HAASTEELLISESTA VUODESTA ERINOMAISIN ARVOSANOIN

Transkriptio

1 TASEKIRJA KYMPPIVOIMA HANKINTA OY

2 Toimitusjohtajan katsaus HAASTEELLISESTA VUODESTA ERINOMAISIN ARVOSANOIN Vuosi 2008 oli monin tavoin poikkeuksellinen. Polttoaineiden hinta kolminkertaistui kesään mennessä, mutta putosi taas heinäkuussa nopeasti maailmantalouden taantuman imussa. Myös päästöoikeuksien hinnat olivat huipussaan heinäkuussa ja romahtivat loppuvuodesta. Sähkön hinta irtosi perinteisistä fundamenteista ja alkoi seurata maailman laajuisen osakepörssin sykliä ja vaihteli rajusti. Keskimääräinen tukkumarkkinahinta oli 70 % korkeampi kuin edellisenä vuonna. Kymppivoima Hankinta Oy:n tuloksenvarmistuspalvelu osoitti tehokkuutensa vaativissa markkinatilanteissa. Uusi liiketoimintasuunnitelma: enemmän hyötyä omistajille Kymppivoiman aikaisempi liiketoimintasuunnitelma ei monelta osin enää vastannut muuttuneen toimintaympäristön vaatimuksia. Siksi vuoden 2008 aikana päivitettiin yhteistyössä yhtiön hallituksen ja omistajien kanssa Kymppivoima Hankinta Oy:n liiketoimintasuunnitelma, strategia ja missio. Prosessin aikana kiteytyivät sekä omistajien kokemukset Kymppivoiman tuottamasta lisäarvosta että heidän tahtotilansa tulevaisuuden linjauksista. Omistajayhtiöt kokevat selvästi hyötyvänsä Kymppivoiman osaamisesta ja palveluista. Käytännössä Kymppivoima toimii omistajien organisaatioiden saumattomana osana, vastuullaan merkittävä osuus niiden energialiiketoimintaa. Hoidamme tehtävää ammattitaidolla, luotettavasti ja kustannustehokkaasti. Näistä syistä Kymppivoima fokusoituukin uuden linjauksen mukaan jatkossa palvelemaan erityisesti Kymppivoiman omistajaasiakkaita varmistamaan niille kaikki saatavissa olevat hyödyt eri markkinatilanteissa. Tämä merkitsee myös uusien palvelujen kehittämistä. Suojaustoiminnan osaamisesta hyötyä asiakkaille Toimintaympäristön valtavista muutoksista huolimatta Kymppivoima Hankinta Oy onnistui riskienhallinnassa. Vältimme huippukalliin tukkusähkön ostamista ja keskitimme ostoja edullisempiin hintajaksoihin. Näin pystyimme tarjoamaan sähköä olosuhteet huomioon ottaen järkevään hintaan, ja asiakasyritysten tulosnäkymät ovatkin varsin kohtuulliset. Myös vesivoiman käyttöä optimoitiin onnistuneesti. Vuosi 2008 testasi äärioloissa Kymppivoima Hankinnan vahvuuksia: kykyä analysoida ja ennakoida tulevaa, markkinoiden tuntemusta ja suojaustoiminnan osaamista. Taloudellisen hyödyn osaamisestamme saavat asiakkaat koko toimintamme tähtää heidän myynti- ja tuotantoliiketoimintojensa tuloksen varmistamiseen. Ennestäänkin korkea asiakastyytyväisyys parani jälleen Kymppivoima Hankinta on mitannut asiakastyytyväisyyttä säännöllisesti jo monen vuoden ajan. Tutkimus on toteutettu useita muuttujia käsittävänä kyselynä asiakkaiden avainhenkilöille. Tulokset ovat parantuneet kerta kerralta näin myös vuonna Yleisarvosana koheni kaikilla kyselyn osa-alueilla: meihin ollaan erittäin tyytyväisiä. 2

