OULUN GOLF OY TOIMINTAKERTOMUS 2015 Yleistä Yhtiö on jatkanut golftoimintaansa Sankivaarassa. Tilikausi oli yhtiön 26. toimintavuosi. Hallinto Hallituksen puheenjohtajana toimi Jukka Rissanen 27.1 asti. Rissanen jätti puheenjohtajan tehtävät tultuaan valituksi yhtiön toimitusjohtajaksi. Yhtiön hallitukseen ovat kuuluneet Antti Pakonen puheenjohtajana 27.1. alkaen ja jäseninä Päivi Aro, Esa Juntunen, Arto Matinlassi, Antti Pakonen, Simo Säily ja Marko Leiviskä sekä varajäseninä Pasi Backman ja Jaakko Kemppainen. Yhtiön tilintarkastajina ovat toimineet Sami Posti, KHT ja varatilintarkastajina Sami Mäentausta, KHT ja Kari Spårman, KHT. Toimitusjohtajana on toiminut Paavo Oravainen 30.4. asti ja Jukka Rissanen 1.5. alkaen sekä kenttämestarina Tapio Mäkinen. Kentät Talvi oli vaikea nurmen talvehtimisen kannalta. Jäätä poistettiin viheriöiltä useita kertoja talven aikana. Jäänpoisto ei pelastanut viheriöitä ja kun alkukausi oli kolea ja märkä niin kenttä oli hyvässä kunnossa vasta heinäkuun puolivälin jälkeen. Viheriöt avattiin kesäkuun puolivälissä. Loppukauden kenttä oli hyvässä kunnossa ja kausi jatkui Vaara-kentällä marraskuun puoliväliin asti. Kierrokset Rekisteröityjä lähtöjä kertyi lähes 60 000. Nettiajanvarausprosentti pysyi korkealla ollen yli 91,33 %. Talous Tilikauden tulot olivat budjetoidut. Kulut olivat 14 budjetoituja suuremmat. Investoinnit olivat 3000 budjetoitua pienemmät. Yhtiön kassatilanne pystyttiin pitämään tyydyttävänä tilikauden ajan rahoitustuloksen ollessa positiivinen. Poistoja tehtiin 106 419,05 ja siten kirjanpidollinen tulos oli tappiollinen 11 208,88. Pankkilainojen määrä tilikauden lopussa oli 323 694,68, joka on peruskorjausremonttiin nostettua lainaa kohdistuen 750 osakkeelle. Kaikki muut pankkilainat maksettiin pois vuoden 2015 aikana.
1000 euroa 2015 2014 2013 2012 2011 Liikevaihto 1 065 1027 961 830 843 Poistot 106 127 126 118 115 Liiketulos -5-9 -60-58 -50 Tilikauden tulos -11-27 -79-76 -57 Omavaraisuusaste (%) 92,10 89,89 82,23 83,51 87,9 Maksuvalmius (QR) 0,29 0,37 0,10 0,20 0,46 Investoinnit Kokonaisinvestoinnit vuoden aikana olivat 135 682, josta koneiden korvausinvestointeja oli 115 900. Yhtiön osakkeet Yhtiöllä on 275 A-osaketta, joilla kullakin on 20 ääntä, 984 B-osaketta sekä 116 C-osaketta, joilla kullakin on yksi ääni. Oulun Golfkerho ry omistaa yhtiön osakkeista 20,65 % ja äänimäärästä 83,46 %. Tulevat näkymät Peruskorjauksen jälkeen kentille ei ole suunnitteilla suuria remontteja. Molemmat kentät ovat pelikäytössä ja niitä hoidetaan hoitosuunnitelman ja tilanteen mukaan. Kaksi käytössä olevaa täysimittaista kenttää helpottavat kilpailujen ja greenfee-pelaamisen lisäämistä. Suunnitelman mukaiset investoinnit vuodelle 2016 ovat 107 000, josta koneiden ja laitteiden hankinnan osuus on 80 investointivaraus Harjoitusalueen par-3 kentän suunnittelu ja rakentaminen tulee olemaan seuraava lähivuosien investointi. Klubirakennuksen uusimiselle ei lähivuosina ole tarvetta, mutta mm. kattoremonttiin ja joihinkin pienempiin korjauksiin on varauduttava. Tilikauden tuloksen käsittely Hallitus esittää, että tilikauden tappio 11 208,88 jaeta. siirretään voitto-/tappiotilille ja ettei osinkoa
1 / 12 TASEKIRJA Oulun Golf Oy Y-tunnus: 01.01.2015-31.12.2015 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2025 asti
2 / 12 Tilinpäätös tilikaudelta 01.01.2015-31.12.2015 Sisällysluettelo Toimintakertomus tilikaudelta 01.01.2015-31.12.2015... 3 Tase... 4 Tuloslaskelma... 6 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot... 7 Osakeyhtiölain tarkoittamat toimintakertomustiedot... 11 Kirjanpitokirjat... 12 Tositelajit ja säilyttämistapa... 12 Tilinpäätöksen allekirjoitus... 13 Tilinpäätösmerkintä... 14 Tasekirja on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä. Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt. Tilinpäätöksen laati: Accountor Oulu Oy, auktorisoitu tilitoimisto Osoite: Mikonmäentie 201, 90650 Oulu Y-tunnus: Kotipaikka: Oulu
