Yksinkertaistettu rahastoesite Goldman Sachs Funds, plc Sterling Government Liquid Reserves Fund 0109
Tämä yksinkertaistettu rahastoesite sisältää perustiedot Goldman Sachs Funds plc:n ( rahastoyhtiö ) alarahastosta nimeltä ( alarahasto ). Rahastoyhtiö on avoin sateenvarjomuotoinen sijoitusrahasto, jonka alarahastoilla on kullakin oma vastuunsa. Se on perustettu 25.7.1996 Irlannissa, jossa Irlannin rahoitustarkastusviranomainen, the Irish Financial Services Regulatory ( Valvova viranomainen ), on myöntänyt sille 31.7.1996 arvopapereihin kohdistuvaa yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavan yrityksen toimiluvan Euroopan yhteisöjen vuoden 2003 UCITS-säännösten mukaisesti (sellaisena kuin ne ovat muutettuina). Rahastoyhtiöllä on kymmenen alarahastoa: Goldman Sachs US$ Liquid Reserves Fund, Goldman Sachs Euro Liquid Reserves Fund, Goldman Sachs Sterling Liquid Reserves Fund, Goldman Sachs Yen Liquid Reserves Fund, Goldman Sachs US$ Enhanced Cash Fund, Goldman Sachs Euro Core Liquidity Fund, Goldman Sachs Euro Government Liquid Reserves Fund, Goldman Sachs US$ Treasury Liquid Reserves Fund, Goldman Sachs US$ Government and Agency Liquid Reserves Fund sekä alarahasto. Rahasto-osuuksien merkintää harkitsevia kehotetaan lukemaan ennen sijoituspäätöksen tekemistä varsinainen rahastoesite ja sen alarahastoa koskeva täydennysosa ( täydennysosa ) sekä rahastoyhtiön viimeisin vuosikertomus tai puolivuotiskatsaus (yhdessä varsinainen rahastoesite ). Rahastoesitteessä kuvataan sijoittajien oikeuksia ja velvollisuuksia sekä heidän oikeudellista suhdettaan rahastoyhtiöön. Varsinaisessa rahastoesitteessä ja täydennysosassa määriteltyjä ilmauksia ja termejä käytetään tässä yksinkertaistetussa rahastoesitteessä samoissa merkityksissä. Varsinaisen rahastoesitteen ja muita lisätietoja saa myyntiedustajalta tai osuudenomistajien palveluyksiköstämme, joiden yhteystiedot on esitetty jäljempänä. Sijoitustavoite Alarahaston sijoitustavoitteena on saavuttaa mahdollisimman korkea korkotuotto samalla säilyttäen pääoman arvon ja likviditeetin sijoittamalla Englannin punnan määräisiin valtion velkasitoumuksiin. Alarahasto voi tehokkaan salkunhoidon varmistamiseksi ostaa OECD:n jäsenvaltioiden liikkeeseenlaskemia tai takaamia puntamääräisiä arvopapereita takaisinostosopimuksilla, joiden vakuutena on kyseisiä valtioiden arvopapereita. Sijoituspolitiikka Kaikki sijoituskohteet ovat Englannin punnan määräisiä ja niiden jäljellä oleva juoksuaika on ostohetkellä enintään 13 kuukautta lukuun ottamatta vaihtuva- ja muuttuvakorkoisia velkasitoumuksia, joiden juoksuaika ostohetkestä lukien voi olla enintään 2 vuotta (edellyttäen, että kyseisten vaihtuva- tai muuttuvakorkoisten sitoumusten korko tarkistetaan vuosittain tai sitä useammin). Alarahaston painotettu keskimääräinen maturiteetti on enintään 60 vuorokautta. Tehokkaan salkunhoidon varmistamiseksi alarahasto voi käyttää sijoitustekniikkoja sekä ostaa ja myydä sijoituksiinsa liittyviä instrumentteja valvovan viranomaisen asettamien UCITS-säännöksiin perustuvien ehtojen ja rajoitusten puitteissa siten kuin varsinaisessa