Helsingin kaupunki Tytäryhteisöraportti. Talous- ja suunnittelukeskus. Tytäryhteisöraportti

Transkriptio

1 Helsingin kaupunki Tytäryhteisöraportti Talous- ja suunnittelukeskus Tytäryhteisöraportti

2 Julkaisija Talous- ja suunnittelukeskus, Helsingin kaupunki Tiedustelut controller Pia Halinen (09) Tilaukset tai puh. (09) Kuva Koskelantie, Seppo Laakso 2 Tytäryhteisöraportti

3 Johdanto 4 Tiivistelmä 5 Tunnuslukujen laskukaavat ja ohjearvot 6 Finlandia-talo Oy 7 Helsingin kaupungin asunnot Oy 14 Helsingin Leijona Oy 21 Jätkäsaaren jätteen putkikeräys Oy 28 Kalasataman jätteen putkikeräys Oy 32 Oy Gardenia-Helsinki Ab 36 UMO-säätiö 43 Helsingin Bussiliikenne Oy (konserni) *) Mitox Oy *) Suomen Energia-Urakointi Oy *) *) yhtiöiden tiedot esitetään erillisessä liitteessä Tytäryhteisöraportti

4 Johdanto Johdanto Tämä raportti sisältää vuonna 2013 neljännesvuosittain kaupunginhallituksen konsernijaostolle raportoitavat tytäryhteisöt. Raportissa esitetään kustakin tytäryhtiöstä niiden toimittamien katsausten perusteella vuoden 2013 toiminnan ja talouden kehittymistä koskevat tiedot sekä perustiedot kustakin tytäryhteisöstä. Talous- ja suunnittelukeskus on lisäksi laatinut raporttiin tytäryhteisöistä niiden toimittamien tietojen perusteella laskettuja talouden avaintunnuslukuja sekä lyhyen analyysin niistä. TALOUS- JA SUUNNITTELUKESKUS Lisätiedot: Pia Halinen, controller puh Tytäryhteisöraportti

5 Tiivistelmä Tiivistelmä Enn 2013 TP 2012 Yhtiön/säätiön nimi (1000 euroa) Liikevaihto Tulos Liikevaihto Tulos sivu Neljännesvuosittain raportoivat yhteisöt Finlandia-talo Oy Helsingin kaupungin Asunnot Oy Helsingin Leijona Oy Jätkäsaaren jätteen putkikeräys Oy Kalasataman jätteen putkikeräys Oy Oy Gardenia-Helsinki Ab Umo-säätiö Helsingin Bussiliikenne Oy *) Mitox Oy *) Suomen Energia-Urakointi Oy *) Tytäryhteisöraportti

6 Tunnuslukujen laskukaavat ja ohjearvot Tunnuslukujen laskukaavat ja ohjearvot Oman pääoman tuotto -% = 100 X nettotulos oikaistu oma pääoma keskimäärin tilikaudella Omavaraisuusaste = 100 X oikaistu oma pääoma oikaistun taseen loppusumma - saadut ennakot Sijoitetun pääoman tuotto -% = nettotulos+rahoituskulut+verot (12 kk) sijoitettu pääoma keskimäärin tilikaudella Quick ratio = rahoitusomaisuus lyhytaikaiset velat - saadut lyhytaikaiset ennakot Current ratio = rahoitusomaisuus+vaihto-omaisuus lyhytaikaiset velat 6 Tytäryhteisöraportti

