KYMPPIVOIMA HANKINTA OY TASEKIRJA 31.12.2014 Kymppivoima Hankinta Oy Y-tunnus 1796584-5 Kotipaikka Helsinki Osoite Töölönkatu 4
1 Sisällysluettelo Hallituksen toimintakertomus 2 Tuloslaskelma 3 Tase 4 Rahoituslaskelma 5 Tilinpäätöksen laadintaperiaate 6 Tilinpäätöksen liitetiedot 7 Tilikaudella käytetyt kirjanpitokirjat 11 Tilinpäätöksen allekirjoitukset 12
2 Hallituksen toimintakertomus Tilikausi 1.1.2014-31.12.2014 Kulunut vuosi oli Kymppivoima Hankinta Oy:n kahdestoista toimintavuosi. Yhtiön kotipaikka on Helsinki. Katsaus toimintaympäristöön Vuonna 2014 sähkön kulutus Suomessa oli 83,3 TWh, joka on noin prosentin vähemmän kuin edellisenä vuonna. Pohjoismainen vesivarastotilanne oli koko vuoden normaalitason alapuolella. Vesivarastotilanteen vajaus ei kuitenkaan vaikuttanut sähkömarkkinoihin aikaisempaan tapaan merkittävästi kasvaneen tuulivoimatuotannon vuoksi. Nord Pool -sähköpörssin spot-markkinoiden Suomen aluehinta oli 6,4 /MWh systeemihintaa korkeampi, joka nosti suomalaisten sähkönostajien kustannuksia. Aluehintaero oli sähkömarkkinahistorian korkein vuonna 2014. Aluehintaeroon vaikuttavia tekijöitä oli kohtalaisen alhainen systeemihinta (29,6 /MWh), sähkön viennin kaksinkertaistuminen Viroon edelliseen vuoteen verrattuna (2014 Viroon vienti n. 3,5 TWh) ja Venäjän sähköntuonnin väheneminen n. 1,3 TWh (2014 Venäjän tuonti n. 3,3 TWh). Yhtiön hankkiman sähkön määrä eri lähteistä oli noin 4,7 TWh vuoden 2014 aikana. Toiminta tilikaudella Yhtiön toiminta perustuu tukkusähkömarkkinapalvelujen tuottamiseen asiakkaiden sähköliiketoiminnan tarpeisiin. Yhtiön pääliiketoiminta keskittyy asiakkaiden fyysisen sähkön hankkimiseen. Yhtiön liikevaihdosta suurimman osan muodostaa asiakkaille myyty sähkö, jonka asiakkaat ostavat läpinäkyvästi markkinoilla noteerattuun hintaan. Pääliiketoiminnan lisäksi yhtiö tuottaa omistajayhtiöilleen asiakaslehteä ja muita viestinnän palveluja sekä tuottaa muille Kymppivoima-liiketoimintayhtiöille niiden tarvitsemat hallintopalvelut. Olennaiset tapahtumat Toimintakauden aikana keskityttiin ydinliiketoiminnan perusprosesseihin ja niiden parantamiseen. Panostettiin asiakaskohtaiseen raportointiin, hankintaprosessin kustannusriskien hallintaan eri osa-alueilla sekä uudistettiin taseselvitysjärjestelmä, jolla valmistauduttiin yhteisen pohjoismaisen taseselvityksen alkamiseen. Arvio tulevaisuuden kehityksestä Yhtiön asiakaskunta koostuu pitkäaikaisista liikesuhteista kumppaniasiakkaiden kanssa. Erityistä huomiota kiinnitetään yhtiön toimintaprosessien kehittämiseen, niin että ne tukevat paremmin asiakkaiden ja yhtiön keskeisiä liiketoimintaprosesseja. Tavoitteena on tukea asiakkaiden energiakaupan liiketoimintaa, tehostaa ajantasaisen tiedon raportointia ja tuottaa laadukasta palvelua asiakaskohtaisesti. Vuoden 2015 aikana alkaa sähkömarkkinatoimijoiden lakisääteisen REMIT-raportoinnin ensimmäinen vaihe. Toinen iso muutos tulee olemaan yhteinen pohjoismainen taseselvitys, joka käynnistyy Suomessa marraskuun 2015 alussa. Näihin muutoksiin valmistautumista jatketaan vuoden 2015 aikana. Henkilöstökatsaus Kymppivoima Hankinta Oy: n palveluksessa oli tilikauden lopussa 14 kokoaikaista henkilöä. Toiminnan keskeisimmät tunnusluvut Tilikauden liikevaihto oli 182,9 miljoonaa euroa (edellisenä vuonna 240,3) ja tulos 0,334 miljoonaa euroa (0,309). Yhtiön liikevaihto on laskenut 24 % edelliseen vuoteen verrattuna. Investoinnit tilikaudella olivat 0,171 (0,134) miljoonaa euroa, josta pääosan muodostaa yhtiön omaan käyttöön tuleva kirjanpitojärjestelmä. Yhtiöllä ei ollut lainaa tilikauden lopussa. Omavaraisuusaste oli 17,65 % (16,77 %). Maksuvalmiutta kuvaava tunnusluku Quick ratio oli 0,49 (0,54) sekä Current ratio 1,15 (1,13). Yhtiön osakesarjat, osakemäärät ja eritysehdot yhtiöjärjestyksessä Osakelukumäärä 10.000 kpl. Yhtiön hallitus, toimitusjohtaja ja tilintarkastaja Varsinaisen yhtiökokouksen valitsemina hallituksen varsinaisina jäseninä toimivat toimitusjohtaja Jorma Korhonen (puheenjohtaja), toimitusjohtaja Perttu Rinta, toimitusjohtaja Timo Pylvänen sekä toimitusjohtaja Kari Rämö. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut DI Anders Renvall. Tilintarkastuksen on suorittanut KHT-yhteisö Idman & Vilén Grant Thornton Oy. Vastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Marko Vehniä. Hallituksen esitys voittovarojen käytöstä Yhtiön voitonjakokelpoiset varat 31.12.2014 ovat 1.701.990,71 euroa, josta tilikauden voitto on 334.465,96 euroa. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että tilikauden voitto 334.465,96 euroa kirjataan edellisten tilikausien voitto-ja tappiotilille ja että osinkoa jaetaan 100 euroa per osake eli yhteensä 1.000.000,00 euroa.
3 Tuloslaskelma 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 Liitetieto LIIKEVAIHTO 182 869 885,99 240 345 353,50 Materiaalit ja palvelut -180 344 144,24-237 479 677,74 1) Henkilöstökulut -1 098 972,61-1 095 298,77 2) Poistot ja arvonalentumiset -237 023,96-487 600,98 Liiketoiminnan muut kulut -676 068,21-586 178,67 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 513 676,97 696 597,34 Rahoitustuotot ja -kulut -126 673,12-284 270,73 3) VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 387 003,85 412 326,61 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA 387 003,85 412 326,61 JA VEROJA Tuloverot -82 270,08-103 303,93 4) Tuloverot aikaisemmilta tilikausilta 29 732,19 0,00 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 334 465,96 309 022,68
4 Tase V A S T A A V A A 31.12.2014 31.12.2013 Liitetieto PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 732 878,41 785 948,03 5) Aineelliset hyödykkeet 39 255,29 51 445,00 6) PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 772 133,70 837 393,03 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset 7) Lyhytaikaiset saamiset 7 750 910,80 7 303 251,64 Rahat ja pankkisaamiset 5 821 487,12 6 753 777,89 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 13 572 397,92 14 057 029,53 V A S T A A V A A 14 344 531,62 14 894 422,56 V A S T A T T A V A A 31.12.2014 31.12.2013 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 100 000,00 100 000,00 Ylikurssirahasto 730 000,00 730 000,00 830 000,00 830 000,00 Edellisten tilikausien voitto 1 367 524,75 1 358 502,07 Tilikauden voitto 334 465,96 309 022,68 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 531 990,71 2 497 524,75 8) VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma 11 812 540,91 12 396 897,81 9) VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 11 812 540,91 12 396 897,81 V A S T A T T A V A A 14 344 531,62 14 894 422,56
