Tarjousesite Paikallisosuuspankkien POP-joukkovelkakirjalaina 1/2003 Joukkovelkakirjalainan liikkeeseenlaskijat: Kurikan Osuuspankki Laihian Osuuspankki Lapinlahden Osuuspankki Lapuan Osuuspankki Piikkiön Osuuspankki Joukkovelkakirjalainan liikkeeseenlaskijat vastaavat lainasta kukin osaltaan lainaehdoissa mainitulla osuudella. Korko: 3,00 % p.a. kiinteä korko. Efektiivinen tuotto vaihtelee emissiokurssin mukaisesti, tuotto on 3,00 % liikkeeseenlaskupäivänä mikäli emissiokurssi on 100 %. Kurssi: Vaihtuva emissiokurssi Laina-aika: 3 vuotta ( 19.5.2003 19.5.2006 ) Merkintäaika: 19.5.2003 29.8.2003 Merkintäpaikat: Liikkeeseenlaskijapaikallisosuuspankkien konttorit Järjestäjä: Aktia Säästöpankki Oyj Laina on verollinen
Sisällysluettelo Sisällysluettelo... 2 Tietoja Tarjousesitteestä... 3 Tarjousesitteestä vastuussa olevat henkilöt... 4 Liikkeeseenlaskijoiden johtokuntien ja toimitusjohtajien vakuutukset... 5 Lainaehdot... 7 Muita tietoja merkitsijöille... 11 Tietoja liikkeeseenlaskijoista... 12 Kurikan Osuuspankki... 13 Laihian Osuuspankki... 13 Lapinlahden Osuuspankki... 13 Lapuan Osuuspankki... 14 Piikkiön Osuuspankki... 14 Liikkeeseenlaskijapankkien johtokuntien vuosikertomuksen 31.12.2002 jälkeisistä pankin asemaan olennaisesti vaikuttavista seikoista... 14 Liikkeeseenlaskijapankkien taloudellista kehitystä kuvaavia tunnuslukuja... 16 Tunnuslukujen laskentakaavat... 17 Liikkeeseenlaskijapankkien tilinpäätökset vuodelta 2002...18 Kurikan Osuuspankki... 19 Laihian Osuuspankki... 53 Lapinlahden Osuuspankki... 95 Lapuan Osuuspankki...125 Piikkiön Osuuspankki...167 2
Liikkeeseenlaskijat: Kurikan Osuuspankki Laihian Osuuspankki Lapinlahden Osuuspankki Lapuan Osuuspankki Piikkiön Osuuspankki Järjestäjä: Aktia Säästöpankki Oyj Mannerheimintie 14 A 00100 Helsinki Tietoja Tarjousesitteestä Tämä tarjousesite on laadittu Suomen lakien mm. arvopaperimarkkinalain (26.5.1989/495) ja valtiovarainministeriön asetuksen (19.6.2002/539) sekä Rahoitustarkastuksen myöntämien poikkeuslupien (diaarinumerot 38/272/2002 ja 9/272/2003) mukaisesti. Esitteessä mainittuihin asiakirjoihin voi tutustua liikkeeseenlaskijoiden pääkonttoreissa. Rahoitustarkastus on hyväksynyt esitteen, mutta ei vastaa esitteen tietojen oikeellisuudesta. Rahoitustarkastuksen hyväksymispäätöksen diaarinumero on 8/272/2003. Laina on merkitty Rahoitustarkastuksen pitämään luetteloon joukkovelkakirjalainoista. 3
Tarjousesitteestä vastuussa olevat henkilöt Tarjousesitteestä vastaavat liikkeeseenlaskijat Kurikan Osuuspankki, Laihian Osuuspankki, Lapinlahden Osuuspankki, Lapuan Osuuspankki, Piikkiön Osuuspankki ja niiden johtokunnat sekä liikkeeseenlaskun järjestäjä Aktia Säästöpankki Oyj. Liikkeeseenlaskijoiden johtokunnat ovat päättäneet tämän joukkovelkakirjalainan liikkeeseenlaskemisesta. Kokoukset on pidetty seuraavasti: Kurikan Osuuspankki 14.4.2003, Laihian Osuuspankki 26.3.2003, Lapinlahden Osuuspankki 14.3.2003, Lapuan Osuuspankki 17.3.2003, Piikkiön Osuuspankki 11.3.2003. Liikkeeseenlaskijat vastaavat tähän tarjousesitteeseen sisältyvistä tiedoista kukin omalta osaltaan. Kurikan Osuuspankin johtokunta Hannu Latva-Hirvelä pj. Olavi Korpi-Käkelä Raine Leikas Kalervo Mäki-Torkko Kari Piirto Olavi Ponsiluoma Päivi Rajamäki Kari Pihlajamäki tj. Laihian Osuuspankin johtokunta Hannu Nurminen pj. Kari Huttunen Esko Hartvik Annami Havusela Sauli Tuomela Sorja Tuomola Seppo Hautala tj. Lapinlahden Osuuspankin johtokunta Heikki Puurunen, pj. Pekka Heikkinen Matti Kämäräinen Maija Lahtinen Markku Sipilä Antti Valta Aimo Rieppo tj. Lapuan Osuuspankin johtokunta Sakari Kumara pj. Heikki Alakarhu Jussi Ikola Rauha Karvala Paavo Kiilunen Riitta Luomala Heikki Tynjälä Petri Jaakkola tj. Piikkiön Osuuspankin johtokunta Kari T. Mäkinen pj. Arvo Honkonen Risto Koristo Lasse Ristikankare Pirjo Vuokko Jari Heinonen tj. 4
