EIOPA-MB-16/016 11. tammikuuta 2016 Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomainen (EIOPA) Työohjelma 2016 1
Sisällysluettelo Johdanto... 3 Vuoden 2016 prioriteetit... 3 Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomaisen työohjelma 2016... 4 Avointa priorisointia... 8 2
Johdanto EIOPAn työohjelma 2016 on syntynyt vuotuisen suunnittelukierroksen tuloksena. Työohjelmassa kerrotaan, mitkä ovat EIOPAn toiminnan suurimmat tarpeet ja mihin sen resurssit tulisi keskittää. Työohjelma perustuu seuraaviin EIOPAn strategisiin tavoitteisiin: Taataan kuluttajille avoimet, selkeät, helposti saavutettavat ja oikeudenmukaiset sisämarkkinat. Ohjataan vakaata ja järkevää sääntelyn kehitystä, joka tukee EU:n sisämarkkinoita. Parannetaan EU:n vakuutuslaitosten ja lisäeläkejärjestelmien valvonnan laatua, tehokkuutta ja yhdenmukaisuutta. Tunnistetaan vakuutusalan ja lisäeläkejärjestelmien rahoitusvakauteen kohdistuvat riskit ja uhat ja arvioidaan, vähennetään ja hallitaan niitä. EIOPA toimii nykyaikaisena, pätevänä ja asiantuntevana organisaationa, jonka hallinto- ja ohjausjärjestelyt ovat tehokkaat, menetelmät vaikuttavia ja maine tahraton. Neljä ensimmäistä strategista tavoitetta perustuvat tehtäviin ja vastuualueisiin, jotka EIOPAlle on asetettu sen perustamisasetuksessa. Ne koskevat kuluttajansuojaa, vankan sääntelyjärjestelmän kehittämistä, valvonnan laadukkuutta, yhdenmukaisuutta ja lähentämistä EU:ssa sekä rahoitusvakautta. EIOPAn toiminnan tuloksellisuus edellyttää, että se tunnetaan osaavana, hyvin johdettuna ja uskottavana organisaationa. Sen vuoksi EIOPAlle on annettu sitä itseään koskeva viides tavoite. Nämä strategiset tavoitteet on lisäksi määritelty operatiivisina tai horisontaalisina toimintoina. Kullakin toiminnalla on oma operatiivinen tavoite, joka on yhteydessä EIOPAn strategiaan, suunniteltuihin tuotteisiin sekä tarvittaviin henkilö- ja talousresursseihin. Näin selkeytetään EIOPAn työn päämäärää ja merkitystä ja voidaan priorisoida ne lukuisat vaatimukset, jotka kilpailevat EIOPAn rajallisista resursseista. Vuoden 2016 prioriteetit EIOPA on johtokuntansa kanssa neuvoteltuaan laatinut vuodelle 2016 neljä prioriteettia, joista heijastuvat suunnittelutyössä huomioon otettavat keskeiset vaatimukset ja kehityssuunnat. Keskittyminen Solvenssi II -säännöstön täytäntöönpanoon Solvenssi II - säännöstön täytäntöönpanon jatkuvat ja intensiiviset vaatimukset sekä EIOPAn rooli yhdenmukaisuuden turvaamisessa vaikuttavat valtaosaan EIOPAn toiminnasta. Valvontakäytäntöjen lähentäminen on pitkäaikainen hanke, joka vaatii oikea-aikaisia toimia. Solvenssi II -säännöstön täytäntöönpano tarjoaa ainutlaatuisen tilaisuuden edetä siinä huomattavasi. EIOPA aikoo seurata, miten täytäntöönpanotoimenpiteet toimivat käytännössä ja saadaanko säännöksillä todella aikaan pääperiaatteiden mukaisia tuloksia. Osana Solvenssi II -säännöstön täytäntöönpanoa EIOPA valmistelee myös tietojärjestelmiään ja tukitekniikoita, jotta se pystyisi ottamaan turvallisesti tietoja vastaan toimivaltaisilta kansallisilta viranomaisilta ja jotta sillä olisi kapasiteettia ja keinoja analysoida tietoja. 3