3 Toimitusjohtajan katsaus HAASTEELLISESTA VUODESTA ERINOMAISIN ARVOSANOIN Hyvä palaute kertoo, että palveluasenteemme on kohdallaan ja olemme työssämme onnistuneet löytämään oleelliset suuret linjat sekä tukemaan asiakkaidemme liiketoimintaa tekemällä oikeita asioita. Tavoitteemme on tietysti jatkossakin toimia parhaalla mahdollisella tavalla asiakkaiden eduksi. Suuntana uusiutuva energia EU-direktiivin mukaan jäsenmaissa tulee vuonna 2020 tuottaa 20 % EU:n energian käytöstä uusiutuvilla energialähteillä. Suomi joutuu nostamaan uusiutuvanenergian tuotannon noin 37 %. tasolle. Poliittinen päätös tästä on tehty ja sen toteuttaminen aloitettu erilaisin ohjaavin tukitoimin. Kehitys mullistaa myös Kymppivoima Hankinnan asiakasyritysten tuotantoportfolioita. Useita jalostusprojekteja tiedonhallinnassa Tiedonhallinta on yksi Kymppivoima Hankinnan strategisista painopisteistä. Tavoitteemme on tarjota asiakkaillemme yhä oikea-aikaisempaa ja laadukkaampaa tietoa päätöksenteon tueksi. Vaikka palveluihimme ollaan jo nyt tyytyväisiä, tähtäämme parempaan. Vuoden 2008 alussa otimme käyttöön ensimmäisen osan tietokantapohjaista energiatiedon hallintajärjestelmää, joka tuottaa energialaskutuksen informaation ja vuoden lopulla sähköisen ostolaskujen käsittelyprosessin taloushallinnossa. Käynnistimme useita kehitys- ja jalostusprojekteja, jotka jatkuvat edelleen. Yksi niistä on oma mokkulamme, sähköntuotantokoneiston ennustejärjestelmä. Myös tässä teemme tiivistä yhteistyötä riskienhallinnan, markkinaanalyysien ja kaupankäynnin asiantuntijaorganisaation, Power-Deriva Oy:n kanssa. 3

4 KYMPPIVOIMA HANKINTA OY:N HALLITUS Jorma Korhonen puheenjohtaja Timo Pylvänen Perttu Rinta Kari Rämö Sakari Suontaka toimitusjohtaja 4

5 SISÄLLYSLUETTELO HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 5 TULOSLASKELMA 7 TASE 8 RAHOITUSLASKELMA 9 TILINPÄÄTÖKSENLAADINTAPERIAATTEET 10 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 11 TILIKAUDELLA KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT 14 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET 14 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Tilikausi Kulunut vuosi oli Kymppivoima Hankinta Oy:n kuudes toimintavuosi. Yhtiön kotipaikka on Helsinki. Katsaus toimintaympäristöön Vuoden 2008 alkupuoliskon aikana polttoaineiden hinnat nousivat paljon, esimerkiksi hiilen hinta lähes kolminkertaistui edelleen kasvanut. Pääliiketoiminnan lisäksi yhtiö tuottaa muille Kymppivoima-liiketoimintayhtiöille niiden tarvitsemat toimitusjohtaja-, toimisto- ja taloushallinnon palvelut. ja nousi ennätykselliselle tasolle 215 $/tonni. Tämä veti myös pohjoismaisen tukkusähkön hinnan hyvin korkealle, vuosituotteiden hinnat kävivät tasolla 70 /MWh. Suomen markkinahintaa nosti myös maaliskuussa alkanut ja koko loppuvuoden kestänyt vika Oslo-vuonon alittavissa kaapeleissa, minkä takia Etelä-Norjan runsasta vesitilannetta ei voitu hyödyntää Suomen tukkumarkkinoilla. Heinäkuussa markkinat kääntyivät laskuun, jota edelleen vauhditti lokakuussa alkanut maailmanlaajuinen pankkikriisi ja taantuma. Vuoden lopussa sähkömarkkinahinnat olivat enää puolet heinäkuisesta huipusta, ja lasku on jatkunut vielä vuoden 2009 alussa. Olennaiset tapahtumat Markkinahintojen suuret vaihtelut korostivat sähkönhankinnan ja riskienhallinnan onnistumisen tärkeyttä. Tällaisessa toimintaympäristössä korostui myös yhtiön kyky pitää asiakkaiden hankintakustannus- ja tulosennuste ajan tasalla. Erittäin haastavasta toimintaympäristöstä huolimatta asiakkaiden liiketoiminnan kannattavuus saatiin varmistettua tavoitellulle tasolle. Toimintaprosessien kehittämiseksi yhtiössä on meneillään tietojärjestelmähankkeita, joiden tavoitteena on tehostaa ja nopeuttaa palveluntuotantoa sekä vähentää henkilöriippuvuutta. Toiminnan kehittyminen tilikaudella Yhtiön toiminta perustuu tukkusähkömarkkinapalvelujen tuottamiseen asiakkaiden sähköliiketoiminnan tarpeisiin. Yhtiön pääliiketoiminta keskittyi asiakkaiden fyysisen sähkön hankkimiseen ja hinnan varmistamiseen. Yhtiön liikevaihdosta suurimman osan muodostaa asiakkaille myyty sähkö, jonka asiakkaat ostavat läpinäkyvästi markkinoilla noteerattuun hintaan. Yhtiön liiketulos on kehittynyt suotuisasti. Yhtiön myymän sähkön määrä ja asiakkaiden lukumäärä on kertomusvuonna Arvio tulevaisuuden kehityksestä Yhtiön asiakaskunta koostuu pitkäaikaisista liikesuhteista kumppaniasiakkaiden kanssa. Erityistä huomiota kohdistetaan yhtiön toimintaprosessien vakiointiin ja prosessien nivoutumiseen yhä lähemmin asiakkaiden omien keskeisten liiketoimintaprosessien kanssa. Tavoitteena on tukea asiakkaiden sähkönhankintatoimintaa. Markkinatilanteen suurten vaihteluiden odotetaan jatku- 5