5 Rahoituslaskelma 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 Liiketoiminnan rahavirta Myynnistä saadut maksut 182 787 302,89 254 257 672,91 Maksut liiketoiminnan kuluista -183 068 618,02-253 381 576,67 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -68 740,39-78 858,51 Saadut korot liiketoiminnasta -57 932,73-205 412,22 Maksut välittömistä veroista -52 537,89-103 303,93 Rahavirta ennen satunnaisia eriä -460 526,14 488 521,58 Liiketoiminnan rahavirta (A) -460 526,14 488 521,58 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -171 764,63-134 671,62 Investointien rahavirta (B) -171 764,63-134 671,62 Rahoituksen rahavirta Maksetut osingot ja muu voitonjako -300 000,00 0,00 Rahoituksen rahavirta (C) -300 000,00 0,00 RAHAVIRTOJEN MUUTOS (A+B+C) -932 290,77 353 849,96 RAHAVARAT (1.1) 6 753 777,89 6 399 927,93 RAHAVARAT (31.12) 5 821 487,12 6 753 777,89-932 290,77 353 849,96 Tunnusluvut Omavaraisuusaste 17,65 % 16,77 % Quick ratio 0,49 0,54 Current ratio 1,15 1,13
6 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Aineettomien hyödykkeiden arvostus Aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistoaika Liikearvo Aineettomat oikeudet Tietojärjestelmät 10 vuotta 4 vuotta 7 vuotta Aineellisten hyödykkeiden arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistoajat: Koneet Kalusto 4 vuotta 15 vuotta Eläkemenojen jaksotus Yhtiön lakisääteinen ja vapaaehtoinen eläketurva on järjestetty ulkopuolisessa eläkevakuutusyhtiössä. Eläkemenot kirjataan kuluksi kertymisvuonna. Ulkomaan rahan määräiset erät Ulkomaanrahan määräiset saamiset ja velat on arvostettu tilinpäätöshetkellä Euroopan Keskuspankin vahvistamien valuuttojen osto- ja myyntikurssien keskikurssiin.
7 TULOSLASKELMAN JA TASEEN LIITETIEDOT Tuloslaskelman liitetiedot 1. Materiaalit ja palvelut 2014 2013 Aineet, tarvikkeet ja tavarat EUR EUR Ostot tilikauden aikana -179 046 604,48-236 222 175,19 Ulkopuoliset palvelut -1 297 539,76-1 257 502,55-180 344 144,24-237 479 677,74 2. Henkilöstöä ja toimielinten jäseniä koskevat liitetiedot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -900 333,08-871 002,55 Henkilösivukulut Eläkekulut -164 992,82-196 806,99 Muut henkilösivukulut -33 646,71-27 489,23-1 098 972,61-1 095 298,77 Henkilöstön lukumäärä tilikauden aikana Toimihenkilöt keskimäärin 14 13 Toimihenkilöt 31.12. 14 13 Hallituksen palkat ja palkkiot Kymppivoima Hankinta Oy:n hallituksen jäsenille ei ole maksettu palkkaa eikä palkkioita. 3. Rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta -57 932,73-205 412,22 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -68 740,39-78 858,51-126 673,12-284 270,73 4. Verot Tuloverot varsinaisesta toiminnasta -82 270,08-103 303,93 Tuloverot aikaisemmilta tilikausilta 29 732,19 0,00-52 537,89-103 303,93
8 Taseen liitetiedot 5. Aineettomat hyödykkeet 2014 2013 Aineettomat oikeudet EUR EUR Hankintameno 1.1 1 584 939,12 1 189 106,13 Lisäykset 45 730,00 320 855,55 Siirrot erien välillä 0,00 74 977,44 Hankintameno 31.12 1 630 669,12 1 584 939,12 Kertyneet arvonalennukset 1.1. -191 291,60 0,00 Arvonalennukset -700,33-191 291,60 Kertyneet arvonalennukset 31.12. -191 991,93-191 291,60 Kertyneet poistot 1.1-625 201,66-340 014,15 Tilikauden poisto -217 543,72-210 210,07 Kertyneet poistot 31.12-842 745,38-550 224,22 Siirrot erien välillä 0,00-74 977,44 Kirjanpitoarvo 31.12 595 931,81 768 445,86 