jatkuvaa KEhiTYSTä OMiSTAjiEn LiiKETOiMinnAn TEhOSTAMiSEKSi

Transkriptio

1 KYMPPIVOIMA HANKINTA OY TASEKIRJA

2 Toimitusjohtajan katsaus jatkuvaa KEhiTYSTä OMiSTAjiEn LiiKETOiMinnAn TEhOSTAMiSEKSi Omistajien liiketoimintamahdollisuuksien tukeminen ja tehostaminen energiamarkkinoilla on Kymppivoima Hankinta Oy:n arvoista tärkein. Vuoden 2011 aikana saimme tuotantokäyttöön uusia energiatiedon hallintajärjestelmiä, jotka auttavat merkittävästi tämän tehtävän toteuttamisessa. Yhtiö onnistuikin erinomaisesti muun muassa tasesähkön kustannusten hallinnassa. Myös toiminnan uudet strategiset linjaukset lisäävät omistajien mahdollisuuksia toimia muuttuvilla energiamarkkinoilla tehokkaasti ja onnistuneesti. Uudet järjestelmät menestyksen tueksi Vuoden 2011 aikana Kymppivoima Hankinnassa otettiin tuotantokäyttöön uusi sähkötaseiden selvitysjärjestelmä, joka helpottaa ja nopeuttaa energiatietojen käsittelyä. Olemme kehittäneet myös energiatiedon kokonaishallintajärjestelmää, jolla voidaan hoitaa sekä hankintayhtiön että Kymppivoima Oy:n energialaskutuksen laskenta, sähkön tuotantomäärien ennustaminen ja myös liiketoiminnan talouden seuranta ja ennustaminen. Tässä järjestelmässä osakkaat pääsevät verkon yli Kymppivoiman tietokantaan ja voivat siellä seurata, jalostaa ja siirtää itselleen omia tietojaan sekä muokata niiden raportointia omia tarpeitaan vastaavaksi. Sähkökaupan prosessit ja talouden vakuuksien hallinta ovat toimineet luotettavasti. Yhtiö on vuoden 2011 aikana onnistunut erittäin hyvin tasesähkön kustannusten hallin- nassa, mikä on yksi tärkeimmistä mittareista onnistuneelle fyysisen sähkön hankinnalle. Tätä työtä tehdään vuoden jokaisena päivänä, myös jouluna ja juhannuksena. Asiantuntijamme käyvät läpi kunkin päivän ennusteen sekä sähkönsiirto- ja kapasiteettitilanteen ja ostavat pörssistä mahdollisimman optimaalisen määrän sähköä. Ennusteiden luotettavuus ja osaava osto korreloivat suoraan tannusten kanssa. tasesähkökus- Yhtiö on jo vuosien ajan seurannut asiakastyytyväisyyttä, joka on pysynyt varsin korkealla tasolla. Vaikeasta kinatilanteesta huoli- sähkömarkmatta asiakkaiden palaute toiminnasta on ollut kiitettävää. 2

