Jyväskylän Energiantuotanto Oy Tilinpäätös 2011
Sisältö Hallituksen toimintakertomus... 1 Tuloslaskelma... 4 Tase...5-6 Rahoituslaskelma... 7 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet... 8 Tilinpäätöksen liitetiedot...9-14 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitus...15 Kirjanpitokirjat ja tositenumerosarjat...16 Tilintarkastuskertomus...17
TOIMINTAKERTOMUS 2011 Yleiskatsaus Vuosi 2011 oli Jyväskylän Energiantuotanto Oy:n viidestoista toimintavuosi. Yhtiön toimintaperiaatteena on olla kustannustehokas kaukolämmön ja sähköntuotannon resurssiyhtiö Mankala-periaatteella. Sen tarkoitus on turvata omistajansa sähkönhankinnan omavaraisuutta ja kaukolämmön tuotantoa kotimaisilla polttoaineilla sekä luoda kysyntää Keski-Suomessa tuotetuille biopolttoaineille. Teollisuushöyryn käyttäjä oli Jykes Kiinteitöt. Kaukolämmön yhtiö toimittaa Jyväskylän Energia Oy:lle. Tuotettu sähkö käytetään pääasiassa Jyväskylässä. Tuotantokoneiston käytettävyys tilikaudella oli hyvä (98,0%). Alkuvuonna Rauhalahden voimalaitos ajoi pitkään täyttä kuormaa. Loppuvuonna tuotantoa rajoitti turpeen niukkuus, lämmin syksy ja sähkön alhainen markkinahinta. Kuitenkin koko vuoden tuotanto ylitti budjetoidut määrät. Seuraavassa on lueteltu tärkeimmät yhtiötä koskeneet tapahtumat vuodelta 2011: Helmikuussa lähes viikon kestänyt tuotantokatko kattilan vuodon ja sen vaatiman korjauksen takia Kesä-heinäkuussa vuosihuolto, jonka aikana tarkastettiin kattilan ja päähöyryputken sekä apulaitteiden kuntoa perusteellisesti Syys-marraskuussa suunniteltujen ajo-ohjelmien muutoksia turveniukkuuden, alhaisen markkinasähkön hinnan ja lämpimän syksyn vuoksi Investointi biopolttoaineiden vastaanottolaitteisiin puun käytön lisäämiseksi valmistui marraskuussa. Toiminkertomusvuoden aikana yhtiö on osallistunut Dynergia-hankkeeseen, jossa tutkittiin lämpöpintojen likaantumista mittaussondien avulla. Lisäksi yhtiössä on tehty diplomityö polttoaineen kuivauksesta ennen polttoprosessia. Panostus näihin on ollut noin 60 000 4. 1
Talous ja tunnusluvut Yhtiön tunnusluvut kolmelta viimeiseltä vuodelta ovat taulukon 1 mukaiset. Taulukko 1. Jyväskylän Energiantuotanto Oy:n tunnusluvut 2009 2011 Tunnusluku 2009 2010 2011 Investoinnit, miljoonaa euroa 2,1 1,6 1,9 Liikevaihto, miljoonaa euroa 49,0 39,7 30,7 Liikevoitto, % 1,5 1,4 1,1 Omavaraisuusaste, % 25 33 32 Sähkön myynti, GWh 433 367 206 Lämmön myynti, GWh 1325 949 484 Puun käyttö, GWh 624 568 426 Turpeen käyttö, GWh 1070 840 372 Öljyn käyttö, GWh 332 192 54 Hiilen käyttö, GWh 151 39 70 Hiilidioksidipäästöt, t 544 689 379 592 178 231 Rikkidioksidipäästöt, t 1419 1161 601 Typpioksidien päästöt, t 1045 859 531 Pölypäästöt,t 121 72 43 Jäähdytysveden käyttö, milj. m3 3,9 3,1 3,6 Lento- ja pohjatuhka, t 29 619 18 307 13 793 Keskimääräinen henkilöstömäärä 62 49 49 2 Ympäristöasiat Yhtiöllä on voimassa olevat ympäristöluvat nykytoiminnalleen. Poikkeamat lupaehtoihin pysyivät kertomusvuonna sallituissa rajoissa tai niistä oli sovittu ennalta valvovan viranomaisen kanssa. Valvovaan lupaviranomaiseen on pidetty yhteyttä normaalin raportoinnin lisäksi ja järjestetty kokouksia mm. lupaehtojen toteutumisen seurannasta. Rauhalahden voimalaitoksen tuottamat tuhkat menevät hyötykäyttöön. Riskienhallinta ja oikeudelliset asiat Mankala-periaatteen vuoksi omistaja kantaa yhtiön taloudelliset riskit. Yhtiön kiinteistöt ja tuotantolaitokset on vakuutettu omaisuusvakuutuksella. Yhtiöllä