Tasekirja 2015 Tilinpäätös ja toimintakertomus

Transkriptio

1 Tasekirja 2015 Tilinpäätös ja toimintakertomus

2 Sisällysluettelo TOIMINTAKERTOMUS TIEDOT OLENNAISISTA TAPAHTUMISTA TILIKAUDELLA... 3 YLEISTÄ... 3 KASSAN TOIMINTA... 3 JÄSENMÄÄRÄN KEHITYS... 5 JÄSENMAKSUT... 5 OIKEUSTAPAUKSET, VALITUKSET JA TUTKINTAPYYNNÖT... 5 YHTEISTYÖ JA EDUSTUKSET ERI YHTEISÖISSÄ... 6 KOULUTUS... 6 TIEDOTUS... 6 KASSAN ULKOINEN TARKASTUS... 7 KASSAN SISÄINEN TARKASTUS... 7 VIRANOMAISVALVONTA... 7 ULKOPUOLISTEN PALVELUIDEN OSTO... 7 KASSAN TOIMISTO... 7 JÄSENYYDET JA JÄSENMAKSUT... 7 KASSAN TALOUS... 7 KASSAN HALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN TULOSTA KOSKEVIKSI TOIMENPITEIKSI 8 HALLINTO JA HENKILÖSTÖ... 8 KASSAN KOKOUS... 8 HALLITUS... 9 KASSAN TOIMIHENKILÖT... 9 ALUEORGANISAATIO ARVIO TULEVASTA KEHITYKSESTÄ TULOSLASKELMA TASE. 12 LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEEN 13 HALLITUKSEN JA KASSANJOHTAJAN ALLEKIRJOITUKSET. 17 TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ... 17

3 TOIMINTAKERTOMUS 2015 TIEDOT OLENNAISISTA TAPAHTUMISTA TILIKAUDELLA YLEISTÄ KASSAN TOIMINTA Työttömiä työnhakijoita oli työ ja elinkeinoministeriön tilaston mukaan vuoden 2015 lopussa henkilöä, joka on enemmän kuin vuotta aiemmin. Työnhakijoista oli lomautettuja Ulkomaiden kansalaisia työttömistä oli Ansioturvan saajia työnhakijoista oli Tilastokeskuksen mukaan vuoden 2015 joulukuun työttömyysaste oli 9,2 %, kun se vuotta aiemmin oli 8,8 %. Työllisyysaste oli tilivuoden lopussa 66,9 %. Toimialoittain tarkasteltuna työllisyystilanne heikkeni eniten palvelu ja myyntityössä ja asiantuntijatehtävissä. Yli 55 vuotiaita oli työttömänä vuoden 2015 lopussa , joka on henkilöä enemmän kuin vuotta aiemmin. Vuosi 2015 oli Palvelualojen työttömyyskassan viidestoista toimintavuosi. Työttömyyskassa maksoi etuuksia jäsenelle, mikä on henkilöä enemmän kuin edellisenä vuonna. Ansiopäivärahansaajia oli keskimäärin kuukaudessa eli noin 11,9 prosenttia jäsenistä. Etuusmenot kasvoivat 11 % vuoteen 2014 verrattuna. Saajien lukumäärä etuuksittain vuonna 2015 (vertailu vuoteen 2014) ETUUDET Yhteensä 2015 Yhteensä 2014 Muutos % Ansiopäivärahat ,3 % lomautus ,3 % lisäpäivät ,4 % sovitellut ,2 % Koulutusajan ansiopäivärahat ,9 % Vuorottelukorvaukset ,3 % Yo. taulukon luvuista on jätetty pois lainmuutoksen vuoksi suojatut vanhojen koulutusetuuksien saajat. 3