3 / 12 Toimintakertomus tilikaudelta 01.01.2015-31.12.2015 Tiedot olennaisista tapahtumista tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Tutkimus- ja kehitystoiminta Konsernisuhteet ja fuusiot Osakepääoman korotus Yhtiön ja tytäryhteisöjen hallussa olevat yhtiön ja emoyhtiön osakkeet Esitys voitonjaoksi ja tappion kattamiseksi
4 / 12 Tase VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 1 021,01 2 042,12 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 1 021,01 2 042,12 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 4 903 232,09 4 903 232,09 Rakennukset ja rakennelmat 612 318,04 628 793,08 Koneet ja kalusto 406 403,03 331 371,54 Muut aineelliset hyödykkeet 21 602,36 38 270,52 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 5 943 555,52 5 901 667,23 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 1 778,89 2 361,23 Sijoitukset yhteensä 1 778,89 2 361,23 Pysyvät vastaavat yhteensä 5 946 355,42 5 906 070,58 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 359,92 0,00 Muut saamiset 2 447,90 1 240,00 Siirtosaamiset 1 329,06 5 049,12 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 4 136,88 6 289,12 Saamiset yhteensä 4 136,88 6 289,12 Rahat ja pankkisaamiset 86 904,70 59 676,39 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 91 041,58 65 965,51 VASTAAVAA YHTEENSÄ 6 037 397,00 5 972 036,09
5 / 12 VASTATTAVAA Oma pääoma Osake-, osuus- tai muu vastaava pääoma 23 125,84 23 125,84 Ylikurssirahasto 2 162 968,89 2 162 968,89 Muut rahastot Muut rahastot 3 688 266,86 3 474 170,23 Muut rahastot yhteensä 3 688 266,86 3 474 170,23 Edellisten tilikausien voitto (tappio) -302 205,83-274 791,82 Tilikauden tulos -11 208,88-27 414,01 Oma pääoma yhteensä 5 560 946,88 5 358 059,13 Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 161 414,68 343 594,17 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 161 414,68 343 594,17 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 160 280,00 189 143,92 Ostovelat 79 835,57 2 272,55 Muut velat 23 516,45 15 003,92 Siirtovelat 51 403,42 63 962,40 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 315 035,44 270 382,79 Vieras pääoma yhteensä 476 450,12 613 976,96 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 6 037 397,00 5 972 036,09
6 / 12 Tuloslaskelma 01.01.2015-31.12.2015 01.01.2014-31.12.2014 Liikevaihto 1 065 338,31 1 026 392,68 Liiketoiminnan muut tuotot 17 152,70 10 367,25 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -117 627,67-98 981,93 Ulkopuoliset palvelut -25 582,75-21 188,40 Materiaalit ja palvelut yhteensä -143 210,42-120 170,33 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -417 033,36-397 800,89 Henkilösivukulut -88 550,39-81 681,84 Eläkekulut -73 476,48-65 001,33 Muut henkilösivukulut -15 073,91-16 680,51 Henkilöstökulut yhteensä -505 583,75-479 482,73 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -106 419,05-127 296,47 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -106 419,05-127 296,47 Liiketoiminnan muut kulut -332 684,83-319 192,05 Liikevoitto (- tappio) -5 407,04-9 381,65 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta 1 758,24 1 776,00 Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 50,56 7,11 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -7 610,64-19 815,47 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -5 801,84-18 032,36 Tulos ennen satunnaiseriä -11 208,88-27 414,01 Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja -11 208,88-27 414,01 Tilikauden voitto (tappio) -11 208,88-27 414,01