Liikkeeseenlaskijoiden johtokuntien ja toimitusjohtajien vakuutukset Kurikan Osuuspankin johtokunnan ja toimitusjohtajan vakuutus: Toimitusjohtaja vakuuttaa johtokunnan 14.4.2003 valtuuttamana että heidän parhaan ymmärryksensä mukaan ne tiedot, jotka annetaan tarjousesitteessä vastaavat tosiseikkoja, ja ettei tiedoista ole jätetty pois mitään asiaan todennäköisesti vaikuttavaa. Toukokuun 5. päivänä 2003 Toimitusjohtaja Kurikan Osuuspankki Laihian Osuuspankin johtokunnan ja toimitusjohtajan vakuutus: Toimitusjohtaja vakuuttaa johtokunnan 26.3.2003 valtuuttamana että heidän parhaan ymmärryksensä mukaan ne tiedot, jotka annetaan tarjousesitteessä vastaavat tosiseikkoja, ja ettei tiedoista ole jätetty pois mitään asiaan todennäköisesti vaikuttavaa. Toukokuun 5. päivänä 2003 Toimitusjohtaja Laihian Osuuspankki Lapinlahden Osuuspankin johtokunnan ja toimitusjohtajan vakuutus: Toimitusjohtaja vakuuttaa johtokunnan 14.3.2003 valtuuttamana että heidän parhaan ymmärryksensä mukaan ne tiedot, jotka annetaan tarjousesitteessä vastaavat tosiseikkoja, ja ettei tiedoista ole jätetty pois mitään asiaan todennäköisesti vaikuttavaa. Toukokuun 5. päivänä 2003 Toimitusjohtaja Lapinlahden Osuuspankki Lapuan Osuuspankin johtokunnan ja toimitusjohtajan vakuutus: Toimitusjohtaja vakuuttaa johtokunnan 17.3.2003 valtuuttamana että heidän parhaan ymmärryksensä mukaan ne tiedot, jotka annetaan tarjousesitteessä vastaavat tosiseikkoja, ja ettei tiedoista ole jätetty pois mitään asiaan todennäköisesti vaikuttavaa. Toukokuun 5. päivänä 2003 Toimitusjohtaja Lapuan Osuuspankki 5
Piikkiön Osuuspankin johtokunnan ja toimitusjohtajan vakuutus: Toimitusjohtaja vakuuttaa johtokunnan 11.3.2003 valtuuttamana että heidän parhaan ymmärryksensä mukaan ne tiedot, jotka annetaan tarjousesitteessä vastaavat tosiseikkoja, ja ettei tiedoista ole jätetty pois mitään asiaan todennäköisesti vaikuttavaa. Toukokuun 5. päivänä 2003 Toimitusjohtaja Piikkiön Osuuspankki 6
Lainaehdot 1. Lainan määrä Alla mainitut Liikkeeseenlaskijat (jäljempänä "Liikkeeseenlaskija") laskevat liikkeeseen joukkovelkakirjalainan (jäljempänä "Laina"), jonka nimellismäärä on enintään 3 900 000 euroa. Kukin liikkeeseenlaskija vastaa joukkovelkakirjalainan nimellismäärästä seuraavasti: Kurikan Osuuspankki enintään 1 500 000 euroa 38,461 % Laihian Osuuspankki enintään 400 000 euroa 10,256 % Lapinlahden Osuuspankki enintään 500 000 euroa 12,821 % Lapuan Osuuspankki enintään 1 000 000 euroa 25,641 % Piikkiön Osuuspankki enintään 500 000 euroa 12,821 % Yhteensä 3 900 000 100,000 % 2. Merkintä Laina tarjotaan yleisön merkittäväksi. Lainaa voi merkitä Liikkeeseenlaskijan kaikissa konttoreissa. Merkintäaika alkaa 19.5.2003 klo 10.00 ja päättyy viimeistään 29.8.2003 merkintäpaikkojen sulkiessa. Merkintähinta sekä lainaehtojen mukainen liikkeeseenlaskupäivästä merkintäpäivään kertynyt korko on maksettava merkittäessä. Laina lasketaan liikkeeseen arvo-osuusmuotoisena. Maksetusta merkinnästä annetaan merkintätodistus. Arvo-osuusmerkintätodistus ei ole siirtokelpoinen arvopaperi. Nimellisen merkintämäärän tulee olla tuhannella (1000) jaollinen. Joukkovelkakirjat merkitään merkitsijöiden arvo-osuustileille jokaisen kuukauden lopussa merkintäajan kuluessa. Liikkeeseenlaskijoiden johtokunnat päättävät menettelytavoista mahdollisessa yli- tai alimerkintätilanteessa, sekä mahdollisista merkintöjen pienentämisistä ja niillä on myös oikeus keskeyttää merkintä tai pidentää merkintäaikaa. 3. Joukkovelkakirjalainat Jokainen Liikkeeseenlaskija vastaa kunkin joukkovelkakirjan pääoman ja koron maksamisesta osuudelta, joka vastaa Liikkeeseenlaskijan prosenttiosuutta koko joukkovelkakirjalainasta kohdan 1. mukaisesti. Lainan määrästä Liikkeeseenlaskija antaa enintään 3 900 kappaletta 1 000 euron nimellisarvoista lainaosuutta, jotka on nimetty joukkovelkakirjoiksi. Joukkovelkakirjojen liikkeeseenlaskupäivä on 19.5.2003 4. Emissiokurssi Lainan emissiokurssi on vaihtuva. 7