7 Finlandia-talo Oy Finlandia-talo Oy Y-Tunnus Toimitusjohtaja Johanna Tolonen Osoite Mannerheimintie 13 e Helsinki Puhelin Hallituksen puheenjohtaja Hallituksen jäsen Jarmo R. Lehtinen Arto Hiltunen www. nlandiatalo. Hallituksen jäsen Tuulikki Becker johanna.tolonen@ nlandiatalo. Hallituksen jäsen Minna Aarnio Helsingin kaupungin omistus: 100 % Tilintarkastaja Leif-Erik Forsberg, KHT, JHTT, KPMG Oy Ab Toimintaympäristö ja toiminta Finlandia-talo Oy:n tehtävänä on vuokrata tilojaan ja ulkoalueitaan sekä tilaisuuksiin liittyviä palveluja tilaisuuksien järjestäjille sekä itse järjestää kokous-, kongressi-, konsertti- ja juhlatapahtumia. Finlandia-talon ravintolaa hoitaa vuokrasopimuksella Royal Ravintolat Oy vastaten ravintola-, kahvio-, anniskelu- ja lämpiötarjoilutoiminnasta. Vuoden 2012 vastaavaan jaksoon tilaisuuksien määrä ja luonne eivät ole merkittävästi muuttuneet. Tapahtumien määrässä ja kävijämäärässä ei ole merkittävää eroa. Liikevaihto ja tulos Finlandia-talo Oy:n vuokranantaja on kiinteistöviraston tilakeskus. Yhteistyö tilakeskuksen kanssa on kiinteää rakennuksen edellyttämien korjaus- ja rakennustöiden vuoksi. Kaupunkikonsernin eri toimijat järjestävät kokouksia ja koulutuksia Finlandia-talon tiloissa ja Finlandia-talon henkilökunta osallistuu konsernin tarjoamiin koulutustilaisuuksiin säännöllisesti. Finlandia-talo Oy on osakkaana yhdellä osakkeella Helsingin Konsernihankinta Oy:ssä. Investoinnit Raportointikaudella ei ole tehty merkittäviä investointeja. Rahoitus Käyttötilin rahoituslimiittiä ei ole tarvittu kauden aikana maksujen hoitamiseksi. Määräaikainen luottolimiitti (1,8 milj. euroa) oli voimassa saakka. Yhtiön kassatilanne oli tarkasteluajanjakson päättyessä hyvä. Vastuusitoumukset Yhtiöllä ei ollut pitkaikaisia lainoja raportointikaudella. Riskit Yleiset taloussuhdanteen muutokset heijastuvat nopeasti Finlandia-talo Oy:n toimialaan. Nykyinen liiketoiminta nojaa aiempaa enemmän lyhyisiin sopimuksiin. Henkilöstö henkilökunnan kokonaismäärä oli 30 henkilöä (2012: 34). Henkilökunnan keski-ikä oli 43 vuotta. Finlandia-talo Oy on käyttänyt myös tuntityöntekijöitä opas- ja tekniikan free lancer tehtävissä. Tytäryhteisöraportti

8 Finlandia-talo Oy Merkittävät tapahtumat ja tulevaisuuden näkymät Katsauskauden merkittävimpiä tapahtumia olivat ammattinäyttelyt sekä suuret vuosijuhlat ja kokoukset. Loppuvuoden osalta tilojen kiinnostavuus on säilynyt hyvänä ja varausaste on rohkaiseva liiketoiminnan täysipainoiselle toteuttamiselle. 8 Tytäryhteisöraportti

9 Finlandia-talo Oy Tunnusluvut Enn 2013 TP 2012 Toiminnan laajuus Kokonaistuotot euroa Kokonaistuotot/henkilö euroa Kokonaistuottojen muutos % % 1,9 9,2 Investoinnit euroa Taseen loppusumma euroa Henkilöstökulut euroa Henkilöstökulut kokonaistuotoista % % 24,0 22,8 Henkilöstö keskimäärin Kannattavuus Liikevoitto % 2,3 0,4 Oman pääoman tuotto % 9,2 1,8 Sijoitetun pääoman tuotto % 9,0 1,8 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % 72,5 56,7 Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 1,40 1,11 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 1,41 1,11 Ennusteen analyysi Yhtiö ennustaa kokonaistuottoja (liikevaihto + muut tuotot) vuodella 2013 yhteensä 8,4 miljoonaa euroa, joka on 1,9 % enemmän kuin 2012 vuoden kokonaistuotot (8,2 miljoonaa euroa). Muihin tuottoihin sisältyy euron kaupungin avustus. Vuonna 2012 kaupungin avustus oli euroa. Kokonaistuottojen ennustettu kasvu perustuu suurempaan käyttöasteeseen. Kannattavuus kohentumassa ollen välttävä Liikevoiton ennustetaan olevan euroa, joka on selkeä parannus vuoteen 2012 ( euroa). Kannattavuuden parantuminen perustuu liikevaihdon kasvuun ja muiden kulujen supistumiseen. Kolmannen kvartaalin tulos ja liikevoitto oli linjassa ennusteen kanssa. Yhtiön muiden kannattavuuden tunnuslukujen, oman pääoman tuotto ja sijoitetun pääoman tuotto, ennustetaan myös parantuvan edellisesta vuodesta. Oman pääoman tuottoprosentin ennustetaan olevan 9,2 % (2012: 1,8%) ja sijoitetun pääoman tuottoprosentin 9,0 % (2012: 1,8%). Tytäryhteisöraportti