rahastoesitteessä on kuvattu. Alarahaston voi pyrkiä, mutta ei ole velvollinen säilyttämään Standard & Poor sin Triple A -luottoluokituksen (AAAm) ja/tai Moody sin luokituksen AAA/MR1+. Tietoja alarahaston kulloisestakin luottoluokituksesta saa jakeluedustajalta. Perusvaluutta Alarahaston perusvaluutta on Englannin punta. Riskiprofiili Ei ole mitään takeita siitä, että alarahaston sijoitustavoite saavutettaisiin. Rahamarkkinarahastoihin, kuten alarahastoon, sijoittamiseen liittyy vähäistä riskiä. Tuotto-osuuslajien tavoitteena on pitää osuuskohtainen nettoarvo (NAV) vakaana yhdessä Englannin punnassa, kun taas kasvuosuuslajit kerryttävät kaikki kyseisiin osuuksiin liittyvät nettotuotot ja realisoidut voitot. Tästä huolimatta on pidettävä mielessä, että sijoitusten ja niiden tuottojen arvo voi yhtä hyvin laskea kuin noustakin, ja näin ollen vaikka alarahasto pyrkii pitämään tuottoosuuslajien nettoarvon vakaana, tätä ei voida taata ja on mahdollista ettei tuotto- tai kasvuosuuksiin sijoittava saa
sijoittamaansa summaa lunastuksen yhteydessä kokonaan takaisin. Sijoitusten arvoon voivat vaikuttaa luotto-, markkina- ja korkoriskit, jotka liittyvät kiinteästi velka- ja rahamarkkina-arvopapereihin sijoittamiseen. Yksityiskohtaisempi kuvaus alarahastoon vaikuttavista riskitekijöistä on esitetty varsinaisessa rahastoesitteessä. Sijoittajakohderyhmä Alarahasto voi sopia sijoittajille, joiden tavoitteena on saavuttaa mahdollisimman korkea korkotuotto samalla säilyttäen pääoman arvon ja likviditeetin sijoittamalla Englannin punnan määräisiin valtion velkasitoumuksiin. Tuottohistoria Alarahasto ei ole vielä aloittanut toimintaansa, joten sen tuottohistoriaa ei ole saatavilla. Palkkiot ja kulut Seuraavassa on lueteltu kaikki alarahaston vuotuiset palkkiot ja kulut ( odotettu kokonaiskulusuhde ). Kullekin alarahastolle on asetettu vuotuisten palkkioiden ja kulujen yläraja, joka on esitetty seuraavassa ( enimmäismaksu ). Osuuslaji Odotettu kokonaiskulusuhde Enimmäismaksu Administration-tuotto-osuudet ja Administrationkasvuosuudet Capital-tuotto-osuudet ja Capital-kasvuosuudet Classic-tuotto-osuudet ja Classic-kasvuosuudet Institutional-tuotto-osuudet ja Institutional-kasvuosuudet M+ tuotto-osuudet ja M+ kasvuosuudet Preferred-tuotto-osuudet ja Preferred-kasvuosuudet Prime-tuotto-osuudet ja Prime-kasvuosuudet Select-tuotto-osuudet ja Select-kasvuosuudet Super Administration -tuottoosuudet ja Super Administration -kasvuosuudet Value-tuotto-osuudet ja Value-kasvuosuudet X-tuotto-osuudet ja X-kasvuosuudet * 0,45 % 0,60 % 0,35 % 0,50 % 0,55 % 0,70 % 0,20 % 0,35 % - 0,45 % 0,30 % 0,45 % 0,40 % 0,55 % 0,50 % 0,65 % 1,00 % 1,15 % 0,25 % 0,40 % 0,05 % 0,10 % * X-tuotto- ja -kasvuosuuksia voivat merkitä ainoastaan sijoittajat, joille tarjotaan tiettyjä sijoituspalveluja salkunhoitajan hoitaman sijoitustilin kautta tai jotka muutoin suorittavat Goldman Sachs Asset Managementille sijoituspalveluista (muita kuin varsinaisessa rahastoesitteessä ja täydennysosassa tarkoitettuja) palkkioita tai maksuja. Kaikki prosenttiluvut on esitetty suhteessa osuuslajikohtaiseen keskimääräiseen nettoarvoon.
