FARMIMALLI OY TASEKIRJA Y-tunnus Hauenkoukku 18 A KUOPIO

Transkriptio

1 FARMIMALLI OY TASEKIRJA Y-tunnus Hauenkoukku 18 A KUOPIO

2 FarmiMalli Oy TILINPÄÄTÖS 1 TASEKIRJA Sisällys sivu Tase 2-3 Tuloslaskelma 4 Liitetiedot 5-6 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 6 Tositelajit ja säilyttämistapa 6 Tilinpäätöksen allekirjoitus 7 Tase-erittelyt 8-11 Tuloslaskelmaerittelyt Tilikartta Tasekirja (KPL 3:8.1 ) on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2:10 ) ja tilikauden tositeaineisto vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt (KPL 2:10.2 ), ellei kirjanpitolain 2 luvun 10 :n 4 momentin säännöksestä muuta johdu. Tilinpäätöksen on toteuttanut Anne Korvenmäki Hauenkoukku 18 A Kuopio

3 FarmiMalli Oy TILINPÄÄTÖS 2 T A S E TASE VASTAAVAA V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet , ,99 Muut pitkävaikutteiset menot 8 196, ,58 Aineettomat hyödykkeet , ,57 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto , ,92 Aineelliset hyödykkeet , ,92 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet , ,60 Sijoitukset , ,60 PYSYVÄT VASTAAVAT , ,09 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Siirtosaamiset 58,32 Lyhytaikaiset saamiset 58,32 0,00 Rahat ja pankkisaamiset 841, ,69 VAIHTUVAT VASTAAVAT 900, ,69 V A S T A A V A A , ,78

4 FarmiMalli Oy TILINPÄÄTÖS 3 TASE VASTATTAVAA V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Osakepääoma 2 500, ,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio 255,62 499,04 Tilikauden voitto/tappio 2 655,96-243,42 OMA PÄÄOMA 5 411, ,62 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta , ,23 Saadut ennakot , ,95 Pitkäaikainen vieras pääoma , ,18 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta , ,46 Ostovelat 0,00 35,00 Muut velat , ,52 Siirtovelat 3 214,97 0,00 Lyhytaikainen vieras pääoma , ,98 VIERAS PÄÄOMA , ,16 V A S T A T T A V A A , ,78

5 FarmiMalli Oy TILINPÄÄTÖS 4 TULOSLASKELMA L I I K E V A I H T O , ,38 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,99 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,99 Materiaalit ja palvelut , ,99 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,00 Eläkekulut , ,01 Muut henkilösivukulut - 703,79-859,19 Henkilöstökulut , ,20 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,12 Poistot ja arvonalentumiset , ,12 Liiketoiminnan muut kulut , ,14 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 5 550, ,93 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 2,82 31,15 Muut korko- ja rahoitustuotot 2,82 31,15 Rahoituskulut Muille , ,50 Rahoituskulut , ,50 Rahoitustuotot ja -kulut , ,35 TULOS ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 3 589,13-243,42 TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 3 589,13-243,42 Tuloverot Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot - 933,17 0,00 Tuloverot - 933,17 0,00 Tilikauden voitto/tappio 2 655,96-243,42

6 FarmiMalli Oy TILINPÄÄTÖS 5 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvien vastaavien hankintamenoon on luettu muuttuvat menot. Aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenot poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti. Tilikauden poistoina kirjataan kuluksi verotuksessa hyväksyttävää enimmäistasapoistoa tai -menojäännöspoistoa vastaava määrä. Jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Hyödyke Aineettomat oikeudet Koneet ja kalusto poistoprosentti ja -menetelmä 15 % tasapoisto 25 % menojäännöspoisto Tasetta koskevat liitetiedot Omapääoma: Osakepääoma ,00 Osakepääoma ,00 Oma pääoma ,62 Tilikauden voitto 2 655,96 Oma pääoma ,58 Liitetiedot henkilöstöstä Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana henkilöstöryhmittäin Työntekijät 2 yhteensä 2