Tuotteen koko elinkaareen keskittyvä kuluttajansuoja, jossa painotetaan aiempaa enemmän ennalta ehkäisevää ja riskilähtöistä sääntelyä ja valvontaa Tavoitteena on ottaa tarkasteluun koko arvoketju ja keskittyä voimakkaammin riskeihin ja niiden ennaltaehkäisyyn tuotesuunnittelusta aina vakuutusalan takuujärjestelmien mahdolliseen rooliin. Keskeisiä kehittämisalueita ovat muun muassa EU:n laajuinen yhteinen kieli sekä vähittäistoiminnan laadulliset ja määrälliset riski-indikaattorit ja eri aiheista laadittavat selvitykset, jotka auttavat tehostamaan kuluttajahaittojen yleistä seurantaa ja varhaista tunnistamista. Sääntelyn tasainen laatusykli: pääperiaatteiden pitäminen selkeinä On olennaisen tärkeää, että pääperiaatteet ja perussyyt pysyvät huomion keskipisteenä; näin voidaan varmistaa, että sääntely on moitteetonta ja perustuu riskeihin. Täytäntöönpanon jälkeiset selvitykset tarjoavat tärkeää näyttöä ja takaavat laadukkaan sääntelyn. Tärkeä osa laatusykliä on keskittyminen tasapuolisesti sekä vaikeina aikoina harjoitettavaan valvontaan että säännöllisiin ja tavanomaisiin valvonta-aiheisiin. Aktiivinen osallistuminen kansainväliseen kehittämistyöhön jolla on selkeät yhteydet Solvenssi II -säännöstön täytäntöönpanoon: on tärkeää, että EIOPA osallistuu vastedeskin tiiviisti kansainvälisten pääomastandardien kehittämistyöhön kansainvälisessä vakuutusvalvojien järjestössä (IAIS). Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomaisen työohjelma 2016 Taataan kuluttajille avoimet, selkeät, helposti saavutettavat ja oikeudenmukaiset sisämarkkinat. Jotta luottamus finanssialaan palautuisi, tarvitaan ennakoivaa toimintatapaa, joka varmistaa, että kuluttajia suojataan riittävästi mahdollisilta haitoilta. Kuluttajat ovat koko ajan paremmin selvillä oikeuksistaan ja vaativat yrityksiltä oikeutetusti avoimempaa, vertailukelpoisempaa ja luotettavampaa toimintaa. EIOPAn näkemyksen mukaan kuluttajansuojalla on kaksi keskeistä ulottuvuutta. Yritysten johdon on oltava luotettava ja vakavaraisuusaseman niin vankka, että ne voivat täyttää kaikki sitoumuksensa. Lisäksi asiakkaiden on saatava tarvitsemansa tiedot, heitä on kohdeltava oikeudenmukaisesti ja heidän on saatava rahoilleen vastinetta kyseessä olevasta tuotteesta riippuen. Kuluttajansuoja on EIOPAn toimissa etusijalla myös vuonna 2016. Se aikoo käyttää ennalta ehkäisevää, riskilähtöistä eurooppalaista valvontatapaa, jonka avulla voidaan tunnistaa kuluttajien etujen vastaiset kysymykset ja ryhtyä niiden osalta oikeasuhteisiin toimiin. 1 Jotta toimet kattaisivat tuotteen koko elinkaaren, niissä keskitytään puutteellisten tietojen varassa tehtyihin päätöksiin, sopimattomiin myyntikäytäntöihin sekä vakuutusten, lisäeläkkeiden ja yksilöllisten eläketuotteiden suunnitteluun, hallintaan, soveltuvuuteen ja saatavuuteen liittyviin kysymyksiin. Tällaisen valvontatavan edistämiseksi kehitteillä on tehokas markkinoiden seurantajärjestelmä, jonka avulla voidaan myös tunnistaa niitä haittoja, jotka saavat EIOPAn mahdollisesti käyttämään väliintulovaltuuksiaan. 1 EIOPAn sääntelykeinot, raportit, varoitukset, väliaikaiset rajoitukset ja/tai kiellot. 4
