Saarijärven kaupunki Sivu 1 Viitasalo-opiston johtokunta 20.9.2016 23 Liite 3 032100 VIITASALO-OPISTO KÄYTTÖTALOUS TALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntayhteisöi 3115 Muut yhteistoimintakorvaukset 173.772,00 172.849 165.086 172.860,00 100,0 Korvaukset kunnilta ja kuntayhteisöi 173.772,00 172.849 165.086 172.860,00 100,0 Myyntituotot 173.772,00 172.849 165.086 172.860,00 100,0 Maksutuotot Opetus- ja kulttuuritoimen maksut 3270 Lukukausimaksut 63.547,27 62.238 68.038 32.464,54 52,2 Opetus- ja kulttuuritoimen maksut 63.547,27 62.238 68.038 32.464,54 52,2 Maksutuotot 63.547,27 62.238 68.038 32.464,54 52,2 Tuet ja avustukset 3331 Koulutuskorvaukset TVR (e.matal 57,40 Tuet ja avustukset 57,40 Muut toimintatuotot Vuokratuotot 3415 Käyttökorvaukset 2.263,45 4.000 2.300 2.869,23 71,7 3460 Muut vuokratuotot 902,60 1.000 1.000 426,49 42,6 Vuokratuotot 3.166,05 5.000 3.300 3.295,72 65,9 Muut toimintatuotot 3530 Muut tuotot 3.927,22 800 600 144,94 18,1 Muut toimintatuotot 3.927,22 800 600 144,94 18,1 Muut toimintatuotot 7.093,27 5.800 3.900 3.440,66 59,3 TOIMINTATUOTOT 244.469,94 240.887 237.024 208.765,20 86,7 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot
Saarijärven kaupunki Sivu 2 Maksetut palkat ja palkkiot 4000 Kokouspalkkiot -1.192,50-2.000-303.000-1.500-382,50 19,1 4005 Palkat -261.095,70-296.788-291.441-180.005,20 60,7 4012 Sairaus- ja tapaturma,sijaise -1.500-1.500 4016 Muut sijaispalkat -31.507,23-22.059,32-100,0 4020 Erilliskorvaukset -900,15-4.000-2.000-2.552,04 63,8 4035 Veronalaisten matkakust. korv -6.324,67-8.000-6.300-3.092,90 38,7 Maksetut palkat ja palkkiot -301.020,25-312.288-303.000-302.741-208.091,96 66,6 Jaksotetut palkat ja palkkiot 4060 Jaksotetut palkat ja palkkiot -2.720,09 Jaksotetut palkat ja palkkiot -2.720,09 Henkilöstökorvaukset, henk.korjause 4230 Sairausvakuutuskorvaukset 400 400 4240 Tapaturmakorvaukset 146,76 4250 Muut Kansaneläkelaitoksen kor 1.968,96-100,0 Henkilöstökorvaukset, henk.korjause 146,76 400 400 1.968,96 492,2 Palkat ja palkkiot -303.593,58-311.888-303.000-302.341-206.123,00 66,1 Henkilösivukulut Eläkekulut 4100 KuEL-maksut -51.513,34-53.000-68.053-35.526,00 67,0 4115 Eläkemenoperusteiset maksut -4.678,61-4.898-4.600-2.450,00 50,0 4116 Varhe-maksut/palkkaperusteine -1.803,51-2.700-1.800-1.869,57 69,2 Eläkekulut -57.995,46-60.598-74.453-39.845,57 65,8 Muut henkilösivukulut 4150 Kansaneläke- ja sairausvakuut -6.229,82-6.400-4.386,83 68,5 4160 Työttömyysvakuutusmaksut -8.515,89-6.600-7.209,15 109,2 4170 Tapaturmavakuutusmaksut -2.227,64-1.500-870,61 58,0 4180 Muut sosiaalivakuutusmaksut -179,71-200 -124,86 62,4 4190 Jaksotetut sosiaalivakuutusma -705,59 Muut henkilösivukulut -17.858,65-14.700-12.591,45 85,7 Henkilösivukulut -75.854,11-75.298-74.453-52.437,02 69,6