on lakisääteiset ympäristövahinkovakuutukset. Laitevaurioista aiheutuvat tuotannon keskeytykset on sovittu omistajan vakuuttavan itse tarpeelliseksi katsomassaan laajuudessa. Rauhalahden voimalaitoksen ajosuunnitteluun ja sen toteutumiseen vaikuttavat konserniin kuuluvan Keljonlahden voimalaitoksen ajomallit. Sen lauhdesähkön tuotannon määrä riippuu voimakkaasti sähkön pörssihinnan ja oman tuotannon muuttuvien kulujen suhteesta. Jälkimmäiseen vaikuttavat eniten polttoaineiden hinnat ja hiilidioksidin päästöoikeuksien hinta. Myös turpeen saannin niukkuus tai logistiikkaketjun häiriöt saattavat aiheuttaa ongelmia tuotannonsuunnitteluun ja rajoittaa ainakin konsernin sähkön tuotantoa myös tulevaisuudessa, mikä heijastuu myös Rauhalahden voimalaitoksen käyttöasteeseen. Turpeen valmistevero kaukolämmön tuotannolle tulee edelleen nousemaan lähivuosina. Turpeeseen kohdistettavat verot, sen asema ylipäänsä polttoaineena ja saatavuus muodostavat yhtiölle merkittävän riskin, jonka torjumiseksi bio-osuutta pitää kasvattaa hallitusti kohti teknis-taloudellista maksimia.
Valtiovallan mahdollisesti toteuttamat muutokset metsäpolttoaineiden tukeen huonontaisivat yhtiön sähköntuotannon kilpailukykyä. Tilikauden jälkeiset tapahtumat ja näkymät vuodelle 2012 Tilinpäätöksen valmistumisen jälkeen ei ole ollut olennaisia yhtiön taloudelliseen asemaan vaikuttavia tapahtumia. Vuoden 2016 alusta astuu voimaan uusi IED-direktiivi, jonka johdosta voimalaitosten päästörajat tiukkenevat huomattavasti aikaisemmasta. Tämän johdosta JYT selvittää direktiivin vaikutuksia kaikkiin JYT:n omistamiin voimalaitoksiin ja lämpökeskuksiin. Direktiivin kansallinen implementointi on kesken, mutta viranomaiset ovat indikoineet, että vanhojen laitosten kansalliset päästörajat eivät tulle olemaan direktiiviä kireämpiä. Merkittävin päätös eri vaihtoehtojen välillä joudutaan tekemään kiinteän polttoaineen RAI1-kattilan kohdalla. Pääpolkuja on kolme: Ei tehdä mitään muutosinvestointeja, jolloin saadaan laitosta käyttää 17 500 tuntia 2016 alusta 2023 vuoden loppuun Lasketaan kattilan lämpöteho nykyisestä 300 MWpa rajan 200 MWpa alle, jolloin saadaan käyttää laitosta rajoituksetta vuoden 2016 alusta 2023 alkuun, vaihtoehto aiheuttaa muutoksia Rauhalahdessa olevien muiden öljykäyttöisten kattiloiden käyttöön ja sijoitukseen (yhden piipun sääntö). Tehdään investoinnit, joilla kattila saavuttaa IED:n mukaiset päästörajat, jolloin sillä voidaan jatkaa tuotantoa rajoituksetta 3 Vaihtoehtojen vertailuselvitykset ja esitys hallitukselle tehdään ja valmistellaan vuoden 2012 aikana niin, että mahdolliset investoinnit toteutetaan hyvissä ajoin. Tällä varmistetaan osaavien resurssien saatavuus, kohtuullinen hintataso ja aikamarginaali ennen uusien rajojen voimaan astumista. Hallituksen esitys voittovarojen jakamisesta Tilikauden tulos on nolla euroa omakustannusperiaatteella, joten hallitus esittää yhtiökokoukselle, että osinkoa ei ole jaeta. Yhtiön osakkeet ja hallinto Yhtiön osakkeet jakaantuivat kertomusvuoden lopussa seuraavasti: Osakas Osakkeet kpl Omistus-% Jyväskylän Energia Oy 1005 100 Yhtiön hallituksessa toimivat seuraavat henkilöt: Tuomo Kantola Heidi Nieminen puheenjohtaja varapuheenjohtaja Timo Kalliola Marja Komppa Raimo Sopo Toimitusjohtajana toimi Harri Kaakinen 31.3.2011 saakka ja Pentti Huumo siitä lähtien. Hallituksen sihteerinä toimi 31.3.2011 saakka Harri Kaakinen ja Hannu Harju siitä lähtien.