5. Laina-aika Laina-aika on kolme (3) vuotta. Lainan pääoma maksetaan takaisin nimellisarvostaan 19.5.2006. Liikkeeseenlaskijalla on oikeus ostaa joukkovelkakirjoja takaisin ennen niiden eräpäivää. 6. Korko Lainalle maksetaan 3,00 %:n vuotuista korkoa. Korko maksetaan jälkikäteen nimellisarvolle, vuosittain 19.5., ensimmäisen kerran 19.5.2004 ja viimeisen kerran 19.5.2006. Korko lasketaan kullekin korkokaudelle mukaan lukien korkokauden ensimmäinen päivä ja pois lukien korkokauden viimeinen päivä. Ensimmäinen korkokausi alkaa liikkeeseenlaskupäivänä ja päättyy ensimmäisenä koronmaksupäivänä. Kukin seuraava korkokausi alkaa edellisenä koronmaksupäivänä ja päättyy seuraavana koronmaksupäivänä. Koronlaskuperusteena käytetään korkojakson todellisia päiviä, jotka jaetaan asianomaisen vuoden todellisilla päivillä ("Actual/Actual"). 7. Maksut Lainan korko ja pääoma maksetaan sille, jolla asianomaisen arvo-osuustilin eräpäivän alkaessa olevien tietojen mukaan on oikeus saada suoritus. Mikäli maksupäivä ei ole pankkipäivä Suomessa, suoritukset toteutetaan seuraavana pankkipäivänä kuitenkin niin, että maksun näin tapahtuneen suorittamisen johdosta ei makseta korkoa tai muuta korvausta. Oikeus lainojen pääoman ja koron nostamiseen vanhentuu viiden (5) vuoden kuluessa pääoman ja koron erääntymispäivistä. 8. Lainaa koskevat ilmoitukset Tätä Lainaa koskevat ilmoitukset joukkovelkakirjojen haltijoille julkaistaan Helsingin Sanomissa ja näin julkaistun ilmoituksen katsotaan tulleen joukkovelkakirjan haltijoiden tiedoksi julkaisupäivänä. 9. Ylivoimainen este Liikkeeseenlaskija ja Aktia Säästöpankki Oyj eivät vastaa joukkovelkakirjan haltijaan nähden vahingosta, joka aiheutuu a) viranomaisen toimenpiteestä, sodasta tai sodan uhasta, kapinasta tai kansalaislevottomuudesta; b) Liikkeeseenlaskijasta tai Aktia Säästöpankki Oyj:stä riippumattomasta ja sen toimintaan olennaisesti vaikuttavasta häiriöstä posti- tai teleliikenteessä taikka sähkövirran saannissa; c) Liikkeeseenlaskijan tai Aktia Säästöpankki Oyj:n toiminnon tai toimenpiteen viivästymisestä tulipalon tai siihen verrattavan muun onnettomuuden johdosta; d) Liikkeeseenlaskijan tai Aktia Säästöpankki Oyj:n toimintaan olennaisesti vaikuttavasta työtaistelutilanteesta, kuten lakosta, sulusta, boikotista tai saarrosta silloinkaan, kun se koskee vain osaa Liikkeeseenlaskijan tai Aktia Säästöpankki Oyj:n toimihenkilöistä ja huolimatta siitä, onko Liikkeeseenlaskija tai Aktia Säästöpankki Oyj siihen osallisena vai ei; tai 8
e) muista näihin verrattavasta ylivoimaisesta esteestä tai vastaavanlaisesta syystä johtuvasta Liikkeeseenlaskijan tai Aktia Säästöpankki Oyj:n liiketoiminnan kohtuuttomasta vaikeutumisesta. 10. Laina-asiakirjat Lainaa koskevat asiakirjat ovat jäljennöksinä nähtävissä toimistoaikana Liikkeeseenlaskijan pääkonttorissa. 11. Sovellettava laki ja oikeuspaikka Tähän lainaan sovelletaan Suomen lakia. Lainasta johtuvat riidat ratkaistaan Helsingin käräjäoikeudessa. Kantaja, johon sovelletaan kuluttajia koskevaa lainsäädäntöä, saa nostaa kanteen myös asuinpaikkakuntansa alioikeudessa. 12. Vakuus Joukkovelkakirjalainalle ei ole asetettu vakuutta. 13. Velkojienkokous Liikkeeseenlaskijan johtokunnalla on oikeus kutsua koolle velkojienkokous (jäljempänä "velkojienkokous") päättämään lainan ehtojen muuttamisesta. Kokouskutsu velkojienkokoukseen on julkaistava vähintään neljätoista 14 päivää ennen kokouspäivää. Kokouskutsu voidaan julkistaa 8 kohdan mukaisesti ja arvo-osuusmuotoisen lainan kyseessä ollessa ilmoitus voidaan saattaa velkojille tiedoksi myös arvo-osuusjärjestelmän kautta. Kokouskutsussa mainitaan kokouksen aika, paikka ja asialista, sekä miten velkakirjan haltijan on meneteltävä osallistuakseen kokoukseen. Velkojienkokous on päätösvaltainen, jos läsnäolevat henkilöt edustavat vähintään 50% kyseisien lainan liikkeessä olevasta pääomasta. Liikkeeseenlaskijan edustajilla ja sen valtuuttamilla henkilöillä on oikeus olla läsnä velkojienkokouksessa ja käyttää siellä puheenvuoroja. Velkakirjan haltijoiden äänioikeus määräytyy velkakirjojen pääomamäärän perusteella. Liikkeeseenlaskijalla ei ole äänioikeutta velkojienkokouksessa. Velkojienkokouksen päätös edellyttää vähintään kahta kolmasosaa (2/3) annetuista äänistä. Velkojienkokouksella on oikeus päättää joukkovelkakirjan haltijoita sitovasti: a) lainan ehtojen muuttamisesta, sekä b) suostumuksen antamiseen väliaikaiseen poikkeamiseen lainan ehdoista. 9