10 Finlandia-talo Oy Kustannusrakenne enn 2013 Liiketoiminnan tuotot yhteensä % % % % % Ainekulut 0,0 0,1 0,0 0,0 Henkilökulut 24,8 25,6 23,9 22,8 23,8 Muut kulut 74,7 71,3 73,3 72,3 69,7 Käyttökate 0,4 3,0 2,9 4,9 6,5 Osinko- ja rahoitustuotot 0,3 0,2 0,2 0,1 Rahoituskulut 0,0 0,0 0,0 0,0 Verot 0,1 Rahoitustulos 0,7 3,0 3,0 4,9 6,5 Poistot 3,1 2,6 2,9 4,5 4,2 Nettotulos -2,4 0,4 0,1 0,4 2,3 Satunn tuotot/kulut 0,0 0,0 Kokonaistulos -2,4 0,4 0,1 0,4 2,3 Vakavaraisuus on hyvä Yhtiön vakavaraisuuden omavaraisuusasteella mitattuna ennustetaan vuoden 2013 lopussa olevan hyvä, 72,5 %, vuonna 2012 omavaraisuusaste oli 56,7 %. Yhtiön suhteellisen velkaantuneisuuden liikevaihdosta ennustetaan vuoden lopussa olevan 9,9 % ( euroa) ja siten pienenevän vuoteen 2012 verrattuna (19,1 %, 1,6 miljoonaa euroa). Tunnusluvun kohentuminen perustuu siihen, että yhtiön kokonaisvelan ennustetaan vähentyvän 2013 vuoden aikana. Maksuvalmius kohentuu Yhtiön maksuvalmiuden tunnuslukujen ennustetaan kohentuvan verrattuna vuoteen Yhtiön lyhyen aikavälin maksuvalmiuden ennustetaan olevan vuoden 2013 lopussa hyvä, 1,40. Yhtiön pidemmän aikavälin maksuvalmiuden ennustetaan olevan vuoden lopussa tyydyttävä, 1,41. Yhtiön likvidien varojen ennustetaan pysyvän hyvänä vuoden aikana, ja kasvavan vuoteen 2012 verrattuna. Ennustetulla kassalikviditeetillä pystytään kattamaan noin 2 kuukauden toimintakulut. Tililimiitti oli voimassa saakka. Kolmannen kvartaalin aikana konsernitilin tililimiittiä ei ole tarvinnut käyttää. Henkilöstö Vuonna 2013 yhtiön palveluksessa arvioidaan olevan on keskimäärin 30 henkilöä. Kokonaistuotot per henkilö tulevat olemaan euroa. 10 Tytäryhteisöraportti

11 Finlandia-talo Oy Pääomarakenne Lyhytaikaiset velat Pitkäaikaiset velat Muut erät Oma pääoma Sijoitetun pääoman tuotto -% Tunnuslukuja ,7 1,4 0,5 1,8 9,0 Maksuvalmius 2,82 2,31 0,91 1,11 1,4 Omavaraisuusaste -% ,7 72,5 Tytäryhteisöraportti

12 Finlandia-talo Oy Tuloslaskelma toteutunut toteuma (euroa) Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut 0 0 Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja Tuloslaskelmaennuste (euroa) Tilinpäätös 2012 Vuosibudjetti 2013 Ennuste 2013 Liikevaihto Muut tuotot *) *) Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja Verot Poistoeron muutos Varausten muutos Rahastojen muutos Tilikauden tulos/tappio Tytäryhteisöraportti

13 Tase (euroa) Vastaavaa Ennuste Tilinpäätös Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset 0 0 Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä Vastattavaa Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä Rahoituslaskelma Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot Rahoitustuotot ja kulut 0 0 Verot 0 0 Satunnaiset erät 0 0 Muut oikaisut Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset 0 0 Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 Rahoitustoiminnan nettokassavirta 0 0 Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa Finlandia-talo Oy Tytäryhteisöraportti