6 van. Toimintaympäristön ja erityisesti sähkömarkkinan muutosten hallinta on yhtiön palvelutoiminnan kannalta tärkeää. Toiminnan keskeisimmät tunnusluvut Yhtiön liikevaihto on noussut 52 % vuonna 2008 verrattuna edelliseen vuoteen. Vuonna 2008 omavaraisuusaste oli 5,74 % (6,4 % v. 2007, 6,4 % v. 2006). Vuonna 2008 maksuvalmiutta kuvaavat tunnusluvut Quick ratio oli 0,64 (0,46 v. 2007, 0,30 v. 2006) sekä Current ratio 1,06 (1,06 v. 2007, 1,06 v. 2006). Yhtiön hallitus, toimitusjohtaja ja tilintarkastajat Varsinaisen yhtiökokouksen valitsemina hallituksen varsinaisina jäseninä toimivat toimitusjohtaja Jorma Korhonen (puheenjohtaja), toimitusjohtaja Perttu Rinta ja toimitusjohtaja Timo Pylvänen sekä toimitusjohtaja Kari Rämö. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut insinööri Sakari Suontaka. Tilintarkastuksen on suorittanut KHT-yhteisö Idman Vilén Grant Thornton Oy. Vastuullisena tilintarkastajana toimii ekonomi, KHT Matti Pettersson. Tilinpäätös ja hallituksen esitys voittovarojen käytöstä Tilikauden liikevaihto oli 387,41 miljoonaa euroa ja tulos verojen jälkeen 0,53 miljoonaa euroa voittoa. Edellisen tilikauden liikevaihto oli 255,26 miljoonaa euroa ja tulos verojen jälkeen 0,36 miljoonaa euroa voittoa. Hallitus esittää, että osinkoa jaetaan yhtiön osakkeille 20 / osake eli yhteensä ja loppuosa tilikauden voitosta eli ,98 kirjataan voitto- ja tappiotilille. 6

7 TULOSLASKELMA Liitetieto Liikevaihto , ,32 Liiketoiminnan muut tuotot 0,00 0,00 Materiaalit ja palvelut , ,03 1) Henkilöstökulut , ,39 2) Poistot ja arvonalentumiset , ,49 Liiketoiminnan muut kulut , ,39 Liikevoitto (-tappio) , ,02 Rahoitustuotot ja -kulut , ,15 3) Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja , ,17 Tuloverot , ,71 4) TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) , ,46 7

8 TASE Liitetieto Vastaavaa Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet , ,54 5) Aineelliset hyödykkeet , ,16 6) Pysyvät vastaavat yhteensä , ,70 Vaihtuvat vastaavat Saamiset , ,47 7) Rahat ja pankkisaamiset , ,84 Vaihtuvat vastaavat yhteensä , ,31 VASTAAVAA , ,01 Vastattavaa Oma pääoma Osakepääoma , ,00 Ylikurssirahasto , , , ,00 Edellisten tilikausien voitto , ,89 Tilikauden voitto , ,46 Oma pääoma yhteensä , ,35 8) Vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma , ,66 9) Vieras pääoma yhteensä , ,66 VASTATTAVAA , ,01 8

9 RAHOITUSLASKELMA Liiketoiminnan rahavirta Myynnistä saadut maksut , ,56 Maksut liiketoiminnan kuluista , ,30 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista , ,83 Saadut korot liiketoiminnasta , ,20 Maksut välittömistä veroista , ,35 Liiketoiminnan rahavirta (A) , ,28 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , ,95 Investointien rahavirta (B) , ,95 Rahoituksen rahavirta Maksetut osingot ja muu voitonjako ,00 0,00 Rahoituksen rahavirta (C) ,00 0,00 Rahavirtojen muutos (A+B+C) , ,33 Rahavarat (1.1.) , ,51 Rahavarat (31.12.) , , , ,33 9