3 rakennemuutos ja uusia strategisia linjauksia Vuonna 1998 Kymppivoimassa hoidettiin yhdessä ja samassa yhtiössä sähköntuotanto, tukkusähkökauppa, pienasiakasmyynti ja -markkinointi, erilaisia kehitystoimia ja lisäksi vielä ketjumarkkinointi. Yhtiön rakennetta alettiin kehittää vuonna Eri bisnessegmenttejä varten haluttiin perustaa omat yhtiönsä, jotka erikoistuivat ja kykenivät kasvamaan omassa tehtävässään. Ensimmäisenä syntyi Power-Deriva Oy, joka on erikoistunut kaupankäyntiin hyödykejohdannaisilla. Yhtiön avulla asiakkaat voivat hoitaa sähkön tuotannon ja myynnin hankintaan liittyvää hintariskiä. Power-Deriva on onnistunut ja kehittynyt hyvin. Jonkinaikaa oli myös oma sähkönmyyntiyhtiö ja ketjumarkkinayhtiö. Sittemmin toimintaympäristö kehittyi sellaiseen suuntaan, että näille yhtiöille ei enää ollut tarvetta. Vuoden 2011 aikana yhtiön hallitus linjasi liiketoimintaa strategisesti uuteen asentoon. Kymppivoima Hankinnassa on pitkään ollut kaksi perusliiketoimintaa, fyysinen sähkökauppa sähkömäärien oikea-aikainen ja oikeansuuruinen hankinta ja hinnanvarmistustoiminta. Uuden linjauksen mukaan Kymppivoima Hankinta keskittyy jatkossa energiakaupassa ainoastaan fyysiseen hankintaan. Hinnanvarmistus kaupankäynti hyödykejohdannaisilla ei kuulu enää vuonna 2013 toimintaamme. Yhtiö on suositellut asiakkailleen näiden palvelujen ostamista jatkossa Power-Derivalta, ja osapuolten keskinäiset neuvottelut ovat käynnissä. Rakennemuutoksen jälkeen Kymppivoima Oy on sähköntuotannon omistusyhtiö, Kymppivoima Hankinta toimii fyysisen sähkön tukkukauppayhtiönä ja Power-Deriva hoitaa sähkö- tai energialiiketoiminnan hinnanvarmistukseen kuuluvat palvelut. Näiden kolmen yhtiön avulla osakkaat pystyvät toimimaan muuttuvilla energiamarkkinoilla tehokkaasti ja onnistuneesti. Hankintayhtiössä on ketjumarkkinointitoiminnan perimänä hyvin toimivat Kymppipalvelut. Hankintayhtiön neljä omistajayhtiötä hyödyntävät omassa asiakasviestinnässään yhteisesti tuotettua Kymppi-lehteä ja tekevät yhteistyötä myös muissa markkinointiviestinnän hankkeissa, kuten energiansäästämiseen kannustavassa viestinnässä. Sakari Suontaka toimitusjohtaja 3

4 SiSäLLYSLUETTELO HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 4 TULOSLASKELMA 6 TASE 7 RAHOITUSLASKELMA 8 TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATE 9 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 10 TILIKAUDELLA KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT 14 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET 14 hallituksen TOiMinTAKErTOMUS Tilikausi Kulunut vuosi oli Kymppivoima hankinta Oy:n yhdeksäs toimintavuosi. Yhtiön kotipaikka on helsinki. Katsaus toimintaympäristöön Vuonna 2011sää vaikutti merkittävästi sähköyhtiöiden toimintaan. Vuoden alkupuoli oli hyvin kylmä, kun taas loppuvuotta vastaavasti hallitsi pitkään jatkunut lämmin kausi myrskyillä maustettuna. Sähkön käyttö Suomessa väheni 3,8 %. Nord Pool sähköpörssin spot-markkinoiden Suomen aluehinnan vuosikeskiarvo oli 4,9 snt/kwh, joka on 13 % alempivuoteen 2010 verrattuna. Markkinahinnan laskuun vaikutti kysynnän ohella huomattava vesitilanteen parantuminen Norjassa ja Ruotsissa. Hintaan vaikutti myös joulukuussa käyttöönotettu Fenno Skan 2-sähköyhteys Ruotsin ja Suomen välillä, joka kasvatti maiden välistä siirtokapasiteettia 40 %. Toiminta tilikaudella Yhtiön toiminta perustuu tukkusähkömarkkinapalvelujen tuottamiseen asiakkaiden sähköliiketoiminnan tarpeisiin. Yhtiön pääliiketoiminta keskittyy asiakkaiden fyysisen sähkön hankkimiseen ja hinnan varmistamiseen. Yhtiön liikevaihdosta suurimman osan muodostaa asiakkaille myyty sähkö, jonka asiakkaat ostavat läpinäkyvästi markkinoilla noteerattuun hintaan. Pääliiketoiminnan lisäksi yhtiö tuottaa omistajayhtiöilleen asiakaslehteä ja muita viestinnän palveluja sekä tuottaa muille Kymppivoima-liiketoimintayhtiöille niiden tarvitsemat toimitusjohtaja-, toimisto- ja taloushallinnon palvelut. Olennaiset tapahtumat Tilikauden 2010 edellisvuodesta kasvanut tuotantomäärä kasvatti liikevaihtoa n. 20%. Yhtiön tuotantoresurssien määrä on Nokian Lämpövoima Oy:ssä tehdyn liiketoimintakaupan myötä laskenut ja Rajakiiri Oy tuulivoiman tuotannon käynnistymisen myötä kasvanut. Muutosten vaikutukset ovat yhteensä noin 9 MW:n vähennys. Resurssit olivat läpi vuoden lähes normaalissa käyttöasteessa. Liikevaihto koostuu pääosin sähkön myynnistä omakustannusperiaatteella. Tämä sähkö on tuotettu voimalaitoksilla, joiden energian käyttöön yhtiöllä on oikeus osakeomistusten perusteella. Yhtiö on pyrkinyt hajauttamaan sijoittamiaan pääomia eri tuotantomuotoihin pienentääkseen yksittäisiin tuotanto- 4