4 Hakemukset ja ansiopäivärahapäätökset vuonna 2015 (vertailu vuoteen 2014) Sähköisiä hakemuksia vuonna 2015 saapui kappaletta ja niiden osuus kaikista hakemuksista oli 71,6 %. Vuonna 2014: kpl, 65,1 % HAKEMUKSET Vuosi 2015 kpl Vuosi 2014 kpl Uudet hakemukset Sovitellun pr:n hakemukset Jatkohakemukset Vuorottelukorvaushakemukset YHTEENSÄ PÄÄTÖKSET Vuosi 2015 kpl Vuosi 2014 kpl Myönteiset Kielteiset YHTEENSÄ Etuuspäivien lukumäärä vuonna 2015 (vertailuna 2014) ETUUSPÄIVÄT Lukumäärä 2015 Lukumäärä 2014 Kaikki ansiopäivärahat lomautus lisäpäivät sovitellut Vuorottelukorvaukset YHTEENSÄ Maksetut etuudet vuonna 2015 ETUUDET Euro Päiväraha keskimäärin Kaikki ansiopäivärahat ,45 51,25 - lomautus ,84 57,22 - lisäpäivät ,58 52,75 - sovitellut ,51 30,84 Vuorottelukorvaukset ,61 47,55 YHTEENSÄ ,06 Ansioturvahakemusten keskimääräinen käsittelyaika vuonna 2015 oli 10,2 päivää. Vuonna 2014 vastaava aika oli 9,4 päivää. 4

5 Työttömyysjakson keskimääräinen kesto vuonna 2015 oli 143 päivää eli hieman yli 6,5 kuukautta. JÄSENMÄÄRÄN KEHITYS JÄSENMAKSUT Vuoden alussa jäsenmäärä oli , joista yksilöjäseniä oli 682. Työttömyyskassan jäsenmäärä oli jäsentä, joista ammattiliittoon kuulumattomia yksilöjäseniä oli 744. Finanssivalvonta vahvisti kassan vuoden 2015 jäsenmaksuksi 0,50 % jäsenen veron ennakonpidätyksen alaisesta palkkatulosta sekä kassan maksamista veronalaisista etuuksista. Jäsenmaksutuloja kertyi yhteensä ,91 euroa. OIKEUSTAPAUKSET, VALITUKSET JA TUTKINTAPYYNNÖT Etuuksien saajat valittivat yhteensä 652 kassan päätöksestä. Muutoksenhakulautakunta ratkaisi 379 ja vakuutusoikeus 23 tapausta. Työttömyyskassa teki yhteensä 19 tutkintapyyntöä epäillyn vilpin vuoksi. Vuoden aikana syyttämättä tai tuomitsematta jättämispäätöksiä tehtiin yhteensä 1 kappale. Petoksesta tuomittiin toimintavuoden aikana 17 jäsentä. Vuoden aikana tehtiin takaisinperintäpäätöksiä kappaletta ja perittävä määrä oli yhteensä euroa. 5

6 Kalenterivuoden aikana saatiin takaisinperittyä yhteensä euroa. Työttömyyskassan hallitus erotti 5 jäsentä kassan jäsenyydestä. YHTEISTYÖ JA EDUSTUKSET ERI YHTEISÖISSÄ KOULUTUS TIEDOTUS Työttömyyskassojen tukikassa hallitus: Markku Virtanen, puheenjohtaja edustajisto: Ritva Markkanen, varsinainen edustaja, Carita Wasenius, 1. varaedustaja ja Marika Peltomäki, 2. varaedustaja Työttömyyskassojen tukisäätiö valtuuskunta: Markku Virtanen, jäsen, Ritva Markkanen, varajäsen hallitus: Jukka Mattila, varsinainen jäsen Työttömyyskassojen Yhteisjärjestö hallitus: Markku Virtanen, varsinainen jäsen työvaliokunta: Markku Virtanen, varsinainen jäsen Työttömyyskassojen Yhteisjärjestön Ohjetyöryhmä / Soveltamisohjetyöryhmä Nina Sundqvist, jäsen Työttömyyskassojen Yhteisjärjestön Päätöstyöryhmä Carita Wasenius, jäsen Henkilöstön työyhteisökoulutusta jatkettiin kevätkaudella. Koulutus toteutettiin tiimeittäin. Koulutuksessa perehdyttiin tiimien toimintatapoihin ja pohdittiin kehittämiskohteita kunkin tiimin työskentelyssä. Lisäksi maksatusjärjestelmän uuden käyttöliittymäsovelluksen perehdytyskoulutusta jatkettiin ja käyttöönottokoulutus järjestettiin jokaiselle etuuskäsittelijälle. Toimintavuoden lopussa uusi käyttöliittymä oli lähes kaikilla etuuskäsittelijöillä käytössä. Henkilöstöpäivillä syyskuussa käsiteltiin uutta työjärjestelyehdotusta. Henkilöstö sai pohtia ehdotuksen hyötyjä ja haittoja voimassa oleviin työjärjestelyihin nähden. Esimiehet osallistuivat Työttömyyskassojen Yhteisjärjestön kouluttajakoulutuksiin ja jakoivat sitten tiedot omille tiimeilleen. Uudet työntekijät osallistuivat myös työttömyysturvan peruskurssille. Koulutuspäiviä oli yhteensä 238 htp. Työttömyyskassan julkisilla nettisivuilla ja PAM lehdessä on tiedotettu jäsenille ja sidosryhmille työttömyysturvassa tapahtuneista muutoksista sekä kassan sisäisistä maksatukseen liittyvistä muutoksista. Lisäksi samoista asioista on tiedotettu jäsenistöä verkkopalvelussa. Työttömyyskassojen Yhteisjärjestön etuusoppaita tilattiin jaettavaksi jäsenille aluetoimistoissa sekä koulutus ja infotilaisuuksissa. Kassa lähetti työttömäksi joutuneille infopaketin, jossa kerrotaan, miten ansioturvan päivärahaa haetaan. 6