10 TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Aineettomien hyödykkeiden arvostus Aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistoaika Aineettomat oikeudet 4 vuotta Aineellisten hyödykkeiden arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistoajat: Koneet ja kalusto 5 vuotta Eläkemenojen jaksotus Yhtiön lakisääteinen ja vapaaehtoinen eläketurva on järjestetty ulkopuolisessa eläkevakuutusyhtiössä. Eläkemenot kirjataan kuluksi kertymisvuonna. Ulkomaan rahan määräiset erät Ulkomaanrahan määräiset saamiset ja velat on arvostettu tilinpäätöshetkellä Euroopan Keskuspankin vahvistamien valuuttojen osto- ja myyntikurssien keskikurssiin. Johdannaiset Sähköjohdannaisten tulokset kohdistetaan toimitusjaksolle suojauslaskennanperiaatteen mukaisesti. 10

11 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,56 Varaston lisäys (+) tai vähennys (-) 0,00 0,00 Ulkopuoliset palvelut , , , ,03 2. Henkilöstöä ja toimielinten jäseniä koskevat liitetiedot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,85 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,39 Muut henkilösivukulut , , , ,39 Henkilöstön lukumäärä tilikauden aikana Toimihenkilöt keskimäärin Toimihenkilöt Hallituksen palkat ja palkkiot Kymppivoima Hankinta Oy:n hallituksen jäsenille ei ole maksettu palkkaa. 3. Rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta , ,98 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille , , , ,15 4. Verot Tuloverot varsinaisesta toiminnasta , ,71 11

12 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TASEEN LIITETIEDOT 5. Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Hankintameno , ,99 Lisäykset , ,90 Hankintameno , ,89 Tilikauden poisto , ,75 Kertyneet poistot , ,80 Kirjanpitoarvo , ,34 Liikearvo Hankintameno , ,00 Lisäykset 0,00 0,00 Hankintameno , ,00 Tilikauden poisto 0, ,96 Kertyneet poistot , ,84 Kirjanpitoarvo ,00 0,20 Aineettomat hyödykkeet yhteensä Hankintameno , ,99 Lisäykset , ,90 Hankintameno , ,89 Tilikauden poisto , ,71 Kertyneet poistot , ,64 Kirjanpitoarvo , ,54 6. Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Hankintameno , ,80 Lisäykset , ,05 Hankintameno , ,85 Tilikauden poisto , ,78 Kertyneet poistot , ,91 Kirjanpitoarvo , ,16 12

13 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 7. Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,73 Siirtosaamiset , , , ,47 Siirtosaamiset olennaiset erät Sähkönhankintaan liittyvät 0, ,70 Muut , ,14 Yhteensä , ,84 8. Oma pääoma Osakepääoma Osakepääoma , ,00 Yhteensä , ,00 Ylikurssirahasto Ylikurssirahasto , ,00 Yhteensä , ,00 Voitto edellisiltä tilikausilta , ,89 Tilikauden voitto , ,46 Oma pääoma yhteensä , ,35 9. Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat , ,58 Saadut ennakot 0,00 0,00 Lainat rahoituslaitoksilta ,00 0,00 Muut velat , ,02 Siirtovelat , , , ,66 Siirtovelat olennaiset erät Jaksotetut henkilöstökulut , ,80 Sähkökauppaan liittyvät ,46 0,00 Verojaksotukset , ,13 13 Muut , ,16 Yhteensä , ,09 Muut velat Muut velat , ,65 Saadut ennakot , ,69 Yhteensä , ,34 13

14 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT MUUT LIITETIEDOT 10. Johdannaisvastuut Sähköjohdannaiset Sähkötermiinit brutto (TWh) 11,33 11,33 Nimellisarvo brutto (1000 euroa) Käypä arvo (1000 euroa) Johdannaisten käyvät arvot perustuvat tilinpäätöshetken markkinahintoihin siltä osin kuin sopimukset ovat julkisen kaupankäynnin kohteena. Johdannaisia käytetään pääasiassa sähkön hintamuutoksia vastaan suojautumisessa. Johdannaistulokset kirjataan tulosvaikutteisesti toimituskaudelle. TILIKAUDELLA KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT KIRJANPITOKIRJAT TOSITELAJIT Päiväkirja atk-tulosteena Myyntilaskut paperitositteina Pääkirja atk-tulosteena Ostolaskut paperitositteina Tasekirja sidottuna Suoritustositteet paperitositteina Muistiotositteet paperitositteina TILINPÄÄTÖKSEN JA TOIMINTAKERTOMUKSEN ALLEKIRJOITUKSET Helsingissä 18. päivänä maaliskuuta 2008 Jorma Korhonen, puheenjohtaja Kari Rämö Timo Pylvänen Perttu Rinta Sakari Suontaka, toimitusjohtaja TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Tilinpäätös ja toimintakertomus on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus. Helsingissä 30. päivänä huhtikuuta 2009 Idman & Vilén Grant Thornton Oy KHT-Yhteisö Matti Pettersson, KHT 14

15 Kymppivoima Hankinta Oy Töölönkatu 4, PL Helsinki