L a a k s o j e n M a i t o k u n t a 9 9. t o im i nt a v u o s i VUOSIKERTOMUS 2015
L aaksojen M aitok unta Yhteystiedot: Savarinväylä 5 84100 Ylivieska Puhelin: 08-4116 111 ja 050-3778 820 Myymälä: 08-4116 118 ja 050-4444 118 Tuottajapalvelut: 050-3430 598 etunimi.sukunimi@laaksojenmk.fi www.laaksojenmk.fi Tee tilaukset Uumawebissä: https://www.uumapalvelut.fi Maitoautot: Kuljetus Honka Oy 0500-290 594 Kuljetus Laukkanen Ky 050-362 3603 Kuljetusliike H. Pajala 0400-282 012
Sisällysluettelo Toimitusjohtajan katsaus 4-5 Meijerin hallinto 6 Raaka-aineen hankinta 7 Maidon hinnoittelu 8 Maidon laatupalkinnot 9 Tuottajapalvelut 10 Meijerin henkilökunta 12 Justus-myymälä 12 Hallituksen toimintakertomus 13 Tuloslaskelma 2015 14 Tase 31.12.2015 15 Rahoituslaskelma 16 Liitetiedot 17-19 Tilintarkastuskertomus 20 Hallintoneuvoston lausunto 20 Laaksojen Maitokunta
Toimitusjohtajan katsaus Maitomarkkinat vuonna 2015 Vuosi 2015 oli maitomarkkinoilla toinen poikkeuksellisen hankala vuosi peräjälkeen. Venäjän koko vuoden 2015 voimassa ollut tuontikielto heikensi maitotuotteiden vientiä. Tilannetta vaikeutti maidontuotannon kasvu koko EU:ssa kiintiöiden poistuttua sekä maitotuotteiden kuluttajahintojen lasku. Venäjän markkinoiden menetyksestä johtuen erityisesti voin ja jauheiden valmistus kasvoi. Valio joutui laskemaan tuottajahintojaan edelleen helmikuussa 2015 ja tämä heijastui myös muihin maitoalan toimijoihin. Maidon normihinta oli Suomessa viime vuoden joulukuussa 3,7 snt/l eli 8,7 % matalampi kuin vuotta aiemmin. Hinnat olivat samalla tasolla kuin tammikuussa 2011. Koko vuoden keskimääräinen tilityshinta oli Suomessa 39,10 snt/litra. Maidontuotanto lisääntyi Suomessa vuonna 2015 yhteensä 36 milj. litralla eli 1,6 %. Maitomäärät kasvoivat nyt kolmatta vuotta peräkkäin. Kalenterivuoden 2015 maitomäärä oli 2 325 milj. litraa. Luomumaidon tuotanto kasvoi 14,9 %, edustaen 2,3 % maitomäärästä. Lypsylehmien keskituotos kohosi koko vuoden ajan, mutta lehmien määrän muutos lähti hienoiseen laskuun syksyllä. Kesällä korjatun nurmisadon sulavuus on pääsääntöisesti samalla tasolla verrattuna kahteen edellisvuoteen, mutta valkuaistaso alhaisempi. Tuottajahinnan lasku hillinnee kuitenkin ostorehujen käyttöä, vaikka valkuaislisälle olisi tarvetta. Maidontuotannosta luovuttiin samaa tahtia kuin kahtena edellisvuonna. Tuottajien määrä laski vuoden lopulla 7 893 tilaan, vähennystä 5,7 % edellisvuodesta. Maitotiloilla on nyt keskimäärin 36 lypsylehmää. Tilakoko kasvoi v. 2015 edellisvuosien tahtiin, lähes kahdella lehmällä. Suomessa kotimaisten tuotteiden osuus maitotuotteiden kulutuksesta laski 67 %:iin. Erityisesti tappiota kokivat kotimaiset juustot ja jugurtit niiden tuonnin lisääntyessä. Vienti aleni kokonaisuutena lähes 20 %: nesteet -21 %, juustot -38 %, mutta voin vienti lisääntyi jopa +44 %. Meijerien juusto- ja voivarastot olivat vuoden 2015 lopulla vuodentakaista pienemmät. Maitotuotteet maksoivat kaupassa 2015 vuosikeskiarvona 4,6 % edellisvuotta vähemmän. Elintarvikkeet halpenivat keskimäärin 1,9 %. Kauppojen halpuuttamiskampanjat kiristivät tuottajajärjestöjen ja kaupan keskusliikkeiden välisiä suhteita. EU-alueella maidontuotanto kasvoi viime vuonna 2,4 %. Alkuvuodelle 2016 ennustetaan voimakasta kasvua. Suomessa nyt alkaneelle vuodelle 2016 ennustetaan kuitenkin nollakasvua ja tammikuun maitomäärä oli 1,6 % vuodentakaista pienempi. Maitotilojen lukumäärän ennustetaan laskevan noin 7 %. Suomessa Arla Suomi -yhteistyöryhmän maitomäärä kasvoi viime vuonna 13,6 % eli 24,3 milj. litraa. Tuottajamäärä oli ryhmän meijereissä 657 vuoden 2015 päättyessä. Yhteistyöryhmälle perustettiin keväällä 2015 oma laboratoriopalveluita tuottava yritys MS Tuottajapalvelut Osk. Myös Laaksojen Maitokunta oli mukana perustamassa yritystä. Sivu 4
