Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/2016 Tarkastuslautakunta

Transkriptio

1 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/2016 Kokousaika 15:00-16:07 Kokouspaikka Tarkastusvirasto, Unioninkatu 25, kokoushuone Läsnä Jäsenet Rydman, Wille Arajärvi, Pentti puheenjohtaja varapuheenjohtaja poistui 16:02, poissa 81 Haglund, Mia Hyttinen, Nuutti Mäkimattila, Sari saapui 15:23, poissa: Viskari, Tuomas Ojala, Jaakko varajäsen Muut Hakanpää, Pirjo Terävä, Timo Ahlqvist, Arto arviointipäällikkö tarkastuspäällikkö Puheenjohtaja Wille Rydman t Pöytäkirjanpitäjä Timo Terävä arviointipäällikkö 73-81

2 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/2016 Asia 73 Tarkjoht/1 74 Tarkjoht/2 75 Tarkjoht/3 76 Tarkjoht/4 77 Tarkjoht/5 78 Tarkjoht/6 79 Tarkjoht/7 80 Tarkjoht/8 81 Tarkjoht/9 Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen sekä pöytäkirjan tarkastajien valinta Tämän kokouksen päätösten täytäntöönpano Tarkastuslautakunnan kokousajat Tarkastuslautakunnan ja -viraston talousarvion toteutumisennuste 2/2016 Helsingin kaupunkikonserniin kuulumattomien yhtiöiden ja säätiöiden tilintarkastuksen järjestäminen vuonna 2017 Ehdokkaiden nimeäminen Seurasaarisäätiön tilintarkastajiksi vuodeksi 2017 KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy:n lisä- ja erityistoimeksiantoilmoitukset 2016 Kaupungin viranomaisten päätösten seuraaminen Ilmoitusasiat

3 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Tarkjoht/1 73 Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen sekä pöytäkirjan tarkastajien valinta Päätös päätti todeta kokouksen laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Samalla tarkastuslautakunta päätti valita pöytäkirjantarkastajiksi jäsenet Mia Haglundin ja Tuomas Viskarin. Päätösehdotus päättää todeta kokouksen laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Samalla tarkastuslautakunta päättää valita pöytäkirjantarkastajiksi jäsenet Mia Haglundin ja Patrik Gayerin sekä varatarkastajaksi jäsen Sari Mäkimattilan.

4 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Tarkjoht/2 74 Tämän kokouksen päätösten täytäntöönpano Päätös päätti, että tämän kokouksen päätökset voidaan panna täytäntöön ennen kuin ne ovat saaneet lainvoiman, ellei erikseen toisin ole päätetty tai myöhemmin päätetä. Päätösehdotus Päätös on ehdotuksen mukainen.

5 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Tarkjoht/3 75 Tarkastuslautakunnan kokousajat HEL T Päätös päätti pitää ylimääräisen kokouksen klo 15. Kokous on tarkastuslautakunnan kokoushuoneessa osoitteessa Unioninkatu 25, Helsinki. Timo Terävä, arviointipäällikkö, puhelin: timo.terava(a)hel.fi Päätösehdotus Päätös on ehdotuksen mukainen. n perustelut Helsingin kaupungin hallintosäännön 3 :n mukaan toimielin kokoontuu päättäminään aikoina sekä lisäksi puheenjohtajan tai hänen estyneenä ollessaan varapuheenjohtajan kutsusta. Toimielinten kokousajoista on ilmoitettava kaupunginkanslian tietopalveluyksikölle yhteiskuulutuksen julkaisemista varten. Myös toimielinten kokousaikojen muutokset tulee ilmoittaa. Ehdotus tarkastuslautakunnan kokousajasta on valmisteltu yhteistyössä lautakunnan puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan kanssa. Timo Terävä, arviointipäällikkö, puhelin: timo.terava(a)hel.fi