Osuuksien merkitsemisen yhteydessä ei peritä myyntipalkkioita eikä lunastuksen yhteydessä peritä lunastuspalkkioita. Voitonjako Tuotto-osuudet Tuotto-osuuksiin kohdistuva alarahaston nettomääräinen sijoitustuotto ilmoitetaan päivittäin olennaisesti kokonaan osingoksi. Osingot ilmoitetaan yleensä, mutta ei aina, kunakin pankkipäivänä klo 16.00 Dublinin aikaa, ja ne jaetaan kuukausittain. Kasvuosuudet Vaikka hallituksella on yhtiöjärjestyksen nojalla oikeus jakaa osavuosittaisia osinkoja, hallitus on päättänyt kartuttaa kaikki nettotuotot ja realisoidut luovutusvoitot osuuksien arvoon. Verotus Rahastoyhtiö on sijoitusyhtiö, joka ei ole Irlannissa verovelvollinen korkotuloista tai luovutusvoitoista, eikä sen osuudenomistajilleen maksamiin osinkoihin tai jako-osuuksiin sovelleta lähdeveroa, mutta sen voidaan edellyttää suorittavan veronpidätyksen suorittamistaan maksuista Irlannissa verovelvollisille sijoittajille, joihin ei sovelleta poikkeusta, tai maksuista muille henkilöille, jotka eivät ole toimittaneet rahastoyhtiölle verovapautta koskevaa todistusta. Yhtiö ei ole velvollinen maksamaan leima-, asiakirja-, siirto- tai rekisteröintiveroja Irlannissa rahasto-osuuksien liikkeeseenlaskusta, siirrosta, lunastuksesta, takaisinostosta, mitätöinnistä tai merkinnästä. Korkotuottoihin ja luovutusvoittoihin muissa maissa kuin Irlannissa liikkeeseenlasketuista arvopapereista voidaan soveltaa kyseisten valtioiden asettamia veroja, kuten lähdeveroja. Osuudenomistajien verotus Sijoittajia kehotetaan keskustelemaan ammattimaisten neuvojiensa kanssa veroseuraamuksista, jotka liittyvät rahastoyhtiön osuuksien merkitsemiseen, ostamiseen, hallussapitoon, myyntiin tai lunastukseen heidän oman kotitai asuinvaltionsa taikka tavanomaisen asuin- tai kotipaikkansa lainsäädännön perusteella. Rahasto-osuuksien merkintä ja lunastaminen Sijoittajat voivat merkitä, vaihtaa tai siirtää rahasto-osuuksia varsinaisen rahastoesitteen mukaisesti jokaisena pankkipäivänä jakeluedustajien välityksellä. Toimeksiannot, jotka on vastaanotettu pankkipäivänä ennen seuraavassa esitettyjä määräaikoja ( kaupankäynnin katkaisuhetki ), toteutetaan kyseisenä työpäivänä ja kaupankäynnin katkaisuhetken jälkeen vastaanotetut toimeksiannot toteutetaan seuraavana pankkipäivänä. Jakeluedustaja voi soveltaa myöhäisempää kaupankäynnin katkaisuhetkeä, joka on viimeistään arvonmäärityshetkellä. Kaupankäynnin katkaisuhetki (kaikki esitetyt ajat ovat Dublinin aikoja) Tuotto-osuudet Kasvuosuudet Merkintä 13.00 16.00 Lunastus 13.00 16.00 Ostaessanne rahasto-osuuksia ensimmäistä kertaa olkaa hyvä ja ottakaa yhteyttä myyntiedustajaanne tai osuudenomistajien palveluyksikköömme, joilta saatte kopion varsinaisesta rahastoesitteestä, alkuperäisen tilisopimuksen ja lunastuslomakkeen. Osuuksien lisämerkintöjä voidaan tehdä puhelintoimeksiannolla tai faksilla Goldman, Sachs Internationalille alkuperäisessä tilisopimuksessa ilmoitettuun numeroon (taikka muulla valvovan viranomaisen hyväksymällä viestimellä). Lunastustoimeksianto on tehtävä puhelimitse tai rahastoyhtiöltä saatavalla lomakkeella, joka lähetetään alkuperäisenä tai faksilla lomakkeessa esitettyyn numeroon, jolloin