Laaksojen Maitokunnan toiminta Vuosi 2015 oli meijerin toiminnan kannalta kohtalaisen hyvä. Meijerin liikevaihto oli noin 12 miljoonaan euroa, jossa 5 % laskua lähinnä maidon tilityshinnan laskusta johtuen. Justusmyymälän myynti säilyi kohtalaisen hyvällä tasolla kaupan alan yleisesti huonohko tilanne huomioon ottaen. Maitomäärä oli 24,2 milj. litraa, jossa 10,3 % nousua edellisvuoteen verrattuna. Maidontuottajia oli vuoden 2015 lopussa 84. Maidontuotannon lopetti vuoden aikana viisi tuottajaa ja aloitti neljä uutta tuottajaa. Sukupolvenvaihdoksia tehtiin yksi. Keskimääräinen tilityshinta vuonna 2015 oli 41,61 snt/litra sisältäen koostumuksen ja laadun perustella maksettavat lisät ja vähennykset sekä jälkitilin. Osuuskunta toimii hankintameijerinä Arla Suomi -yhteistyöryhmässä. Vastaanotettu maito myydään kokonaisuudessaan raakamaitona Arla Oy:lle, joka hoitaa myös maidon keräilyn. Maito jalostetaan maitotuotteiksi Sipoossa ja Hämeenlinnassa. Meijeri oli mukana perustamassa keväällä 2015 MS Tuottajapalvelut Osuuskuntaa ja on sitä kautta mukana kehittämässä Arla Suomi -yhteistyöryhmän oman laboratorion toimintaa. Tulevaisuuden näkymiä Meijeri toimii hankintameijerinä vahvalla maidontuotantoalueella pyrkien tukemaan tuottajiensa taloudellista menestymistä. Alkuvuoden maitomäärä on edelleen kasvussa ja maaliskuun loppuun mennessä maitomäärän lisäys oli 7,7 %. Tilannetta synkistää tällä hetkellä maitomarkkinoiden vaikea tilanne niin Suomessa kuin maailmallakin. EU:n maitomarkkinoilla vallitsee erittäin paha ylituotantotilanne. Myös komissio tunnustaa tilanteen vakavuuden ja on esittänyt vapaaehtoista tuotannon rajoittamista. Ylituotanto saadaan loppumaan kuitenkin vain siten, että kaikki jäsenmaat osallistuvat. Tämänhetkisen maitomarkkinoiden vaikean tilanteen arvioidaan kestävän vielä ainakin tämän vuoden loppuun. Kiitän maidontuottajia, hallintoa, henkilökuntaa, asiakkaita ja kaikkia yhteistyökumppaneita hyvästä yhteistyöstä toimintavuoden aikana. Ulla Roininen toimitusjohtaja Laaksojen Maitokunta Sivu 5
Meijerin hallinto Niemi Esko Alavieska 1991 Keskikukko Pasi Kalajoki 2014 Flankkila Timo Kärsämäki 2015 Vilppu Jari Ylivieska 2006 Ängeslevä Timo Ylivieska 2002 Törmälä Jani Oulainen 2014 Ollila Mirka Haapavesi 2013 Osuuskuntakokous Osuuskunnan varsinainen kokous pidettiin hotelli Käenpesässä Ylivieskassa 16.4.2015. Kokoukseen osallistui 37 osuuskunnan jäsentä ja 3 muuta osallistujaa. Kokouksen puheenjohtajana toimi Juha Isokoski ja sihteerinä Ulla Roininen. Kokouksessa esitti puheenvuoron Arla Oy:n toimitusjohtaja Reijo Kiskola. Hallintoneuvosto Hallintoneuvoston jäsenet valitaan osuuskuntakokouksessa kolmeksi vuodeksi kerrallaan ja toimikausi alkaa heti valintakokouksen jälkeen. Osuuskunnan hallintoneuvosto kokoontui vuonna 2015 yhteensä kaksi kertaa. Puheenjohtajana toimi Marko Sorvisto, varapuheenjohtajana Jorma Mäkelä ja sihteerinä Ulla Roininen. Hallintoneuvostossa on yksitoista jäsentä, nimen jälkeen kotikunta ja aloitusvuosi hallintoneuvostossa: Sorvisto Marko Ylivieska 2006 Mäkelä Jorma Oulainen 2003 Korhonen Jarkko Oulainen 2005 Korpela Jouko Haapavesi 2002 Hallitus Hallituksen muodostavat hallintoneuvoston kolmeksi kalenterivuodeksi kerrallaan valitsemat jäsenet. Hallitus kokoontui kertomusvuonna yhteensä seitsemän kertaa. Puheenjohtajana toimi Mikko Korte ja varapuheenjohtajana Markus Alasuvanto. Hallituksen sihteerinä toimi Ulla Roininen. Hallituksessa on viisi varsinaista jäsentä, nimen jälkeen kotikunta ja aloitusvuosi hallituksessa: Korte Mikko Ylivieska 2005 Alasuvanto Markus Kalajoki 2009 Jaakola Heikki Ylivieska 2014 Heikkilä Pekka Haapavesi 2013 Marjala Sanna Raahe 2013 Tilintarkastajat Varsinainen tilintarkastaja on Timo Paakinaho, varalla Matti Tapaninen. Hallinnon valitsemina tarkkailijoina toimivat vuonna 2015 Mirka Ollila ja Timo Flankkila, sekä varalla Jari Vilppu ja Esko Niemi. Sivu 6