14 Helsingin kaupungin asunnot Oy Helsingin kaupungin asunnot Oy Y-Tunnus Toimitusjohtaja Jaana Närö Osoite Fabianinkatu 29 B, Helsinki Hallituksen puheenjohtaja Hannu Penttilä Hallituksen jäsen Tapio Korhonen Puhelin / assistentti Hallituksen jäsen Ari Luukinen Hallituksen jäsen Tuula Hänninen Hallituksen jäsen Tuula Saxholm Hallituksen varajäsen Timo Härmälä Helsingin kaupungin omistus: 100 % Hallituksen varajäsen Tommy Dahlström Tilintarkastaja Leif-Erik Forsberg, KHT, JHTT, KPMG Oy Ab Toimintaympäristö ja toiminta Ympäristöministeriö valmistelee edelleen lakiesitystä ARA-rahoitteisten kiinteistöjen omakustannusvuokrasta. Lakiesitystä on muutettu kesän jälkeen ja muutettu esitys ei aiheuttane suuria muutoksia Hekan toimintaan. Yhtiö on yhdessä muiden suurten kunnallisten vuokrataloyhtiöiden kanssa antamassa lausunnon muutetusta hallituksen esityksestä. kausi 3/2013 kausi 2/2013 Vuokraustoiminnan määrätiedot: Päättyneet vuokrasopimukset kpl Tehdyt vuokrasopimukset kpl Häädöt: Häiritsevän elämän vuoksi: vireille kpl päätöksiä kpl 5 8 häätö toimeenpantu kpl 5 11 Vuokravelkojen vuoksi: vireille kpl päätöksiä kpl häätö toimeenpantu kpl Tytäryhteisöraportti

15 Helsingin kaupungin asunnot Oy Liikevaihto ja tulos Heka-konsernin (Helsingin kaupungin asunnot Oy:n ja sen omistamat alueyhtiöt 21 kpl) liikevaihto ajalla oli 83,6 milj. euroa. Tulosennuste koko vuodelle on noin 1,2 milj. euroa, johtuen alueyhtiöiden tuloksista. Budjetin ja tulosennusteen välinen ero johtuu Aran ohjeista, jonka mukaisesti vuokrissa kerätään lainojen lyhennyksiin tarvittavat varat ja poistoja ei oteta talousarvioon. Budjetointitavasta johtuva ero ei ole johtamassa rahoitusaseman heikkenemiseen eikä asukkailta kerättyjen korjausvarausten käyttämiseen muiden kustannusten kattamiseksi. Investoinnit Hekan investointibudjettiin vuonna 2013 kuuluu 7 uudiskohdetta ja 7 peruskorjauskohdetta, yhteisarvoltaan noin 117 milj. euroa. Raportointijaksolla ei ole tehty hankkeiden investointipäätöksiä. Rahoitus Raportointijakson rahoitusasema oli vakaa ja kaikista maksuista pystyttiin suoriutumaan ajallaan. Maksuvalmiuden odotetaan pysyvän hyvänä koko vuoden ajan. Vastuusitoumukset Yhtiön lainakanta oli 2,024 miljardia euroa. Raportointijaksolla ei ole nostettu uusia lainoja. Riskit Merkittävimmät riskit kohdistuvat rakentamiseen ja lainakuluihin. Henkilöstö Konsernin palveluksessa oli raportointijaksolla 598 henkilöä (2013 toisella vuosineljänneksellä 592 henkilöä) ja palkkasumma sivukuineen oli 6,89 milj. euroa (edellisellä vuosineljänneksellä 7,04 milj. euroa). Palkkasumman lasku n. 0,15 milj. euroa verrattuna edelliseen vuosineljännekseen johtuu pääasiallisesti edellisellä raportointijaksolla maksetuista kokouspalkkioista. Merkittävät tapahtumat ja tulevaisuuden näkymät Raportointijaksolla päätettiin käynnistää toisen vaiheen lainakonversio, pääomamäärältään noin 67 milj. euroa. Raportointijaksolla valmistauduttiin Kiinteistö Oy Helsingin Palveluasuntojen fuusioimiseen Hekaan alkaen. Tulevaisuudessa suurimmat panostukset tulevat kohdistumaan toimintaprosessien yhdenmukaistamiseen (perintäprosessi, asunnon vaihto), taloushallinnon keskittämiseen Hekaan sekä Hekan aluetoimistojen yhdistämiseen yhdeksäksi toimipisteeksi (alueyhtiöiden lukumäärä säilyy ennallaan). Lisäksi tullaan panostamaan PTS-suunnittelun ohjaamiseen sekä pääomatalouden kehittämiseen. Tytäryhteisöraportti