6 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Tarkjoht/4 76 Tarkastuslautakunnan ja -viraston talousarvion toteutumisennuste 2/2016 HEL T Päätös päätti merkitä tiedoksi talousarvioluvun 1 03 tarkastuslautakunta ja -virasto vuoden 2016 toisen toteutumisennusteen. Lisäksi lautakunta päätti todeta, ettei ennuste anna aihetta enempiin toimenpiteisiin. Vilma Lamminpää, controller, puhelin: vilma.lamminpaa(a)hel.fi Liitteet 1 Tarkastustoimen talousarvion toteutumisennuste Tarkastustoimen talousarvion ennustetietolomake Päätösehdotus Päätös on ehdotuksen mukainen. n perustelut Kaupunginhallitus on hyväksynyt vuoden 2016 talousarvion noudattamisohjeet. Ohjeiden mukaan talousarvion toteutumisennuste laaditaan vähintään neljä kertaa vuodessa. Kaupunginkanslian talousja suunnitteluosasto on antanut tarkemmat ohjeet vuoden 2016 talousarvion toteutumisennusteen laadinnasta. Tarkastuslautakunnan ja -viraston vuoden 2016 toinen euromääräinen ja suoritetietojen ennuste tallennettiin kaupunkiyhteiseen Tasku-järjestelmään määräaikaan mennessä. Talousarvion noudattamisohjeiden mukaan kaikista talousarviokirjan sitovista toiminnallisista tavoitteista ja muista ei-sitovista mittareista teh-

7 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Tarkjoht/4 dään ennuste. Vuoden 2016 toinen tavoitteiden toteutumisennuste tallennettiin Talouden ja toiminnan seurantaraportti -työtilaan määräaikaan mennessä. Vilma Lamminpää, controller, puhelin: vilma.lamminpaa(a)hel.fi Liitteet 1 Tarkastustoimen talousarvion toteutumisennuste Tarkastustoimen talousarvion ennustetietolomake Tiedoksi Talous- ja suunnitteluosasto Päätöshistoria

8 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Tarkjoht/5 77 Helsingin kaupunkikonserniin kuulumattomien yhtiöiden ja säätiöiden tilintarkastuksen järjestäminen vuonna 2017 HEL T Päätös päätti, että Helsingin kaupunkikonserniin kuulumattomiin yhtiöihin ja säätiöihin voidaan vuodeksi 2017 nimetä ehdolle tilintarkastajiksi tarkastusviraston palveluksessa olevia auktorisoituja tilintarkastajia kelpoisuutensa mukaan. Arto Ahlqvist, tarkastuspäällikkö, puhelin: arto.ahlqvist(a)hel.fi Päätösehdotus Päätös on ehdotuksen mukainen. n perustelut Yhtiöjärjestyksen tai sääntöjen perusteella kaupunginhallituksen konsernijaosto nimeää tai valitsee tilintarkastajia eräisiin yhtiöihin ja säätiöihin, jotka eivät kuulu Helsingin kaupunkikonserniin. Näihin kohteisiin tarkastuslautakunta on aiemman käytännön mukaan nimennyt ehdolle tilintarkastajiksi tarkastusviraston palveluksessa olevia auktorisoituja tilintarkastajia. Tällaisia yhtiöitä ja säätiöitä ovat seuraavat: - Kiinteistö Oy Helsingin Vihertukku - Kiinteistö Oy Vuosaaren Nuorisokylä - Lilinkotisäätiö - Seurasaarisäätiö - Vanhojen automiesten asunto-osakeyhtiö Nimeämiset näihin yhtiöihin ja säätiöihin tuodaan erillisinä asioina tarkastuslautakunnan päätettäväksi.