Raaka-aineen hankinta Maidon vastaanotto Laaksojen Maitokunnan tuottajiltaan hankkima maitomäärä oli 24 171 092 litraa vuonna 2015. Maitomäärä nousi edellisvuodesta 10,3 %. Tuotannosta luopujia oli vuoden aikana viisi ja maidontuotannon aloitti neljä uutta tuottajaa. Sukupolvenvaihdoksia tehtiin yksi. Maitoa vastaanotettiin joulukuussa 84 tilalta. Maidon keskirasva oli 4,29 % ja keskivalkuainen 3,47 %. E-luokkaisen maidon osuus oli 94,7%. Tilakohtainen maitomäärä oli keskimäärin 287 466 litraa/ tila. Maidon keräily ja jalostus Osuuskunta toimii hankintameijerinä Arla Suomi -yhteistyöryhmässä. Vastaanotettu maito myydään kokonaisuudessaan raakamaitona Arla Oy:lle, joka hoitaa myös maidon keräilyn ja ohjauksen jatkojalostettavaksi Sipooseen tai Hämeenlinnaan. Maitoa kerättiin kertomusvuonna meijerin tuottajilta Alavieskasta, Haapavedeltä, Kalajoelta, Kärsämäeltä, Muhokselta, Nivalasta, Oulaisista, Pyhäjoelta, Raahesta, Siikajoelta, Sievistä ja Ylivieskasta. Arla Suomi -yhteistyöryhmä Arla Oy jalostaa ja markkinoi runsaan 650 suomalaisen maitotilan maidon ja se on Suomen toiseksi suurin meijerituotteiden toimittaja. Yhteistyöryhmän maitomäärä oli viime vuonna 202,7 milj.litraa, jossa kasvua 13,6 %. Yhteistyöryhmään kuuluvat Arla Oy Sipoo, Hämeenlinnan Osuusmeijeri, Kaustisen Osuusmeijeri, Kiteen Meijeri, Laaksojen Maitokunta, Limingan Osuusmeijeri, Paavolan Osuusmeijeri, Porlammin Osuusmeijeri, Ranuan Meijeri ja Ruhan Meijeri. Kertomusvuoden aikana tehtiin kaksi ryhmän yhteistä tuottajamatkaa: Powerpark-retki 25. kesäkuuta kaikille yhteistyöryhmän meijereille ja Iso-Syötteen matka 10.-11.marraskuuta Pohjois-Suomen meijereille. Maitoa Suomesta -auto kiersi Suomea huhtitoukokuussa 2015 Maitomäärän, tuottajamäärän ja E-lk osuuden kehitys v. 2012 2015 Maidon vastaanotto meijeriin v. 2012-2015 2015 2014 2013 2012 Litrat 24 171 092 21 904 595 20 262 860 19 011 211 Tuottajien lkm 31.12. 84 83 82 80 E-luokan osuus % 94,7 95,3 90,6 92,6 Laaksojen Maitokunta Sivu 7
Maidon hinnoittelu Maidon tuottajahintaan vaikuttavat maidon koostumus, laatu, kausihinta ja meijerin maidosta jälkikäteen maksama lisätili. Koostumushinnoittelu Perushinta on E-luokkaiselle normimaidolle laskettava ennakkohinta. Tuottajakohtainen hinta määräytyy maidon rasva- ja valkuaispitoisuuden mukaisesti. Rasvakymmenyksen arvo on 0,24 snt/litra ja valkuaiskymmenyksen 0,65 snt/litra. Pitoisuus määräytyy kahden kuukauden kokeiden liukuvana aritmeettisena keskiarvona. Normimaito: Valkuaisosa 33 * 0,65 = 21,45 snt/litra Rasvaosa 43 * 0,24 = 10,32 snt/litra Yhteensä koostumus 31,77 snt/litra MAIDON KESKIPITOISUUDET 2012-2015 2015 2014 2013 2012 Rasva % 4,29 4,28 4,27 4,32 Valkuais% 3,47 3,47 3,48 3,50 Laatuhinnoittelu Mikäli maidon laatu on 1-luokkaa, alenee maidon hinta 2 snt/litra. 2-luokkaisesta maidosta vähennetään lisäksi 30 snt/litra. Laatusopimuslisä 0,50 snt/litra maksetaan vain E-luokkaiselle maidolle. MAIDON LAATU LUOKITTAIN 2012-2015 Laatu 2015 2014 2013 2012 E 94,7 95,3 90,6 92,6 1 5,3 4,7 9,4 7,4 2 0,0 0,0 0,0 0,0 Meijerin normihinnoittelu v. 2015. Bakteerien pesäkemäärä lasketaan kahden kuukauden ja somaattiset solut kolmen kuukauden liukuvana geometrisena keskiarvona seuraavasti: Luokka Bakteerit Solut E alle 50 000 alle 250 000 1 50 0000 100 000 250 000-400 000 2 yli 100 000 yli 400 000 Kausihinta ja tasahinta Kausivähennys oli maalis-toukokuussa -2 snt/ litra ja kausikorotus vastaavasti elolokakuussa +2 snt/litra. Tasaisen kassavirran valinneella tuottajalla kausiosa tasoitettiin nollaksi joka kuukausi. Vuoden lopullinen tasaus tehtiin marraskuun maitotilityksessä. Tilityshinta vuonna 2015 Kokonaistilitykset tuottajille vuonna 2015 tuotetusta maidosta olivat 10 057 865 euroa. Tilitykset maksettiin tuottajan valinnan mukaan joko yhdessä tai kahdessa erässä. Meijeri tilitti tuottajilleen maidosta vuonna 2015 keskimäärin 41,61 snt/litra. Hintaan on laskettu kaikki lisät, vähennykset ja jälkitili. Vuodelta 2015 maksettiin tuottajille jälkitiliä 1,9 snt/litra (+ alv 14%). Sivu 8