Kaikkien velkakirjan haltijoiden suostumusta edellyttävät: a) lainan pääoman ja/tai koron alentaminen, b) laina-ajan pidentäminen, c) velkojienkokouksen päätösvaltaisuuden muuttaminen, tai d) velkojienkokouksen enemmistövaatimuksen muuttaminen. Tällöin suostumus voidaan antaa velkojienkokouksessa tai muulla todistettavalla tavalla. Velkojienkokouksen päätökset sitovat kaikkia velkakirjan haltijoita riippumatta siitä, ovatko he olleet läsnä velkojienkokouksessa. Arvo-osuusmuotoisen lainan ehtojen muutos katsotaan saatetuksi velkojien tietoon, kun se on tallennettu Suomen Arvopaperikeskuksessa ylläpidettävälle liikkeeseenlaskutilille. Lisäksi velkojat ovat velvollisia ilmoittamaan velkakirjojen/arvo-osuuksien myöhemmille siirronsaajille velkojienkokouksen päätöksestä. 14. Muuta Liikkeeseenlaskijan johtokunta päättää muista ehdoista ja toimenpiteistä, jotka liittyvät tämän lainan ottamiseen, sekä lainateknisten menettelytapojen muutoksista ja lainan hoitamiseen liittyvistä menettelytavoista. Lainan ehtoja ei voida muuttaa velkojien vahingoksi. 10
Muita tietoja merkitsijöille Laina on joukkovelkakirjalaina Tämä laina on velkakirjalain 34 :ssä tarkoitettu joukkovelkakirjalaina. Lainalla on yhtäläinen etuoikeus kuin Liikkeeseenlaskijan muilla etuoikeudettomilla sitoumuksilla. Lainalla ei ole vakuutta. Merkintä- ja lunastuspaikat Merkintä- ja lunastuspaikkoina ovat Liikkeeseenlaskijan konttorit. Lainan efektiivinen tuotto ja duraatio Lainan efektiivinen vuotuinen tuotto on 3,00% liikkeeseenlaskupäivänä ja 100 %:n emissiokurssilla. (Jos emissiokurssi nousee, efektiivinen tuotto laskee ja jos emissiokurssi laskee, tuotto nousee.) Lainan duraatio on 2,91 vuotta 100 %:n emissiokurssilla. Efektiivinen korkotuotto ja duraatio on laskettu arvopaperimarkkinoilla yleisesti käytetyllä nykyarvomenetelmällä. Laskentakaavat ovat seuraavat: Efektiivinen korko: Re = (kuponkikorko-(nimellisarvo/100)+(a*kuponkikorko/365.))*(tod./dsr)/((nimellisarvo/100)+(a*kuponkikorko/365.)) jolloin A = päiviä korkoajan alusta selvityspäivään DSR = päiviä selvityspäivästä lainan lunastuspäivään Duraatio (Macauley duration): D A ( = T t= 1 NV ( kf ) * t) t NV ( A) jolloin DA = Omaisuuslajin A duraatio NV = Nykyarvo kft = Ajankohdan t kassavirta t = aika NV(A) = Omaisuuslajin A nykyarvo Lainan takaisinmaksu Lainan pääoma maksetaan takaisin kokonaisuudessaan 19.5.2006. Emissiokurssi 11
Lainan emissiokurssi on vaihtuva. Merkintäpalkkio Merkintäpalkkiota ei peritä. Vakuus Lainalle ei ole asetettu vakuutta. Jälkimarkkinat Joukkovelkakirjat voidaan myydä edelleen laina-aikana. Osto- ja myyntitarjouksia otetaan vastaan liikkeeseenlaskijoiden konttoreissa. Lainaa ei noteerata julkisesti. Merkintä- ja muut sitoumukset Merkintäsitoumuksia tai muita liikkeeseenlaskuun liittyviä sitoumuksia ei ole annettu. Yli- tai alimerkintätilanteet Liikkeeseenlaskijan johtokunta päättää toimenpiteistä, jos laina ylimerkitään tai jää kokonaan merkitsemättä lainan merkintäaikana. Niillä on silloin oikeus keskeyttää merkintä tai pidentää merkintäaikaa. Lainapääoman määrä ja käyttötapa Lainan tullessa kokonaan merkityksi liikkeeseenlaskusta arvioidaan kertyvän noin 3,87 milj euroa liikkeeseenlaskuun liittyvien ulkoisten kulujen ja palkkioiden vähentämisen jälkeen. Pääoma on tarkoitus käyttää kokonaan Liikkeeseenlaskijan tavanomaisessa liiketoiminnassa. Joukkovelkakirjalaina ja sille maksettavan koron verotus Suomessa Korkotulon lähdeverotus koskee Suomessa yleisesti verovelvollisia luonnollisia henkilöitä ja kotimaisia kuolinpesiä. Lainan