7 KASSAN ULKOINEN TARKASTUS Kassan tilintarkastajina toimivat Tilintarkastusyhteisö Tilintarkastusrengas Oy, päävastuullisena tilintarkastajana Lotta Kauppila, KHT ja Martti Haapakoski, HTM ja varalla Kai Salmivuori, HTM. KASSAN SISÄINEN TARKASTUS VIRANOMAISVALVONTA Toimintavuoden aikana tarkastettiin sovitellun päivärahan saajien perustepalkan uudelleenmäärittelyjä ja omavastuuaikoja, tapaukset poimittiin satunnaisotannalla. Tarkastelussa olivat myös kaikki päätetyt yli euron perustepalkat. Myös jäsenyyteen liittyviä tapauksia tarkastettiin, kun etuudensaajan liittymisestä oli kulunut alle 8 kuukautta ennen etuusoikeuden alkamista. Satunnaisotannalla poimittiin 42 tapausta tarkastettavaksi. Erityiskäsittelijät jatkoivat palkanmäärittelyjen tarkastamista sovitellun päivärahan takaisinperintätapauksissa. Finanssivalvonta suoritti kassatarkastuksen kymmeneen riskiperusteisesti valittuun työttömyyskassaan. Tarkastuksen kohteena olivat kassojen hallintomallit ja kustannukset sekä kassojen ulkopuolisen tahon kanssa tekemät sopimukset. Valvontaviranomainen ei tarkastanut Palvelualojen työttömyyskassaa. ULKOPUOLISTEN PALVELUIDEN OSTO KASSAN TOIMISTO Työttömyyskassa on ostanut Palvelualojen ammattiliitto PAM ry:ltä henkilöstö, it, jäsenrekisteri ja muita hallintopalveluita. Lisäksi kassa on ostanut maksatusjärjestelmään liittyviä ylläpito, kehitys ja asiantuntijapalveluita Digia Finland Oy:ltä sekä asianhallintaan liittyviä vastaavia palveluita Affecto Finland Oy:ltä. Teknisen puhelinpalvelutoiminnan ylläpidosta on vastannut Provad Oy. Kassan keskustoimistolla on omat tilat osoitteessa Paasivuorenkatu 4 6 A, 5. krs, Helsinki. Lisäksi kassa on vuokrannut toimisto ja varastotilaa samasta kiinteistöstä sekä Helsingin, Kuopion, Oulun, Tampereen ja Turun aluetoimistojen kassan palvelutilat. JÄSENYYDET JA JÄSENMAKSUT KASSAN TALOUS Työttömyyskassojen tukikassa Työttömyyskassojen Yhteisjärjestö, jäsenmaksu ,65 euroa Työttömyyskassojen tukisäätiö Arvio työttömyyden kehityksestä palvelusektorilla toimintavuoden aikana osoittautui liian optimistiseksi. Etuusmenot ylittivät selvästi budjetoidun määrän. Kassan maksuvalmius säilyi 7