Maidon laatupalkinnot Walter Ehrströmin säätiön mitalit Walter Ehrströmin säätiön 25-vuotis-, 20- vuotis- ja 10-vuotismitalit jaetaan yhtäjaksoisesti jatkuneesta E-luokan maidontuotannosta. Palkinnot ovat vuoden 2015 tuotannosta. Kultainen mitali: Isokoski Tuula ja Juha Mty Somppi Tuomelan tila Mäkelä Sari ja Jouni Meijerin omat laatupalkinnot Meijerin oma laatupalkinto tilalle jaetaan samoin perustein kuin Walter Ehrströmmitalit 30, 15 ja 5 vuoden yhtäjaksoisesta E-luokkaisen maidon tuotannosta. 5-vuotispalkinto: Jaakola Heikki ja Ulla Lassila Belinda ja Pasi Heikkilä Ville ja Niina Vuoden maitotilapalkinto Vuoden maitotilapalkinnolla palkitaan maitotilayrittäjä, jonka tuotannon pitkäjänteinen kehittämistyö on ollut esimerkillistä ja tuloksekasta. Kriteereinä huomioidaan maidon laadun lisäksi koostumus, laatujärjestelmän hallinta, karjan keskituotos, tilan tuotannolliset ja toiminnalliset ratkaisut, johtaminen sekä esimerkillisyys. Vuoden 2014 maitotilapalkinto luovutettiin Mikko ja Kati Kortteelle. Vuoden 2015 maitotilapalkinnon saaja julkistetaan osuuskuntakokouksessa 26.4.2016. Uudet tuottajat Meijeri huomioi vuosittain myös sukupolvenvaihdoksen tehneet aloittajat ja tuotannon osuuskuntakokoukseen mennessä aloittaneet uudet tuottajat: Hyytiäinen Eveliina Ojakippola Jani Maitovalkamo Oy Kuvassa kevään 2015 osuuskuntakokouksessa palkitut ja huomioidut tuottajat Laaksojen Maitokunta Sivu 9
Tuottajapalvelut Lypsylaitteiden huolto Lypsylaitteen huoltohyvitys on 100 euroa/ vuosi (sis. alv 24%). Maksatus edellyttää kopiota huoltolaskusta ja huoltopöytäkirjaa. Lypsylaitteiden testaus ja -neuvonta sekä utareterveystyö Tuotantoneuvojan suorittamat lypsylaitteiden testaukset ovat maksuttomia. Testauksen yhteydessä mahdollisesti uusittavista varaosista peritään omakustannushinta. Tuotantoneuvojan palvelut ovat tuottajille maksuttomia. Tilasäiliöiden rahoitus sekä tilasäiliöhuollot Meijeri järjestää tarvittaessa tilasäiliöille rahoituksen. Korko on 3 kk euribor + 2 %. Tilasäiliön määräaikaishuoltotyöstä korvataan laskun mukaan max 100 euroa (sis. alv 24%) kerran vuodessa. Lehmien ja hiehojen välitys ja rahoitus Myytävistä lehmistä, hiehoista ja vasikoista välitetään tietoja LM-Uutisissa. Meijeri rahoittaa tarvittaessa eläinten ostoja: korko 3 kk euribor + 5 %. Rehujen analysointi Rehujen raaka-aine-, heinä-, vilja-, ja AIV-näytteitä tutkitaan Seilab Oy:n laboratoriossa Seinäjoella. Meijeri maksaa säilörehuanalyysin ja heinä- ja vilja-analyysin kokonaan, enintään kuusi näytettä tilaa kohden vuodessa. Kivennäis- ja hivenaineanalyyseistä peritään omakustannushinta. Urea- ja hinnoittelumääritykset Ureatutkimuksella voidaan selvittää ruokinnan valkuais- ja energiatasapaino ja se tehdään kaksi kertaa kuukaudessa hinnoittelumaitonäytteestä. Hinnoittelunäytteet ja ylimääräiset maitonäytteet tehdään MS Tuottajapalvelut Osk:n laboratoriossa. Meijeri maksaa tarvittaessa neljä näytettä/kk. Tuotosseuranta Meijeri tukee maidon laatutyötä maksamalla tuotosseurantanäytteiden analysointikulut. Delvotesti Meijeri antaa tuottajan omatoimiseen testiin tarvittavat ampullit sekä tarvikkeet veloituksetta. Meijeri luovuttaa Delvotest-laitteen veloituksetta tuottajan käyttöön käyttösopimuksen kuittausta vastaan. Antibioottinäytteitä välitetään tehtäväksi elintarvikelaboratorioissa tai MS tuottajapalvelut Osk:n laboratoriossa. Meijerillä tehtävistä epävirallisista antibioottitesteistä veloitetaan 20 /näyte (alv 0). Nännikumikorvaus Meijeri välittää keväällä ja syksyllä nännikumit puoleen hintaan, alkuperäiskumeista annetaan vastaavan kokoinen alennus. Naseva Nautojen terveyden huollon seurantajärjestelmän (Nasevan) kuluista vastaa meijeri. Kuluja tilalle tulee ainoastaan eläinlääkärin käynneistä. Lehmän nostoparren lainaus Meijerillä on lehmän nostoon tarkoitettu nostoparsi tuottajien käyttöön. Ensimmäinen käyttövuorokausi on ilmainen, seuraavista peritään 10 /vrk (alv 0). Sivu 10