merkintäajan alkaessa voimassaolevan lain mukainen vero on 29 prosenttia. Korkotulo, josta maksetaan lähdeveroa, ei ole veronalaista tuloa tuloverotuksessa, eikä pääoma ole veronalaista varallisuutta. Korkotuloa, josta on maksettu lähdeveroa, ja pääomaa ei tarvitse ilmoittaa veroilmoituksessa. Näistä korkotuloista ei voi vähentää tuloverolain mukaan pääomatuloista vähennyskelpoisia korko- eikä muita menoja. Liikkeeseenlaskija perii korkotulon lähdeveron koronmaksun yhteydessä. Korko on veronalaista tuloa yhteisöille ja muille kuin yleishyödyllisille yhtymille. Jos joukkovelkakirja myydään laina-aikana, verotetaan saatu kertynyt korko (jälkimarkkinahyvitys) pääomatulona eikä lähdeveronalaisena korkona. Myynnin tapahtuessa kotimaisen arvopaperivälittäjän välityksellä arvopaperivälittäjä toimeenpanee koron ennakonpidätyksen. Tällöin korkoa ei tarvitse ilmoittaa veroilmoituksessa. Joukkovelkakirjan oston yhteydessä maksettu jälkimarkkinahyvitys voidaan vähentää pääomatuloista tai, jos sellaisia ei ole, ansiotulon verotuksessa tuloverolain säännösten mukaisesti. Mahdollinen myyntitappio voidaan vähentää myyntivuotena tai kolmena seuraavana vuotena saaduista myyntivoitoista. Mahdollinen myyntivoitto tai -tappio on ilmoitettava veroilmoituksessa. Nämä verotusta koskevat tiedot perustuvat toukokuussa 2003 voimassa olleeseen lainsäädäntöön. Tietoja liikkeeseenlaskijoista 12
Kurikan Osuuspankki Kurikan Osuuspankki on perustettu vuonna 1925 ja merkitty kaupparekisteriin 25.08.1925. Pankin Y-tunnus on 0180229-1. Pankin kotipaikka on Kurikka ja osoite on Keskuspuistikko 7, 61301 Kurikka. Pankkiin sovelletaan Suomen lainsäädäntöä. Pankki harjoittaa luottolaitostoiminnasta annetun lain ja osuuspankkilain mukaista luottolaitostoimintaa. Pankin toimialueena on koko Suomi. Pankkikonserniin kuuluu emopankin lisäksi tytäryhtiö Kiinteistö Oy Kylymäjyrä. Pankki ei ole minkään konsernin tytär- tai osakkuusyhtiö. Pankin toimitusjohtajana on Kari Pihlajamäki Pääoma Pankin oma pääoma oli 31.12.2002 12,2 milj. euroa. Pankilla ei ole valtion pääomasijoituksia Laihian Osuuspankki Laihian Osuuspankki on perustettu vuonna 1926 ja merkitty kaupparekisteriin 28.12.1926. Pankin Y-tunnus on 0180437-7. Pankin kotipaikka on Laihia ja osoite on Ruutintie 2 A, 66400 Laihia. Pankkiin sovelletaan Suomen lainsäädäntöä. Osuuspankin tarkoituksena on harjoittaa jäsentensä talouden tai elinkeinon tukemiseksi luottolaitostoiminnasta annetun lain ja osuuspankkilain mukaista pankkitoimintaa. Osuuspankin palveluksia saavat käyttää muutkin kuin jäsenet. Pankin toimialue on koko Suomi. Pankkikonserniin kuuluu emopankin lisäksi tytäryhtiöt Kiinteistö Oy Laihian Kirkonmäki, Kiinteistö Oy Laihian Toripankki, Asunto Oy Laihian Pihlajatie, Asunto Oy Laihian Lappalaisen Helmi, Asunto Oy Laihian Myllykartano, Asunto Oy Laihian Myllypuisto ja Asunto Oy Laihian Myllyvainio 1. Pankki ei ole minkään konsernin tytär- tai osakkuusyhtiö Pankin toimitusjohtaja on Seppo Hautala Pääoma Pankin oma pääoma oli 31.12.2002 6,76 milj. euroa. Pankilla ei ole valtion pääomasijoituksia. Lapinlahden Osuuspankki Lapinlahden Osuuspankki on perustettu vuonna 1904 ja merkitty kaupparekisteriin 07.09.1904. Pankin Y- tunnus on 0207964-8. Pankin kotipaikka on Lapinlahti. Postiosoite on Linnansalmentie 26, 73100 Lapinlahti. Pankkiin sovelletaan Suomen lainsäädäntöä. Pankki harjoittaa luottolaitostoiminnasta annetun lain ja osuuspankkilain mukaista luottolaitostoimintaa. Pankin toimialueena on koko Suomi. Pankki ei ole minkään konsernin tytär- tai osakkuusyhtiö 1 Rahoitustarkastuksen määräyksen 106.2 perusteella konsernitilinpäätöstä ei laadita.tilinpäätöksen ulkopuolelle on jätetty yllämainitut 7 kiinteistöyhtiötä. 13
