Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 1 (14) Saimaan ammattikorkeakoulu Oy:n toimintakertomus vuodelta 2015 Olennaiset tapahtumat tilikaudella Uusi ammattikorkeakoululaki tuli voimaan 1.1.2015. Uuden lain mukaisesti ammattikorkeakouluilla ei ole enää erillistä ylläpitäjää, vaan toimilupa on ammattikorkeakoululla. Erillinen korkeakoulun sisäinen hallitus jäi pois ja korkeakoululla on jatkossa yksi, osakeyhtiön hallitus. Hallituksessa on omistajien valitsemien jäsenten lisäksi myös henkilöstön ja opiskelijoiden keskuudestaan valitsemat jäsenet. 1.1.2015 voimaan tulleessa johtosäännössä määrätään toiminnan ja hallinnon järjestämisestä Saimaan ammattikorkeakoulussa. Vuonna 2015 Saimaan ammattikorkeakoulu laati uuden, vuosia 2016 2020 koskevan strategian. Strategiassa ammattikorkeakoulun tehtäväksi on määritelty kouluttaa rohkeita osaajia ja kehittää uusia ratkaisuja tulevaisuuden työelämän tarpeisiin. Uudessa strategiassa oppiminen on keskiössä ja tutkimus- ja kehitystyö tuottaa uusia ratkaisuja kumppaneille erityisesti Etelä-Karjalassa. Ammattikorkeakoulun visiona on olla vuonna 2025 Suomen kansainvälisin korkeakoulu ja sen päämääränä onkin toimia osaltaan kansainvälistymisen väylänä Imatran ja Lappeenrannan seutukunnilla. Strategiassa määritellyt painoalat ovat Innovaatioista liiketoimintaa, PK-yritysten kasvu ja kansainvälistäminen sekä Asiakaslähtöiset sosiaali- ja terveyspalvelut. Yhteistyötä Lappeenrannan teknillisen yliopiston kanssa tiivistettiin strategian mukaisesti entisestään. Tavoitteena on perustaa 1.1.2018 aloittava Lappeenrannan teknillinen yliopisto konserni, jonka osana toimii Saimaan ammattikorkeakoulu. Integraatio ja vetovoimainen kampus tuovat alueelle elinvoimaa, synnyttävät uutta liiketoimintaa, mahdollistavat älykkään monialaisuuden, lisäävät tarjontaa opiskelijoille ja tehostavat toimintaa. Yhteistyö ja yhteinen kampus Skinnarilassa on jo nyt tuonut toiminnallisia ja taloudellisia etuja molemmille korkeakouluille. Tilojen yhteiskäytöllä on säästetty vuosittain noin miljoona euroa ja yhteisten tutkimus- ja kehityshankkeiden määrä on noussut merkittäväksi. Saimaan ammattikorkeakoulusta tuli syksyllä 2015 Green Campus Innovations Oy:n osakas ammattikorkeakoululle suunnatulla osakeannilla. Green Campus Innovations Oy:n tarkoituksena on tukea yliopiston ja ammattikorkeakoulun tutkimuksesta syntyvien ideoiden kaupallistamista ja sijoittaa pääomaa tätä hyödyntävään yritystoimintaan. Osakkuus yhtiössä mahdollistaa pitkäjänteisen panostamisen innovaatiotoimintaan. Yhtiön muut osakkaat ovat Lappeenrannan teknillinen yliopisto, Viipurin taloudellinen korkeakouluseura (Vitako) ja Lappeenrannan teknillisen yliopiston Tukisäätiö. Henkilöstö- ja opiskelijaravintolapalvelut Imatralla ja Lappeenrannassa siirrettiin Kampusravintolat Oy:n toiminnaksi, jonka omistajia ovat Lappeenrannan teknillinen yliopisto ja Saimaan ammattikorkeakoulu. Kampusravintolat Oy toimii myös oppimisympäristönä ammattikorkeakoulun restonomiopiskelijoille. Imatralla siirrettiin Siitolan kartanoalueella olleet grafiikan työtilat Linnalan kampukselle. Tilojen vaatimien peruskorjaus- ja muutostöiden jälkeen kaikki Saimaan ammattikorkeakoulun omat kiinteistöt on peruskorjattu viimeisten kymmenen vuoden aikana eikä niissä ole korjausvelkaa.
Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 2 (14) Lappeenrannassa suunniteltiin Suomen Yliopistokiinteistöt Oy:n omistaman Lappeenrannan teknillisen yliopiston vanhimman rakennusvaiheen peruskorjausta. Tavoitteena on aloittaa peruskorjaus keväällä 2016 ja sen on arvioitu valmistuvan ammattikorkeakoulun käytössä olevien tilojen osalta vuoden 2017 aikana. Saimaan ammattikorkeakoulu ja Karelia-ammattikorkeakoulu jatkoivat vuonna 2013 solmitun strategisen kumppanuussopimuksen toteuttamista. Ammattikorkeakoulut tekevät yhteistyötä koulutuksessa, tutkimus-, kehitys- ja innovaatiotoiminnassa sekä palvelutoiminnassa ja laadunvarmistuksessa. Yhteistyössä korostuvat matkailu- ja ravitsemisalan koulutukseen sekä Venäjään liittyvä asiantuntemus, joiden osalta korkeakoulut muodostavat vahvan osaamiskokonaisuuden. Ammattikorkeakoulujen rahoitus uudistui 1.1.2014 alkaen. Korkeakoulukohtainen rahoitus määräytyy pääasiassa suoritettujen tutkintojen ja opintoprosessien laadun, tehokkuuden, työllistymisen sekä tutkimus- ja kehittämistoiminnan perusteella. Rahoituksesta myönnetään koulutustehtävässä saavutettujen tulosten perusteella 85 % ja tutkimus- ja kehitystyön tulosten perusteella 15 %. Suurimmat yksittäiset elementit rahoitusmallissa ovat suoritetut ammattikorkeakoulututkinnot (46 %) ja 55 opintopistettä suorittaneiden opiskelijoiden määrä (24 %). Yksittäisen ammattikorkeakoulun rahoitus määräytyy sen perusteella, miten paljon rahoituskriteereissä määriteltyjä tuloksia se on tuottanut. Vuosina 2014 2016 rahoitusta tasataan siten, että muutokset ammattikorkeakoululle aikaisemman laskentatavan perusteella määräytyneeseen rahoitukseen verrattuna voivat olla korkeintaan 3 % vuosittain. Siirtymäsäännös leikkaa Saimaan ammattikorkeakoulun rahoitusta siirtymäkauden ajan, vuosina 2014, 2015 ja 2016. Vuonna 2015 tämän siirtymäsäännöksen vaikutus oli 1,8 miljoonaa euroa. Rahoitusmallia on suunniteltu uudistettavaksi edelleen vuonna 2017, jolloin laskentatapoihin tulee joitakin muutoksia ja mallin elementtien keskinäisiä painokertoimia muutetaan joiltakin osin. Opetus- ja kulttuuriministeriön ammattikorkeakouluille myöntämä rahoitus tulee edelleen pienenemään hallitusohjelman mukaisesti. Saimaan ammattikorkeakoulu on varautunut pienenevään rahoitukseen ja toteuttanut ennakoivasti talouden sopeuttamisohjelmaa, joka pienentää ammattikorkeakoulun kustannuksia noin 2,8 miljoonalla eurolla vuodesta 2012 vuoteen 2017. Nämä kustannussäästöt on toteutettu rakenteita ja toimintatapoja muuttamalla, tilankäyttöä tiivistämällä sekä lakkauttamalla kaksi koulutusohjelmaa. Syksyllä 2015 käytyjen YT-neuvottelujen tuloksena päätettiin lisäksi lähes 20 henkilötyövuoden vähennyksestä vuonna 2016. Toteutetut rakenteelliset muutokset mahdollistavat niukkenevasta rahoituksesta huolimatta panostamisen strategiassa määritellyille painoaloille tutkimus- ja kehitystoiminnan kasvattamiseksi sekä opetuksen ja tutkimus- ja kehitystoiminnan laadun pysymisen korkealla tasolla. Rakenne- ja rahoitusjärjestelyt Saimaan ammattikorkeakoulu Oy:n osakekannan omistavat Etelä-Karjalan kunnat sekä Lappeenrannan teknillinen yliopisto. Vuonna 2015 ei toteutettu rakenne- tai rahoitusjärjestelyjä.
Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 3 (14) Yhtiön osakkeet Vuonna 2014 Vuonna 2015 Yhtiön osakkeiden lukumäärä 31.12. oli 2.511.522 2.511.522 Yhtiön osakkeenomistajat 31.12.2015 ja osakkeiden lukumäärä on esitetty seuraavassa taulukossa. Osakkeenomistaja Lukumäärä Imatran kaupunki 979 746 Lappeenrannan kaupunki 1 215 512 Lappeenrannan teknillinen yliopisto 11 522 Lemin kunta 22 487 Luumäen kunta 30 168 Parikkalan kunta 61 544 Rautjärven kunta 49 852 Ruokolahden kunta 76 240 Savitaipaleen kunta 25 039 Taipalsaaren kunta 39 412 Yhteensä 2 511 522 Arvio tulevasta kehityksestä ja merkittävimmistä riskeistä sekä epävarmuustekijöistä Taloudellisesti suurimman haasteen lähivuosina muodostaa jo edellä mainittu opetus- ja kulttuuriministeriöltä tulevan rahoituksen pieneneminen merkittävästi vuonna 2016, jolloin rahoitusmalliin sisältyvä kolmen vuoden siirtymäsäännös yhdessä leikkaa Saimaan ammattikorkeakoulun rahoitusta 1,4 miljoonaa euroa. Rahoitusmallin uudistamisen yhteydessä vuonna 2017 on tarkoitus ottaa myös käyttöön siirtymäsäännös, nyt kahden vuoden ajaksi. Tämän vaikutusta vuoden 2017 rahoitukseen, yhdessä mahdollisten tutkintokattojen kanssa, on aikaista arvioida. Todennäköisesti opetus- ja kulttuuriministeriöltä saatava rahoitus tulee kuitenkin nousemaan jonkin verran vuoteen 2016 verrattuna. Hyvien tulosten ylläpitäminen tulee olemaan äärimmäisen tärkeää. Saimaan ammattikorkeakoulun haasteena vuonna 2016 ja myös muutaman seuraavan vuoden aikana on vastata osaltaan Suomessa meneillään olevan korkeakoulujen rakenteelliseen kehittämisen vaatimuksiin. Saimaan ammattikorkeakoulu ja Lappeenrannan teknillinen yliopisto ovat asettaneet tavoitteeksi yhteisen konsernin käynnistämisen 1.1.2018 alkaen. Lähivuosien merkittävimmät riskit ja toisaalta mahdollisuudet liittyvät tämän konsernin muodostamiseen ja asetettujen toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumiseen. Olennaiset tapahtumat tilikauden päättymisen jälkeen Tilikauden päättymisen jälkeen ei ole tapahtunut oleellisia muutoksia ammattikorkeakoulun toiminnan tai talouden peruslähtökohdissa.
Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 4 (14) Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen Toiminnallisten tavoitteiden toteuttaminen on jaoteltu ja kuvattu opetus- ja kulttuuriministeriön antaman ohjeistuksen mukaisesti. Vuosien 2013 2014 määrälliset tiedot ovat pääosin Opetushallinnon tilastopalvelu Vipusesta, vuoden 2015 tiedot opintohallinnon tietojärjestelmä Winhasta ja siitä RakettiVirtaan poimituista tiedoista, kansainvälisen toiminnan tietokannasta sekä henkilöstöhallinnon järjestelmistä. Koulutuksen tavoitteet Ammattikorkeakoulun kokonaisopiskelijamäärä 20.9.2015 tilastointipäivänä oli 3189 opiskelijaa, päätoimisiksi FTE-opiskelijoiksi muutettu opiskelijamäärä oli 2674. Koulutukseen liittyvät tavoitteet saavutettiin hyvin vuonna 2015. Tutkintojen määrä oli 694, mikä ylitti toimintasuunnitelmassa asetetun tavoitteen 645. Tutkintojen määrä vaihtelee vuosittain, mutta kokonaisuutena opetus- ja kulttuuriministeriön kanssa sovitut tutkintotavoitteet toteutunevat sopimuskaudella. 55 opintopistettä suorittaneiden opiskelijoiden määrä kasvoi edelleen. Kansainvälinen opiskelijavaihto säilyi vahvana. Koulutusta koskevat määrälliset tiedot on esitetty seuraavassa taulukossa. Tavoite OKM sopimus 2013 2016 Saimaan amk toteutuma v. 2013 2015 Vuosi 2013 Vuosi 2014 Vuosi 2015 Saimaan amk toimintasuunnitelman tavoite 2015 Tutkinnot Kulttuuri 30 33 35 33 30 33 Liiketalous 110 112 114 94 128 110 Matkailu ja ravitsemisala 50 44 42 40 51 45 Sosiaali ja terveysala 230 225 224 180 271 242 Tekniikka 145 143 158 118 152 150 Amk tutkinnot yhteensä 565 557 573 465 632 580 Ylemmät amk tutkinnot 50 49 51 35 62 65 Tutkinnot yhteensä 615 606 624 500 694 645 Ulkomaalaisten tutkintoopiskelijoiden Ei vuosittaista määrä (20.9.) 