8 silti hyvänä koko tilikauden ajan. Lisäennakoiden hakemiseen Työttömyysvakuutusrahastolta kiinnitettiin erityistä huomiota ja seuranta oli jatkuvaa ja reaaliaikaista. Maksuvalmius ei vaarantunut tilikauden aikana. Kassan omalla vastuulla olevat etuusmenot ylittivät budjetoidun määrän +12,33 % eli euroa. Työttömyys kasvoi toimialalla huomattavasti ennusteita korkeammaksi. Etuusmenot ylittivät edellisen tilikauden määrän eurolla. Kun toimialan työttömyys kasvoi ennakoitua selvästi enemmän ja samanaikaisesti kassan maksavien jäsenten määrä ei enää kasvanut, jäsenmaksutulo jäi euroa alle budjetoidun. Hallintoavustukset ylittivät budjetoidun määrän eurolla, johtuen etuusmenojen kasvusta ja annettujen päätösten määrän kasvusta. Näin ollen yhteenlasketut tuotot toteutuivat lähes budjetoidusti. Kassan hallintokulut jäivät euroa alle budjetoidun määrän ja olivat euroa suuremmat kuin edellisellä tilikaudella. Sijoitustoiminnasta kirjattiin tuottoa ja arvonalentumisten palautuksia yhteensä euroa. Arvonalentumisia ja sijoitustoiminnan kuluja kirjattiin yhteensä euroa. Sijoitustoiminnan tuotoksi kirjattiin euroa. Jäsenmaksun tasauseräksi oli budjetoitu euroa. Kassa sai tasauserää euroa. Tasauserän myöntöperusteena käytettiin kassojen vuoden 2014 etuusmenoja ja työttömyyslukuja. Tasauserää jaettiin 10 miljoonaa 8 kassalle. Lisäksi kassa haki ja sai Työttömyyskassojen tukisäätiön avustuksen korkean työttömyyden perusteella. Avustus oli euroa. Kassan omalla vastuulla olevat etuus ja hallintomenot olivat yhteensä euroa. Tuotot olivat jäsenmaksut, hallintoavustukset, sijoitustoiminta ja tasauserä huomioiden yhteensä euroa. Näin ollen tilikauden tulos on selvästi alijäämäinen. KASSAN HALLITUKSEN ESITYS TILIKAUDEN TULOSTA KOSKEVIKSI TOIMENPITEIKSI Tilinpäätös osoittaa alijäämää ,95 euroa. Hallitus esittää kassan kokoukselle, että tilikauden alijäämä ,95 euroa katetaan sääntöjen 23 :n mukaisesti tasoitusrahastosta. Siirron jälkeen tasoitusrahasto on suuruudeltaan ,93 euroa. Työttömyyskassan oma pääoma on 87,80 prosenttia kassan omalla vastuulla olevista korvauskuluista ja hallintokuluista. HALLINTO JA HENKILÖSTÖ KASSAN KOKOUS Kassan jäsenten varsinainen kokous pidettiin Helsingin Messukeskuksessa Helsingissä Kokouksessa oli läsnä 417 kassan jäsentä. Kokouksen avasi kassan hallituksen puheenjohtaja Kaarlo Julkunen ja kokouksen puheenjohtajaksi valittiin Sauli Isokoski. 8

9 HALLITUS Kassan hallitus piti 9 kokousta. Työttömyyskassan hallitus Puheenjohtaja Kaarlo Julkunen Varsinaiset jäsenet Sirpa Laakso varapuheenjohtaja Pauli Purmonen Ritva Suomalainen Yleisvarajäsenet Johanna Alasuutari saakka Markku Saarinen Virpi Torniainen Työttömyyskassan hallitus Puheenjohtaja Jaana Ylitalo Varsinaiset jäsenet Tarja Savolainen varapuheenjohtaja Arja Vakkuri Arto Halonen Yleisvarajäsenet Heli Vanha aho Ayaz Juri Heikinen Pauli Purmonen KASSAN TOIMIHENKILÖT Kassan vastuunalaisena toimihenkilönä oli kassanjohtaja Markku Virtanen. Kassan palveluksessa oli toimintavuoden alkaessa 75 toimihenkilöä, joista 9 oli määräaikaisia. Vuoden aikana siirtyi eläkkeelle yksi vakituinen toimihenkilö ja yksi vakituinen toimihenkilö irtisanoutui. Finanssivalvonnan edellyttämän laskentatavan mukainen keskimääräinen henkilötyövuosiluku oli tilikaudella yhteensä 76. Kassan oman henkilöstön osuus oli 67 ja ulkopuolelta ostettujen henkilöstöpalvelujen osuus 9. Palvelualojen työttömyyskassan henkilökunnan määrä tilikauden päättyessä oli 75 toimihenkilöä, joista 9 oli määräaikaisia. 9