Pankin toimitusjohtajana toimii Aimo Rieppo Pääoma Pankin oma pääoma oli 31.12.2002 8,6 milj.euroa. Pankilla ei ole valtion pääomasijoituksia. Lapuan Osuuspankki Lapuan Osuuspankki on perustettu vuonna 1904 ja merkitty kaupparekisteriin 07.04.1905. Pankin Y-tunnus on 0180666-3. Pankin kotipaikka on Lapua ja osoite on Kauppakatu 4 C, 62100 Lapua. Pankkiin sovelletaan Suomen lainsäädäntöä. Pankki harjoittaa luottolaitostoiminnasta annetun lain ja osuuspankkilain mukaista luottolaitostoimintaa. Pankin toimialue on koko Suomi. Pankkikonserniin kuuluu emopankin lisäksi tytäryhtiöt Kiinteistö Oy Lapuan Riihikuiva, Kiinteistö Oy Lapuan Sampola, Kiinteistö Oy Lapuan Jokiranta, Kiinteistö Oy Kassatalo, Kiinteistö Oy Puistotie, Kiinteistö Oy Puuronsilimä ja Asunto Oy Liinaharja 2. Pankki ei ole minkään konsernin tytär- tai osakkuusyhtiö. Pankin toimitusjohtajana on Petri Jaakkola. Pääoma Pankin oma pääoma oli 31.12.2002 13,8 milj.euroa. Pankilla ei ole valtion pääomasijoituksia. Piikkiön Osuuspankki Piikkiön Osuuspankki on perustettu vuonna 1926 ja merkitty kaupparekisteriin 04.01.1927.Pankin Y-tunnus on 0136553-8. Pankin kotipaikka on Piikkiö ja osoite on Hadvalantie 10, 21500 Piikkiö. Pankkiin sovelletaan Suomen lainsäädäntöä. Pankki harjoittaa luottolaitostoiminnasta annetun lain ja osuuspankkilain mukaista luottolaitostoimintaa. Pankin toimialue on Piikkiö. Pankkikonserniin kuuluu emopankin lisäksi tytäryhtiöt Kiinteistö Oy Hippokeskus ja Kiinteistö Oy Piikkiön Kultakulma 3. Pankki ei ole minkään konsernin tytär- tai osakkuusyhtiö. Pankin toimitusjohtajana on Jari Heinonen. Pääoma Pankin oma pääoma oli 31.12.2002 6,0 milj.euroa. Pankilla ei ole valtion pääomasijoituksia. Liikkeeseenlaskijapankkien johtokuntien vuosikertomuksen 31.12.2002 jälkeisistä pankin asemaan olennaisesti vaikuttavista seikoista 2 Rahoitustarkastuksen määräyksen 106.2 perusteella on konsernitilinpäätöksen ulkopuolelle jätetty 4 kiinteistöyhtiötä, Kiinteistö Oy Kassatalo, Kiinteistö Oy Puistotie, Kiinteistö Oy Puuronsilimä ja Asunto Oy Liinaharja. 3 Rahoitustarkastuksen määräyksen 106.2 perusteella konsernitilinpäätöstä ei laadita.tilinpäätöksen ulkopuolelle on jätetty yllämainitut 2 kiinteistöyhtiötä. 14
Kurikan Osuuspankki Johtokunnalla ei esitteen päivämäärällä ole tiedossa vuosikertomuksen julkistamisen jälkeen tapahtuneita tai tulossa olevia seikkoja, jotka olennaisesti vaikuttaisivat pankin asemaan. Tulevaisuuden näkymät ilmenevät pankin vuosikertomuksesta, joka sisältyy tähän esitteeseen. Laihian Osuuspankki Johtokunnalla ei esitteen päivämäärällä ole tiedossa vuosikertomuksen julkistamisen jälkeen tapahtuneita tai tulossa olevia seikkoja, jotka olennaisesti vaikuttaisivat pankin asemaan. Tulevaisuuden näkymät ilmenevät pankin vuosikertomuksesta, joka sisältyy tähän esitteeseen. Lapinlahden Osuuspankki Johtokunnalla ei esitteen päivämäärällä ole tiedossa vuosikertomuksen julkistamisen jälkeen tapahtuneita tai tulossa olevia seikkoja, jotka olennaisesti vaikuttaisivat pankin asemaan. Tulevaisuuden näkymät ilmenevät pankin vuosikertomuksesta, joka sisältyy tähän esitteeseen. Lapuan Osuuspankki Johtokunnalla ei esitteen päivämäärällä ole tiedossa vuosikertomuksen julkistamisen jälkeen tapahtuneita tai tulossa olevia seikkoja, jotka olennaisesti vaikuttaisivat pankin asemaan. Tulevaisuuden näkymät ilmenevät pankin vuosikertomuksesta, joka sisältyy tähän esitteeseen. Piikkiön Osuuspankki Johtokunnalla ei esitteen päivämäärällä ole tiedossa vuosikertomuksen julkistamisen jälkeen tapahtuneita tai tulossa olevia seikkoja, jotka olennaisesti vaikuttaisivat pankin asemaan. Tulevaisuuden näkymät ilmenevät pankin vuosikertomuksesta, joka sisältyy tähän esitteeseen. 15
