Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen asianajajan työssä

Transkriptio

1 Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen asianajajan työssä

2 Rahanpesulakia sovelletaan. Asianajajista annetussa laissa (496/1958) tarkoitettuun asianajajaan ja hänen apulaiseensa, kun nämä toimivat asiakkaan puolesta tai lukuun taloudelliseen toimintaan tai kiinteään omaisuuteen liittyvissä liiketoimissa taikka osallistuvat asiakkaan puolesta seuraavien liiketoimien suunnitteluun tai suorittamiseen: Kiinteistöjen tai liiketoimintayksikköjen ostamiseen tai myyntiin, ml. asunto- ja kiinteistöosakeyhtiöiden osakkeiden kaupat Asiakkaan rahavarojen, arvopaperien tai muiden varojen hoitamiseen Pankki-, säästö- tai arvo-osuustilien avaamiseen tai hoitamiseen Yhtiöiden perustamiseen, johtamiseen tai yritysten hallinnoimiseksi tarvittavien varojen järjestelyyn tai Säätiöiden, yhtiöiden tai vastaavien yhteisöjen perustamiseen, johtamiseen tai niiden toiminnasta vastaamiseen Käytännössä rahanpesulakia sovelletaan kaikkiin taloudellisiin asioihin tai kiinteään omaisuuteen liittyviin toimeksiantoihin, pl. oikeudenkäyntiavustaja- tai oikeudenkäyntiasiamiehen tehtävät

3 Rahanpesulakia ei sovelleta toiminnassa, joka koskee oikeudenkäyntiavustaja- tai oikeudenkäyntiasiamiestehtävien hoitamista Oikeudenkäyntiavustaja- ja oikeudenkäyntiasiamiestehtävänä pidetään varsinaisten oikeudenkäyntiin liittyvien tehtävien lisäksi oikeudellista neuvontaa, joka koskee asiakkaan oikeudellista asemaa esitutkinnassa rikoksen johdosta tai asian muussa oikeudenkäyntiä edeltävässä käsittelyvaiheessa taikka oikeudenkäynnin käynnistämistä tai sen välttämistä.

4 Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen käytännössä Laadi omaan toimintaasi soveltuva riskiarvio, huomioi: Toimeksiannot Asiakkaat ja näiden liiketoiminta Maantieteelliset riskit Tunne asiakkaasi Perustuu riskiperusteiseen arvioon Selvitä tavanomaisesta poikkeavan liiketoimen perusteet ja varojen alkuperä Ilmoita epäilyttävistä liiketoimista KRP:n rahanpesun selvittelykeskukselle

5 Asiakkaan tuntemiseen liittyvät menettelyt Asiakkaan tunnistaminen ja henkilöllisyyden todentaminen luotettavasta lähteestä peräisin olevien asiakirjojen tai tietojen perusteella Asiakkaan edustajan tunnistaminen / todentaminen Asiakkaan poliittisen vaikutusvallan selvittäminen (PEP) riskiperusteisesti Asiakkaan tosiasiallisen edunsaajan tunnistaminen Tietojen hankkiminen asiakkaan toiminnasta, liiketoiminnan laajuudesta ja laadusta sekä perusteet palvelun käyttämiselle Tuntemistietojen dokumentointi ja tietojen säilyttäminen Asiakassuhteen jatkuva seuraaminen

6 Hallinnolliset seuraamukset Rikemaksu Oikeushenkilölle määrättävä rikemaksu on vähintään euroa ja enintään euroa. Luonnolliselle henkilölle määrättävä rikemaksu on vähintään 500 euroa ja enintään euroa. Julkinen varoitus Teot ja laiminlyönnit, jotka eivät täytä rikemaksun tunnusmerkistöä Luonnolliselle henkilölle julkinen varoitus annetaan, jos tämä menettelee häntä henkilökohtaisesti velvoittavien säännösten tai määräysten vastaisesti Seuraamusmaksu Oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätty seuraamusmaksu saa olla enintään joko kaksi kertaa suurempi kuin teolla tai laiminlyönnillä saavutettu hyöty, jos se on määritettävissä, tai miljoona euroa, sen mukaan kumpi on korkeampi

7 Rikosoikeudelliset seuraamukset Rikoslain 32. luku: rahanpesurikokset Rahanpesu: sakko tai vankeutta enintään kaksi vuotta Törkeä rahanpesu: vankeutta vähintään neljä kuukautta ja enintään kuusi vuotta Tuottamuksellinen rahanpesu: sakko tai vankeutta enintään kaksi vuotta Salahanke törkeän rahanpesun tekemiseksi: sakko tai vankeutta enintään vuosi Rahanpesurikkomus: sakko Rikoslain 34 a. luku: terrorismin rahoittaminen Terrorismin rahoittaminen: vankeutta vähintään neljä kuukautta ja enintään kahdeksan vuotta Terroristiryhmän rahoittaminen: sakko tai vankeutta enintään kolme vuotta

8