7 FarmiMalli Oy TILINPÄÄTÖS 6 Osakeyhtiölain tarkoittamat toimintakertomustiedot Hallituksen esitys tappion kirjaamisesta Tilikauden voitto on 2 655,96 euroa. Hallitus esittää, että tilikauden voitto siirretään edellisten tilikausien voitto/tappiotilille. Osakeyhtiön osakepääoma osakelajeittain kpl nimellisarvo/osake Osakepääoma 2500, ,00 Yhtiöjärjestyksen mukainen lunastuslauseke on seuraava: Ensisijainen lunastusoikeus on osakkeenomistajalla. Jos useampi osakkeenomistaja haluaa käyttää lunastusoikeuttaan, osakkeet jaetaan lunastukseen halukkaiden kesken heidän omistamiensa osakkeiden mukaisessa suhteessa. Mikäli osakkeiden jako ei mene tasan, jaetaan ylijääneet osakkeet lunastusta haluavien kesken arvalla. Yhtiöllä on lunastusoikeus, mikäli kukaan osakkeenomistajista ei lunasta siirtyviä osakkeita. KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja Pääkirja Tasekirja Tilinpäätöserittelyt ATK-tulosteina ATK-tulosteina Erikseen sidottuna Erikseen sidottuna TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA Kaikki tositteet NO1 Mapeissa

8 FarmiMalli Oy TILINPÄÄTÖS 7 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Kuopiossa Urpo Manninen hallituksen puheenjohtaja

9 FARMIMALLI OY TILINPÄÄTÖSERITTELYT Y-tunnus Hauenkoukku 18 A KUOPIO

10 Farmimalli Oy TILINPÄÄTÖS TASE-ERITTELY Tase-erittely vastaavaa V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 1041 Farmimalliohjelma ,99 Aineettomat oikeudet ,99 Muut pitkävaikutteiset menot 1080 ATK-ohjelmat (alv) Menojäännös ,58 Lisäykset tilikaudella tos ,00 Menojäännös ennen poistoa 9 366,58 Tilikauden poisto tosite ,00 Menojäännös ,58 Muut pitkävaikutteiset menot 8 196,58 Aineettomat hyödykkeet ,57 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 1161 Koneet ja laitteet (alv) Menojäännös ,61 Lisäys tilikaudella tos ,51 Tilikauden poisto tosite ,00 Menojäännös , Muut ajoneuvot (alv) Menojäännös ,31 Tilikauden poisto tosite ,00 Menojäännös ,31 Koneet ja kalusto ,43 Aineelliset hyödykkeet ,43

11 Farmimalli Oy TILINPÄÄTÖS Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 1441 Huoneisto-osakkeet Akulinna Menojäännös ,60 Lisäykset tilikaudella: tos 5 lämpöpumppu 1 188, tos 16x4 rakennustarvikkeet 159, tos 33 remonttitarvikkeet 104, tos 38 rakennustarvikkeet 29, tos 216 rakennustarvikkeet 44, ,45 Menojäännös ,05 Muut osakkeet ja osuudet ,05 Sijoitukset ,05 PYSYVÄT VASTAAVAT ,05 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamisest Siirtosaamiset FarmiPeli Oy tos ,32 Siirtosaamiset 58,32 Rahat ja pankkisaamiset 1920 Pankkitili Nordea ,68 Rahat ja pankkisaamiset 841,68 VAIHTUVAT VASTAAVAT 900,00 VASTAAVAA ,05

12 Farmimalli Oy TILINPÄÄTÖS Tase-erittely vastattavaa V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Osakepääoma 2001 Osakepääoma 2 500, Edellisen tilikauden voitto/tappio 255,62 Oma pääoma ,62 Tilikauden voitto 2 655,96 OMA PÄÄOMA ,58 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 2621 Laina Finnvera Lainapääoma yhteensä ,00 Lyhennyserät v , , Nordea-Rahoitus Lainapääoma yhteensä ,85 Lyhennyserät v ,85 0, Velat muille Anne Korvenmäki , , Saadut ennakot 22 % AtriaNauta ,53 Lainat rahoituslaitoksilta ,41 Pitkäaikainen vieras pääoma ,41 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 2825 Lyhytaikainen Finnvera , Lyhytaikainen Nordea-Rah ,85 Lainat rahoituslaitoksilta ,85