Liikkeeseenlaskijapankkien taloudellista kehitystä kuvaavia tunnuslukuja Liikevaihto M Liikevoitto/tappio M Liikevoitto/tappio % liikevaihdosta Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja M Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja % liikevaihdosta Oman pääoman tuotto (ROE)% Koko pääoman tuotto (ROA)% Omavaraisuusaste T/K-suhde Kurikka 1998 5,3 1,2 22,2 1,2 22,2 12,9 1,5 11,4 1,4 1999 5,0 1,7 34,4 1,7 34,4 13,1 1,6 11,7 1,8 2000 6,3 2,0 31,4 2,0 31,4 14,2 1,7 11,9 1,7 2001 7,0 2,2 31,0 2,2 31,0 13,5 1,6 12,5 1,8 2002 6,4 1,6 24,6 1,6 24,6 9,2 1,1 11,9 1,5 Laihia 1998 3,7 0,9 25,0 0,1 1,6 16,8 1,7 10,1 1,6 1999 2,8 0,5 18,6 0,5 18,6 7,2 0,8 10,6 1,5 2000 3,2 0,9 26,5 0,9 26,5 10,2 1,2 11,5 1,7 2001 3,8 1,1 29,0 1,1 29,0 11,1 1,4 12,1 1,8 2002 3,3 0,9 28,6 0,9 28,6 9,3 1,2 12,3 1,6 Lapinlahti 1998 2,8 0,5 18,0-0,1-0,5 9,3 1,1 12,7 1,3 1999 2,6 0,9 32,3 0,9 32,3 10,1 1,4 13,4 1,8 2000 3,4 1,4 41,7 1,4 41,7 14,5 2,0 14,8 2,0 2001 3,8 1,2 31,0 1,2 31,0 10,3 1,5 14,8 1,7 2002 3,6 0,9 25,9 0,9 25,9 7,3 1,1 14,2 1,5 Lapua 1998 6,2 0,1 1,4 0,1 1,4 0,8 0,1 10,0 1,7 1999 5,7 0,8 14,8 0,8 14,8 7,6 0,8 10,1 1,3 2000 7,0 1,2 17,7 1,2 17,7 9,2 0,9 10,8 1,3 2001 7,7 1,1 14,3 1,1 14,3 7,1 0,8 11,5 1,3 2002 7,1 1,1 14,5 1,1 14,5 6,3 0,7 11,5 1,2 Piikkiö 1998 2,4 0,3 12,7 0,5 20,2 9,9 0,7 7,7 1,1 1999 2,4 0,6 26,6-0,6-27,3 15,3 1,2 8,1 1,5 2000 3,0 0,8 25,6 0,8 25,6 13,7 1,3 10,2 1,5 2001 3,1 0,7 22,9 0,7 22,9 10,9 1,1 10,3 1,5 2002 3,0 0,7 25,2 0,7 25,2 9,6 1,3 11,6 1,5 16
Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevaihto Korkotuottojen, leasingtoiminnan tuottojen, oman pääoman ehtoisten sijoitusten tuottojen, palkkiotuottojen, arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuottojen sekä liiketoiminnan muiden tuottojen yhteenlaskettu määrä Liikevoitto/-tappio Tuloslaskelman liikevoitto tai tappio. Voitto tai tappio ennen vapaaehtoisia varauksia ja veroja Tuloslaskelman erä Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Oman pääoman tuotto (ROE), % Liikevoitto/-tappio - verot Oma pääoma + vähemmistöosuus + vapaaehtoiset varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä (vuoden alun ja lopun keskiarvo) x 100 Koko pääoman tuotto- %, (ROA) Liikevoitto/-tappio - verot Taseen loppusumma keskimäärin (vuoden alun ja lopun keskiarvo) x 100 Omavaraisuusaste, % Oma pääoma + vähemmistöosuus + vapaaehtoiset varaukset ja poistoero lykätyllä verovelalla vähennettynä Taseen loppusumma x 100 Tuotot-kulut -suhde Rahoituskate + tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista + palkkiotuotot + arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot palkkiokulut + hallintokulut + poistot + liiketoiminnan muut kulut x 100 17
Paikallisosuuspankkien POP-joukkovelkakirjalaina 1/2003 Liikkeeseenlaskijapankkien tilinpäätökset vuodelta 2002 Joukkovelkakirjalainan liikkeeseenlaskijat: Kurikan Osuuspankki... 19 Laihian Osuuspankki... 53 Lapinlahden Osuuspankki... 95 Lapuan Osuupankki... 125 Piikkiön Osuuspankki... 167 18
Tilinpäätös 2002 Kurikan Osuuspankki 19
KURIKAN OSUUSPANKKI Toimintakertomus 2002 1. YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS Kansantalouden hidas kasvu sekä korkotason ja pörssikurssien lasku leimasivat toimintavuoden yleistä taloudellista kehitystä. Työttömyysaste oli edellisen vuoden tasolla. Pankkitoiminnan yleiset edellytykset olivat toimintavuoden aikana kuitenkin varsin suotuisat. Pitkään jatkunut muuttoliike kärjisti alueellisia kehityseroja edelleen, mikä vaikutti myös pankkitoiminnan kasvuedellytyksiin muuttotappioalueilla. Toimintavuoden keskimääräinen korkotaso oli selvästi edellisvuotta alempi. Alkuvuoden korkotaso nousi, mutta laski loppuvuodesta niin, että 3 kuukauden euribor oli noin prosenttiyksikön ja 12 kuukauden euribor noin 0,5 %-yksikköä edellisvuotta alempi. Euroopan Keskuspankki alensi perusrahoitusoperaatioiden korkoa joulukuussa 3,25 %:sta 2,75 %:iin. 2. RAHOITUSMARKKINAT Pankkien primekorot seurasivat euriborkorkojen kehitystä vaikkakin primekorkojen kehityksessä oli havaittavissa epäyhtenäisyyttä. Paikallisosuuspankkien POP-Primekorko nousi heinäkuussa 3,40 %:sta 3,65 %:iin ja laski lokakuussa takaisin 3,40 %:iin ja vuoden 2003 alussa edelleen 3,25%:iin. Matala korkotaso piti yllä vilkasta luottokysyntää hitaasta talouskasvusta ja talouden epävarmoista näkymistä huolimatta. Pankkien luottokanta kasvoi vuoden aikana 7,7 %. Erityisesti