Tiedotustoiminta Tuottajille tiedotetaan LM-Uutisten välityksellä 11 kertaa vuodessa. Lisäksi ajankohtaisista asioista tiedotetaan erillisillä kirjeillä. Yhteistyöryhmän Maitoa Suomesta -lehti ilmestyy neljä kertaa vuoden aikana ja tuottajille välitetään Maaseudun Tulevaisuus-, Pellervo- ja Koneviesti-lehtiä. Tuottajien koulutus ja virkistys Meijeri välittää tietoa alueen koulutustarjonnasta LM-Uutisissa, sekä on mukana järjestämässä koulutuspäiviä ajankohtaisista teemoista. Tuottajille järjestetään yhteisiä meijerin markkinapäiviä sekä virkistys- ja opintoretkiä. Tuotantorakennusten toiminnallinen suunnittelu Neuvoja osallistuu veloituksetta tuotantorakennusten-, rehutilojen- ja lantaloiden toiminnalliseen uudisrakennus-, peruskorjaus- ja laajennussuunnitteluun sekä järjestää tarvittaessa mm. tutustumisretkiä ja rakentajapäiviä. Lehmämäärän lisäysraha Tuotantoa lisäävät tilat voivat hakea lehmämäärän lisäysrahaa. Hakemukset osoitetaan Laaksojen Maitokunnan hallitukselle ja ne käsitellään tapauskohtaisesti. Lisätietoja meijeriltä. S or kki e n h oi t o Sorkkahoitojen kulut matkakorvauksineen voidaan periä maitotileistä. Myymäläpalvelut tuottajille Justus-myymälän toimintaa ja tuotevalikoimaa kehitetään tuottajilta saatavan palautteen perusteella. Myymälätoiminnan päätarkoitus on toimia maitotilan tuotantotarvikkeiden edullisena hankintapaikkana, vaikuttaa kilpailua lisäämällä tuotantopanosten hintaan, sekä lisätä tuottajan mahdollisuutta hintaseurantaan. Myymälän tuotto jaetaan maidon lisähintana. Salmonellavakuutus Meijeri on tehnyt salmonella -ryhmävakuutuksen, joka on voimassa laatusopimuksen tehneillä tiloilla. Laatumaito-tilakyltti Tilalla, joka täyttää meijerialan kansallisen laatustrategian mukaiset, meijerin hallinnon vahvistamat laatukriteerit ja -säännöt, on oikeutettu käyttämään tilaopasteena Laaksojen Maitokunnan laatumaitotilakylttiä. Laatu- ja tuotantopalkinto Meijeri jakaa pitkäaikaisesta laatumaidon tuottamisesta Walter Ehrström -säätiön 10, 20 ja 25 v. mitalit sekä palkitsee samoin säännöin meijerin 35-, 30-, 15- ja 5- v. palkinnolla. Tuotantopalkinnolla palkitaan laadun, tuotannon kehityksen ja - tasaisuuden sekä edullisen koostumuksen perusteella vuosittain meijerin myöntämin palkinnoin. Terveydenhoitosuunnitelman tuki Meijeri tukee aloittavan tuottajan eläinten terveydenhoitosuunnitelman aloittamiseksi tehtäviä olosuhdekartoitusta, kuntoluokitusta sekä suunnitelman laatimista enintään 500 (sis. alv 24 %). Maitotilojen tukineuvonta Talousneuvonta, yhteistyökumppaneiden haku, kiintiöasiat, sukupolvenvaihdokset ja investointien suunnittelupalvelut. Meijeri yhdessä Arla Oy:n hankintajohtajan kanssa auttaa yhteistyökumppaneiden haussa ja tukee prosessin läpiviennissä. L a a k s oje n Maitokunta Sivu 11
Henkilökunta Justus-myymälä Laaksojen Maitokunnan palveluksessa oli vuonna 2015 neljä kokoaikaista toimihenkilöä. Osuuskunnan konttorilla hoidetaan Laaksojen Maitokunnan ja Paavolan Osuusmeijerin tuottajien maitotilitykset sekä kummankin meijerin taloushallinto ja kirjanpito. Kaustisen Osuusmeijeri hankki maitotilitysja toimitusjohtajapalvelut Laaksojen Maitokunnalta vuonna 2015. Justus-myymälä työllistää yhden henkilön kokoaikaisesti ja kaksi osa-aikaisesti. Maitotilojen erikoisneuvontapalvelut hankitaan ostopalveluna Maitokolmiolta. Henkilöstö, aloitusvuosi ja nykyinen tehtävä Lempola Merja 2003 Roininen Ulla tuottajapalveluvastaava 2005 toimitusjohtaja Saukonoja Tiina 2010 myymäläpäällikkö Tervo Helena 2007 myymälä- ja toimisto tehtävät Justuksen perinteisillä syysmarkkinoilla 4.9.2015 oli jälleen kerran aitoa markkinatunnelmaa. Laaksojen Maitokunnan meijerimyymälä on monipuolinen elintarvikkeita, maataloustuotteita ja lahjatavaroita myyvä erikoisliike. Osuuskunnan viime vuoden liikevaihdosta lähes 15 % koostui Justus-myymälän myynnistä. Myynti oli 1,8 milj. euroa, jossa 1,5 % laskua edelliseen vuoteen. Meijeritili oli edelleen suosituin maksutapa myymäläostoille (60 %). Käteis- ja korttiasiakkaiden osuus myynnistä oli noin 32 %. Myymälä on kaikille avoin ostospaikka, jonka suosituimpia tuotteita ovat mm. tukkupakkauksissa myytävät pakasteleivonnaiset. Myymälä tunnetaan alueella myös hyvästä gluteenittomien ja lähituotteiden valikoimastaan. Vuoden 2015 liikevaihto tuoteryhmittäin 2015 % liikevaihdosta Rehut ja aiv 37 Elintarvikkeet 34 Muut maataloustuotteet 19 Polttoaineet 8 Lahjatavarat 2 Sivu 12