TULOSLASKELMA Liite TULOSLASKELMA 01.01. 31.12.2011 01.01. 31.12.2010 LIIKEVAIHTO 1 30 703 686,33 39 660 413,69 Muut liiketoiminnan tuotot 2 536 217,91 2 782 934,02 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana 23 157 833,13 31 307 264,26 Varastojen muutos -366 277,58 1 239 025,77 Ulkopuoliset palvelut 1 176 483,07 2 120 743,90 Materiaalit ja palvelut yhteensä 23 968 038,62 34 667 033,93 4 Henkilöstökulut 3 2 806 144,67 2 057 292,11 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 4 2 225 279,46 3 071 723,08 Liiketoiminnan muut kulut 5 1 913 353,37 2 100 094,96 LIIKEVOITTO 327 088,12 547 203,63 Rahoitustuotot- ja -kulut 6 Korkotuotot 7 113,86 1 206,77 Korkokulut -334 201,98-548 410,40 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -327 088,12-547 203,63 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -0,00-0,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 0,00 0,00 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 0,00 0,00
TASE / VASTAAVAA Liite 31.12.2011 31.12.2010 PYSYVÄT VASTAAVAT 7 Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset 99 808,97 117 925,45 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 99 808,97 117 925,45 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat 4 560 902,19 4 922 789,12 Koneet ja laitteet 15 204 349,14 15 023 037,44 Koneet ja kalusto 178 373,24 236 843,28 Ennakkomaksut ja keskeneräiset työt 12 654,20 51 510,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 19 956 278,77 20 234 179,84 5 Sijoitukset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 0,00 3 000,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 20 002,00 20 002,00 Sijoitukset yhteensä 20 002,00 23 002,00 Pysyvät vastaavat yhteensä 20 076 089,74 20 375 107,29 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 706 905,62 666 099,59 Polttoaineet 5 129 614,77 4 804 143,22 Varaosavarasto 405 579,20 405 579,20 Vaihto-omaisuus yhteensä 6 242 099,59 5 875 822,01 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Lyhytaikaiset 8 Myyntisaamiset 627 589,57 625 957,68 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 2 726 241,61 2 293 832,43 Muut saamiset -8,30 394,08 Siirtosaamiset 1 082 839,12 650 123,71 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 4 436 662,00 3 570 307,90 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 10 678 761,59 9 446 129,91 VASTAAVAA YHTEENSÄ 30 754 851,33 29 821 237,20
TASE / VASTATTAVAA Liite 31.12.2011 31.12.2010 OMA PÄÄOMA 9 Osakepääoma 169 028,87 169 028,87 Ylikurssirahasto 9 791 765,01 9 791 765,01 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä 9 960 793,88 9 960 793,88 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ VIERAS PÄÄOMA 10 Pitkäaikainen Velat saman konsernin yrityksille 16 887 675,00 17 327 675,00 Muut pitkäaikaiset lainat 0,00 0,00 Pitkäaikaiset velat yhteensä 16 887 675,00 17 327 675,00 6 Lyhytaikainen Ostovelat 930 422,22 391 842,54 Velat saman konsernin yrityksille 2 504 361,77 1 310 420,22 Muut velat 131 601,63 492 606,00 Siirtovelat 339 996,83 337 899,56 Lyhytaikaiset velat yhteensä 3 906 382,45 2 532 768,32 Vieras pääoma yhteensä 20 794 057,45 19 860 443,32 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 30 754 851,33 29 821 237,20