16 Helsingin kaupungin asunnot Oy Tunnusluvut Enn 2013 TP 2012 Toiminnan laajuus Liikevaihto euroa Liikevaihto/henkilö euroa Liikevaihdon muutos % 4,5 - Investoinnit euroa Taseen loppusumma euroa Henkilöstökulut euroa Henkilöstökulut liikevaihdosta % 8,1 8,6 Henkilöstö keskimäärin Kannattavuus Liikevoitto % 18,7 17,6 Oman pääoman tuotto % 4,2-2,5 Sijoitetun pääoman tuotto % 3,1 2,8 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % 7,3 6,9 Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 0,47 0,41 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 0,47 0,41 Ennusteen analyysi Liikevaihto kasvussa Vuoden 2013 kolmannen kvartaalin ennusteen mukaan yhtiön liikevaihto tulee kasvamaan edelliseen vuoteen nähden 4,5 % ollen 344 miljoonaa euroa. Yhtiön toimintakulut kasvavat maltilllisesti (0,4 %) edelliseen vuoteen verrattuna ollen noin 286 miljoonaa euroa. Suurin yksittäinen kasvava kuluerä on palveluiden ostot, joiden kasvu on 4,5 % (6 miljoonaa euroa). Yhtiön käyttöomaisuusinvestoinnit tilikaudella 2013 tulevat ennusteen mukaan olemaan 98 miljoonaa euroa. Investointien määrä tulee ylittämään korvausinvestointitason, joka poistojen perusteella laskien on noin 70 miljoonaa euroa. Kannattavuus on välttävä Vuoden 2013 tulos tilinpäätössiirtojen ja verojen jälkeen tullee olemaan 1,2 miljoonaa euroa. Vuoden 2012 vastaava tulos oli 2,7 miljoonaa euroa. Yhtiön liikevoitoksi tulee muodostumaan 64,3 miljoonaa euroa vuonna 2013 (vuonna 2012 liikevoitto oli 58,0 miljoonaa euroa). Sijoitetun pääoman tuottoprosentti kasvaa hiukan (3,1 %), ollen välttävä. 16 Tytäryhteisöraportti

17 Helsingin kaupungin asunnot Oy Kustannusrakenne Liiketoiminnan tuotot yhteensä % % Ainekulut 17,2 17,2 Henkilökulut 8,4 8,0 Muut kulut 35,6 36,3 Käyttökate 38,8 38,5 Osinko- ja rahoitustuotot 0,2 0,1 Rahoituskulut 18,4 16,6 Verot Rahoitustulos 20,6 22,0 Poistot 21,8 20,1 Nettotulos -1,1 1,9 Satunn tuotot/kulut -0,1 Kokonaistulos -1,2 1,9 Vakavaraisuus Ennusteen mukaan vuonna 2013 yhtiön vakavaraisuus omavaraisuusasteella mitattuna tulee säilymään edellisvuoden heikolla tasolla, ollen 7,3 %. Vuonna 2012 omavaraisuusaste oli 6,9 %. Tappiopuskureita tulee yhtiöllä olemaan 159 miljoonaa euroa. Tappiopuskurit tulevat kasvamaan edelliseen vuoteen nähden (kasvua 1,2 miljoonaa euroa). Yhtiön suhteellinen velkaantuneisuus tulee ennusteen mukaan laskemaan hiukan edelliseen vuoteen verrattuna Maksuvalmius on tyydyttävä Yhtiön maksuvalmius lyhyen ja pitkän aikavälin tunnusluvuilla mitattuna tulee ennusteen mukaan pysymään edellisen vuoden tasolla. Likvidien varojen osuus tulee kasvamaan edelliseen vuoteen nähden, ollen 73,0 miljoonaa euroa (vuosi 2012: 62,0 miljoonaa euroa euroa). Henkilöstö Yhtiön henkilöstömäärän ennakoidaan pysyvän vuoden 2012 tasolla ollen lähes 600 henkilöä. Vuoden 2013 henkilöstökustannukset tulevat olemaan 28 miljoonaa euroa. Liikevaihtoa per henkilö kertyy euroa. Tytäryhteisöraportti