Vuoden 2016 toiminnan painopisteenä ovat myös I tason EU-lainsäädännön edellyttämät jatkotoimet. Niillä vahvistetaan ja selkeytetään yksityiskohtaisia sääntöjä, joita alan yritysten on noudatettava kuluttajien hyödyksi. Tällaiset toimet koskevat muun muassa vähittäismarkkinoille tarkoitettuja paketoituja ja vakuutusmuotoisia sijoitustuotteita (PRIIP-tuotteita), joiden teknisten standardien (II taso) luonnoksen EIOPA viimeistelee ja aloittaa sen jälkeen III tason toimet, joilla varmistetaan, että kuluttajat saavat tuotteista tiiviit ja selkeät tiedot. EIOPA suunnittelee myös toimia, joilla parannetaan myyntiin sovellettavia sääntöjä vakuutustarjontaa koskevan direktiivin (IDD) nojalla sekä lisäeläkejärjestelmien jäsenten ja edunsaajien suojaa ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavia laitoksia (lisäeläkelaitoksia) koskevan direktiivin (IORP) nojalla. Ohjataan vakaata ja järkevää sääntelyn kehitystä, joka tukee EU:n sisämarkkinoita. Luotettavan valvonnan perustana on hyvä sääntely. Lisäksi sääntely ja laajemmin koko sääntelykehys ovat tärkein keino parantaa sisämarkkinoiden toimintaa. EIOPAn asema laadukkaiden yhteisten standardien ja käytäntöjen kehittämistyössä auttaa osaltaan luomaan vakuutus- ja eläkealalle yhteisen valvontakulttuurin sekä yhteisen sääntökirjan, mikä lähentää käytäntöjä ja tekee finanssijärjestelmästä vakaamman ja luotettavamman. Solvenssi II -säännöstö, jonka soveltamisen on määrä alkaa tammikuussa 2016, on merkittävä edistysaskel niin EIOPAlle itselleen kuin sen sääntelytyölle. Solvenssi II - säännöstön ensimmäisenä soveltamisvuonna EIOPA pääasiassa seuraa sen täytäntöönpanoa ja siihen perustuvaa sääntelyä keräämänsä näytön perusteella. Yhtenä tärkeänä seurantahankkeena on raportoida Euroopan parlamentille, neuvostolle ja komissiolle pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden soveltamisen vaikutuksista sekä laatia vastaus pyyntöihin tehdä vakavaraisuuspääomavaatimuksesta selvitys vuonna 2018. EIOPA on kuitenkin valmis vastaamaan muihinkin uusiin sääntelytarpeisiin aloilla, joilla edellytetään EU:n toimia. EIOPA jatkaa myös aktiivista toimintaansa kansainvälisessä vakuutusvalvojien järjestössä (IAIS) ja varsinkin kansainvälisiä pääomastandardeja koskevissa kysymyksissä auttaakseen kehittämään vakuutusalalle maailmanlaajuisen riskilähtöisen sääntelyjärjestelmän. Solvenssi II -säännöstön myötä EIOPA on saanut merkittävän tehtävän tarjota markkinoille tietoja ja menetelmiä, joiden perusteella yritykset voivat laskea kassavirtaennusteensa ja tarvitsemansa pääoman määrän. Riskittömän peruskorkokäyrän, volatiliteettikorjauksen ja vastaavuuskorjauksen julkistamiseksi tarvittavat käsitteet ja valmistelut saadaan päätökseen ja käyttöön vuoden 2016 ensimmäisellä neljänneksellä. EIOPA laatii vastedeskin tällaisia tärkeitä laskelmia ja niin kutsuttua osakeriskin mukautustekijää (equity dampener) koskevia laskelmia sekä hioo ja parantelee niiden taustalla olevia prosesseja vuoden 2016 kuluessa. Asianmukaisen, turvallisen ja kestävän eläkejärjestelmän tukemiseksi EIOPA jatkaa toimiaan, joilla kehitetään lisäeläkkeisiin ja yksilöllisiin eläkkeisiin sovellettava sääntelykehys ja vahvistetaan sitä. EIOPA antaa Euroopan komissiolle neuvontaa yksilöllisten eläkkeiden sisämarkkinoista komission esitettyä tästä pyynnön heinäkuussa 2014. EIOPA jatkaa myös työtään kysymyksissä, jotka koskevat tietojen antamista ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavien laitosten jäsenille ja edunsaajille. EIOPA antaa 5