300 416 433 447 368 tavoitetta Suomesta lähteneiden tai Suomeen saapuneiden yli 3 kk opiskelijavaihtojen määrä 330 395 391 400 394 390 Suoritetut tutkinnot / opetus ja TKIhenkilöstö Ei vuosittaista (htv:t) 4,5 4,3 4,4 3,5 4,9 tavoitetta Vähintään 55 opintopistettä suorittaneiden osuus ja määrä 50,0 55,6 53,2 / 1046 55,6 / 1078 57,9 /1200 1200 Taulukko 1. Koulutuksen määrälliset ja tunnuslukujen tavoitteet Koulutuksen vetovoima pysyi hyvällä tasolla korkeakoulujen valtakunnalliseen yhteishakuun siirtymisestä huolimatta. Hakukohteiden määrä pieneni, kun yliopistoihin ja
Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 5 (14) ammattikorkeakouluihin hakeudutaan samassa yhteishaussa. Nuorten valtakunnallisessa suomenkielisten koulutusohjelmien yhteishaussa Saimaan ammattikorkeakoulun ensisijaisten hakijoiden määrä aloituspaikkaa kohti oli 2,7 hakijaa keväällä 2015 (4,0 hakijaa vuonna 2014). Opintojen keskeyttämiset vähenivät edelliseen vuoteen verrattuna. Keskeyttämisaste nuorten koulutuksessa oli 7,1 % (8,8 % vuonna 2014). 55 opintopistettä suorittaneiden opiskelijoiden määrä kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna. Opiskelijoiden kansainvälinen liikkuvuus oli hyvällä tasolla. Tutkimus- ja kehitystoiminnan tavoitteet ja laajuus Tutkimus- kehitystoiminnan välittömät kulut vuonna 2015 olivat 1.998.190,78 euroa eli 9,5 % kokonaiskuluista (1.963.561/9,0 % vuonna 2014, 1.679.411/7,6 % vuonna 2013) ja niihin saatiin ulkopuolista rahoitusta 1.294.675,79 euroa (1.134.026 euroa vuonna 2014, 940.519 euroa vuonna 2013). Tutkimus- ja kehitystoiminnan volyymi ja siihen saatu ulkopuolinen rahoitus nousivat hieman edelliseen vuoteen verrattuna. Myös ammattikorkeakoulun julkaisujen määrä kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna. Tavoite OKM sopimus v. Vuosi 2013 Vuosi 2014 Vuosi 2015 Taulukko 2. Tutkimus- ja kehitystoiminnan tavoitteita ja tuloksia Saimaan amk toimintasuunnitelman Tutkimus ja kehitystoiminnan välittömät kulut (M ) 1,68 1,96 2,00 Ulkopuolinen T&K rahoitus (M ) 0,94 1,13 1,29 1,50 Ulkopuolisen T&K rahoituksen osuus kokonaisrahoituksesta % 12,0 4,3 5,2 6,2 Tekes rahoituksen määrä, toteutuma (M ) 0,27 0,55 0,70 Opiskelijoiden TKI hankkeissa suorittamien opintopisteiden määrä 16555 11720 13334 TKI opintopisteet / läsnäolevat opiskelijat 5,0 5,8 4,1 4,4 Julkaisujen määrä * 174 195 232 250 Julkaisujen määrä / opetus ja T&Khenkilöstö 1,0 1,2 1,4 1,6 Henkilöstön KV liikkuvuus 209 239 292 230 Henkilöstön KV liikkuvuus / opetus ja T&K henkilöstö 1,3 1,5 1,7 2,1 Maksullinen palvelutoiminta / kokonaisrahoitus ** 12,0 10,6 12,3 15,9 * sis. Näyttelytoiminnan, v. 2015 osalta ennakkotieto ** Tilastointiperusteet muuttuneet, tässä kaikki muu kuin OKM:n perusrahoitus
Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 6 (14) Tutkimus-, kehitys- ja innovaatiotoiminnan edistämiseksi Saimaan ammattikorkeakoulussa ja ammattikorkeakoulu ryhtyi syksyllä 2015 osakkaaksi Green Campus Innovations Oy:öön (GCI). Yhtiön tarkoituksena on tukea yliopiston ja ammattikorkeakoulun tutkimuksesta syntyvien ideoiden kaupallistamista ja sijoittaa pääomaa tätä hyödyntävään yritystoimintaan. Osakkuus yhtiössä mahdollistaa pitkäjänteisen panostamisen innovaatiotoimintaan, jossa Saimaan ammattikorkeakoulun roolina tulee olemaan erityisesti kaupallistamisosaamisen tuottaminen. Koska Green Campus Innovations Oy edistää myös Lappeenrannan teknillisen yliopiston tutkimukseen tukeutuvaa yritystoimintaa, kyse on Saimaan ammattikorkeakoulun kannalta tältä osin ammattikorkeakoulun yleistä yhteiskunnallisesta vaikuttavuudesta. Muu yhteiskunnallinen toiminta Saimaan ammattikorkeakoulu on vuorovaikutuksessa oman toiminta-alueensa organisaatioiden sekä kotimaisten ja kansainvälisten korkeakoulukumppaneiden kanssa. Tätä yhteistyötä kehitettiin edelleen vuoden 2015 aikana tavoitteena pitkäkestoisten kumppanuuksien muodostaminen. Yhteiskunnallisesta näkökulmasta myös nuorille suunnattu toiminta on oleellisen tärkeää. Sammonlahden koulun kanssa jatkettiin kummikouluyhteistyötä sekä osallistuttiin aktiivisesti valtakunnalliseen LUMA-toimintaan, jossa tavoitteena innostaa nuoria tekniikan ja luonnontieteiden opetukseen. Avoin ammattikorkeakouluopetus kasvatti myös suosiotaan merkittävästi vuonna 2015. Suorittujen opintopisteiden määrä oli 5427 vuonna 2015 (2892 vuonna 2014 ja 1692 vuonna 2013). Lisäksi järjestettiin edellisen vuoden tapaan maahanmuuttajille suunnattua valmentavaa koulutusta. Palvelutoiminnassa merkittävimmät toimintamuodot olivat tekniikan laboratorioiden palvelut alueen yrityksille, sosiaali- ja terveysalan tuottamat hyvinvointipalvelut, sekä matkailu- ja ravitsemisalan toteuttama yhteistyö erilaisissa tapahtumissa alueella. Kuvataiteen näyttelytoiminta oli vilkasta, lähes 30 näyttelyä vuonna 2015. Ammattikorkeakoulun organisaatio, johto ja tilintarkastajat Saimaan ammattikorkeakoulu Oy:n ylintä päätösvaltaa käyttää yhtiökokous. Yhtiökokous kokoontui yhden kerran vuonna 2015. Yhtiökokous valitsee jäsenet osakeyhtiön hallitukseen, lisäksi opiskelijakunta valitsee keskuudestaan yhden ja henkilöstö yhden jäsenen. Osakeyhtiön hallitus kokoontui 8 kertaa. Osakeyhtiön hallituksen jäsenet vuonna 2015 olivat: Tuomas Telkkä, puheenjohtaja Pertti Lintunen, varapuheenjohtaja Ulla-Riitta Hyöppinen-Sipari Laura Kaijanen Jarmo Kemppinen Titta Miikkulainen Anneli Pauli Tomi Sillanvuo Eero Turkulainen
Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 7 (14) Osakeyhtiön asioissa yleistoimivalta on hallituksen valitsemalla toimitusjohtajalla, joka toimii ammattikorkeakoulun rehtorina. Ammattikorkeakoulun toimitusjohtaja / rehtorina toimi Anneli Pirttilä. Tilintarkastajana vuonna 2015 toimi HTM-yhteisö BDO Yhtiötarkastus Oy, vastuullisena tilintarkastajana Ulla-Maija Tuomela. Henkilöstö Ammattikorkeakoulun palveluksessa oli vuoden 2015 aikana keskimäärin 297 työntekijää (297 työntekijää myös vuonna 2014), joista päätoimisen henkilöstön määrä oli 218 (69 % työsuhteista). Henkilötyövuosiksi muutettuna opetushenkilöstön määrä oli noin 125 henkilötyövuotta, tutkimushenkilöstön 17 henkilötyövuotta ja muun henkilöstön 64 henkilötyövuotta, yhteensä 207 henkilötyövuotta. Lakisääteiset henkilöstökulut olivat 14.040.404 euroa (14.411.730 euroa vuonna 2014) eli noin 66,5 % kaikista kuluista. Lakisääteisistä henkilöstökuluista palkat ja palkkiot olivat 11.151.942 euroa. Osakeyhtiölain edellyttämä erittely maksetuista henkilöstökuluista on tilinpäätöksen liitetietona. Ammattikorkeakoulu toteutti vuosille 2010 2015 laadittua henkilöstöstrategiaa ja vuosille 2013 2015 laadittua henkilöstösuunnitelmaa. Henkilöstön hyvinvoinnin parantamiseen tähtäävä Iloa elämään