Saarijärven kaupunki Sivu 3 Henkilöstökulut -379.447,69-387.186-303.000-376.794-258.560,02 66,8 Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot 4341 Toimisto- ja asiantuntijapalve -925,07-1.000-900 -416,05 41,6 4342 ICT-palvelut -228,00-300 -400-233,41 77,8 4350 Painatukset, ilmoitukset ja ma -1.844,10-1.500-1.000-1.093,89 72,9 4360 Posti- ja kuriiripalvelut -876,96-900 -800-553,38 61,5 4361 Telepalvelut (ei käytössä 1.4. -133,34-500 4370 Vakuutukset -16,72-8,34-100,0 4400 Koneiden ja laitt. rak/kunn.pi -961,23-800 -900 4410 Majoituspalvelut -145,64 4411 Ravitsemispalvelut -251,32-46,56-100,0 4420 Virkamatkat ja päivärahat henk -18.325,22-15.000-15.000-8.251,18 55,0 4421 Virkamatkat ja päivärahat muut -335,28-500 -300-122,12 24,4 4424 Kuljetuspalvelut -227,27-100,0 4426 Rahti -3,55 4440 Koulutuspalvelut -135,48-200 -200 4445 Kulttuuripalvelut -480,00-100 4470 Muut palvelut -1.340,00-1.300-1.000-855,00 65,8 Muiden palvelujen ostot -26.001,91-22.000-20.600-11.807,20 53,7 Palvelujen ostot -26.001,91-22.000-20.600-11.807,20 53,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 4500 Toimistotarvikkeet -471,40-600 -500-216,73 36,1 4501 Koulutarvikkeet -181,25-300 -200-106,86 35,6 4510 Kirjallisuus -1.397,17-300 -300-163,18 54,4 4520 Elintarvikkeet -160,08-200 -200-172,08 86,0 4580 Kalusto -345,95-1.000-500 4600 Muu materiaali -235,77-200 -200-22,09 11,0 Ostot tilikauden aikana -2.791,62-2.600-1.900-680,94 26,2 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.791,62-2.600-1.900-680,94 26,2
Saarijärven kaupunki Sivu 4 Avustukset Avustukset kotitalouksille 4730 Muut avustukset kotitalouksill -1.023,96-1.300-1.000-1.225,44 94,3 Avustukset kotitalouksille -1.023,96-1.300-1.000-1.225,44 94,3 Avustukset -1.023,96-1.300-1.000-1.225,44 94,3 Vuokrat 4820 Rakennusten ja huoneistojen vu -2.316,01-2.000-2.300-1.012,58 50,6 48201 Sisäiset vuokrat -14.149,08-14.234-14.240-9.489,28 66,7 4840 Koneiden ja laitteiden vuokrat -551,70-150 -550-1.119,61 746,4 4860 Muut vuokrat -309,78-300 Vuokrat -17.326,57-16.384-17.390-11.621,47 70,9 4940 Muut kulut -2.005,75-2.100-2.100-1.915,49 91,2 4942 Luottotappiot toimintatuotoist -435,21-100,0-2.005,75-2.100-2.100-2.350,70 111,9-19.332,32-18.484-19.490-13.972,17 75,6 TOIMINTAKULUT -428.597,50-431.570-303.000-419.784-286.245,77 66,3 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -184.127,56-190.683-303.000-182.760-77.480,57 40,6 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 7150 Poistot koneista ja kalustosta -3,48-3 -1,32 44,0 Suunnitelman mukaiset poistot -3,48-3 -1,32 44,0 Poistot ja arvonalentumiset -3,48-3 -1,32 44,0 LASKENNALLISET ERÄT Vyörytykset 8930 Vyörytysmenot -16.335,90 Vyörytykset -16.335,90 Arvonlisäverot (Palautusjärj.)