10 ALUEORGANISAATIO Työttömyysturvaetuuksia maksettiin keskustoimiston lisäksi Helsingin, Kuopion, Oulun, Tampereen ja Turun aluetoimistoissa. Aluetoimistoissa työskenteli kertomusvuoden lopussa yhteensä 22 kassan etuuskäsittelijää. ARVIO TULEVASTA KEHITYKSESTÄ Palvelualojen työllisyys jatkoi heikkenemistään vuoden 2015 aikana. Maksettuja etuuspäiviä oli enemmän kuin edellisvuonna, lisäys on 13 %. Keskimääräinen työttömyysjakso oli 143 päivää, joka on 4 päivää pidempi kuin vuonna Kassan jäsenistä oli 10 % kokonaan työttömänä. Osa aikatyötä tekevien ja soviteltua päivärahaa saavien määrä jatkoi kasvuaan, kasvu 18 %. Soviteltua päivärahaa saavien osuus oli 28 % kaikista etuudensaajista. Yhteensä etuudensaajia oli vuoden 2015 lopussa noin Talous ja työllisyysennusteiden mukaan palvelusektorin työllisyystilanne ei tule juurikaan muuttumaan vuoden 2016 aikana. Kotimainen kulutuskysyntä ei tule kasvamaan, ostovoima säilyy vuoden 2015 tasolla. Työttömyyden oletetaan pysyvän korkealla tasolla. Kansantalouden kasvuennusteet ovat edelleen varovaisia. Yleisesti ennustetaan, että talouskasvu jää vuonna 2016 alle yhteen prosenttiin. Tämä tarkoittaa sitä, että vaatimaton kasvu ei tue työllisyyden parantumista. Oletetaan, että työttömyysaste ei muutu vuoden 2015 tasosta. Vuoden 2016 talousarvio on laadittu sen oletuksen perusteella, että kassan etuusmenot eivät enää kasva vaan säilyvät vuoden 2015 tasolla. Tuntuva jäsenmaksun korottaminen vuodelle 2016 riittänee nostamaan kassan tasoitusrahaston tason yli 100 prosentin minimivaatimusrajan. 10

11 PALVELUALOJEN TYÖTTÖMYYSKASSA TASEKIRJA 2015 EUR EUR TULOSLASKELMA VAKUUTUSTOIMINTA TUOTOT VAKUUTUSMAKSUTUOTOT Jäsenmaksut , ,99 VAKUUTUSTOIMINNAN MUUT TUOTOT STM:n osuus hallintokuluihin , ,79 TVR:n osuus hallintokuluihin , ,79 T u o t o t y h t e e n s ä , ,57 KORVAUSKULUT Maksetut korvaukset Palkansaajien ansiopäivärahat , ,12 Palkansaajien kulukorvaukset , ,33 Yrittäjien ansiopäivärahat , ,05 Yrittäjien kulukorvaukset , ,00 Vuorottelukorvaukset , , , ,37 Muiden osuudet korvauksista Sosiaali- ja terveysministeriö , ,54 Työttömyysvakuutusrahasto , ,80 Yrittäjäkassan os.yritt.jälkisuojaet , , , ,17 Korvausvastuun muutos , ,67 Takaisinperintäsaam. kulukirjaukset -15,78-455,95 K o r v a u s k u l u t y h t e e n s ä , ,82 HALLINTOKULUT Henkilöstökulut , ,80 Poistot , ,80 Tarkastusmaksukulut , ,94 Jäsenmaksukulut , ,47 Muut hallintokulut , , , ,22 Vakuutustoiminnan tuottojäämä , ,47 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Tuotot osakkeista ja osuuksista 3 821, ,10 Korkotuotot pysyvien vastaavien sijoit , ,38 Muut korkotuotot 2 505, ,35 Vuokratuotot 1 250, ,00 Muut sijoitus- ja rahoitustuotot , ,66 Arvonalentumisten palautukset , ,75 Arvonalentumiset pysyvien vast.sijoit , ,25 Muut sijoitus- ja rahoituskulut , , , ,19 Kulujäämä , ,28 SATUNNAISET ERÄT Tyött.kassojen tukisäätiön avustus ,00 Jäsenmaksun tasaus , ,00 TILIKAUDEN TULOS , ,28 TILIKAUDEN ALI/YLIJÄÄMÄ , ,28 11

