HANDELSBANKEN FUNDS AMERICA SHARES

Transkriptio

1 HANDELSBANKEN FUNDS AMERICA SHARES HANDELSBANKEN FUNDS (aikaisemmalta nimeltään SVENSKA SELECTION FUND) on 20. päivänä joulukuuta 2002 annetun Luxemburgin lain osan I mukainen sateenvarjorahasto (SICAV) Rekisteröity toimipaikka: 15, rue Bender, L-1229 Luxemburg R.C.S. Luxembourg B Yksinkertaistettu rahastoesite, heinäkuu 2008 Tämä yksinkertaistettu rahastoesite sisältää tietoja HANDELSBANKEN FUNDS -yhtiön ( SICAV ) HANDELSBANKEN FUNDS America Shares -alarahastosta ( Alarahasto ). Lisätietoja on saatavissa SICAVin voimassaolevasta täydellisestä rahastoesitteestä, joka on tilattavissa ilmaiseksi, sekä puolivuosikatsauksista ja vuosikertomuksista. Tässä asiakirjassa määrittelemättömät, isolla alkukirjaimella osoitetut termit on määritelty täydellisessä rahastoesitteessä. Sijoitustavoite ja sijoituspolitiikka Alarahaston sijoitustavoitteena on arvonnousu hallitsemalla jatkuvasti hajautettua arvopaperisijoitusten salkkua, joka sisältää ensisijaisesti yhdysvaltalaisten ja kanadalaisten liikkeellelaskijoiden kantaosakkeita sekä sijoittamalla enintään 10 % varoistaan Latinalaisen Amerikan liikkeeseenlaskijoiden kantaosakkeisiin. Alarahasto voi kuitenkin sijoittaa kiinteätuottoisiin dollarimääräisiin arvopapereihin, niiden suhteellisen houkuttavuuden mukaan ja Alarahastolla voi olla likvidejä varoja. Alarahaston riskiprofiili Alarahastoa koskevat arvopaperisijoituksiin yleensäkin liittyvät riskit. Arvopaperisijoituksiin liittyvät riskit ovat sidoksissa yleisiin markkinariskeihin. Latinalaisen Amerikan liikkeellelaskijoihin sijoittamiseen liittyy huomattavia riskejä ja erityisnäkökohtia, mukaan lukien kansainväliseen sijoittamiseen yleensä liittyvät riskit, kuten valuuttakurssien heilahteluja riskit, jotka liittyvät sellaisiin maihin sijoittamiseen, joissa on pienet pääomamarkkinat. Tällaisia riskejä ovat muun muassa rajallinen likviditeetti, hintojen vaihtelu ja ulkomaisia sijoituksia koskevat rajoitukset sekä Latinalaisen Amerikan talouksiin liittyvät riskit, kuten nopea inflaatio ja korkeat korot, suuret ulkoiset velat sekä poliittinen ja yhteiskunnallinen epävarmuus. Ei voida taata, että Alarahasto saavuttaa sijoitustavoitteensa. Tietoja Alarahaston riskinhallinnasta annetaan sijoittajille pyynnöstä. Lisäksi pyydämme teitä tutustumaan SICAVin täydellisessä rahastoesitteessä esitettyyn riskitekijöiden yksityiskohtaiseen kuvaukseen. Alarahaston tuotto America Shares USD Rahasto-osuuden arvo Päivämäärä 1