RAHOITUSLASKELMA 01.01. 31.12.11 01.01. 31.12.10 Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 0,00 0,00 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot 2 225 279,46 3 071 723,08 Rahoitustuotot ja -kulut 327 088,12 547 203,63 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 2 552 367,58 3 618 926,71 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) -1 791 556,99 6 978 744,99 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) -366 277,58 1 364 500,37 Lyhytaikaisen korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) 1 373 614,13-6 599 097,01 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 1 768 147,14 5 363 075,06 7 Maksetut korot ja maksut liiketoiminnan rahoituskuluista -334 201,98-548 410,40 Saadut korot liiketoiminnasta 7 113,86 1 206,77 Liiketoiminnan rahavirta (A) 1 441 059,02 4 815 871,43 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -1 929 261,91-1 579 405,72 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 3 000,00 9 375,00 Investointien rahavirta (B) -1 926 261,91-1 570 030,72 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen lyhennys -440 000,00-5 566 055,40 Pitkäaikaisten lainojen nosto 0,00 2 000 000,00 Lyhytaikaisten lainojen anto 0,00 0,00 Rahoituksen rahavirta (C) -440 000,00-3 566 055,40 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) -925 202,89-320 214,69 Rahavarat 1.1. 956 186,11 1 276 400,80 Rahavarat 31.12 30 983,22 956 186,11
Jyväskylän Energiantuotanto Oy Jyväskylän Energiantuotanto Oy on kuulunut 1.1.2009 alkaen Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia-alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennökset Jyväskylän kaupunkikonsernin ja Jyväskylän Energia-konsernin tilinpäätöksistä on saatavissa osoitteesta Jyväskylän kaupunki Talouskeskus Liikelaitos, Heikinkatu 3 B, 40100 Jyväskylä. Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon, vähennettynä vuosittain tehdyillä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot Poistot lasketaan omaisuuslajikohtaisina poistoina. Taloudellinen pitoaika omaisuuslajeittain: 8 Muut pitkävaikutteiset menot 5 v 31.12.1995 hankittu omaisuus, Rauhalahti 25 v. Perusparannusinvestoinnit edelliseen kohteena olevan omaisuuden jäljellä olevana pitoaikana 40 MW kattilat 20 v. 31.12.1995 hankittu omaisuus, muut 15 v. Perusparannusinvestoinnit edelliseen kohteena olevan omaisuuden jäljellä olevana pitoaikana Savelan voimalaitosrakennuksen perusparannus 10 v. Puun vastaanottoasema 3 / 2002 14 v. Käyttöoikeudet (12/1998) 12 v. Irtain käyttöomaisuus 25 % menojäännöspoisto Suunnitelman mukaiset poistot Jyväskylän Energia Oy:n ostettua vuonna 2009 Jyväskylän Energiatuotanto Oy:n koko osakekannan on yhtiön poistoaikoja muutettu vastamaan Jyväskylän Energia -konsernin poistoperiaatteita. Rauhalahden voimalaitoksen poistoaikaa on jatkettu vuoteen 2020 asti voimalaitoksen arvioidun taloudellisen käyttöajan perusteella. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Päättyneen tilikauden tiedot eivät ole vertailukelpoisia edellisen tilikauden tietoihin, jolloin voimalaitoksen kunnossapito hoidettiin oman henkilökunnan toimesta. Ajalla 1.1.- 31.10.2010 kunnossapito hoidettiin ostopalveluna. Vaihto-omaisuus Polttoainevarastot on arvostettu FIFO- periaatteen mukaan. Aine- ja tarvikevarasto on arvostettu käyttäen hankintahinnan keskihintaa.