12 PALVELUALOJEN TYÖTTÖMYYSKASSA TASE EUR EUR VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet , ,18 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto , ,12 Sijoitukset Kiinteistö- ja asunto-osakkeet , ,84 Muut osakkeet ja osuudet , ,13 Joukkovelkakirjasijoitukset , ,69 Muut sijoitukset , , , ,11 Pysyvät vastaavat yhteensä , ,41 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Tilityssaamiset STM:ltä , ,79 Tilityssaamiset TVR:ltä , ,79 Tilityssaamiset yrittäjäkassoilta , ,83 Vakuutusmaksusaamiset , ,50 Muut saamiset , ,48 Siirtosaamiset , , , ,09 Rahat ja pankkisaamiset , ,81 Vaihtuvat vastaavat yhteensä , ,90 V a s t a a v a a y h t e e n s ä , ,31 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Tasoitusrahasto , ,16 Tilikauden ali/ylijäämä , , , ,88 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Saadut ennakot , ,00 Tilitysvelka STM:lle 381,92 Tilitysvelka TVR:lle 441,84 Ennakonpidätysvelka korvauksista , ,83 Korvausvastuu , ,58 Muut velat , ,62 Siirtovelat , , , ,43 V a s t a t t a v a a y h t e e n s ä , ,31 12

13 PALVELUALOJEN TYÖTTÖMYYSKASSA TASEKIRJA 2015 Tilinpäätös on laadittu Finanssivalvonnan työttömyyskassojen tilinpäätöksestä antaman Määräykset ja ohjeet 17/2013 mukaan. Käyttö- ja sijoitusomaisuuden poistoperiaatteet: Aineettomista oikeuksista poistoaika 3 vuotta (tasapoistot) Koneista ja kalustosta 25 %:n menojäännöspoistot Sijoitusomaisuuteen kuuluvista pörssiosakkeista tehdyt kulukirjaukset tai poiston palautukset perustuvat käyvän arvon alentumiseen tai nousuun kuitenkin enintään hankinta-/nimellisarvoonsa. 1. LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEEN 1.1. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Työttömyyskassan osuus maksetuista korvauksista Korvauslajit: Palkansaajien ansiopäivärahat , ,30 Vuorottelukorvaukset , ,90 Työttömyyskassan osuus maksetuista korvauksista yhteensä , , Korvausvastuiden muutosten erittelyt Korvaus- Korvaus- Korvausvastuu vastuu vastuun muutos: Lisäys (-) / Vähennys (+) Palkansaajien ansiopäivärahat , , ,83 Vuorottelukorvaukset , , ,37 Korvausvastuut ja muutokset yhteensä , , , Takaisinperintäsaamisten kulukirjaus Kulukirjaukset 15,08 459,29 Senttikirjaukset 0,70-3,34 15,78 455, Eräiden hallintokulujen erittelyt Jäsenmaksukulut Työttömyyskassojen Yhteisjärjestö ry , ,47 Jäsenmaksukulut yhteensä , ,47 13

14 PALVELUALOJEN TYÖTTÖMYYSKASSA TASEKIRJA Muut hallintokulut Etuuksien maksatuskulut , ,80 Ostetut tietojenkäsittelypalvelut , ,43 Liitolta ostetut henkilöstöpalvelut , ,00 Liiton veloittamat muut kulut , ,24 Muilta ostetut muut palvelut 6 805, ,02 Toimistokulut , ,86 Toimistotilan kulut , ,18 Kassan kokouksen kulur 790,40 Liiton veloittamat kassan kokouksen kulut , ,24 Hallituksen kulut , ,19 Tiedotuskulut 2 244, ,89 Liiton veloittamat tiedotuskulut , ,00 Henkilöstön matkakulut , ,25 Henkilöstön muut kulut , ,51 Muut hallintokulut , ,60 Muut hallintokulut yhteensä , , TASEEN LIITETIEDOT Tase-eräkohtainen tieto sijoitusten jälleenhankintahintojen ja aktivoitujen hankintamenojen erotuksesta SIJOITUKSET Muut osakkeet ja osuudet Markkina-arvo , ,42 Vastaava kirjanpitoarvo , ,13 Erotus , ,29 Joukkovelkakirjasijoitukset Markkina-arvo , ,82 Vastaava kirjanpitoarvo , ,69 Erotus , ,13 Muut sijoitukset Markkina-arvo , ,26 Vastaava kirjanpitoarvo , ,45 Erotus , , Siirtosaamiset Muut siirtosaamiset Siirtosaamiset liitolta 2469,81 966,31 Siirtosaamiset koroista , ,51 Muut siirtosaamiset , ,88 Siirtosaamiset yhteensä , ,70 14

