75 6 398 434,28 6 643 720,26 Muut aineelliset hyödykkeet KONSERNI EMOYHTEISÖ Kirjanpitoarvo 1.1.2015 5 400,00 6 300,00 0,00 0,00 Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 Tilikauden poistot -900,00-900,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2015 4 500,00 5 400,00 0,00 0,00 Koneet ja kalusto KONSERNI EMOYHTEISÖ Kirjanpitoarvo 1.1.2015 68 080,61 82 542,35 68 080,61 82 542,35 Lisäykset tilikaudella 0,00 8 231,26 0,00 8 231,26 Tilikauden poistot -17 021,00-22 693,00-17 021,00-22 693,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2015 51 059,61 68 080,61 51 059,61 68 080,61 Osakkeet ja osuudet KONSERNI EMOYHTEISÖ Kirjanpitoarvo 1.1.2015 33,64 33,64 8 161,64 8 161,64 Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Kirjanpitoarvo 31.12.2015 33,64 33,64 8 161,64 8 161,64
Osakkeet ja osuudet KONSERNI EMOYHTEISÖ Kirjanpitoarvo 1.1.2015 33,64 33,64 8 161,64 8 161,64 Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2015 33,64 33,64 8 161,64 8 161,64 3. Sijoitukset kpl yht. Konserni Tradeka 1 33,64 Konsernin sijoitukset yhteensä 33,64 Emoyhteisö Tytäryhtiöosakkeet Sapokan Helmi Kiinteistö Oy 80 8 128,00 Muut osakkeet Tradeka 1 33,64 Emoyhteisön sijoitukset yhteensä 8 161,64 12 13
Muut liitetiedot TILINPÄÄTÖKSEN JA TOIMINTAKERTOMUKSEN ALLEKIRJOITUS 1. Annetut vakuudet Lainat, joiden vakuudeksi annettu kiinteistökiinnityksiä KONSERNI EMOYHTEISÖ 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 - rahalaitoslainat 7 298 647,78 7 739 618,72 4 438 574,43 4 835 753,70 - annetut kiinnitykset 13 535 100,68 13 535 100,68 9 388 750,68 9 388 750,68 lainoihin - annetut kiinnitykset vuokraoik. 242 800,00 242 800,00 242 800,00 242 800,00 2. Vastuusitoumukset KONSERNI EMOYHTEISÖ 31.12.2015 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2014 Palautusehdolla saadut Ray-avustukset, avustusosuus 22-70 % hankintamenosta 3 049 479,00 3 700 730,00 3 049 479,00 3 700 730,00 Leasingvastuut Seuraavalla tilikaudella maks. 24 580,64 23 970,08 24 580,64 23 970,08 Myöhemmin maksettavat 37 539,95 13 644,96 37 539,95 13 644,96 62 120,59 37 615,04 62 120,59 37 615,04 14 15
LUETTELO TILIKAUTENA 1.1.-31.12.2015 KÄYTETYISTÄ KIRJANPITO- KIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA SEKÄ NIIDEN SÄILYTYSTAVOISTA. KIRJANPITOKIRJAT Varsinaiset kirjanpitokirjat Tasekirja erikseen sidottuna Pääkirja sähköisenä tallenteena Päiväkirja sähköisenä tallenteena Apukirjat Ostoreskontra sähköisenä tallenteena Myyntireskontra sähköisenä tallenteena Palkkakirjanpito sähköisenä tallenteena Tositelajit tositelaji Pääkirja 1 sähköinen arkisto Kassatositteet 2 paperitosite Pankkitositteet 3 paperitosite Muistiotositteet 4 paperitosite Ostotositteet 5 sähköinen arkisto Myyntitositteet 6 paperitosite Tilinpäätöstositteet 7 paperitosite Palkkatositteet 8 paperitosite, sähköinen arkisto 16 17
Koskenrinteen Koti Närhintie 2 A 48230 Kotka -vuokra-asuntoja -ympärivuorokautisen hoivan paikkoja -yhdistyksen hallinto Kotka-Koti Itäkatu 8 48100 Kotka -palveluasuntoja -päiväkeskustoimintaa Karhula-Koti Sudenkatu 6 48600 Kotka -palveluasuntoja -ympärivuorokautisen hoivan paikkoja Sapokan Helmi Gutzeitintie 17-19 48100 Kotka -senioriasuntoja Kulma Karhunkatu 2 48600 Kotka -päiväkeskustoimintaa 18 19
Mainostoimisto Henrietta 2016 puh. 044 723 3100 www.koskenrinne.fi