13 Farmimalli Oy TILINPÄÄTÖS Ostovelat 2871 Ostovelat 0,00 Muut lyhytaikaiset velat 2921 Ennakonpidätysvelka 12/ , Sosiaaliturvamaksuvelka 12/2009 4, Arvonlisäverovelka marraskuu ,23 joulukuu , Velat osakkaille Urpo Manninen ,07 Muut velat ,24 Siirtovelat 2980 Siirtovelat - YEL Tapiola tos ,85 Urpon matkalasku tos ,95 Tulovero 2009 tos ,17 Siirtovelat 3 214,97 Lyhytaikainen vieras pääoma ,21 VIERAS PÄÄOMA ,47 VASTATTAVAA ,05 Tase-erittelyn laatija Anne Korvenmäki kirjanpitäjä

14 FarmiMalli Oy Tuloslaskelma & tase :56:11 Sivu: 1 TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO 45, , Materiaalit ja palvelut Ostot tilikauden aikana -1, , >4004 Verottomat ostot >4020 Rakennussuunnittelukulut >4020 Rakennussuunnittelukulut >4024 Rakennussuunnittelukulut >4024 Rakennussuunnittelukulut >4030 Rakennusmenot 22 % >4030 Rakennusmenot 22 % >4040 Kustannusarviot 0 % >4050 Kehittämismenot 22 % , , , , Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -2, , >5000 Palkat Urpo >5000 Palkat Urpo >5800 Työntekijäpalkat >5430 Puhelinedut >5430 Puhelinedut >5990 Luotoisetujen vastatili >5990 Luotoisetujen vastatili Henkilösivukulut >6110 Tapaturmavakuutus >6300 Sosiaaliturvamaksut >6115 Työttömyysvakuutusmaksu >6400 Tapaturmavakuutusmaksut U >6120 Ryhmähenkivakuutus >6300 Sosiaaliturvamaksut >6400 Tapaturmavakuutusmaksut U Eläkekulut -7, , >6100 YEL-maksut >6100 YEL-maksut >6108 Eläkevakuutusmaksut , , , , Poistot ja arvonalentumiset Poistot koneista ja kalustosta -15, , >6870 Poistot koneista kalustos >6870 Poistot koneista kalustos Poistot aineettomista oikeuksista -1, >6830 Poistot aineettomista oik >6830 Poistot aineettomista oik , , , , Liiketoiminnan muut kulut Henkilökunnan koulutus >7003 Henkilökunnan koulutus Henkilökunnan virkistys >7020 Virkistys- ja harrastusto >7020 Virkistys- ja harrastusto >7022 Virkistys- ja harrastusto >7021 Virkistys- ja harrastusto >7024 Virkistys- ja harrastusto >7022 Virkistys- ja harrastusto >7024 Virkistys- ja harrastusto Työterveyshuolto >7051 Työterveyshuolto 8 % >7050 Työterveyshuolto 22 % Ruoka- ja kahvitarjoilu henkilökunnalle >7110 Kahvitarvikkeet 22 % >7110 Kahvitarvikkeet 22 % >7111 Kahvitarvikkeet 17 % >7111 Kahvitarvikkeet 17 % Vuokrat ja vastikkeet , >7224 Toimitilavastikkeet Hoitokulut >7360 Siivous ja puhtaanapito >7360 Siivous ja puhtaanapito >7450 Muu toimitilojen hoitokul >7390 Sähkö ja kaasu >7450 Muu toimitilojen hoitokul Ajoneuvokulut -3, , >7530 Poltto- ja voiteluaineet >7530 Poltto- ja voiteluaineet >7540 Ajoneuvojen huolto 22 % >7540 Ajoneuvojen huolto 22 % >7550 Renkaat ja autotarvikkeet >7550 Renkaat ja autotarvikkeet >7551 Kaasu >7551 Kaasu >7565 Vakuutukset ja verot >7565 Vakuutukset ja verot Atk-laite ja ohjelmakulut , >7700 Muut atk-laite ja -ohjelm >7680 Atk-laitehankinnat (< 3 v >7700 Muut atk-laite ja -ohjelm Muut kone- ja kalustokulut -1,