2 A-osuussarja Yllä olevassa kaaviossa näkyy America Sharesin viiden edellisen vuoden tulos. Aikaisempi tulos ei välttämättä kerro Alarahaston tulevasta tuloksesta. Alarahasto voi sopia sijoittajille, jotka tavoittelevat arvonnousua pitkällä aikavälillä haluavat sijoittaa erilaisiin kohteisiin eri markkinoilla eivät tavoittele säännöllisiä tuloja sijoituksestaan. Tyypillinen sijoittajaprofiili SICAViin sijoittaminen ei vastaa talletusta pankkiin tai muuhun vakuutettuun talletuslaitokseen. Nämä sijoitukset eivät välttämättä sovi kaikille sijoittajille. SICAVia ei ole tarkoitettu kattavaksi sijoitusohjelmaksi, ja sijoittajien tulee ottaa huomioon pitkän aikavälin sijoitustavoitteensa ja taloudelliset tarpeensa tehdessään päätöstä SICAViin sijoittamisesta. SICAViin tehty sijoitus on tarkoitettu pitkäaikaiseksi. SICAVia ei pidä käyttää kaupankäyntivälineenä. Tulojen käsittely Ellei SICAVin yhtiökokous toisin päätä, SICAVin voitonjakopolitiikkana on kerätä kaikki nettovoitot ja olla jakamatta tuottoja rahana. Palkkiot ja kulut Osuudenomistajalta perittävät palkkiot (% osuuskohtaisesta nettovarallisuusarvosta) Merkintäpalkkio enintään 5 % nettovarallisuusarvost a Lunastuspalkkio enintään 1 % Muuntamispalkkio enintään 3 % Suoraan Alarahastosta perittävät, nettovarallisuusarvoon vaikuttavat toimintakustannukset Palkkioiden yhteismäärä (Alarahaston nettovarallisuusarvosta), enintään 2,8 %. Sisältää hallinnointipalkkion, keskushallinnon, domisiliointi- ja säilytyspalkkiot. Nykyinen palkkioiden yhteismäärä 1,5 % vuodessa Verotus Voimassaolevan Luxemburgin lain mukaan SICAV tai sen osuudenomistajat osuuksiensa osalta eivät ole velvollisia maksamaan tuloveroa, varallisuusveroa, luovutusvoittoveroa tai perintöveroa, lukuun ottamatta osuudenomistajia, joilla on kotipaikka, vakinainen asuinpaikka tai pysyvä yritys Luxemburgin suurherttuakunnassa, sekä tiettyjä henkilöitä, jotka ovat aikaisemmin asuneet vakinaisesti Luxemburgissa. Alarahasto on velvollinen maksamaan Luxemburgiin veroa 0,05 % (A-sarja) vuodessa kunkin kalenterivuosineljänneksen viimeisenä päivänä lasketusta Nettovarallisuusarvosta. Vero peritään vuosineljänneksittäin. Osuuksien ostamista harkitsevan tulee selvittää osuuksien hankkimisesta, omistamisesta, lunastamisesta, siirtämisestä, myymisestä tai muuntamisesta aiheutuvat, heitä koskevien lakien mukaiset seuraamukset, mukaan lukien veroseuraamukset ja valuuttasääntelyyn liittyvät vaatimukset. Nämä seuraamukset vaihtelevat sen maan lakien ja käytännön mukaan, jonka kansalaisia he ovat tai jossa heillä on vakinainen asuinpaikka tai kotipaikka tai jossa yhtiö on perustettu, ja kunkin osuudenomistajan yksilöllisen tilanteen mukaan. Merkintää harkitsevien tulee myös ottaa huomioon, että veroaste ja verotusperusteet voivat muuttua. Heinäkuun 1. päivänä 2005 voimaan tulleen Euroopan unionin säästödirektiivin säännösten mukaan peritään lähdevero, kun luxemburgilainen maksuasiamies jakaa voittoa tai lunastaa osuuksia tietyistä salkuista ja näiden tuottojen saaja on toisessa jäsenvaltiossa asuva henkilö. Elleivät yksittäiset sijoittajat erityisesti vaadi, että heihin sovelletaan säästödirektiivin mukaista tietojenvaihtoa, tällaisista voitonjaosta ja lunastuksista peritään lähdeveroa 20 prosenttia saakka ja tämän jälkeen 35 prosenttia. Lisätietoja saa kohdasta Taxation SICAVin täydellisessä rahastoesitteessä. Hintojen julkistaminen Osuuskohtainen Nettovarallisuusarvo lasketaan kunakin Luxemburgin pankkipäivänä ( Arvonmäärityspäivä ) viimeisellä kaupankäyntipäivänä kello 16 saatavissa olevalla hinnalla. 2

