Finda - Vuosikertomus 2015

Transkriptio

1 1/30

2 2/30

3 FINDA OY:N HALLITUS Esa Haavisto, puheenjohtaja. Syntynyt Ekonomi. Hallitusammattilainen. Hallituksen jäsen vuodesta 1999 ja puheenjohtaja vuodesta Kotipaikka Helsinki. Kari Ollila, varapuheenjohtaja. Syntynyt Dl. Katolli Oy:n toimitusjohtaja. Hallituksen jäsen vuodesta 2008 ja varapuheenjohtaja vuodesta (Lännen Puhelin Oy:n hallituksen jäsen vuodesta 1996). Kotipaikka Ulvila. Simo Kauppi, jäsen. Syntynyt KTM, emba. Länsi-Suomen Osuuspankin toimitusjohtaja. Hallituksen jäsen vuodesta (Lännen Puhelin Oy:n hallituksen jäsen ). Kotipaikka Pori. Hannu Turunen, jäsen. Syntynyt Dl, MBA. Business Performance Management / CFOO Office, Nokia Networks. Hallituksen jäsen vuodesta Kotipaikka Espoo. Jouni Niuro, jäsen. Syntynyt VfM. Liedon Säästöpankki, talousjohtaja. Hallituksen jäsen vuodesta Kotipaikka Turku. FINDA OY:N JOHTO Toimitusjohtaja Varatuomari Jarmo Leino Talousjohtaja KTM Seppo Haapasalo 3/30

4 Oy Omnitele Ab 4/30

5 5/30

6 6/30

7 7/30

8 8/30

9 9/30

10 10/30

11 11/30

12 12/30

13 FINDA-KONSERNIN TALOUDELLISTA ASEMAA JA TULOSTA KUVAAVAT TUNNUSLUVUT Liikevaihto (milj. euroa) 10,3 13,4 14,8 Tulos ennen veroja (milj. euroa) 19,5 4, 1 1,9 Oman pääoman tuottoprosentti 8,8 % 1,8 % 0,8 % Omavaraisuusasteprosentti 56,6 % 55,4 % 56,0 % INVESTOINNIT Konsernin tilikauden investoinnit olivat 4,6 milj. euroa. Investoinneista merkittävimmät olivat sijoitukset Rauma Marine Constructions Oy:hyn 4,0 milj. euroa ja Suomen Numeropalvelu Oy:hyn 0,4 milj. euroa. YHTIÖKOKOUKSET Finda Oy: n varsinainen yhtiökokous pidettiin Raisiossa Yhtiökokous päätti hallituksen esityksen mukaisesti jakaa osinkoa 0,70 euroa osakkeelta eli yhteensä 9,5 milj. euroa. Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päättämään enintään kappaleen omien A-sarjan osakkeiden hankinnasta vapaalla omalla pääomalla. Hankittavien osakkeiden hankintahinnan tulee olla vähintään 14 ja enintään 21 euroa. Hallitus on lisäksi oikeutettu päättämään keneltä osakkeita hankitaan samoin kuin muista hankinnan ehdoista. Osakkeet voidaan hankkia muutoin kuin osakkeenomistajien osakeomistuksen suhteessa. Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 18 kuukautta siitä päättävästä yhtiökokouksesta. Valtuutusta ei ole käytetty tilikauden aikana. Yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päättämään vuonna 2015 enintään euron suuruisesta lahjoituksesta yleishyödyllisiin tarkoituksiin. Valtuutusta ei ole käytetty tilikauden aikana. HENKILÖSTÖ Finda-konsernin palveluksessa oli tilikauden lopussa 51 henkilöä. FINDA-KONSERNIN HENKILÖSTÖÄ KUVAAVAT TUNNUSLUVUT Keskimääräinen lukumäärä tilikaudella Tilikauden palkat ja palkkiot (milj. euroa) 5,3 6, 7 6,8 YMPÄRISTÖASIAT Konsernin liiketoimintaan ei ole liittynyt olennaisia ympäristöön vaikuttavia tekijöitä eikä sen tuotteisiin ja palveluihin liity merkittäviä ympäristölainsäädännön vaatimuksia. 13/30