15 FarmiMalli Oy Tuloslaskelma & tase :56:11 Sivu: 2 ->7730 Huollot ja korjaukset >7740 Kone- ja kalustohankinnat >7740 Kone- ja kalustohankinnat >7750 Koneiden ja kaluston pien >7750 Koneiden ja kaluston pien Matkaliput, majoitus ja muut matkakulut >7812 Taksikulut 8 % >7810 Matkakulut 22 % >7813 Matkakulut >7812 Taksikulut 8 % >7832 Muut matkakulut 8 % >7813 Matkakulut >7850 Paikoituskulut 22 % >7832 Muut matkakulut 8 % >7862 Majoitus 8 % >7850 Paikoituskulut 22 % >7862 Majoitus 8 % Matkakustannusten korvaukset -1, , >7874 Kilometrikorvaukset Urpo >7874 Kilometrikorvaukset Urpo >7884 Päivärahat (Urpo) >7884 Päivärahat (Urpo) Edustuskulut >7964 Edustuslahjat >7994 Muut edustuskulut Muut myyntikulut >8044 HÄN-hanke >8040 FarmiPeli alv 22 % Mainonta >8090 Internetmainonta 22 % >8090 Internetmainonta 22 % Myynnin edistäminen >8170 Messut ja näyttelyt 22 % >8170 Messut ja näyttelyt 22 % >8172 Messut ja näyttelyt 8 % >8172 Messut ja näyttelyt 8 % >8200 Somisteet, kukat 22 % Hallintopalvelut , >8380 Taloushallinto 22 % Tiedonhankinta >8452 Kirjat 8 % >8464 Lehdet >8464 Lehdet >8484 Jäsenmaksut >8484 Jäsenmaksut Tieto- ja rahaliikenne -1, , >8510 Matkapuhelinkulut 22 % >8510 Matkapuhelinkulut 22 % >8514 Matkapuhelinkulut >8514 Matkapuhelinkulut >8530 Datasiirtokulut 22 % >8530 Datasiirtokulut 22 % >8540 Posti- ja lähettikulut >8540 Posti- ja lähettikulut >8564 Rahaliikenteen kulut >8564 Rahaliikenteen kulut Toimistotarvikkeet >8620 Toimistotarvikkeet 22 % >8620 Toimistotarvikkeet 22 % >8640 Valokopiot 22 % Muut hallintokulut >8650 Kokous- ja neuvottelukulu >8650 Kokous- ja neuvottelukulu >8651 Kokous- ja neuvottelukulu >8654 Kokous- ja neuvottelukulu >8684 Muut hallintokulut >8764 Muut vähennyskelp liikeku >8764 Muut vähennyskelp liikeku , , LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 5, , Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot >9220 Korkotuotot pankkisaamist >9220 Korkotuotot pankkisaamist >9230 Muut rahoitustuotot Muut rahoituskulut -1, , >9460 Korkokulut rahoituslainoi >9460 Korkokulut rahoituslainoi >9470 Korkokulut rahoitusyhtiöl >9470 Korkokulut rahoitusyhtiöl >9560 Lainojen hoitokulut >9560 Lainojen hoitokulut , , TULOS ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 3, Satunnaiset erät TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 3, Tilinpäätössiirrot 3, Tuloverot >9900 Ennakkovero Tilikauden voitto (Tappio) 2,

16 FarmiMalli Oy Tuloslaskelma & tase :56:11 Sivu: 3 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 59, , >1041 Farmimalliohjelma >1041 Farmimalliohjelma Muut pitkävaikutteiset menot 8, , >1080 Atk-ohjelmat >1080 Atk-ohjelmat , , , , Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 51, , >1161 Koneet ja laitteet >1161 Koneet ja laitteet >1178 Muut ajoneuvot >1178 Muut ajoneuvot , , , , Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 15, , >1441 Huoneisto-osakkeet Akulin >1441 Huoneisto-osakkeet Akulin , , , , VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 135, , Saamiset Siirtosaamiset >1849 Siirtosaamiset , , Rahoitusarvopaperit 135, , Rahat ja pankkisaamiset , >1920 Pankkitili Nordea >1920 Pankkitili Nordea Taseen loppusumma 135, ,967.78

