ProCom Viestinnän ammattilaiset ry Kalevankatu 30 00100 Helsinki Kotipaikka: Helsinki Y-tunnus: 0288699-2 TASEKIRJA 1.1.2015-31.12.2015 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2025 asti Tilinpäätöksen toteutti: Greenstep Oy Arkistoviite: 2015-001 1
TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 1.1.2015-31.12.2015 Sisällysluettelo Tase 3 Tuloslaskelma 5 Liitetiedot 6 Käytetyt tositelajit ja tilikirjat 8 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä 9 Arkistoviite: 2015-001 2
TASE 31.12.2015 31.12.2014 V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 1 734,63 2 312,84 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 1 734,63 2 312,84 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 29 165,00 29 165,00 Muut osakkeet ja osuudet 235 759,77 269 915,96 Sijoitukset yhteensä 264 924,77 299 080,96 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 266 659,40 301 393,80 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 3 906,00 7 492,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 84 079,96 61 450,04 Siirtosaamiset 346,50 911,10 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 88 332,46 69 853,14 Rahat ja pankkisaamiset 126 335,94 88 322,96 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 214 668,40 158 176,10 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä 481 327,80 459 569,90 Arkistoviite: 2015-001 3
TASE 31.12.2015 31.12.2014 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Rahastot 58 028,20 58 028,20 Muu oma pääoma 6 691,44 6 691,44 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 298 657,54 329 537,35 Tilikauden voitto (tappio) 46 697,07-30 879,81 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 410 074,25 363 377,18 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 2 315,78 7 759,65 Velat saman konsernin yrityksille 0,00 20 387,03 Muut velat 35 876,66 42 836,13 Siirtovelat 33 061,11 25 209,91 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 71 253,55 96 192,72 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 71 253,55 96 192,72 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä 481 327,80 459 569,90 Arkistoviite: 2015-001 4
TULOSLASKELMA 1.1.2015-31.12.2015 1.1.2014-31.12.2014 Varsinainen toiminta Tuotot 172 957,97 146 945,35 Kulut Varsinaisen toiminnan kulut -21 428,71-20 671,58 Henkilöstökulut -170 540,95-157 778,34 Poistot ja arvonalentumiset -578,21-770,95 Muut kulut -196 687,39-252 724,97 Tuotto-/kulujäämä -216 277,29-285 000,49 Varainhankinta Tuotot 241 733,00 239 485,00 Tuotto-/kulujäämä 241 733,00 239 485,00 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot 30 785,57 18 147,86 Kulut -9 544,21-3 512,18 Tuotto-/kulujäämä 21 241,36 14 635,68 Tilikauden tulos 46 697,07-30 879,81 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 46 697,07-30 879,81 Arkistoviite: 2015-001 5
LIITETIEDOT 31.12.2015 31.12.2014 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvostusperiaatteet ja -menetelmät Yhdistyksen pysyviin vastaaviin merkityt aineelliset hyödykkeet on arvostettu suunnitelman mukaisilla poistoilla vähennettyyn hankintamenoonsa. Yhdistyksen pysyvien vastaavien sijoitukset on arvostettu hankintamenoonsa. Sijoitusten arvonalentumiset on kirjattu, mikäli ovat olennaisia eivätkä ole palautuneet tilinpäätöksen laatimishetkeen mennessä. Jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Yhdistyksen pysyviin vastaaviin kuuluvien aineellisten hyödykkeiden hankintamenot poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti. Käyttöomaisuushyödyke