Hallituksen toimintakertomus Tulos ja tase Laaksojen Maitokunnan liikevaihto oli 12 milj. euroa vuonna 2015. Liikevaihdossa oli 5,2 % laskua edellisvuoteen verrattuna. Taseen loppusumma oli 3 219 t ja ylijäämä 79,6 t. Omavaraisuusaste oli erittäin hyvä 61 % ja maksuvalmius quick ratiolla mitattuna erinomainen 1,7. Maidon hankinta ja tilityshinta Osuuskunta toimii hankintameijerinä Arla Suomi -yhteistyöryhmässä. Vastaanotettu maito myydään kokonaisuudessaan raakamaitona Arla Oy:lle, joka hoitaa myös maidon keräilyn. Maito jalostetaan Sipoossa ja Hämeenlinnassa. Maidontuottajia oli vuoden 2015 lopussa 84. Maidontuotannon lopetti vuoden aikana viisi tuottajaa ja aloitti neljä uutta tuottajaa. Sukupolvenvaihdoksia tehtiin yksi. Meijerin maitomäärä oli 24 171 092 litraa, jossa oli 10,3% nousua edellisvuoteen verrattuna. Maidon keskimääräinen tilityshinta vuonna 2015 oli 41,61 snt/litra sisältäen lisät ja vähennykset sekä jälkitilin. Jäsenistö ja osuuspääoma Maidontuottajajäseniä oli vuoden lopussa 84. Maksettu osuuspääoma oli 906 965,61 ja osuuspääomatavoite 1 605 320. Vapaaehtoisia osuusmaksuja oli 60 977,32 ja perimättä 759 331,70. Osuuden arvo on 20 ja velvoiteosuuksien määrä saadaan jakamalla jäsentilan maitomäärä luvulla 300. Osuuskuntakokous pidettiin 16. huhtikuuta Hotelli Käenpesässä. Meijerin henkilöstö ja toiminta Meijerin palveluksessa oli vuonna 2015 neljä kokoaikaista toimihenkilöä. Tuottajapalveluja tarjottiin myös Paavolan Osuusmeijerin tuottajille sekä hallinto- ja maitotilityspalvelut Paavolan Osuusmeijerille ja Kaustisen Osuusmeijerille. Maitotilan erikoisneuvonta hoidettiin yhteistyössä Maitokolmion tuotantoneuvojan kanssa. Justus-myymälän liikevaihto oli vajaat 1,8 milj. vuonna 2015, jossa oli noin 1,5 % laskua edellisvuoteen verrattuna. Yleinen laskukausi vaikutti jonkun verran kuluttajamyyntiä laskevasti. Myymälän tulos käytetään tuottajien lisätilin maksamiseen. Meijeri oli mukana perustamassa keväällä 2015 MS Tuottajapalvelut Osuuskuntaa ja on sitä kautta mukana kehittämässä Arla Suomi yhteistyöryhmän oman laboratorion toimintaa. Tuleva toiminta Meijeri toimii hankintameijerinä vahvalla maidontuotantoalueella keskittyen jäsentilojen tuotantoa tukeviin toimintoihin sekä myymälätoimintaan. Tavoitteena on hallittu kasvu myymälän myynnissä ja maitomäärässä ja sitä kautta kannattavuudessa. Osuuskunta osallistuu jatkossakin aktiivisesti Arla Suomi - yhteistyöryhmän toimintaan pyrkien myös sitä kautta turvaamaan kilpailukykyisen tilityshinnan ja kannattavan maidontuotannon edellytykset. Hallituksen esitys tuloksen käytöstä Tilikauden 2015 ylijäämä on 79 586,99. Hallitus esittää, että osuuspääoman korkoa maksetaan 4 % 31.12.2015 jäsenenä olleiden tuottajien 1.1.2015 mennessä maksettuna olevalle osuuspääomalle. Loppuosa ylijäämästä esitetään siirrettäväksi käyttörahastoon. Laaksojen Maitokunta Sivu 13
Tuloslaskelma 2015 2015 2014 LIIKEVAIHTO 11 976 585,31 12 630 332,71 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 73 413,92 74 333,26 TUOTOT YHTEENSÄ 12 049 999,23 12 704 665,97 MATERIAALIT JA PALVELUT AINEET TARVIKKEET JA TAVARAT Ostot tilikauden aikana -11 542 424,45-12 204 283,59 Varastojen muutos 1 778,11 13 474,11 MATERIAALIT JA PALVELUT YHTEENSÄ -11 540 646,34-12 190 809,48 HENKILÖSTÖKULUT Palkat -144 180,09-145 502,16 Hallinnon palkkiot -9 950,00-9 050,00 Eläkekulut -25 846,94-25 363,56 Muut henkilösivukulut -5 860,69-6 097,56 HENKILÖSTÖKULUT YHTEENSÄ -185 837,72-186 013,28 POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot -45 084,96-45 084,96 MUUT LIIKETOIMINNAN KULUT -239 603,82-231 608,52 L I I K E Y L I -/A L I J Ä Ä M Ä 38 826,39 51 149,73 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Tuotot osuuksista omistusyhteysyrityksissä 27 715,60 27 619,00 Muut korko- ja rahoitustuotot 28 058,33 28 123,61 Korkokulut ja muut rahoituskulut -1 808,36-2 064,02 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT YHTEENSÄ 53 965,57 53 678,59 YLIJÄÄMÄ ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 92 791,96 104 828,32 SATUNNAISET ERÄT Y L I J Ä Ä M Ä ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 92 791,96 104 828,32 TILINPÄÄTÖSSIIRROT TILIKAUDEN VEROT -13 204,97-15 462,29 T I L I K A U D E N Y L IJ Ä Ä M Ä 79 586,99 89 366,03 Sivu 14