lisäksi EU:n toimielimille 2 lisäeläkelaitosten vakavaraisuutta koskevan oma-aloitteisen lausunnon, joka parantaa avoimuutta kaikkien sidosryhmien osalta. Parannetaan EU:n vakuutuslaitosten ja lisäeläkejärjestelmien valvonnan laatua, tehokkuutta ja yhdenmukaisuutta. EIOPAn tehtävänä on tehdä kansallisesta valvonnasta laadukkaampaa ja yhtenäisempää, vahvistaa maiden rajojen ylitse toimivien konsernien valvontaa ja auttaa kansallisia valvontaviranomaisia toteuttamaan tehokasta valvontaa. Päivittäinen valvontatoiminta kuuluu kunkin toimivaltaisen kansallisen viranomaisen toimeksiantoon, toimivaltaan ja vastuulle. Säilyttämällä riippumattoman aseman neuvontaa ja apua antaessaan EIOPA pystyy tukemaan oikeudenmukaista ja tasapuolista valvontajärjestelmää, josta kaikki osapuolet hyötyvät. Yleisen valvontakehyksen tehostaminen edellyttää ennen kaikkea tietojenvaihtoa. Solvenssi II -säännöstön myötä EIOPA on saanut tärkeän tehtävän Solvenssi II - säännöstön mukaisten kvantitatiivisten raportointitaulukoiden tietojen keräämisessä. Toimittamalla raportointiin perustuvia tietoja ja tutkimalla niitä EIOPA auttaa toimivaltaisia kansallisia viranomaisia tekemään tehokkaita päätöksiä valvontakysymyksissä ja lisää siten EU:n valvontaprosessin merkitystä. EIOPA tukee Solvenssi II -säännöstön täytäntöönpanoa suurimpien ja usein myös kompleksisimpien (maiden rajojen ylitse toimivien) konsernien valvonnassa, jotta valvontakollegioiden toiminta olisi tehokkaampaa, vaikuttavampaa ja yhtenäisempää. EIOPA tarjoaa kollegioille vastedeskin asiantuntijaneuvontaa ja tilaisuuden käytäntöjen vertailuun. EIOPA pitää yllä säännöllisiä kahdenvälisiä suhteita toimivaltaisiin kansallisiin viranomaisiin ja antaa niille palautetta Solvenssi II -säännöstön täytäntöönpanosta käytäntöjen lähentämiseksi ja yhtenäistämiseksi. Lisäksi EIOPA on ryhtynyt ennakoiviin toimiin yhdellä Solvenssi II -säännöstön haastavimmista osa-alueista: se tarjoaa toimivaltaisille kansallisille viranomaisille asiantuntijatietoa ja käytännön keinoja, joilla tuetaan sisäisten mallien yhtenäistä, säännöstenmukaista ja tehokasta käyttöä. EIOPAn tärkeänä tehtävänä on myös varmistaa Solvenssi II -säännöstön yhdenmukainen täytäntöönpano ja antaa täytäntöönpanoselvityksiin perustuvaa tietoa siitä, miten sääntely toimii käytännössä. Suhteissaan toimivaltaisiin kansallisiin viranomaisiin EIOPA kokoaa tietoa säännöstön täytäntöönpanosta ja antaa palautetta ja tukea havaitessaan ongelmia käytäntöjen lähentämisessä ja yhdenmukaistamisessa. Näin se varmistaa viime kädessä sen, että periaatteita noudatetaan. EIOPA pyrkii myös vaikuttamaan myönteisesti valvontakulttuuriin, tukemaan Solvenssi II -säännöstön täytäntöönpanoa ja mahdollistamaan käytäntöjen vertailun vertaisarviointien avulla. Vertaisarvioinneissa keskitytään tiettyihin tärkeisiin aihealueisiin, pyritään tunnistamaan parhaita käytäntöjä ja antamaan konkreettisia parannusehdotuksia. EIOPAn järjestämissä yhden tai usean sektorin koulutusohjelmissa keskeisenä tavoitteena on tarjota toimivaltaisten kansallisten viranomaisten henkilöstölle taitoja ja tietoja joita Solvenssi II -säännöstön tehokas täytäntöönpano edellyttää. EIOPAn on oltava myös valmis ratkomaan erimielisyyksiä sovittelun avulla ja tutkimaan mahdollisia tapauksia, joissa on toimittu unionin lainsäädännön vastaisesti. 2 Euroopan parlamentti, neuvosto ja komissio. 6