toiminta tarjoaa henkilöstölle monipuolisia mahdollisuuksia fyysisen kunnon ja toimintakyvyn parantamiseen sekä yhteisiin kulttuuriharrastuksiin. Henkilöstön laajaa kielikoulutusta kansainvälisyyteen liittyvien valmiuksien kehittämiseksi jatkettiin. Ammattikorkeakoulun talous Talousarvion toteutuminen Ammattikorkeakoulun talousarvio vuodelle 2015 oli laadittu arvonlisäverollisin hinnoin, mutta arvonlisäverokompensaatiokäytännön muuttumisen vuoksi vuoden 2015 kirjanpito ja talouden seuranta toteutettiin verottomin hinnoin. Tämä ja vuoden 2015 alusta käyttöön otettu ammattikorkeakoulujen yhteinen taloushallinnon tilikartta hankaloittivat talousarvion toteutumisen seurantaa tilikauden aikana sekä vertailua aikaisempiin vuosiin. Ammattikorkeakoulun tuotot vuonna 2015 olivat 20.720.000 euroa. Liikevaihto vuonna 2015 oli 20.396.705 euroa (21.426.323 euroa vuonna 2014). Tuotoista pääosa eli 17.399.034 euroa (84 %) muodostui opetus- ja kulttuuriministeriöltä saatavasta perusrahoituksesta. Opetus- ja kulttuuriministeriöltä saatava perusrahoitus oli 1.769.543 euroa pienempi kuin vuonna 2014. Tästä muutoksesta 702.000 euroa johtuu arvonlisäverokompensaation erilaisesta käsittelykäytännöstä, joten käytännössä ministeriön perusrahoitus pieneni noin miljoona euroa. Erillismäärärahoina opetus- ja kulttuuriministeriöltä, EU-hankerahoituksena sekä muina tuloina saadut liiketoiminnan muut tuotot olivat 3.288.761 euroa (2.059.422 euroa vuonna 2014). Rahoitustuotot olivat 32.175 euroa (38.587 euroa vuonna 2014). Kokonaisuutena tuotot toteutuivat muuttunut arvonlisäverokäytäntö huomioon ottaen 417.725 euroa talousarviota pienempänä. Vähennyksestä noin 330.000 oli tiliryhmässä muut tuet ja avustukset ja 150.000 euroa myyntituotoissa. Muut tuotot toteutuivat noin 70.000 euroa budjetoitua suurempana. Vuokratuotot pienentyivät edellisvuoteen verrattuna yhteensä 155.758 euroa kv. opiskelijoiden vuokranmaksun läpilaskutuksen siirryttyä LOASille vuoden 2015 alusta sekä Sampon
Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 8 (14) parturikampaajakoulutuksen siirryttyä pois AMK:n tiloista keväällä 2015. Imatralla Linnalan kampuksella toimiva Ravintola Linnala siirtyi Kampusravintolat Oy:n hallintaan kesällä 2015, ravintolan osuus liikevaihdosta oli 88.939 euroa (v. 2014 202.358 euroa). Ammattikorkeakoulun kokonaiskulut olivat 21.111.861 euroa (21.859.125 euroa vuonna 2014). Näistä lakisääteiset henkilöstökulut olivat 14.040.404 euroa eli noin 66,5 % kaikista kuluista (14.411.730 euroa eli 65,9 % vuonna 2014). Talousarvioon verrattuna henkilöstökulut alittuivat 252.738 euroa. Henkilöstökulut alittuivat tutkimus- ja kehitystoiminnassa (noin 500.000 eurolla) ja hallintopalveluissa (noin 50.000 eurolla) ja ylittyivät opetuksen tulosyksikössä (noin 300.000 eurolla). Tätä selittää osaltaan se, että opetushenkilöstöä ei voitu käyttää suunnitellussa määrin tutkimus- ja kehitystoimintaan vuonna 2015. Ammattikorkeakoulun muut kulut toteutuivat, muuttunut arvonlisäverokäytäntö huomioon ottaen, jokseenkin budjetoidun mukaisina ja kokonaiskulut 237.408 euroa budjetoitua pienempinä. Sosiaali- ja terveysalan ohjauskorvaukset ylittyivät kuitenkin kasvaneen opiskelijamäärän myötä lähes 100.000 eurolla. Kokonaisuutena tulot jäivät 417.725 euroa pienemmiksi ja menot 237.408 euroa pienemmiksi kuin talousarviossa oli arvioitu. Ammattikorkeakoulun tilikaudelle 2015 budjetoitu tappio ennen satunnaisia eriä oli -211.544 euroa. Toteutunut tilikauden tulos oli -391.861,17 euroa, eroa budjetoituun