3 Alarahaston Osuuskohtainen Nettovarallisuusarvo julkistetaan SICAVin rekisteröidyssä toimipaikassa. Osuuksien merkintä/lunastus/vaihto SICAV pidättää itsellään oikeuden hylätä merkinnän osittain tai kokonaan, jolloin merkintäsumma tai sen jäännösmäärä palautetaan merkitsijälle (ilman korkoja) merkintävaluutassa niin pian kuin käytännöllisesti mahdollista merkitsijän riskillä ja kustannuksella. Merkintää, lunastusta tai vaihtoa koskevat hakemukset on toimitettava SICAVille viimeistään kello 16 Luxemburgin aikaa sinä Arvonmäärityspäivänä, jona merkinnän, lunastuksen tai vaihdon halutaan tapahtuvan. Tämän määräajan jälkeen vastaanotetut toimeksiannot käsitellään seuraavana Arvonmäärityspäivänä. Merkintää koskevat hakemukset voidaan tehdä Perusvaluutassa USD tai muissa Kauppavaluutoissa, joita ovat euro ja Norjan kruunu taikka muissa tärkeissä vapaasti vaihdettavissa valuutoissa (edellyttää hallituksen hyväksyntää), jolloin Säilytysyhteisö järjestää valuutanvaihdon sijoittajan riskillä ja kustannuksella. Lunastukset maksetaan Yhdysvaltain dollareissa, euroissa tai Norjan kruunuissa kolmen Luxemburgin pankkipäivän kuluessa soveltuvasta Arvonmäärityspäivästä. Maksu voidaan Siirtoasiamiehelle esitetyn pyynnön perusteella suorittaa myös sellaisessa muussa valuutassa, joka on vapaasti ostettavissa kyseisessä Perusvaluutassa tai Kaupankäyntivaluutassa, edellyttäen, että valuutanvaihtokustannukset vähennetään lunastavalle osuudenomistajalle maksettavasta summasta ja että tällaisessa tapauksessa lunastuksesta saatava tuotto maksetaan vasta, kun Siirtoasiamies on ostanut kyseisen valuutan. Oikeudellinen rakenne: SICAV SICAVin perustamispäivä: Alarahaston aloituspäivä Tärkeitä lisätietoja Valvontaviranomainen: Commission de Surveillance du Secteur Financier, Luxemburg ( Perustaja: Handelsbanken Fonder AB Salkunhoitaja: Handelsbanken, Fonder AB ja Svenska Handelsbanken AB Säilytysyhteisö, maksuasiamies, rekisterinpitäjä ja siirtoasiamies, domisiliointiasiamies: Svenska Handelsbanken S.A.,15, rue Bender, L-1229 Luxemburg Tilintarkastaja: KPMG Audit, 31, Allée Scheffer, L-2520 Luxemburg Oikeudellinen neuvonantaja: Elvinger, Hoss & Prussen, 2, place Winston Churchill, L-1340 Luxembourg Lisätietoja on saatavissa SICAVin rekisteröidystä toimipaikasta. Tämä on käännös. Ristiriitatilanteessa sovelletaan alkuperäistä englanninkielistä esitettä. 3

4 HANDELSBANKEN FUNDS AMERICA SHARES SUOMALAISILLE SIJOITTAJILLE JAETTAVA ERILLINEN ASIAKIRJA MARKKINOINNIN JÄRJESTÄMISESTÄ a) Perustiedot yhteissijoitusyrityksestä Rahaston virallinen nimi on HANDELSBANKEN FUNDS America Shares. Markkinointinimenä Suomessa käytetään myös (Sijoitusrahasto/Placeringsfonden) Handelsbanken Funds America. HANDELSBANKEN FUNDS ( Yhtiö ) on Société d Investissement à Capital Variable ( SICAV ) ja rekisteröity siirtokelpoisiin arvopapereihin sijoittavana yhteissijoitusyrityksenä ( UCITS ) Luxemburgin suurherttuakunnan lainsäädännön mukaisesti. Yhtiö on nimittänyt Svenska Handelsbanken S.A:n (osoite: Svenska Handelsbanken S.A., 15, rue Bender, L-1229, Luxemburg, Luxemburg) rekisteröinti-, siirto- ja hallintoasiamiehekseen avustamaan yhtiötä sen päätoimipaikassa Luxemburgissa keskeisten hallinnollisten tehtävien hoidossa sekä Luxemburgissa toimivaksi maksuasiamieheksi. HANDELSBANKEN FUNDSia hallinnoidaan useiden osuussarjojen sateenvarjorahastona. America Shares on yksi näistä osuussarjoista. b) Yhteissijoitusyrityksen osuuksien markkinointijärjestelyt Suomessa ja osuuksien merkintä Handelsbanken Rahastoyhtiö Oy ( Rahastoyhtiö ) Y-tunnus Aleksanterinkatu Helsinki puh edustaa rahastoa Suomessa. Myynnistä ja markkinoinnista Suomessa vastaa Svenska Handelsbanken AB (julk), Suomen sivukonttoritoiminta Svenska Handelsbanken AB (julk), Suomen sivukonttoritoiminta Y-tunnus Aleksanterinkatu Helsinki puh Rahastoja markkinoidaan Internetissä, pankkikonttoreissa ja esimerkiksi mainoksin. Tarkemmin sanottuna Svenska Handelsbanken AB (julk), Suomen sivukonttoritoiminta suunnittelee käyttävänsä rahastojen markkinoinnissa muun muassa joukkotiedotusvälineitä, suoramainontaa puhelimitse, faksitse ja Internetin välityksellä sekä järjestävänsä erityisesti sijoittajille tarkoitettuja tapahtumia. Miten ja missä osuuksia voi merkitä Katso Handelsbanken Rahastoyhtiö Oy:n edustamien rahastojen merkintä Rahastoyhtiön rahastoesitteessä. Merkinnän kulut