7 / 12 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Arvostusperiaatteet ja -menetelmät Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on arvostettu hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Kuluvien pysyvien vastaavien hankintameno poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti. Koneet ja kalusto, jonka taloudellinen käyttöaika on enintään kolme vuotta, sekä elinkeinoverolain tarkoittamat pienhankinnat kirjataan kokonaan hankintatilikauden kuluksi. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu taloudellisen pitoajan perusteella seuraavasti: Atk-ohjelmat Rakennukset Rakennukset Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet 10% tasapoisto 2-3% menojäännöspoisto 2-3% menojäännöspoisto 10% tasapoisto 7% tasapoisto Tasetta koskevat liitetiedot Oma pääoma Oman pääoman muutokset Osakepääoma 01.01 23 125,84 23 125,84 Osakepääoma 31.12 23 125,84 23 125,84 Ylikurssirahasto 01.01 2 162 968,89 2 162 968,89 Ylikurssirahasto 31.12 2 162 968,89 2 162 968,89 Muut rahastot 01.01 3 474 170,23 3 027 905,28 Tilikauden muutos 214 096,63 446 264,95 Muut rahastot 31.12 3 688 266,86 3 474 170,23 Edellisten tilikausien voitto (-tappio) 01.01-274 791,82-195 559,48 Ed. tilikauden voitto/tappio siirto -27 414 01-75 779,29 Edellisten tilikausien voitto (-tappio) 31.12-302 205,83-274 791,82 Tilikauden voitto (-tappio) -11 208,88-27 414,01 Oma pääoma yhteensä 5 560 946,88 5 358 059 13
8 / 12 Sidotun oman pääoman määrä Osakepääoma 23 125,84 23 125,84 Ylikurssirahasto 2 162 968,89 2 162 968,89 Yhteensä 2 186 094,73 2 186 094,73 Vapaan oman pääoman määrä Edellisten tilikausien voitto (-tappio) -302 205,83-274 791,82 Tilikauden voitto (-tappio) -11 208,88-27 414,01 Yhteensä -313 414,71-302 205,83 Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 161 414,68 343 594,17 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 160 280,00 189 143,92 Ostovelat 79 835,57 2 272,55 Siirtovelat 51 403,42 63 962,40 Muut velat 23 516,45 15 003,92 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Vakuudet ja vastuusitoumukset Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä, vakuuksien arvo: Tase-erä Velan määrä Vakuus Vakuuden määrä Lainat rahoituslaitoksilta 322 611,33 Kiinteistökiinnitys 2 604 800,00 Liitetiedot henkilöstöstä ja toimielinten jäsenistä Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä Toimihenkilöt ja työntekijät 23 23
9 / 12 Osakeyhtiölain tarkoittamat toimintakertomustiedot Hallituksen esitys yhtiön voittoa koskeviksi toimenpiteiksi Voitonjakokelpoiset varat tilinpäätöksessä ovat -313.414,71 euroa, josta tilikauden tappio -11.208,88 euroa. Yhtiön taloudellisessa tilanteessa ei ole tilikauden päättymisen jälkeen tapahtunut olennaisia muutoksia eikä myöskään OYL 13:2 :ssä tarkoitettu maksukykytesti vaikuta voitonjakokelpoisten varojen määrään. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle voitonjakokelpoisten varojen käyttämisestä seuraavasti: Osinkoa ei jaeta ja tilikauden tappio siirretään aikaisempien tilikausien voittovaroihin. Yhtiön osakkeet Yhtiön osakepääoma jakautuu osakelajeittain; Kpl Eur Kpl Eur A-sarja (20 ääntä / osake) 275 4 625,17 275 4 625,17 B-sarja (1 ääni / osake) 984 16 549,69 984 16 549,69 C-sarja (1 ääni / osake) 116 1 950,98 116 1 950,98
10 / 12 Kirjanpitokirjat Päiväkirja Pääkirja Tasekirja Tase-erittelyt Erikseen sidottuna Erikseen sidottuna Tositelajit ja säilyttämistapa Myyntilaskut Ostolaskut Verkkolaskut (ostolaskut) Matka- ja kululaskut, muistiot Palkat Tiliotteet, maksutositteet ALV-laskelmat Kausiveroilmoitukset tositteiden kirjaamisesta Alkuperäiset paperilla vastaanotetut ostolaskut säilytetään kirjanpitovelvollisen toimesta paperilla. Jos paperilla oleva lasku on skannattu, säilytetään lasku vain sähköisenä paperittomassa arkistossa. Matka- ja kululaskuihin liittyvät tositteen liitteenä olevat alkuperäistositteet säilytetään kirjanpitovelvollisen toimesta paperilla. Jos paperilla oleva lasku tai sen liitteet ovat skannattu, säilytetään ne vain sähköisenä paperittomassa arkistossa.