nähden oli -180.317 euroa. Investoinnit Rakennusinvestointeihin käytettiin yhteensä 247.823 euroa. Saimaan ammattikorkeakoulun rakennusinvestoinnit kohdistuivat Imatralle, jossa grafiikan työtilat siirrettiin Linnalan kampukselle sekä aiemmin vuokratiloissa toiminut baariluokka rakennettiin niin ikään Linnalaan. Toteutettujen muutostöiden jälkeen kaikki Saimaan ammattikorkeakoulun omistamat opetus- ja työtilat on rakennettu tai peruskorjattu viimeisten kymmenen vuoden aikana eikä niissä ole korjausvelkaa. Ammattikorkeakoulun kone- ja laiteinvestoinnit olivat 222.841 euroa ja ITinvestoinnit (koneet ja ohjelmistot) 262.403 euroa. Investointien yhteissumma oli 733.067 euroa (ALV 0 %, vuonna 2014 1.083.789 euroa). Investointien muuttuneen arvonlisäverokäytännön johdosta ammattikorkeakoulut ovat saaneet vuodesta 2014 alkaen investointien arvonlisäverot palautuksena opetus- ja kulttuuriministeriöltä. Sijoitustoiminta Ammattikorkeakoulu painottaa sijoitustoiminnassaan riskittömyyttä. Mahdolliset osakkuudet yhtiöissä tukevat ammattikorkeakoulun strategian toteutumista ja liittyvät kiinteästi ammattikorkeakoulun perustehtäviin. Merkittävimmät osakkuudet ovat Kampusravintolat Oy:ssä ja Green Campus Innovations Oy:ssä.
Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 9 (14) Keskeiset taloutta kuvaavat tunnusluvut Ammattikorkeakoulun taloutta kuvaavat tunnusluvut ovat: 2014 2015 Liikevaihto 21.426.323 EUR 20.396.705 EUR Liikevoitto -48 EUR -416.610 EUR Liikevoittoprosentti 0,0 % -1,5 % Oman pääoman tuottoprosentti 0,2 % -2,0 % Omavaraisuusaste 94,3 % 95,8 % Osakeyhtiön rahoitusasema ja maksuvalmius ovat hyvät tilikauden lopussa. Hallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Saimaan ammattikorkeakoulun tilikauden 2016 tappioksi muodostui -391.861,17 euroa, jonka hallitus esittää kirjattavaksi omaan vapaaseen pääomaan. Lappeenrannassa 15.3.2016 Saimaan ammattikorkeakoulu Oy:n hallitus
Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 10 (14) TULOSLASKELMA Liitetieto 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 LIIKEVAIHTO 1.1 20 396 704,90 21 426 323,13 Toiminnan muut tuotot 291 090,12 432 724,22 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot -346 701,04-288 567,98 Ulkopuoliset palvelut -1 172 510,50-314 754,41 Materiaalit ja palvelut yhteensä -1 519 211,54-603 322,39 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -11 151 941,64-11 463 650,31 Henkilösivukulut Eläkekulut -2 285 684,87-2 336 999,79 Muut henkilösivukulut -602 777,22-611 080,02 Henkilöstökulut yhteensä -14 040 403,73-14 411 730,12 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 177 160,52-1 089 534,54 Toiminnan muut kulut 1.2-4 367 629,04-5 754 508,50 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) -416 609,81-48,20 Rahoitustuotot 32 204,93 38 587,13 Rahoituskulut -7 456,29-29,93 Rahoitustuotot ja kulut yhteensä 24 748,64 38 557,20 VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -391 861,17 38 509,00 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -391 861,17 38 509,00
Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 11 (14) TASE V a s t a a v a a Liitetieto 31.12.2015 31.12.2014 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Tietokoneohjelmistot 144 004,31 36 021,89 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 2.1 144 004,31 36 021,89 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat 20 158 943,43 20 556 049,08 Koneet ja kalusto 1 351 435,31 1 515 535,02 Muut keskeneräiset hankinnat 7 825,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 2.2 21 518 203,74 22 071 584,10 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 57 538,44 0,00 Muut saamiset 137 857,78 137 857,78 Sijoitukset yhteensä 2.3 195 396,22 137 857,78 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 21 857 604,27 22 245 463,77 VAIHTUVAT VASTAAVAT Pitkäaikaiset lainasaamiset 3.1 300 000,00 Pitkäaikaiset muut saamiset 3.2 161 166,53 257 215,60 Saamiset, pitkäaikaiset yhteensä Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 24 859,09 104 725,81 Muut saamiset 3.3 588 948,12 772 980,32 Siirtosaamiset 3.4 108 262,88 99 705,77 Saamiset, lyhytaikaiset yhteensä 722 070,09 977 411,90 Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset 5 729 166,40 4 535 302,72 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 6 612 403,02 5 769 930,22 V a s t a a v a a y h t e e n s ä 28 470 007,29 28 015 393,99
Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 12 (14) TASE Liitetieto 31.12.2015 31.12.2014 V a s t a t t a v a a OMA PÄÄOMA 4.1 Osakepääoma 5 023 044,00 5 023 044,00 Muut rahastot 18 519 582,48 17 203 582,48 Ed. tilikausien voitto (tappio) 3 219 431,66 3 180 922,66 Tilikauden voitto (tappio) -391 861,17 38 509,00 26 370 196,97 25 446 058,14 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lyhytaikainen Saadut ennakot 5.1 477 871,17 1 021 019,96 Ostovelat 483 112,74 267 752,86 Muut velat 5.2 402 615,98 396 821,82 Siirtovelat 5.3 1 036 210,43 883 741,21 Lyhytaikainen yhteensä 2 399 810,32 2 569 335,85 V a s t a t t a v a a y h t e e n s ä 28 770 007,29 28 015 393,99
Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 13 (14) RAHOITUSLASKELMA (1.1.2015 alkaen epäsuora rahoituslaskelma) 1.1.-31.12.2015 Epäsuora toiminnan rahavirta Voitto/tappio ennen satunn.er -391 861,17 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot 1177160,52 Rahoitustuotot ja -kulut -24 748,64 Muut oikaisut 6 628,39 Rahavirta ennen käyttöpom muut 767 179,10 Lyhytaik.korott.saamiset Lis/V 94 175,28 Lyhytaik.korott.velkojen Lis/V -218 550,95 Toiminnan rahavirta -124 375,67 Maksetut korot ja maksut -7 456,29 Saadut korot toiminnasta 32 204,93 Rahavirta ennen satunn.eriä 667 552,07 Toiminnan rahavirta 667 552,07 Investointien rahavirta Investointimenot -482 903,00 Inv.aineellisiin ja aineettomiin yht -482 903,00 Hyödykkeiden luovutukset -6 628,39 Myönnetyt lainat -300 000,00 Investoinnit muihin sijoituks. -306 628,39 Investointien rahavirta -789 531,39 Rahoituksen rahavirta Maksull.opon lisäys 1 316 000,00 Avainpantit -157,00 Rahoituksen rahavirta 1 315 843,00 Rahavarojen muutos L/V 1 193 863,68 Rahat ja pankkisaamiset 1.1.2015 4 535 302,72 Rahat ja pankkisaamiset 31.12.2015 5 729 166,40 1 193 863,68
Saimaan ammattikorkeakoulu Oy TASEKIRJA 14 (14) RAHOITUSLASKELMA Liiketoiminnan rahavirta 1.1.-31.12.2014 Myynnistä saadut maksut 19 743 439,13 Liiketoiminnan muista tuo- 2 881 088,85 toista saadut maksut Maksut toiminnan kuluista -21 066 383,95 Liiketoiminnan rahavirta 1 558 144,03 ennen rahoituseriä ja veroja Muut rahoitustuotot, -kulut 31 018,11 Rahavirta ennen satunn eriä 1 589 162,14 Liiketoiminnan rahavirta 1 589 162,14 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja -1 354 944,48 aineettomiin hyödykkeisiin Investointien rahavirta -1 354 944,48 Rahoituksen rahavirta Maksullinen oman pääoman 0,00 lisäys Avainpantit 4 300,00 Rahoituksen rahavirta 4 300,00 Rahavarojen muutos 238 517,66 Rahat tilikauden alussa -4 296 785,06 Rahat tilikauden lopussa 4 535 302,72 238 517,66