5 muotoihin liittyviä riskiä. Yhtiöllä ei ole normaaleista toimialan yrityksistä poikkeavia riskejä. Yhtiöllä on valmistelussa uusia merkittävän kokoisia sähköntuotantohankkeita ja tavoitteena on vähentää hiilenkäyttöä korvaamalla se kotimaisilla uusiutuvilla polttoaineilla. Arvio tulevaisuuden kehityksestä Yhtiön asiakaskunta koostuu pitkäaikaisista liikesuhteista kumppaniasiakkaiden kanssa. Erityistä huomiota kiinnitetään yhtiön toimintaprosessien kehittämiseen, niin että ne tukevat paremmin asiakkaiden omia keskeisiä liiketoimintaprosesseja. Tavoitteena on tukea asiakkaiden energiakaupan liiketoimintaa ja tehostaa ajantasaisen tiedon raportointia. Markkinatilanteen suurten vaihteluiden odo te taan jatkuvan ja tietojärjestelmien avulla pyritään saavuttamaan ketteryyttä näihin muutostilanteisiin. henkilöstökatsaus Kymppivoima Hankinta Oy: n palveluksessa oli tilikauden lopussa 14 täysiaikaista ja 2 osa-aikaista henkilöä. Tilikauden aikana on vahvistettu sähkön hankinnan sekä taloushallinnon osaamista ja tilikauden päättymisen jälkeen on palkattu yksi henkilö. Toiminnan keskeisimmät tunnusluvut Tilikauden liikevaihto oli 376,7 miljoonaa euroa (edellisenä vuonna 546,5) ja tulos 0,182 miljoonaa euroa (0,332). Yhtiön liikevaihto on laskenut 45 % edelliseen vuoteen verrattuna. Investoinnit tilikaudella olivat 0,391 (0,552) miljoonaa euroa, josta pääosan muodostaa yhtiön omaan käyttöön tuleva tietojärjestelmä. Yhtiössä kehitetään sähkökaupan energiatiedon hallintajärjestelmää. Yhtiöllä ei ollut lainaa tilikauden lopussa. Omavaraisuusaste oli 10,07% (5,61%). Maksuvalmiutta kuvaava tunnusluku Quick ratio oli 0,50 (0,54) sekä Current ratio 1,06 (1,04). Yhtiön hallitus, toimitusjohtaja ja tilintarkastajat Varsinaisen yhtiökokouksen valitsemina hallituksen jäseninä toimivat toimitusjohtaja Perttu Rinta (puheenjohtaja), toimitusjohtaja Jorma Korhonen, toimitusjohtaja Timo Pylvänen sekä toimitusjohtaja Kari Rämö. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut insinööri Sakari Suontaka. Tilintarkastuksen on suorittanut KHT-yhteisö Idman & Vilen Grant Thornton Oy. Vastuullisena tilintarkastajana toimii ekonomi,kht Matti Pettersson. hallituksen esitys voittovarojen käytöstä Yhtiön vapaa pääoma on ,64 euroa, josta tilikauden voitto on ,85 euroa. Hallitus esittää, että osinkoa jaetaan 15 euroa osakkeelta eli yhteensä ,00 euroaja loppuosa tilikauden voitosta ,85 euroa kirjataan voitto- ja tappiotilille. 5