14 CORPORATEGOVERNANCE Finda Oy:n hallitus on hyväksynyt yhtiön hallinnointiperiaatteet, joiden mukaan yhtiö noudattaa soveltuvin osin suositusta listayhtiöiden hallinnointi- ja ohjausjärjestelmistä. ARVIO TOIMINNAN MERKITTÄVIMMISTÄ RISKEISTÄJA EPÄVARMUUSTEKIJÖISTÄ Konsernin riskit liittyvät pääosin omaisuudenhoitoon ja sijoitustoimintaan. Hallitus on hyväksynyt sijoitusstrategian, jolla hallitaan konsernin sijoitustoiminnan riskit. Sijoitusstrategian mukaan sijoitukset pitää hajauttaa riittävästi ja allokoida varovaisesti. Koska konsernin sijoituksista merkittävä osa on DNA Oy:n osakkeita, on DNA:n liiketoiminnan kehityksellä merkittävä vaikutus sekä Finda Oy:n tulokseen että osakkeen arvoon. Finda Oy -konsernin liiketoiminta ja omaisuus on vakuutettu onnettomuuksien ja toiminnan keskeytymisen varalta. ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ Konsernin emoyhtiö Finda Oy on merkittävä omistusyhtiö, jonka tavoitteena on omistaja-arvon kasvattaminen ja aktiivinen osinkopolitiikka. Lähivuosina toiminnan painopiste on nykyisten strategisten omistusten arvon kasvattamisessa. FINDA OY:N OSAKKEET Finda Oy:n osakepääoma jakaantuu kahteen osakesarjaan siten, että A-sarjan (1 ääni/osake) osakkeita on kappaletta ja K-sarjan (20 ääntä/ osake) osakkeita on kappaletta eli yhteensä yhtiön osakkeiden määrä on kappaletta. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. K-sarjan osakkeita koskevat yhtiöjärjestyksen lunastus- ja suostumuslausekkeet. HALLITUKSEN ESITYS TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat 113,0 milj. euroa, josta tilikauden voitto on 12,2 milj. euroa. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että voitonjakokelpoiset varat käytetään seuraavasti: osinkona jaetaan 1,00 euroa/osake eli yhteensä omaan pääomaan jätetään 13,6 milj. euroa 99,4 milj. euroa 113,0 milj. euroa Finda Oy:n taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako vaaranna yhtiön maksukykyä. ORGANISAATIO, JOHTO JA TILINTARKASTAJAT Hallitus Hallitusammattilainen, Esa Haavisto, puheenjohtaja Toimitusjohtaja, Kari Ollila, varapuheenjohtaja Toimitusjohtaja, Simo Kauppi, jäsen Talousjohtaja, Jouni Niuro, jäsen Business Performance Management, Hannu Turunen, jäsen Hallitus kokoontui 12 kertaa vuonna /30

15 15/30

16 TULOSLASKELMA Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö LIIKEVAIHTO LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT MATERIAALIT JA PALVELUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Ulkopuoliset palvelut HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot Konserniliikearvon poistot LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT OSUUS OSAKKUUSYRITYSTEN TULOKSESTA LIIKEVOITTO RAHOITUSTUOTOT JA-KULUT Tuotot osuuksista omistusyhteysyrityksissä Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista Arvonmuutokset rahoitusarvopapereista /30

17 17/30

18 TASE Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Konserniliikearvo Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä Saamiset saman konsernin yrityksiltä 335 Osuudet omistusyhteysyrityksissä Muut osakkeet/osuudet VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset Lainasaamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä 10 Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Muut arvopaperit /30

19 19/30

20 RAHOITUSLASKELMA Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Liiketulos Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot Fuusiotappio Osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten saamisten lisäys (-) vähennys ( +) Lyhytaikaisten velkojen lisäys ( +) vähennys (-) Rahoitusarvopaperien lisäys (-) vähennys ( +) Rahoitustuotot ja kulut Verot LIIKETOIMINNAN RAHA VIRTA (A) INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Investoinnit sijoituksiin Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot Sijoitusten luovutustulot Pitkäaikaisten saamisten lisäys (-) vähennys ( +) INVESTOINTIEN RAHAVIRTA (B) RAHOITUKSEN RAHA VIRTA Pitkäaikaisten lainojen lisäys(+) vähennys (-) -65 Lyhytaikaisten lainojen lisäys(+) vähennys (-) 732 Maksetut osingot RAHOITUKSEN RAHAVIRTA (C) RAHAVAROJEN MUUTOS (A+B+C) LISÄYS(+)/ VÄHENNYS(-) Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa /30

21 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki konserni- ja osakkuusyritykset. Konsernitilinpäätöstä laadittaessa on eliminoitu yhtiöiden keskinäiset tuotot ja kulut sekä yhtiöiden keskinäiset saamiset ja velat. Keskinäisen osakeomistuksen eliminoinnissa on käytetty hankintamenomenetelmää. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta ja tuloksesta sekä esitetty omana eränään. Osakkuusyritykset on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä. Konsernin omistusosuuden mukainen osuus osakkuusyhtiöiden tilikauden tuloksesta on esitetty ennen liikevoittoa rivillä osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta. Osakkuusyhtiöiden omistamien Finda Oy:n osakkeiden tasearvoa ei ole eliminoitu. Vanhentuneita osinkoja on palautettu omaan pääomaan ,85 euroa. ARVOSTUSPERIAATTEET Pysyvien vastaavien arvostaminen Pysyvät vastaavat on arvostettu välittömään hankintamenoon, josta on vähennetty suunnitelman mukaiset poistot. Poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuusesineiden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistoajat ovat seuraavat: Konserniliikearvo 5 vuotta DNA Oy:n osakkuusyhtiöaktiiva 20 vuotta Muut osakkuusyhtiöaktiivat Rakennukset ja rakennelmat Muut koneet ja kalusto Muut pitkävaikutteiset menot 5 vuotta 25 vuotta 3-5 vuotta 5 vuotta Pysyviin vastaaviin kirjatut sijoitukset on arvostettu hankintahintaan, koska niitä pidetään pidemmän aikavälin strategisina sijoituksina. Rahoitusvälineiden arvostaminen Rahoitusvarat on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan. Valuuttamääräiset erät Valuuttamääräiset erät on arvostettu tilinpäätöspäivän kurssiin. 21/30