9 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Tarkjoht/5 Arto Ahlqvist, tarkastuspäällikkö, puhelin: arto.ahlqvist(a)hel.fi

10 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Tarkjoht/6 78 Ehdokkaiden nimeäminen Seurasaarisäätiön tilintarkastajiksi vuodeksi 2017 HEL T Päätös päätti nimetä ehdolle Seurasaarisäätiön tilintarkastajaksi kaupunkitarkastaja HT, JHT Kari Roineen ja varatilintarkastajaksi KHT Tom A. Turjan vuodeksi Arto Ahlqvist, tarkastuspäällikkö, puhelin: arto.ahlqvist(a)hel.fi Otteet Ote Kari Roine Tom A. Turja Otteen liitteet Esitysteksti kielto, valmistelu tai täytäntöönpano Esitysteksti kielto, valmistelu tai täytäntöönpano Päätösehdotus Päätös on ehdotuksen mukainen. n perustelut Seurasaarisäätiön tarkoituksena on Seurasaaren museotoiminnan tukeminen. Sääntöjen mukaan säätiölle valitaan lokakuun loppuun mennessä kaksi tilintarkastajaa ja heille varamiehet tarkastamaan seuraavan vuoden tilejä ja hallintoa. Toisen tilintarkastajan sekä varatilintarkastajan valitsee Helsingin kaupunginhallitus ja toisen tilintarkastajan sekä varatilintarkastajan Museovirasto.

11 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Tarkjoht/6 Säätiölain (487/2015) mukaan säätiössä on toimitettava tilintarkastus ja sille on valittava yksi tai useampi tilintarkastaja. Säätiön sääntöjen mukaan ainakin toisen tilintarkastajan ja hänen varamiehensä on oltava Keskuskauppakamarin hyväksymä tilintarkastaja (KHT-tilintarkastaja). Nämä on valittu Museoviraston ehdottamina. Seurasaarisäätiö ei kuulu Helsingin kaupunkikonserniin. Vuodeksi 2016 kaupunginhallituksen konsernijaosto on valinnut tilintarkastajaksi kaupunkitarkastaja HT, JHT Kari Roineen ja varatilintarkastajaksi KHT Tom A. Turjan. Tilintarkastajaksi ehdotetaan kaupunkitarkastaja HT, JHT Kari Roinetta ja varatilintarkastajaksi KHT Tom A. Turjaa. He ovat antaneet suostumuksensa tehtävään. Arto Ahlqvist, tarkastuspäällikkö, puhelin: arto.ahlqvist(a)hel.fi Otteet Ote Kari Roine Tom A. Turja Otteen liitteet Esitysteksti kielto, valmistelu tai täytäntöönpano Esitysteksti kielto, valmistelu tai täytäntöönpano Tiedoksi Kaupunginkanslia, oikeuspalvelut Kaupunginkanslia, talous- ja suunnitteluosasto, talous- ja konserniohjaus

12 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Tarkjoht/7 79 KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy:n lisä- ja erityistoimeksiantoilmoitukset 2016 HEL T Päätös päätti merkitä tiedoksi KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy:n ilmoittamat erityistoimeksiannot sosiaali- ja terveysvirastolta päivätyn ja Helsingin Satama Oy:ltä sekä Oiva Akatemialta päivättyjen ilmoitusten mukaisesti. Timo Terävä, arviointipäällikkö, puhelin: timo.terava(a)hel.fi Liitteet 1 Erityistoimeksiantoilmoitus nro 9, Erityistoimeksiantoilmoitus nro 10, Erityistoimeksiantoilmoitus nro 11, Erityistoimeksiantoilmoitus nro 12, Otteet Ote KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy Otteen liitteet Esitysteksti kielto, valmistelu tai täytäntöönpano Päätösehdotus Päätös on ehdotuksen mukainen. n perustelut Helsingin kaupungin ja JHTT -yhteisö KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy:n välille on solmittu sopimus kaupungin tilintarkastuksesta toimikaudelle Sopimuksen mukaan tilintarkastajan on ilmoitettava viipymättä tarkastuslautakunnalle tilintarkastajan kanssa sa-