alkuperäinen kappale on lähetettävä välittömästi tämän jälkeen lomakkeessa esitettyyn osoitteeseen (taikka muulla valvovan viranomaisen hyväksymällä tavalla). Merkintäsumma on siirrettävä rahastoyhtiölle, ja lunastussumma siirretään tavanomaisesti rahastoyhtiöltä sijoittajalle samassa määrässä pankkipäiviä, joka kului toimeksiannon toteuttamiseen. Lisätietoja erityisesti merkintäsumman siirtämisen tarkasta määräajasta on esitetty varsinaisessa rahastoesitteessä. Tuotto-osuudet Samana päivänä Kasvuosuudet Seuraavana pankkipäivänä Sijoitusten vähimmäismäärät Alarahaston osuuksien ensimerkintään sovellettava vähimmäissijoitus on 1 miljoona Englannin puntaa tai tätä pienempi hallituksen päättämä summa. Lisämerkintöihin ei sovelleta vähimmäissummaa. Päivittäisten hintojen julkaiseminen Rahasto-osuuksien merkintä- ja lunastushinnat ovat saatavissa jokaisena pankkipäivänä hallinnoijalta sekä verkkoosoitteesta www.gs.com ja ne pidetään ajantasaisina (verkko-osoitteen www.gs.com hinnat eivät ole Itävallassa, Saksassa, Italiassa tai Hongkongissa asuvien sijoittajien saatavissa, vaan heidät ohjataan sen sijaan käyttämään sanomalehtiä tai muita jäljempänä mainittuja viestimiä, joissa rahasto-osuuksien merkintä- ja lunastushinnat ilmoitetaan kyseisen lainkäyttöalueen osalta jokaisena pankkipäivänä edellä mainitulla tavoin) sekä muissa hallituksen kulloinkin valitsemissa viestimissä, ja Irlannin pörssissä listattujen rahasto-osuuksien osalta hinnat ilmoitetaan viipymättä Irlannin pörssiin. Itävalta: Wirtschaftsblatt Saksa: Boersen-Zeitung Italia: Il Sole 24 Ore Hongkong: Hong Kong Economic Journal, South China Morning Post
Lisätietoja Hallitus: David Shubotham Eugene Regan Frank Ennis John Perlowski Theodore T. Sotir Alan Shuch Salkunhoitajat: Goldman Sachs Asset Management International ja Goldman Sachs Asset Management, L.P Markkinoija: Goldman Sachs Asset Management International Jakeluedustajat: Goldman Sachs International and Goldman, Sachs & Co. Hallinnoija: State Street Fund Services (Ireland) Limited Säilytysyhteisö: BNY Mellon Trust Company (Ireland) Limited Rekisterinpitäjä ja selvitysasiamies: RBC Dexia Investor Services Ireland Limited Osuudenomistajien palveluasiamies: European Shareholder Services Tilintarkastaja: PricewaterhouseCoopers
Osuudenomistajien palveluyksikkö Yhteystiedot Euroopassa ja Aasiassa: Yhteystiedot Yhdysvalloissa 1 Goldman Sachs International Shareholder Services Christchurch Court 10-15 Newgate Street London EC1A 7HD United Kingdom Puhelin: +44 (0)20 7774 6366 Faksi: +44 (0)20 7774 0802 Goldman, Sachs & Co. Shareholder Services 71 South Wacker Drive, Suite 500 Chicago Illinois 60606 USA Puhelin: 1-800-621-2550 (Yhdysvalloissa) 312 655 4400 (Yhdysvaltojen ulkopuolelta) Faksi: 1-800-621-2552 (Yhdysvalloissa) 312 655 4458 (Yhdysvaltojen ulkopuolelta) Rahastoesitteitä, vuosikertomuksia ja puolivuotiskatsauksia saa seuraavasta osoitteesta: BNY Mellon Fund Services (Ireland) Limited Guild House Guild Street IFSC Dublin 1 Ireland Asiakirjoja saa veloituksetta edellä mainitusta osoitteesta toimistoaikana sekä osuudenomistajien palveluyksiköstä. 1 Huomautus: Rahasto-osuuksia voidaan tarjota ja myydä suoraan tai välillisesti Yhdysvalloissa sekä, lukuun ottamatta varsinaisessa rahastoesitteessä kuvattuja tilanteita, yhdysvaltalaisille henkilöille. Nämä yhteystiedot on tarkoitettu ainoastaan sellaisille yhdysvaltalaisille henkilöille, jotka hoitavat hallinnollisia tehtäviä alarahastoissa sallittujen sijoittajien puolesta.