Tunnistetaan vakuutusalan ja lisäeläkejärjestelmien rahoitusvakauteen kohdistuvat riskit ja uhat sekä arvioidaan, vähennetään ja hallitaan niitä. Ennalta ehkäisevä valvonta perustuu riskien ennakointiin ja sen varmistamiseen, että niiden vähentämiseksi tai poistamiseksi ryhdytään hyvissä ajoin toimiin. Voidakseen helpottaa tai koordinoida valvontatoimintaa EIOPA seuraa ja arvioi jatkuvasti riskejä ja haavoittuvuuksia, jotka heikentävät vakuutus- ja lisäeläkesektorin vakautta ja laajemminkin rahoitusvakautta. EIOPAn tärkeimpien työvälineiden avulla voidaan myös informoida keskeisiä sidosryhmiä, kuten Euroopan järjestelmäriskikomiteaa (EJRK), Euroopan parlamenttia ja Eurooppa-neuvostoa siitä, edellyttävätkö tällaiset riskit ja haavoittuvuudet toimia. Stressitestit ovat sekä yrityksille että valvontaviranomaisille tarkoitettuja välineitä, joiden avulla saadaan virallinen arvio siitä, miten hyvin finanssilaitokset sietävät huonoa markkinatilannetta. Stressitesteissä käytetään yhdenmukaisia menetelmiä. Vuonna 2016 EIOPA tekee vakuutussektoria koskevan stressitestin sekä harjoittaa seurantaa ja ryhtyy jatkotoimiin vuonna 2015 suoritetun eläkesektorin stressitestin tärkeimpien tulosten perusteella. EIOPA laatii myös oman rahoitusvakausraporttinsa, joka sisältää kattavan taloudellisen analyysin riskeistä ja haavoittuvuuksista, sekä ns. riskikojelaudan, jossa seurataan yhteisiä laadullisia ja määrällisiä indikaattoreita systeemisten riskien tunnistamiseksi ja mittaamiseksi. Solvenssi II -säännöstön nojalla asetettujen raportointivaatimusten ansiosta EIOPA saa vuodesta 2016 alkaen käyttöönsä lisää tietoja, joiden avulla voidaan tehostaa riskimittareita, tilastoanalyyseja ja riskien arviointivälineitä. Tämä parantaa EIOPAn riskienarviointien laatua ja näyttöpohjaa ja tarjoaa paremmat lähtökohdat riskien ennakointiin ja niitä koskevaan päätöksentekoon vakuutussektorilla. EIOPAn lisäeläkkeitä varten laatima rahoitusvakaustietokanta tarjoaa lisää tietoaineistoa, joka auttaa parantamaan riskien seurantaa ja arviointia EU:n lisäeläkesektorilla. EIOPA pyrkii tehostamaan tällaisten tietojen keruuta myös vuonna 2016. Tunnistettuaan riskejä ja uhkia ja selvitettyään tarpeen ryhtyä toimiin mahdollisten laukaisevien tapahtumien perusteella EIOPAn on myös laadittava toimenpideehdotuksia. Sen lisäksi, että EIOPA helpottaa ja koordinoi toimivaltaisten kansallisten viranomaisten toimintaa, se on vuonna 2016 valmis käyttämään perustamisasetuksessaan saamiaan valtuuksia myös lausuntojen ja suositusten antamiseen. EIOPA toimii nykyaikaisena, pätevänä ja asiantuntevana organisaationa, jonka hallinto- ja ohjausjärjestelyt ovat tehokkaat, menetelmät vaikuttavia ja maine tahraton. Jotta EIOPA voisi saavuttaa