asuntoluottojen kasvu oli nopeaa. Pankkien talletuskanta kasvoi toimintavuoden aikana 4,4 %. Huolimatta volyymien kasvusta pankkisektorin liiketaloudellinen tulos heikkeni rahoituskatteen supistuessa. Rahoitusmarkkinoilla korostui toimintavuoden aikana pankki-, vakuutus- ja rahastosäästämiseen liittyvien palvelukokonaisuuksien tarjoaminen asiakkaille. Ratkaisuihin pyrittiin finanssitavarataloja ja -liittoja muodostamalla. Suomen rahoitusmarkkinoilla näihin liittyvät yhteistyöratkaisut on pääosin tehty. EU:n rahaliittomaiden yhteisvaluutta euro otettiin käyttöön toimintavuoden alussa. Eurokäteiseen siirtyminen sujui hyvin. 3. PAIKALLISOSUUSPANKKIRYHMÄ Paikallisosuuspankkiryhmä muodostuu 42 itsenäisestä paikallisosuuspankista eri puolella Suomea. Pankkiryhmän palvelut kattavat kaikki yksityishenkilöiden, pienyrittäjien sekä maa- ja metsätalouden harjoittajien pankkipalvelut. Paikallisosuuspankkien kehitys jatkui toimintavuoden aikana hyvänä. Asiakasmäärä kasvoi noin 13 000:lla asiakkaalla ja liiketaloudellinen tulos oli hyvä. Paikallisosuuspankkien talletuskasvu nopeutui edellisvuodesta ja oli samalla nopeampaa kuin muissa pankeissa keskimäärin. Talletukset kasvoivat 11,6 %. Vuoden lopussa paikallisosuuspankeissa oli talletuksia kaikkiaan 2,0 miljardia euroa. Luottokannan kasvu jatkui myös edellisvuotta nopeampana. Kasvu oli 13,0 %. Luottokanta oli vuoden lopussa 1,7 miljardia euroa. 20
Paikallisosuuspankkien tase oli vuoden lopussa 2,5 miljardia euroa. Tase kasvoi vuoden aikana 11,0 %. Asiakkaita paikallisosuuspankeilla oli 278 000, missä kasvua vuotta aiempaan tilanteeseen oli 4,9 %. Paikallisosuuspankit perustivat vuoden aikana 5 uutta konttoria. Konttoreita oli vuoden päättyessä kaikkiaan 140. Paikallisosuuspankkien liikevoitto oli 32,9 miljoonaa euroa. Liikevoitto oli 3,2 miljoonaa euroa edellisvuotista pienempi. Keskitaseesta laskettuna liikevoitto oli 1,3 %. Paikallisosuuspankit kirjasivat luottotappiota 0,1 miljoonaa euroa. Järjestämättömien ja nollakorkoisten saamisten määrä oli 13,8 miljoonaa euroa. Vuotta aiemmin niiden määrä oli samansuuruinen. Paikallisosuuspankkien yhteenlaskettu vakavaraisuus oli 21,7 %. 4. KURIKAN OSUUSPANKIN LIIKETOIMINNAN KEHITYS 2002 Konserni Kurikan Osuuspankki ja Kiinteistö Oy Kylymäjyrä muodostavat Kurikan Osuuspankin konsernin. Konsernin liikevoitto oli 1,5 miljoonaa euroa, kun liikevoitto edellisenä vuonna oli 2,1 miljoonaa euroa. Liikevoitto pieneni täten 0,6 miljoonaa euroa eli 28,6 %. Konsernin rahoituskate oli 3,7 miljoonaa euroa. Rahoituskate pieneni edelliseen vuoteen verrattuna 0,3 miljoonaa euroa eli 7,5 %. Rahoituskatteen heikentyminen johtui alhaisista markkinakoroista ja selvästi kiristyneestä kilpailusta, minkä seurauksena luottojen korkomarginaalit alenivat vuoden aikana. Luottovolyymin kasvu ei kyennyt kompensoimaan marginaalien alentumista. Konsernin emopankkia pienempi liikevoitto johtuu pääosin konsernin emopankkia suuremmista suunnitelman mukaisista poistoista. Kurikan Osuuspankki Kurikan Osuuspankin kehitys jatkui myönteisenä. Talletusten, luottojen ja asiakasmäärän kehitys oli ennakoitua nopeampaa. Tuloksen kehitys muodostui keskeisiltä osiltaan seuraavanlaiseksi: 2002 2001 Rahoituskate 3.734.619 eur 4.026.214 eur Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 25.701 70.079 Palkkiotuotot 739.475 694.521 Palkkiokulut 117.787 112.869 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot - 58.599 31.307 Liiketoiminnan muut tuotot 224.703 205.194 Hallintokulut 2.132.219 1.944.384 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä 187.245 165.032 Liiketoiminnan muut kulut 614.677 569.692 Luotto-ja takaustappiot 37.325 48.638 Liikevoitto 1.576.645 2.186.717 Tuotot-kulut suhde 1,53 1,80 Markkinakorkojen alhainen taso sekä kilpailun kiristyminen alensivat luottojen korkomarginaalia. Kilpailu kohdistui entistä enemmän myös talletusten hinnoitteluun. Tämä kehitys näkyi rahoituskatekertymän 21