Ennakkomaksut Hankintameno 1.1 62 593,68 261 307,51 Lisäykset 163 846,60 40 288,17 Vähennykset -44 402,17-239 002,00 Hankintameno 31.12 182 038,11 62 593,68 Arvonalennukset 0,00-45 091,51 Kertyneet arvonalennukset 31.12. -45 091,51-45 091,51 Kirjanpitoarvo 31.12 136 946,60 17 502,17 Liikearvo Hankintameno 1.1 30 833,61 30 833,61 Hankintameno 31.12 30 833,61 30 833,61 Kertyneet poistot 1.1-30 833,61-30 833,61 Kertyneet poistot 31.12-30 833,61-30 833,61 Kirjanpitoarvo 31.12 0,00 0,00 Aineettomat hyödykkeet yhteensä Hankintameno 1.1 1 678 366,41 1 481 247,25 Lisäykset 209 576,60 361 143,72 Vähennykset -44 402,17-239 002,00 Siirrot erien välillä 0,00 74 977,44 Hankintameno 31.12 1 843 540,84 1 678 366,41 Kertyneet arvonalennukset 1.1. -236 383,11 0,00 Arvonalennukset -700,33-236 383,11 Kertyneet arvonalennukset 31.12. -237 083,44-236 383,11 Kertyneet poistot 1.1-656 035,27-370 847,76 Tilikauden poisto -217 543,72-210 210,07 Kertyneet poistot 31.12-873 578,99-581 057,83 Siirrot erien välillä 0,00-74 977,44 Kirjanpitoarvo 31.12 732 878,41 785 948,03 6. Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 305 272,72 312 081,67 Lisäykset 6 590,20 12 529,90 Vähennykset -1 669,96-19 338,85 Hankintameno 31.12 310 192,96 305 272,72 Kertyneet poistot 1.1-253 827,72-232 158,77 Tilikauden poisto -17 109,95-21 668,95 Kertyneet poistot 31.12. -270 937,67-253 827,72 Kirjanpitoarvo 31.12 39 255,29 51 445,00
9 Taseen liitetiedot 7. Saamiset 2014 2013 Lyhytaikaiset saamiset EUR EUR Myyntisaamiset 7 241 795,20 7 159 212,10 Siirtosaamiset 509 115,60 144 039,54 7 750 910,80 7 303 251,64 Siirtosaamiset olennaiset erät Sähkönhankintaan liittyvät 425 951,80 35 272,28 Muut 83 163,80 108 767,26 Yhteensä 509 115,60 144 039,54 8. Oma pääoma Osakepääoma Osakepääoma 1.1 100 000,00 100 000,00 Yhteensä 100 000,00 100 000,00 Ylikurssirahasto Ylikurssirahasto 1.1 730 000,00 730 000,00 Yhteensä 730 000,00 730 000,00 Voitto edellisiltä tilikausilta 1.1 1 667 524,75 1 358 502,07 Osingonjako -300 000,00 0,00 Voitto edellisiltä tilikausilta 31.12 1 367 524,75 1 358 502,07 Tilikauden voitto 334 465,96 309 022,68 Oma pääoma yhteensä 2 531 990,71 2 497 524,75 9. Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 3 517 497,11 3 529 061,48 Muut velat 7 411 230,12 7 810 330,35 Siirtovelat 883 813,68 1 057 505,98 11 812 540,91 12 396 897,81 Siirtovelat olennaiset erät Jaksotetut henkilöstökulut 237 962,82 219 126,46 Sähkökauppaan liittyvät 572 398,84 752 937,58 Verojaksotukset 46 746,31 0,00 Muut 26 705,71 85 441,94 Yhteensä 883 813,68 1 057 505,98
10 Muut liitetiedot 10. Tilintarkastajien palkkio Tilintarkastajien palkkio vuodelle 2014 on 14.116,30 euroa
11 Tilikaudella käytety kirjanpitokirjat KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja Pääkirja Tasekirja atk-tulosteena atk-tulosteena sidottuna TOSITELAJIT Myyntilaskut Ostolaskut Suoritustositteet Muistiotositteet paperitositteina paperitositteina paperitositteina paperitositteina
12 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset Helsingissä 3. päivänä maaliskuuta 2015 Jorma Korhonen Puheenjohtaja Perttu Rinta Timo Pylvänen Kari Rämö Anders Renvall Toimitusjohtaja Tilinpäätösmerkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Helsingissä 6. Päivänä maaliskuuta 2015 Idman Vilén Grant Thornton Oy KHT-yhteisö Marko Vehniä KHT