6 TULOSLASKELMA e Liitetieto Liikevaihto , ,80 Materiaalit ja palvelut , ,38 1) Henkilöstökulut , ,58 2) Poistot ja arvonalentumiset , ,50 Liiketoiminnan muut kulut , ,55 Liikevoitto (-tappio) , ,79 Rahoitustuotot ja -kulut , ,71 3) Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä , ,08 Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja , ,08 Tuloverot , ,63 4) TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) , ,45 6

7 TASELASKELMA e Liitetieto vastaavaa pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet , ,04 5) Aineelliset hyödykkeet , ,08 6) pysyvät vastaavat YhTEEnSä , ,12 vaihtuvat vastaavat Saamiset 7) Lyhytaikaiset saamiset , ,24 Rahat ja pankkisaamiset , ,18 vaihtuvat vastaavat YhTEEnSä , ,42 vastaavaa , ,54 e vastattavaa OMA pääoma Osakepääoma , ,00 Ylikurssirahasto , , , ,00 Edellisten tilikausien voitto , ,34 Tilikauden voitto , ,45 OMA pääoma YhTEEnSä , ,79 8) vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma , ,75 9) vieras pääoma YhTEEnSä , ,75 vastattavaa , ,54 7

8 rahoituslaskelma e Liiketoiminnan rahavirta Myynnistä saadut maksut , ,77 Maksut liiketoiminnan kuluista , ,45 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista , ,53 Saadut korot liiketoiminnasta , ,82 Maksut välittömistä veroista , ,10 Rahavirta ennen satunnaisia eriä , ,51 Liiketoiminnan satunnaiset erät 0, ,64 Liiketoiminnan rahavirta (A) , ,51 investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , ,00 investointien rahavirta (B) , ,00 rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen nostot/takaisinmaksut 0,00 0,00 Maksetut osingot ja muu voitonjako , ,00 rahoituksen rahavirta (C) , ,00 Rahavirtojen muutos (A+B+C) , ,51 Rahavarat (1.1.) , ,67 Rahavarat (31.12.) , , , ,51 TUnnUSLUvUT Omavaraisuusaste 10,07 % 5,61 % Quick ratio 0,50 0,54 Current ratio 1,06 1,04 8

9 TiLinpääTöKSEn LAADinTApEriAATTEET Aineettomien hyödykkeiden arvostus Aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistoaika: Liikearvo Aineettomat oikeudet 10 vuotta 4 vuotta Aineellisten hyödykkeiden arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistoajat: Koneet ja kalusto 5 vuotta Eläkemenojen jaksotus Yhtiön lakisääteinen ja vapaaehtoinen eläketurva on järjestetty ulkopuolisessa eläkevakuutusyhtiössä. Eläkemenot kirjataan kuluksi kertymisvuonna. Ulkomaan rahan määräiset erät Ulkomaanrahan määräiset saamiset ja velat on arvostettu tilinpäätöshetkellä Euroopan Keskuspankin vahvistamien valuuttojen osto- ja myyntikurssien keskikurssiin. johdannaiset Sähköjohdannaisten tulokset kohdistetaan toimitusjaksolle suojauslaskennanperiaatteen mukaisesti. 9

10 TULOSLASKELMAn ja TASEEn LiiTETiEDOT TULOSLASKELMAn LiiTETiEDOT e e 1. Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,92 Ulkopuoliset palvelut , , , ,38 2. henkilöstöä ja toimielinten jäseniä koskevat liitetiedot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,70 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,76 Muut henkilösivukulut , , , ,58 Henkilöstön lukumäärä tilikauden aikana Toimihenkilöt keskimäärin Toimihenkilöt Hallituksen palkat ja palkkiot Kymppivoima Hankinta Oy:n hallituksen jäsenille ei ole maksettu palkkaa eikä palkkioita. 3. rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta , ,82 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille , , , ,71 4. verot Tuloverot varsinaisesta toiminnasta , ,10 Tuloverot aikaisemmilta tilikausilta 0, , , ,63 10