15 PALVELUALOJEN TYÖTTÖMYYSKASSA TASEKIRJA Pysyvien vastaavien muutokset tase-erittäin Aineettomat oikeudet Kirjanpitoarvo ,18 Tilikauden lisäykset ,74 Tilikauden poistot ,64 Kirjanpitoarvo ,28 Koneet ja kalusto Kiinteistöosakkeet Kirjanpitoarvo , ,84 Tilikauden lisäykset 4 314,80 Menojäännös ennen poistoja ,92 Tilikauden poistot ,23 Kirjanpitoarvo , ,84 Muut osakkeet ja osuudet Muut sijoitukset Kirjanpitoarvo , ,45 Tilikauden lisäykset ,38 Tilikauden vähennykset ,22 Yhteensä , ,45 Tilik.arvonalentum. palautukset 6 862,61 Tilikauden arvonalentumiset ,13 Kirjanpitoarvo , ,45 Joukkovelkakirjasijoitukset Kirjanpitoarvo ,69 Tilikauden lisäykset ,91 Tilikauden vähennykset ,40 Yhteensä ,20 Tilik.arvonalentum. palautukset 3 290,00 Tilikauden arvonalentumiset ,54 Kirjanpitoarvo , Oman pääoman erien lisäykset ja vähennykset ja siirrot erien välillä Tasoitusrahasto Tasoitusrahasto , ,91 Käytetty ed tilikauden alijäämän kattamiseen (-) ,28 Siirretty edellisen tilikauden ylijäämästä (+) ,25 Tasoitusrahasto , ,16 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 1.1. Edellisen tilikauden yli-/alijäämä , ,25 Katettu tasoitusrahastosta (+ ) ,28 Siirretty tasoitusrahastoon ( - ) , ,00 0,00 Tilikauden ali-/ylijäämä , ,28 Oma pääoma yhteensä , ,88 Työttömyyskassan oma pääoma on 87,80 prosenttia kassan omalla vastuulla olevista korvauskuluista ja hallintokuluista. 15

16 PALVELUALOJEN TYÖTTÖMYYSKASSA TASEKIRJA Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Siirtovelat Muut siirtovelat Jäsenmaksuvelka liitolle 657,11 Keskeneräiset takaisinperinnät 1027,90 Velat päivärahan palautuksiin 187,13 986,95 Vuosilomapalkkajaksotus , ,33 Muut siirtovelat 4 485, ,75 Ostovelat , ,71 Siirtovelat yhteensä , , Henkilöstöä ja toimielinten jäseniä koskevat liitetiedot Henkilötyövuodet tilikauden aikana lkm lkm Työttömyyskassan oma henkilöstö Ulkopuolisilta ostetut henkilöstöpalvelut 9 9 Yhteensä Henkilöstökulujen erittely Palkat ja palkkiot , ,86 Eläkekulut , ,17 Muut henkilösivukulut , ,77 Yhteensä , , Toimielinten jäsenten ja varajäsenten osuus henkilöstökuluista Palkat ja palkkiot: Hallitus , , Vakuudet ja vastuusitoumukset Taseeseen sisältymättömät vastuut Leasingsopimuksista Seuraavalla tilikaudella maksettavat , ,34 Myöhemmin maksettavat 7 820, ,55 Yhteensä , ,89 16

17

18 PALVELUALOJEN TYÖTTÖMYYSKASSA TASEKIRJA 2015 LUETTELO TILIKAUTENA KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITE- LAJEISTA SEKÄ NIIDEN SÄILYTYSTAVOISTA KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja IT-tulosteena Pääkirja IT-tulosteena Tasekirja tilinpäätöksen jälkeen sidottu Tase-erittely, tasekirjan yhteydessä, sidottu Jäsenrekisteri Ansioturvajärjestelmän menetelmäkuvaus erillisenä TOSITELAJITositelajit: Kassatositelaji TL 01 Pankkitilitositelaji TL P Maksuajo - ja jäsenmaksutositelaji TL 02 Palkkatositelaji TL 10 Muistiotositelaji TL MU Ostovelat -tositelaji TL OL Workflow -ostolaskut TL OLW Ostomaksut -tositelaji TL OM Tilastokorjaukset -tositelaji TL 60 Tositelajit säilytetään paperimuodossa, lukuunottamatta OLW sähköisenä. 18

19