17 FarmiMalli Oy Päivä: :10: Farmipalvelut Alv 22 % Kotisivut Alv 22 % Rakennussuunnittelu Alv 22 % Veroton myynti Muut myyntituotot Kotisivukulut Alv 22 % Verottomat ostot Rakennussuunnittelukulut Alv 22 % Rakennussuunnittelukulut 0 % Rakennusmenot 22 % Kustannusarviot 0 % Kehittämismenot 22 % Palkat Urpo Työntekijäpalkat Puhelinedut Luotoisetujen vastatili YEL-maksut Perityt TEL-maksut Eläkevakuutusmaksut Tapaturmavakuutus Työttömyysvakuutusmaksu Ryhmähenkivakuutus Sosiaaliturvamaksut Perityt työttömyysvakuutusmaksut Tapaturmavakuutusmaksut Urpo Poistot aineettomista oikeuksista Poistot koneista kalustosta ja auto Henkilökunnan koulutus 0 % Henkilökunnan koulutus Virkistys- ja harrastustoiminta 22% Virkistys- ja harrastustoiminta 17% Virkistys- ja harrastustoiminta 8 % Virkistys- ja harrastustoiminta Työterveyshuolto 22 % Työterveyshuolto 8 % Kahvitarvikkeet 22 % Kahvitarvikkeet 17 % Kahvitarvikkeet Toimitilavastikkeet Siivous ja puhtaanapito 22 % Sähkö ja kaasu Muu toimitilojen hoitokulu 22 % Ajoneuvovuokrat 22 % Poltto- ja voiteluaineet 22 % Ajoneuvojen huolto 22 % Renkaat ja autotarvikkeet 22 % Kaasu Ajoneuvojen julkiset maksut 22 % Vakuutukset ja verot

18 FarmiMalli Oy Päivä: :10: Atk-laitehankinnat (< 3 v) 22 % Muut atk-laite ja -ohjelmistokulut Huollot ja korjaukset 22 % Kone- ja kalustohankinnat < 3v Koneiden ja kaluston pienhankinnat Matkakulut 8 % (Petri) Matkaliput (Petri) Matkakulut 22 % Taksikulut 8 % Matkakulut Hotelli- ym. majoitus 22 % (Petri) Hotelli- ym. majoitus 8 % (Petri) Muut matkakulut 8 % Muut matkakulut Paikoituskulut 22 % Majoitus 8 % Muut matkakulut Kilometrikorvaukset Urpo Kilometrikorvaukset Päivärahat (Urpo) Päivärahat (Petri) Päivärahat Edustustilaisuudet Edustuslahjat Muut edustuskulut FarmiPeli alv 22 % FarmiPeli alv 0 % FarmiPeli alv 8 % FarmiPeli alv 17 % HÄN-hanke Ilmoitusmainonta 22 % Internetmainonta 22 % Mainosmateriaali ja tarvikkeet 22 % Muut mainoskulut 22 % Messut ja näyttelyt 22 % Messut ja näyttelyt 8 % Somisteet, kukat 22 % Taloushallinto 22 % Kirjat 8 % Lehdet 22 % Lehdet Jäsenmaksut Matkapuhelinkulut 22 % Matkapuhelinkulut Datasiirtokulut 22 % Posti- ja lähettikulut 22 % Rahaliikenteen kulut Toimistotarvikkeet 22 % Valokopiot 22 %

19 FarmiMalli Oy Päivä: :10: Kokous- ja neuvottelukulut 22 % Kokous- ja neuvottelukulut 17 % Kokous- ja neuvottelukulut Muut hallintokulut Muut vähennyskelp liikekulut Korkotuotot pankkisaamista Muut rahoitustuotot Korkokulut rahoituslainoista Korkokulut rahoitusyhtiölainoista Lainojen hoitokulut Ennakkovero Farmimalliohjelma Atk-ohjelmat Koneet ja laitteet Muut ajoneuvot Huoneisto-osakkeet Akulinna Myyntisaamiset Siirtosaamiset Pankkitili Nordea Osakepääoma Edellisten tilikausien voitto Laina Finnvera Nordea-rahoitus Velat muille Anne Korvenmäki Lyhytaikainen rah.laina Finnvera Lyhytaikainen rah.laina NRAH Saadut ennakot 22 % Atria Ostovelat Velat osakkaille Urpo M Palkkamenot Ennakonpidätysvelka Sosiaaliturvamaksuvelka Siirtovelat Alv-velka Myynnin alv-velka Ostojen alv-saaminen Tilejä käytetty: 134