11 TASEEn LiiTETiEDOT TASEEn LiiTETiEDOT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Hankintameno , ,25 Lisäykset , ,96 Hankintameno , ,21 Tilikauden poisto , ,69 Kertyneet poistot , ,83 Kirjanpitoarvo , ,69 Ennakkomaksut Hankintameno , ,10 Lisäykset , ,93 Hankintameno , ,03 Kirjanpitoarvo , ,03 Liikearvo Hankintameno , ,28 Lisäykset 0,00 0,00 Hankintameno , ,28 Tilikauden poisto , ,96 Kertyneet poistot ,96 0,00 Kirjanpitoarvo , ,32 Aineettomat hyödykkeet yhteensä Hankintameno , ,63 Lisäykset , ,89 Hankintameno , ,52 Tilikauden poisto , ,65 Kertyneet poistot , ,83 Kirjanpitoarvo , ,04 11

12 TASEEn LiiTETiEDOT TASEEn LiiTETiEDOT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalustot Hankintameno , ,35 Lisäykset , ,11 Hankintameno , ,46 Tilikauden poisto , ,85 Kertyneet poistot , ,53 Kirjanpitoarvo , ,08 7. Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,11 Muut saamiset 32, ,06 Siirtosaamiset , , , ,24 Siirtosaamiset olennaiset erät Sähkönhankintaan liittyvät , ,74 Verojaksotus , ,79 Muut , ,54 Yhteensä , ,07 8. Oma pääoma Osakepääoma Osakepääoma , ,00 Yhteensä , ,00 Ylikurssirahasto Ylikurssirahasto , ,00 Yhteensä , ,00 Voitto edellisiltä tilikausilta , ,54 Osingon jako , ,00 Voitto edellisiltä tilikausilta , ,54 Tilikauden voitto , ,45 Oma pääoma yhteensä , ,99 12

13 Taseen liitetiedot Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat , ,43 Muut velat , ,30 Siirtovelat , , , ,75 Siirtovelat olennaiset erät Jaksotetut henkilöstökulut , ,01 Sähkökauppaan liittyvät , ,88 Verojaksotukset ,66 0,00 Muut , ,13 Yhteensä , ,02 Muut liitetiedot Johdannaisvastuut Sähköjohdannaiset Sähkötermiinit brutto (TWh) 8,00 9,92 Nimellisarvo brutto (1000 euroa) , ,00 Käypä arvo (1000 euroa) , ,97 Päästöjohdannaiset Sopimukset brutto (1000 euroa) 7 210, ,00 Käypä arvo (1000 euroa) , ,35 Johdannaisten käyvät arvot perustuvat tilinpäätöshetken markkinahintoihin siltä osin kuin sopimukset ovat julkisen kaupankäynnin kohteena. Johdannaisia käytetään pääasiassa sähkön hintamuutoksia vastaan suojautumisessa. Johdannaistulokset kirjataan tulosvaikutteisesti toimituskaudelle. 13

14 TiLiKAUDELLA KäYTETYT KirjAnpiTOKirjAT KirjAnpiTOKirjAT Päiväkirja Pääkirja Tasekirja atk-tulosteena atk-tulosteena sidottuna TOSiTELAjiT Myyntilaskut Ostolaskut Suoritustositteet paperitositteina paperitositteina paperitositteina Muistiotositteet paperitositteina TiLinpääTöKSEn ja TOiMinTAKErTOMUKSEn ALLEKirjOiTUKSET Helsingissä 26. päivänä maaliskuuta 2012 Perttu Rinta, puheenjohtaja Jorma Korhonen Timo Pylvänen Kari Rämö Sakari Suontaka, toimitusjohtaja TiLinpääTöSMErKinTä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Helsingissä 27. päivänä maaliskuuta 2012 Idman Vilén Grant Thornton Oy KHT-Yhteisö Matti Pettersson, KHT 14

15 Kymppivoima Hankinta Oy, Töölönkatu 4, PL 29, Helsinki