LIITETIEDOT 1/6 31.12.2011 31.12.2010 1 LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Energian myynti 30 577 937,43 39 624 565,14 Muut 125 748,90 35 848,55 30 703 686,33 39 660 413,69 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi 30 703 686,33 39 660 413,69 2 MUUT LIIKETOIMINNAN TUOTOT Päästöoikeuksien myynti 91 813,60 2 495 835,00 Vuokratulot 142 539,63 99 287,24 Palveluiden myynti 291 101,48 181 947,42 Muut 10 763,20 5 864,36 Muut liiketoiminnan tuotot yhteensä 536 217,91 2 782 934,02 3 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 2 225 383,37 1 648 590,53 Eläkevakuutusmaksut 458 379,82 370 524,90 Muut lakisääteisethenkilösivukulut 122 381,48 38 176,68 Henkilöstökulut yhteensä 2 806 144,67 2 057 292,11 9 Toimitusjohtajan ja hallituksen palkat ja palkkiot 17 700,00 17 700,00 Henkilökunnan lukumäärä Työntekijät keskimäärin 27 22 Toimihenkilöt keskimäärin 24 25 Henkilöstö keskimäärin 51 47 4 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Käyttöoikeudet 0,00 20 456,78 Muut pitkävaikutteiset menot 44 606,48 39 308,48 Rakennukset ja rakennelmat 493 045,39 724 785,79 Koneet ja laitteet 1 628 169,75 2 221 187,64 Koneet ja kalusto 59 457,84 65 984,39 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä 2 225 279,46 3 071 723,08 5 Liiketoiminnan muut kulut Vapaaehtoiset henkilöstökulut 126 974,70 123 635,17 Vuokrakulut 277 662,95 435 481,12 Toimitilakulut 421 189,34 340 460,89 Hallintokulut 1 087 526,38 1 200 517,78 1 913 353,37 2 100 094,96 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 5 458,20 3 804,99 Muut palkkiot 0,00 0,00 5 458,20 3 804,99
LIITETIEDOT 2/6 31.12.2011 31.12.2010 6 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä 7 062,54 1 065,25 Muilta 51,32 141,52 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 7 113,86 1 206,77 Korkokulut Saman konsernin yrityksille 332 979,18 548 232,16 Muille 1 222,80 178,24 Korkokulut yhteensä 334 201,98 548 410,40 10 6 POISTOERON MUUTOS Rakennuksista ja rakennelmista 0,00-183 082,47 Koneista ja laitteista 0,00 183 082,47 Poistoeron muutos yhteensä 0,00 0,00 7 KÄYTTÖOMAISUUS Aineettomat hyödykkeet Käyttöoikeudet Hankintameno 1.1. 0,00 252 281,89 Kertyneet suunnitelmapoistot 0,00 231 825,11 Tilikauden suunnitelmapoistot 0,00 20 456,78 Tasearvo tilikauden lopussa 0,00 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 196 542,41 196 542,41 Lisäykset tilikauden aikana 26 490,00 0,00 Kertyneet suunnitelmapoistot 78 616,96 39 308,48 Tilikauden suunnitelmapoistot 44 606,48 39 308,48 Tasearvo tilikauden lopussa 99 808,97 117 925,45
LIITETIEDOT 3/6 31.12.2011 31.12.2010 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 17 570 469,14 16 633 918,60 Lisäykset tilikauden aikana 131 158,45 936 550,54 Hankintameno 31.12. 17 701 627,59 17 570 469,14 Kertyneet suunnitelmapoistot 12 647 680,02 11 922 894,23 Tilikauden suunnitelmapoistot 493 045,39 724 785,79 Tasearvo tilikauden lopussa 4 560 902,18 4 922 789,12 Koneet ja laitteet Hankintameno 1.1. 35 992 357,97 35 322 575,32 Lisäykset tilikauden aikana 1 809 481,45 669 782,65 Hankintameno 31.12. 37 801 839,42 35 992 357,97 Kertyneet suunnitelmapoistot 20 969 320,53 18 748 132,89 Tilikauden suunnitelmapoistot 1 628 169,75 2 221 187,64 Tasearvo tilikauden lopussa 15 204 349,14 15 023 037,44 11 Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 388 077,61 340 999,75 Lisäykset tilikauden aikana 987,80 56 452,86 Vähennykset tilikauden aikana 0,00-9 375,00 Hankintameno 31.12. 389 065,41 388 077,61 Kertyneet suunnitelmapoistot 151 234,33 85 249,94 Tilikauden suunnitelmapoistot 59 457,84 65 984,39 Tasearvo tilikauden lopussa 178 373,24 236 843,28 Ennakkomaksut ja keskeneräiset työt Hankintameno 1.1. 51 510,00 260 364,93 Vähennykset tilikauden aikana -51 510,00-260 364,93 Lisäykset tilikauden aikana 12 654,20 51 510,00 Tasearvo tilikauden lopussa 12 654,20 51 510,00 Sijoitukset Muut saamiset 1.1.2010 23 002,00 23 002,00 Vähennykset tilikauden aikana -3 000,00 0,00 Muut saamiset 31.12.2011 20 002,00 23 002,00