kaikki strategiset tavoitteensa ja täyttää tehtävänsä, sen ydintoimintoja on tuettava tarkoituksenmukaisella ja tehokkaalla johtamisella ja hallinnolla. EIOPAn toimien vaikuttavuus riippuu suuresti sen uskottavuudesta. Sen vuoksi EIOPAn on pidettävä yllä henkistä auktoriteettia ja vahvaa mainetta. Tähän päästään vain, jos organisaatiolla on vahva sisäinen hallinto- ja ohjausjärjestelmä, sen henkilöstö on ammattitaitoista ja kyvykästä ja sen päivittäinen toiminnanjohtaminen on tehokasta. EIOPA tarvitsee erittäin pätevää asiantuntijahenkilöstöä, jota on tarjolla vain niukasti. Riittävän henkilöstön hankkiminen sen moninaisiin tehtäviin onkin haasteellista. EIOPA aikoo jatkossakin käyttää tehtävien uudelleenjakoa, sisäistä liikkuvuutta ja muita henkilöstöpoliittisia toimenpiteitä ja -menettelyjä varmistaakseen, että sen 7
henkilöresurssit ovat mahdollisimman tehokkaassa käytössä ja että se kykenee täyttämään uudet vaatimukset, joita vuoden aikana saattaa ilmetä. EIOPA jatkaa myös mahdollisuuksien mukaan tehostamistoimenpiteitä, joilla varmistetaan varojen tehokas käyttö kaikissa EIOPAn toiminnoissa. EIOPA on vahvistanut projektinhallintaosaamistaan, jotta se kykenisi suorittamaan Solvenssi II -säännöstön valmistelutöihin liittyvät monimutkaiset ja vaativat tehtävänsä. EIOPAn Solvenssi II -ohjelmaan on sisällytetty useita yksittäisiä hankkeita, jotka vaikuttavat Solvenssi II -valmiuteen, ovat sidoksissa toisiinsa ja edellyttävät resurssien koordinointia. Ohjelmalautakunta on hallinto- ja ohjausjärjestelmään kuuluva elin, joka valvoo ja ohjaa yksittäisiä hankkeita tarkoituksenaan varmistaa, että välitavoitteita, riskejä ja resursseja seurataan ja ryhdytään tarvittaessa toimiin. Solvenssi II -ohjelmaan kuuluvia osia esitellään tarvittaessa tämän työohjelman seuraavassa luvussa. Lisäksi EIOPA kokeilee vuonna 2016 uusia rakenteita, joiden tarkoituksena on valmistella hallintoneuvostolle esitettäviä toimia. Solvenssi II -säännöstöön kuuluvien standardien ja ohjeiden laadintatyön päätyttyä viisi nykyistä työryhmää lakkautetaan ja korvataan uusilla rakenteilla. Avointa priorisointia Avoimen ja puolueettoman päätöksenteon varmistamiseksi vuoden 2016 prioriteetit, EIOPAn strategia ja vuotta 2016 koskevat lakisääteiset vaatimukset sisältyvät kaikki prioriteetteja koskevaan päätöksentekoon. EIOPAn operatiiviset ja horisontaaliset toiminnot on kohdennettu johonkin kolmesta prioriteetista seuraavien kriteerien mukaisesti: Suuri toiminnan osa-alue tukee vuodeksi 2016 määriteltyjä EIOPAn prioriteetteja, se on lakisääteinen vaatimus, joka on täytettävä vuonna 2016, ja se on linjassa strategian kanssa. Keskisuuri toiminnan osa-alue on lakisääteinen vaatimus ja linjassa strategian kanssa. Pieni toiminnan osa-alue on linjassa strategian kanssa. Jokaisen toiminnon prioriteetin määrityksen yhteydessä annetaan selkeät ja loogiset perustelut, joihin resurssien kohdennus perustuu. Päätökset toimintoon kohdistettavista resursseista, sen suhteellisesta merkityksestä, sen sisällyttämisestä jatkuvasti työohjelmaan vuoden aikana ilmenevistä uusista vaatimuksista huolimatta tai määrärahojen leikkauksista tehdään toiminnon prioriteetin perusteella. 8