5 Rahastoyhtiön hallitus päättää merkintäpalkkiosta. Voimassa oleva merkintäpalkkio löytyy Rahastoyhtiön rahastoesitteestä. Huom. palkkiot/maksut rahaston yksinkertaistetussa rahastoesitteessä tai muissa ulkomaisessa asiakirjassa eivät ole voimassa Suomessa. Svenska Handelsbanken AB (julk), Suomen sivukonttoritoiminta tekee mahdolliset valuutanvaihdot pankin kulloinkin voimassa olevien valuuttakurssien ja palkkioiden/maksujen mukaisena. Merkintävaluutta Rahastoyhtiö ottaa merkintäsumman vastaan euroina. Rahastoyhtiö tekee tarvittavan valuuttakaupan suorittaakseen merkintätoimeksiannon Yhtiölle. Rahasto-osuuden eurokurssi ei siten ole transaktiokurssi vaan rahasto-osuuden vasta-arvo euroina. Yhteissijoitusyrityksen Suomessa käyttämän asiamiehen nimi ja yhteystiedot sekä asiamiehen rooli suhteessa yhteissijoitusyritykseen ja sijoittajaan Handelsbanken Rahastoyhtiö Oy Y-tunnus Aleksanterinkatu Helsinki puh Handelsbanken Rahastoyhtiö Oy on Handelsbanken-konserniin kuuluva suomalainen rahastoyhtiö. c) Osuuksien säilytys Handelsbanken Rahastoyhtiö Oy säilyttää rahasto-osuudet asiakkaan lukuun osuusrekisterissään. d) Maksujen suorittaminen osuudenomistajille Sijoittajille maksettava tuotto Rahasto sijoittaa koko voittonsa uudelleen eikä siten maksa tuottoa. Kuinka sijoittajan tuottoa verotetaan Katso Sijoitusrahaston ja Suomessa yleisesti verovelvollisten luonnollisten henkilöiden verotus Rahastoyhtiön rahastoesitteessä. e) Osuuksien lunastamistavat Suomessa Katso Handelsbanken Rahastoyhtiö Oy:n edustamien rahastojen rahasto-osuuksien merkintä ja lunastus Rahastoyhtiön rahastoesitteessä. Rahaliikenteen ja valuuttakauppojen osalta viitataan tämän asiakirjan kohtaan b). Miten lunastettavan osuuden hinta määräytyy Lunastettavaksi annetun osuuden osuuskohtainen kurssi perustuu Yhtiön osuudelle vahvistaman osuuskohtaisen arvon, josta on vähennetty mahdollinen lunastuspalkkio.

6 f) Miten ja missä pidetään saatavilla asiakirjat ja tiedot, jotka yhteissijoitusyritys on velvollinen julkistamaan Asiakirjat saa Rahastoyhtiöstä sen aukioloaikoina. Miten osuudenomistajille tiedotetaan yhteissijoitusyritystä koskevista muutoksista yhteissijoitusyrityksen sääntöjen taikka yhtiöjärjestyksen ja/tai rekisteröintivaltion lainsäädännön perusteella Yhtiöjärjestyksen muutokset julkaistaan englanniksi Luxemburgin suurherttuakunnassa julkaisussa Mémorial, Recueil Spécial des Sociétés et Associations. Osuuden arvon julkistaminen Handelsbanken Rahastoyhtiö Oy julkistaa rahaston kurssin euroina Rahastoyhtiön Internet-sivuilla ja OMXHEX-sivustolla (joka välittää rahastokurssit edelleen medialle).