13 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Tarkjoht/7 maan ketjuun kuuluvien tilintarkastusyhteisöjen Helsingin kaupungin hallintokunnalta tai tytäryhteisöltä saamista toimeksiannoista. Erityistoimeksiannot eivät saa vaarantaa tilintarkastajan riippumattomuutta. Timo Terävä, arviointipäällikkö, puhelin: timo.terava(a)hel.fi Liitteet 1 Erityistoimeksiantoilmoitus nro 9, Erityistoimeksiantoilmoitus nro 10, Erityistoimeksiantoilmoitus nro 11, Erityistoimeksiantoilmoitus nro 12, Otteet Ote KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy Otteen liitteet Esitysteksti kielto, valmistelu tai täytäntöönpano Päätöshistoria

14 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Tarkjoht/8 80 Kaupungin viranomaisten päätösten seuraaminen Päätös päätti, ettei se ota käsiteltäväkseen puheenjohtajan päätöstä ajalta : 3 Ehdokkaan nimeäminen perustettavan Kalasataman Palvelu 2 Oy:n tilintarkastajaksi Lisäksi lautakunta päätti merkitä tiedoksi, että n päätöksiä ajalta ei ollut. Päätösehdotus Päätös on ehdotuksen mukainen.

15 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Tarkjoht/9 81 Ilmoitusasiat Päätös päätti merkitä tiedoksi viraston ilmoitusasiat. Päätösehdotus Päätös on ehdotuksen mukainen. n perustelut Kaupunginvaltuuston hyväksymät hallintosäännön johtamisjärjestelmää koskevat osat ja hallintosäännön hallinnon ja talouden tarkastusta koskevien säännösten valmistelu Kaupunginvaltuusto päätti uuden hallintosäännön johtamisjärjestelmää koskevista osista. Tarkastusjohtaja esittelee hallintosäännön ulkoista tarkastustoimea koskevien kohtien jatkovalmistelua ja luonnosta hallinnon ja talouden tarkastusta koskeviksi säädöksiksi. Kaupunkikonsernin tytäryhteisöjen tilintarkastuspalvelujen järjestäminen Tarkastusviraston asiakaskyselyn tulokset Nimikemuutokset tarkastusvirastossa Tarkastusvirastossa on aloitettu kaupunkikonsernin tytäryhteisöjen tilintarkastukseen liittyvän hankinnan valmistelu, jossa on otettu huomioon kaupunkikonsernissa tapahtuneet muutokset. Tarkastuspäällikkö esittelee tilintarkastuspalvelujen kilpailutukseen liittyvää valmistelua. Arviointipäällikkö raportoi lautakunnalle viraston toiminnasta keväällä 2016 lautakunnalle tehdyn asiakaskyselyn tulokset. Virasto valmisteli keväällä 2016 arviointivastaavina toimivien kaupunkitarkastajien nimikemuutoksen ja toteutti siihen liittyvän tehtävän vaativuusarvioinnin. Kaupunginkanslian henkilöstöosaston antaman lausunnon perusteella kyseisten kaupunkitarkastajien vakanssit

16 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Tarkjoht/9 PKS-seminaarin ajankohta voidaan muuttaa alkaen johtavan tuloksellisuustarkastajan vakansseiksi. PKS-tarkastuslautakuntien yhteinen seminaari järjestetään klo Järjestelyistä vastaa Kauniainen yhteistyössä Espoon kanssa.

17 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) MUUTOKSENHAKUOHJEET 1 MUUTOKSENHAKUKIELTO Pöytäkirjan 73, 74, 75, 76, 77, 78, 79, 80 ja 81 :t. Tähän päätökseen ei saa hakea muutosta, koska päätös koskee asian valmistelua tai täytäntöönpanoa. Sovellettava lainkohta: Kuntalaki 91

18 Helsingin kaupunki Pöytäkirja 10/ (16) Wille Rydman puheenjohtaja Timo Terävä pöytäkirjanpitäjä Pöytäkirja tarkastettu Mia Haglund Tuomas Viskari Asiakirja on sähköisesti allekirjoitettu. Pöytäkirja on pidetty yleisesti nähtävänä Helsingin kaupungin kirjaamossa (Pohjoisesplanadi 11-13)