Tase 31.12.2015 V A S T A A V A A: 2015 2014 V A S T A T T A V A A: 2015 2014 PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Liittymismaksut 20 863,15 20 863,15 AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet 89 611,66 89 611,66 Rakennukset 605 224,72 634 509,76 Koneet ja kalusto 41 301,50 57 101,42 OMA PÄÄOMA OSUUSPÄÄOMA 906 965,61 860 922,78 MUUT RAHASTOT Vararahasto 60 694,19 60 694,19 Käyttörahasto 918 097,93 859 061,42 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 79 586,99 89 366,03 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 965 344,72 1 870 044,42 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 736 137,88 781 222,84 SIJOITUKSET Muut osakkeet ja osuudet 74 491,72 42 991,72 VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS Valmiit tuotteet ja tavarat 122 500,43 120 722,32 PITKÄAIKAISET SAAMISET Lainasaamiset 96 885,01 22 174,52 LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 1 338 158,93 1 579 511,42 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Ostovelat ja maitotilivelat 1 222 096,32 1 442 765,85 Muut lyhytaik.velat 4 160,24 4 457,11 Siirtovelat 27 646,53 24 623,41 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 253 903,09 1 471 846,37 Lainasaamiset 34 053,19 59 312,75 Muut saamiset 37 871,32 33 578,06 Siirtosaamiset 13 798,79 10 792,50 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 1 423 882,23 1 683 194,73 Sijoitusrahasto-osuudet RAHAT JA PANKKISAAMISET 744 487,39 670 721,51 VASTAAVAA 3 219 247,81 3 341 890,79 VASTATTAVAA 3 219 247,81 3 341 890,79 L a a k s oje n Maitokunta Sivu 15
Rahoituslaskelma Liiketoiminnan rahavirta: 1.1-31.12.2015 1.1-31.12.2014 Liikevoitto 38 826,39 51 149,73 Oikaisut liikevoittoon 45 084,96 45 084,96 Käyttöpääoman muutos -66 619,38-84 412,78 Maksetut korot ja muut rahoituskulut -1 808,36-2 064,02 Saadut korot ja muut rahoitustuotot 28 058,33 28 123,61 Saadut osingot 27 715,60 27 619,00 Maksetut verot -13 204,97-15 462,29 Liiketoiminnan rahavirta A 58 052,57 50 038,21 Investointien rahavirta: Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden hankinta 0,00 0,00 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutus 0,00 0,00 Investointien rahavirta B 0,00 0,00 Rahoituksen rahavirta: Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut 0,00 0,00 Osuuspääoman muutos 46 042,83 17 165,06 Maksetut osingot -30 329,52-28 874,94 Rahoituksen rahavirta C 15 713,31-11 709,88 Rahavarojen muutos (A+B+C) 73 765,88 38 328,33 Rahavarat tilikauden alussa 670 721,51 632 393,18 Rahavarat tilikauden lopussa 744 487,39 670 721,51 Taseen mukainen rahavarojen muutos 73 765,88 38 328,33 Sivu 16
Liitetiedot 31.12.2015 31.12.2014 1. Liikevaihto toimialoittain Maidon myynti 10 178 677,02 10 805 648,79 2. Henkilöstökulut 3. Rahoitustuotot ja kulut Muu myynti 1 797 908,29 1 824 683,92 Osuuskunnan palveluksessa oli tilikauden aikana 4 henkilöä. 11 976 585,31 12 630 332,71 Palkat ja sosiaaliset palkat 144 180,09 145 502,16 Hallinnon palkkiot 9 950,00 9 050,00 Henkilösivukulut 31 707,63 31 461,12 185 837,72 186 013,28 4. Pysyvät vastaavat Korkotuotot muilta 28 058,33 28 123,61 Osingot ja osuuspääomakorot muilta 27 715,60 27 619,00 Korko- ja rahoituskulut muille -1 808,36-2 064,02 53 965,57 53 678,59 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Hankintameno 1.1. 89 611,66 89 611,66 Lisäys+/vähennys- 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 89 611,66 89 611,66 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 634 509,76 663 794,80 Lisäys+/vähennys - 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 634 509,76 663 794,80 Poisto -29 285,04-29 285,04 Kirjanpitoarvo 31.12. 605 224,72 634 509,76 Pysyvien vastaavien arvostus Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 57 101,42 72 901,34 Lisäys+/vähennys- 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 57 101,42 72 901,34 Poisto -15 799,92-15 799,92 Kirjanpitoarvo 31.12. 41 301,50 57 101,42 Pysyvät vastaavat on arvostettu hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistoajat on laskettu hyödykkeiden taloudellisen käyttöiän mukaisina tasapoistoina. Suunnitelman mukaiset poistoajat: Rakennukset Kiintokalusteet ja kylmähuoneet Koneet ja kalusto Tietotekniset laitteet ja ohjelmat 25 vuotta 10 vuotta 5 vuotta 5 vuotta L a a k s oje n Maitokunta Sivu 17