22 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 22/30

23 Matkakulut Muut liiketoiminnan kulut RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Tuotot osuuksista omistusyhteysyrityksissä Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta Muut korko- ja rahoitustuotot Saman konsernin yrityksiltä 61 Muilta Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista Arvonmuutokset vaihtuvien vastaavien rahoitusarvopapereista Korkokulut ja muut rahoituskulut Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö VEROT Tuloverot varsinaisesta toiminnasta Laskennalliset verot /30

24 TASEEN LIITETIEDOT Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö PYSYVÄT VASTAAVAT Konserniliikearvo Menojäännös Suunnitelmanmukainen poisto Kirjanpitoarvo Muut pitkävaikutteiset menot Menojäännös Lisäys Vähennys 97 Suunnitelmanmukainen poisto Kirjanpitoarvo Maa- ja vesialueet Menojäännös Lisäys Vähennys Kirjanpitoarvo Rakennukset ja rakennelmat Menojäännös Lisäys Vähennys Suunnitelmanmukainen poisto Kirjanpitoarvo Koneet ja kalusto Menojäännös Lisäys Vähennys 6 Suunnitelmanmukainen poisto Kirjanpitoarvo Muut aineelliset hyödykkeet Menojäännös Kirjanpitoarvo /30

25 25/30

26 26/30

27 SIIRTO VELAT Palkkoihin liittyvät jaksotukset sivukuluineen Korot 13 Muut Yhteensä OIKEUSPROSESSIT Vuonna 2011 suoritetussa verotarkastuksessa verottaja kyseenalaisti Finda Oy:n vuosina tekemiä alv-vähennyksiä 1,0 milj. euroa. Yhtiö valitti verotuspäätöksestä Korkeimpaan hallintooikeuteen. Joulukuussa saadun ratkaisun mukaan yhtiö voitti jutun, koska myös Korkein hallinto-oikeus piti verottajan tulkintaa perusteettomana. 27/30

28 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Konserni Konserni Emoyhtiö Emoyhtiö YLEISV AKUUDET Kiinteistökiinnitykset Yrityskiinnitykset 250 VELAT, JOIDEN VAKUUDEKSI ANNETTU OSAKKEITA Rahalaitoslainat Pantattujen osakkeiden kirjanpitoarvo VASTUUT, JOIDEN VAKUUTENA RAHOITUSARVOPAPEREITAJA YRITYS KIINNITYKSIÄ Limiitti josta käytössä Lainat Pankkitakauslimiitti josta käytössä Rahoitusarvopapereiden kirjanpitoarvo Yrityskiinnitykset 250 SAMAAN KONSERNIIN KUULUVIEN YRITYSTEN PUOLESTA ANNETUT VAKUUDET Takaukset Käytössä 267 LEASINGSOPIMUKSISTA MAKSETTAVAT MÄÄRÄT Seuraavalla tilikaudella maksettavat 49 Myöhemmin maksettavat 36 VUOKRAVASTUUT TOIMITILOISTA Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat /30

29 JOHDANNAISSOPIMUKSET Finda Oy: n 170 milj. euro n lainasta 104 milj. euroa on suojattu koronvaihtosopimuksella ajalle Sopimuksen mukaan yhtiö maksaa marginaalin lisäksi kiinteää korkoa 0,79 prosenttia. Samasta lainasta on lisäksi suojattu 15 milj. euroa toisella koronvaihtosopimuksella ajalle Tästä sopimuksesta yhtiö maksaa marginaalin lisäksi kiinteää korkoa 1,08 prosenttia. Koronvaihtosopimusten markkina-arvo on -2, 1 milj. euroa. 29/30

30 TILINTARKASTUSKERTOMUS FINDA OY:N YHTIÖKOKOUKSELLE Olemme tilintarkastaneet Finda Oy:n kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta Tilinpäätös sisältää sekä konsernin että emoyhtiön taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. HALLITUKSEN JA TOIMITUSJOHTAJAN VASTUU Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. TILINTARKASTAJAN VELVOLLISUUDET Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä, konsernitilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko emoyhtiön hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilin ta rkastusevidenssiä. LAUSUNTO Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot konsernin sekä emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Turussa 18. päivänä helmikuuta 2016 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Mika Kaarisalo KHT 30/30