Arvioitu pitoaika/v Poistoprosentti ja -menetelmä Koneet ja kalusto 8 25 % menojäännöspoisto TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Osinkotuottojen, korkotuottojen ja korkokulujen yhteismäärät 21 241,36 14 635,68 Muut korko- ja rahoitustuotot 30 785,57 18 147,86 Korkokulut ja muut rahoituskulut -9 544,21-3 512,18 Varsinaisen toiminnan tuotot 172 957,97 146 945,35 3000 Osanottajamaksut 20 162,26 18 200,00 3020 Sponsorointi 19 150,00 17 450,00 3030 Ilmoitustulot 7 750,00 4 980,00 3040 Julkaisujen myynti 321,13 1 145,51 3050 Muut tuotot 125 574,58 103 419,84 3060 Avustus 0,00 1 750,00 Varsinaisen toiminnan kulut -21 428,71-20 671,58 4000 Kouluttajat -2 500,00-2 400,00 4001 Materiaali -722,40-362,03 4002 Painatus -3 917,47-10 295,91 4004 Muut ulkopuoliset palvelut -14 288,84-7 613,64 Henkilöstökulut -170 540,95-157 778,34 Palkat -140 848,08-129 574,60 Eläkekulut -24 503,15-24 052,54 Muut palkan sivukulut -5 189,72-4 151,45 Varsinaisen toiminnan muut kulut -196 687,39-252 724,97 Vapaaehtoiset henkilösivukulut -12 687,22-9 349,46 Toimitilakulut -86 419,39-85 645,24 Atk-laite ja ohjelmistokulut -11 639,90-14 550,23 Muut kone- ja kalustokulut -1 866,48-1 478,43 Matkakulut -6 159,51-7 529,19 Markkinointikulut -9 239,90-26 827,27 Tutkimus- ja kehityskulut 0,00-861,25 Hallintopalvelut -57 709,14-88 658,22 Muut hallintokulut -10 967,87-17 825,68 Arkistoviite: 2015-001 6
LIITETIEDOT 31.12.2015 31.12.2014 Selvitys vähennyskelvottomien erien perusteista Arvonlisäverovähennyksiä ei ole tehty lainkaan kuluista, jotka ovat kohdistuneet jäsentoimintaan. Yleishallintoon kohdistuvien kulujen arvonlisävero on vähennetty verollisten ja verottomien tuottojen suhteessa: veroton 58,35% ja verollinen 41,65 %. LIITETIEDOT HENKILÖSTÖSTÖ JA TOIMIELINTEN JÄSENISTÄ Henkilöstön keskimääräinen luku ryhmittäin eriteltynä 2,00 2,00 Tilikauden aikana palveluksessa olleiden toimihenkilöiden 2,00 2,00 lukumäärä keskimäärin TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Omistukset konserniyhtiössä 1401 Tytäryritysten osakkeet 29 165,00 29 165,00 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oman pääoman erittely, oma pääoma yhteensä: 410 074,25 363 377,18 Oma pääoma 2001 Huoneistorahasto 58 028,20 58 028,20 2101 Muu oma pääoma 6 691,44 6 691,44 2251 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 298 657,54 329 537,35 2375 Tilikauden alijäämä 0,00-30 879,81 2371 Tilikauden ylijäämä 46 697,07 0,00 Vastuut 48 589,37 48 424,50 Leasing-vastuut 1 246,25 2 243,20 Leasingvastuut 12 kk 997,00 997,00 Leasingvastuut yli 12 kk 249,25 1 246,20 Vuokravastuut 47 343,12 46 181,34 Liitetieto konserniyrityksistä ja omistussuhteista Yritys Kotipaikka Omistusosuus Oma pääoma 31.12.2015 Tulos ProCom Oy Helsinki 100 % 123.738,21 678,91 Konsernitilinpäätöstä ei laadita, sillä KPL 3 luvun 9 :n toisessa momentissa säädetyt rajat eivät ylity. Arkistoviite: 2015-001 7
Käytetyt tositelajit ja tilikirjat Laji AT Selite Järjestelmän muodostamat Arkistointitapa ML MS Myyntilasku Myyntisuoritus MU Muut OL OS Ostolasku Ostosuoritus PL PT Palkat Pankki T Automaattiset tilinpäätöskirjaukset Pääkirja Päiväkirja Tasekirja Arkistoviite: 2015-001 8
Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä Paikka: Aika: Taina Pieski, pj Janne Laukkanen Leena Majamäki Fredrik Heinonen Kirsi Seppäläinen Vilma Luoma-aho Päivi Sihvola, Tommi Aho Taina Kyllönen, Jarno Forsell TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Paikka Aika Marko Reponen, KHT Arkistoviite: 2015-001 9