Saarijärven kaupunki Sivu 5 18080 23%/24%:n alv palautuskelpoise -1.795,42-1.073,65-100,0 18087 13%/14%:n alv palautuskelpoise -58,32-30,62-100,0 18088 9%/10%:n alv palautuskelpoiset -177,92-44,14-100,0 Arvonlisäverot (Palautusjärj.) -2.031,66-1.148,41-100,0 LASKENNALLISET ERÄT -18.367,56-1.148,41-100,0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -202.498,60-190.686-303.000-182.760-78.630,30 41,2 032102 VIITASALO-OPISTO VALTIONOSUUDET/LASKUTUS KÄYTTÖTALOUS TALOUS TOIMINTAKULUT 4940 Muut kulut -124.200,00-121.283-123.239-121.272,00 100,0-124.200,00-121.283-123.239-121.272,00 100,0-124.200,00-121.283-123.239-121.272,00 100,0 TOIMINTAKULUT -124.200,00-121.283-123.239-121.272,00 100,0 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -124.200,00-121.283 0-123.239-121.272,00 100,0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -124.200,00-121.283 0-123.239-121.272,00 100,0 Yhteensä KÄYTTÖTALOUS TALOUS TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Korvaukset kunnilta ja kuntayhteisöi 3115 Muut yhteistoimintakorvaukset 173.772,00 172.849 165.086 172.860,00 100,0 Korvaukset kunnilta ja kuntayhteisöi 173.772,00 172.849 165.086 172.860,00 100,0 Myyntituotot 173.772,00 172.849 165.086 172.860,00 100,0 Maksutuotot Opetus- ja kulttuuritoimen maksut
Saarijärven kaupunki Sivu 6 3270 Lukukausimaksut 63.547,27 62.238 68.038 32.464,54 52,2 Opetus- ja kulttuuritoimen maksut 63.547,27 62.238 68.038 32.464,54 52,2 Maksutuotot 63.547,27 62.238 68.038 32.464,54 52,2 Tuet ja avustukset 3331 Koulutuskorvaukset TVR (e.matal 57,40 Tuet ja avustukset 57,40 Muut toimintatuotot Vuokratuotot 3415 Käyttökorvaukset 2.263,45 4.000 2.300 2.869,23 71,7 3460 Muut vuokratuotot 902,60 1.000 1.000 426,49 42,6 Vuokratuotot 3.166,05 5.000 3.300 3.295,72 65,9 Muut toimintatuotot 3530 Muut tuotot 3.927,22 800 600 144,94 18,1 Muut toimintatuotot 3.927,22 800 600 144,94 18,1 Muut toimintatuotot 7.093,27 5.800 3.900 3.440,66 59,3 TOIMINTATUOTOT 244.469,94 240.887 237.024 208.765,20 86,7 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot 4000 Kokouspalkkiot -1.192,50-2.000-303.000-1.500-382,50 19,1 4005 Palkat -261.095,70-296.788-291.441-180.005,20 60,7 4012 Sairaus- ja tapaturma,sijaise -1.500-1.500 4016 Muut sijaispalkat -31.507,23-22.059,32-100,0 4020 Erilliskorvaukset -900,15-4.000-2.000-2.552,04 63,8 4035 Veronalaisten matkakust. korv -6.324,67-8.000-6.300-3.092,90 38,7 Maksetut palkat ja palkkiot -301.020,25-312.288-303.000-302.741-208.091,96 66,6 Jaksotetut palkat ja palkkiot 4060 Jaksotetut palkat ja palkkiot -2.720,09 Jaksotetut palkat ja palkkiot -2.720,09
Saarijärven kaupunki Sivu 7 Henkilöstökorvaukset, henk.korjause 4230 Sairausvakuutuskorvaukset 400 400 4240 Tapaturmakorvaukset 146,76 4250 Muut Kansaneläkelaitoksen kor 1.968,96-100,0 Henkilöstökorvaukset, henk.korjause 146,76 400 400 1.968,96 492,2 Palkat ja palkkiot -303.593,58-311.888-303.000-302.341-206.123,00 66,1 Henkilösivukulut Eläkekulut 4100 KuEL-maksut -51.513,34-53.000-68.053-35.526,00 67,0 4115 Eläkemenoperusteiset maksut -4.678,61-4.898-4.600-2.450,00 50,0 4116 Varhe-maksut/palkkaperusteine -1.803,51-2.700-1.800-1.869,57 69,2 Eläkekulut -57.995,46-60.598-74.453-39.845,57 65,8 Muut henkilösivukulut 4150 Kansaneläke- ja sairausvakuut -6.229,82-6.400-4.386,83 68,5 4160 Työttömyysvakuutusmaksut -8.515,89-6.600-7.209,15 109,2 4170 Tapaturmavakuutusmaksut -2.227,64-1.500-870,61 58,0 4180 Muut sosiaalivakuutusmaksut -179,71-200 -124,86 62,4 4190 Jaksotetut sosiaalivakuutusma -705,59 Muut henkilösivukulut -17.858,65-14.700-12.591,45 85,7 Henkilösivukulut -75.854,11-75.298-74.453-52.437,02 69,6 Henkilöstökulut -379.447,69-387.186-303.000-376.794-258.560,02 66,8 Palvelujen ostot Muiden palvelujen ostot 4341 Toimisto- ja asiantuntijapalve -925,07-1.000-900 -416,05 41,6 4342 ICT-palvelut -228,00-300 -400-233,41 77,8 4350 Painatukset, ilmoitukset ja ma -1.844,10-1.500-1.000-1.093,89 72,9 4360 Posti- ja kuriiripalvelut -876,96-900 -800-553,38 61,5 4361 Telepalvelut (ei käytössä 1.4. -133,34-500 4370 Vakuutukset -16,72-8,34-100,0 4400 Koneiden ja laitt. rak/kunn.pi -961,23-800 -900 4410 Majoituspalvelut -145,64
Saarijärven kaupunki Sivu 8 4411 Ravitsemispalvelut -251,32-46,56-100,0 4420 Virkamatkat ja päivärahat henk -18.325,22-15.000-15.000-8.251,18 55,0 4421 Virkamatkat ja päivärahat muut -335,28-500 -300-122,12 24,4 4424 Kuljetuspalvelut -227,27-100,0 4426 Rahti -3,55 4440 Koulutuspalvelut -135,48-200 -200 4445 Kulttuuripalvelut -480,00-100 4470 Muut palvelut -1.340,00-1.300-1.000-855,00 65,8 Muiden palvelujen ostot -26.001,91-22.000-20.600-11.807,20 53,7 Palvelujen ostot -26.001,91-22.000-20.600-11.807,20 53,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 4500 Toimistotarvikkeet -471,40-600 -500-216,73 36,1 4501 Koulutarvikkeet -181,25-300 -200-106,86 35,6 4510 Kirjallisuus -1.397,17-300 -300-163,18 54,4 4520 Elintarvikkeet -160,08-200 -200-172,08 86,0 4580 Kalusto -345,95-1.000-500 4600 Muu materiaali -235,77-200 -200-22,09 11,0 Ostot tilikauden aikana -2.791,62-2.600-1.900-680,94 26,2 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.791,62-2.600-1.900-680,94 26,2 Avustukset Avustukset kotitalouksille 4730 Muut avustukset kotitalouksill -1.023,96-1.300-1.000-1.225,44 94,3 Avustukset kotitalouksille -1.023,96-1.300-1.000-1.225,44 94,3 Avustukset -1.023,96-1.300-1.000-1.225,44 94,3 Vuokrat 4820 Rakennusten ja huoneistojen vu -2.316,01-2.000-2.300-1.012,58 50,6 48201 Sisäiset vuokrat -14.149,08-14.234-14.240-9.489,28 66,7 4840 Koneiden ja laitteiden vuokrat -551,70-150 -550-1.119,61 746,4 4860 Muut vuokrat -309,78-300
Saarijärven kaupunki Sivu 9 Vuokrat -17.326,57-16.384-17.390-11.621,47 70,9 4940 Muut kulut -126.205,75-123.383-125.339-123.187,49 99,8 4942 Luottotappiot toimintatuotoist -435,21-100,0-126.205,75-123.383-125.339-123.622,70 100,2-143.532,32-139.767-142.729-135.244,17 96,8 TOIMINTAKULUT -552.797,50-552.853-303.000-543.023-407.517,77 73,7 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -308.327,56-311.966-303.000-305.999-198.752,57 63,7 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 7150 Poistot koneista ja kalustosta -3,48-3 -1,32 44,0 Suunnitelman mukaiset poistot -3,48-3 -1,32 44,0 Poistot ja arvonalentumiset -3,48-3 -1,32 44,0 LASKENNALLISET ERÄT Vyörytykset 8930 Vyörytysmenot -16.335,90 Vyörytykset -16.335,90 Arvonlisäverot (Palautusjärj.) 18080 23%/24%:n alv palautuskelpoise -1.795,42-1.073,65-100,0 18087 13%/14%:n alv palautuskelpoise -58,32-30,62-100,0 18088 9%/10%:n alv palautuskelpoiset -177,92-44,14-100,0 Arvonlisäverot (Palautusjärj.) -2.031,66-1.148,41-100,0 LASKENNALLISET ERÄT -18.367,56-1.148,41-100,0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -326.698,60-311.969-303.000-305.999-199.902,30 64,1