LIITETIEDOT 4/6 31.12.2011 31.12.2010 8 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 627 589,57 625 957,68 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset 2 695 258,39 1 283 261,70 Siirtosaamiset 0,00 54 384,62 Konsernitilisaamiset 30 983,22 956 186,11 Lyhytaikaiset lainat 0,00 0,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä 2 726 241,61 2 293 832,43 12 Muut saamiset -8,30 394,08 Siirtosaamiset 1 082 839,12 650 123,71 Saamiset yhteensä 4 436 662,00 3 570 307,90 Siirtosaamisten olennaiset erät Valmisteveron palautukset tuotantoon käytetyistä polttoaineista 860 714,45 262 677,79 Puusähkötuki 210 160,80 367 291,36 Työterveyshuollon KELA-korvaus 10 474,00 8 157,21 Muut 1 489,87 11 997,35 Siirtosaamiset yhteensä 1 082 839,12 650 123,71
LIITETIEDOT 5/6 31.12.2011 31.12.2010 9 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 169 028,87 169 028,87 Osakepääoma 31.12. 169 028,87 169 028,87 Ylikurssirahasto 1.1 9 791 765,01 9 791 765,01 Ylikurssirahasto 31.12. 9 791 765,01 9 791 765,01 Sidottu oma pääoma 9 960 793,88 9 960 793,88 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Vapaa oma pääoma 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä 9 960 793,88 9 960 793,88 13 10 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Muut pitkäaikaiset lainat 0,00 0,00 Muut pitkäaikaiset lainat saman konsernin yrityksiltä 16 887 675,00 17 327 675,00 Pitkäaikainen vieraspääoma yhteensä 16 887 675,00 17 327 675,00 jotka erääntyvät viiden vuoden tai sitä pidemmän ajan kuluttua 0,00 0,00 Lyhytaikainen Ostovelat 930 422,22 391 842,54 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 1 983 106,93 802 789,29 Lainojen vuosilyhennykset 440 000,00 440 000,00 Siirtovelat 81 254,84 67 630,93 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 2 504 361,77 1 310 420,22 Muut velat 131 601,63 492 606,00 Siirtovelat 339 996,83 337 899,56 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 3 906 382,45 2 532 768,32 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus 339 996,83 337 753,75 Muut siirtovelat 0,00 145,81 Siirtovelat yhteensä 339 996,83 337 899,56
LIITETIEDOT 6/6 31.12.2011 31.12.2010 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut seuraavalla tilikaudella 13 623,21 22 239,21 myöhemmin maksettavat 8 778,05 19 095,98 22 401,26 41 335,19 Ympäristövastuut 14 Vastikkeetta saadut päästöoikeudet CO2 tonnia CO2 tonnia 2009-2012 2 274 582 2 274 582 - käytetty v. 2009 544 689 544 689 - käytetty v. 2010 379 592 379 592 - myyty 166 500 166 500 - käytetty v. 2011 178 231 - myyty v. 2011 13 502 992 068 1 183 801
Allekirjoitukset 15
JYVÄSKYLÄN ENERGIANTUOTANTO OY KIRJANPITOKIRJALUETTELO 01.01.2011 31.12.2011 VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TASEKIRJA TASE-ERITTELY TIETOKONETULOSTEENA TIETOKONETULOSTEENA SIDOTTUNA SIDOTTUNA 16 TOSITELAJIT 01 KASSATOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 02 OSTOLASKUT TIEDOSTONA TALOUSHALLINNON JÄRJESTELMÄSSÄ 03 MYYNTILASKUT ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 04 PALKKATOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 09 MUISTIOTOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 10 OSTOLASKUJEN SUORITUKSET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ
tilintarkastuskertomus 17