Pitkäaikaiset sijoitukset Tasearvo 31.12. Liittymismaksut: PPO, puhelinliittymä 2 288,53 Ylivieskan kaupunki, viemäriliittymä 2 851,20 Ylivieskan Vesiosuuskunta, vesiliittymä 2 542,32 Herrfors Katternö Group, kaukolämpö 7 425,00 Herrfors Katternö Group, sähköliittymä 5 756,10 20 863,15 Osuuskunnan omistamat osakkeet ja osuudet kpl Kirjanpitoarvo PPO 4 67,27 Ylivieskan OP 1 84,09 Valio Oy 1 3 363,76 Oy Teollisuushankinta TH Ab 34 39 476,60 MS Tuottajapalvelut Osk. 21 31 500,00 5. Vaihtuvat vastaavat 74 491,72 20 863,15 74 491,72 Vaihto-omaisuus on arvostettu hankintahinnoin 122 500,43 Siirtosaamiset 13 798,79 Siirtosaamiset koostuvat ostohyvityksistä ja korkosaatavista. Lähipiirilainat 94 389,36 Lähipiirilainat muodostuvat normaaleista kaikille jäsenille myönnettävistä hieho-, tilasäiliö-, kiintiö- ja muista lainoista sekä ennakkomyynneistä ja velkajäännöksistä. 6. Oma pääoma 2015 2014 Osuuspääoma 1.1. 817 973,63 779 456,79 Lisäykset 67 572,56 59 936,26 Vähennykset -60 098,62-21 419,42 Jäsenten osuuspääoma 31.12. 825 447,57 817 973,63 Palautettava osuuspääoma 1.1. 42 949,15 64 300,93 Lisäykset 60 098,62 21 419,41 Vähennykset -21 529,73-42 771,19 Palautettava osuuspääoma 31.12. 81 518,04 42 949,15 Osuuspääoma yhteensä 31.12. 906 965,61 860 922,78 Osuusmaksuja perimättä 759 331,70 631 919,71 Sisältyy vapaaehtoisia osuusmaksuja 60 977,32 69 062,49 Velvoiteosuuksien lukumäärä 80 266 71 189 Osuuden arvo on 20. Jäsenen velvoiteosuuksien alaraja on yksi osuus. Osuusmaksun perintätavoite on 1 osuus/300 litraa maitoa. Vararahasto 1.1. 60 694,19 60 694,19 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 Vararahasto 31.12. 60 694,19 60 694,19 Sivu 18 Käyttörahasto 1.1. 859 061,42 817 133,38 Vähennykset 0,00 0,00 Lisäykset 59 036,51 41 928,04 Käyttörahasto 31.12. 918 097,93 859 061,42 Tilikauden ylijäämä 79 586,99 89 366,03 Jakokelpoiset varat 31.12. 997 684,92 948 427,45
7. Velat 2015 2014 Siirtovelat 27 646,53 24 623,41 Siirtovelkoihin sisältyy lomapalkkavelka, saadut ennakkomaksut, verovelka ja lahjakorttivelat. 8. Leasing-vastuut Alkaneella tilikaudella 2016 maksettavat 5 208,85 Myöhempinä tilikausina maksettavat 4 650,00 Laaksojen Maitokunta Sivu 19
Tilintarkastuskertomus Laaksojen Maitokunta osuuskunnan jäsenille Olen tilintarkastanut Laaksojen Maitokunta osuuskunnan kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudella 1.1. - 31.12.2015. Tilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman ja liitetiedot sekä rahoituslaskelman. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenani on antaa suorittamani tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olen suorittanut tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä ja siitä, ovatko hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan taikka rikkoneet osuuskuntalakia tai osuuskunnan sääntöjä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsitykseni mukaan olen hankkinut lausuntoni perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen sopivaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonani esitän, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot yhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Ylivieskassa, maaliskuun 22. päivänä 2016 Timo Paakinaho HT Hallintoneuvoston lausunto Hallintoneuvosto on tutustunut tilinpäätökseen tilikaudelta 1.1.2015-31.12.2015 sekä tilintarkastuskertomukseen. Hallintoneuvosto puoltaa tuloslaskelman ja taseen vahvistamista ja yhtyy hallituksen esitykseen ylijäämän käytöstä. Hallintoneuvosto esittää osuuskuntakokoukselle, että hallintoneuvostoon valitaan 10 jäsentä. Hallintoneuvostosta ovat erovuorossa seuraavat jäsenet: - Keskikukko Pasi, Kalajoki - Korpela Jouko, Haapavesi Ylivieskassa 5. huhtikuuta 2016 Hallintoneuvosto Marko Sorvisto, puheenjohtaja Sivu 20