18 Helsingin kaupungin asunnot Oy Pääomarakenne Lyhytaikaiset velat Pitkäaikaiset velat Muut erät Oma pääoma Sijoitetun pääoman tuotto -% Tunnuslukuja ,8 3,1 Maksuvalmius 0,41 0,47 Omavaraisuusaste -% 6,9 7,3 18 Tytäryhteisöraportti

19 Helsingin kaupungin asunnot Oy Tuloslaskelma toteutunut toteuma (euroa) Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot 0 0 Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja Tuloslaskelmaennuste (euroa) Tilinpäätös 2012 Vuosibudjetti 2013 Ennuste 2013 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja Aktivoitavat tuloslakelmaan kirjatut peruskorjaukset Lainojen lyhennykset Poistoeron muutos Varausten muutos Voitto/tappio tilinpäätössiirtojen jälkeen Tytäryhteisöraportti

20 Helsingin kaupungin asunnot Oy Tase (euroa) Vastaavaa Ennuste Tilinpäätös Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä Vastattavaa Osakepääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä Rahoituslaskelma Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot Rahoitustuotot ja kulut Verot Satunnaiset erät Muut oikaisut 0 0 Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa Tytäryhteisöraportti

21 Helsingin Leijona Oy Helsingin Leijona Oy Y-Tunnus Toimitusjohtaja Timo Lindén Osoite Katariinankatu 3, 2 krs. PL Helsingin kaupunki Hallituksen puheenjohtaja Puhelin Hallituksen varapuheenjohtaja Hallituksen jäsen Heikki Karu Anni Sinnemäki Tuula Saxholm timo.linden@hel. Hallituksen jäsen Mikko Strahlendorff Helsingin kaupungin omistus: 100 % Hallituksen jäsen Sirkka-Liisa Vehviläinen Hallituksen jäsen Hallituksen jäsen Erik Johansson Minna Aarnio TIlintarkastaja Leif-Erik Forsberg, KHT, JHTT, KPMG Oy Ab Toimintaympäristö ja toiminta Kiinteistömarkkinoilla on tapahtunut selkeä eriytyminen laadullisesti ja sijainnillisesti huonojen ja hyvien kohteiden välillä. Helsingin keskustan asema on säilynyt vakaana useiden sen elinvoimaa vahvistavien hankkeiden ansioista ja ydinkeskustan liike- ja toimistotilojen vajaakäyttöaste on pysynyt melko alhaisena. Elinkeinoelämän keskusliiton mukaan Suomen elinkeinoelämän suhdannenäkymät lähikuukausille ovat huomattavan varovaiset. Suhdanteiden ennustetaan jatkuvan heikkoina ja useissa yrityksissä niiden odotetaan huononevan lisää. Palvelualojen myynnin odotetaan pysyvän hitaassa kasvussa. Helsingin Leijona Oy on perustettu Torikortteleiden alueen, siellä tapahtuvan toiminnan ja sen kiinteistöjen kehittämistä, elävöittämistä ja ulosvuokrattavien tilojen hallinnointia varten. Kiinteistöjen omistajana on Helsingin kaupunki ja peruskorjaukseen käytettävissä olevat määrärahat on osoitettu budjetissa kaupunginhallituksen käyttöön. Yhtiö vuokraa ulosvuokrattavat tilat kiinteistölautakunnalta/-virastolta ja kehittää niitä hyväksytyn kehittämiskonseptin mukaisesti ja vuokraa ne edelleen ulos. Khs:n päätöksen mukaisesti yhtiö voi käyttää osakepääomaansa tarvittavaan kehittämistyöhön ja sen edellyttämään suunnitteluun. Torikortteleiden kiinteistöjen tekninen arvo on noin 55 milj. euroa ja kertynyt peruskorjausvelka noin 70 milj. euroa. Ulosvuokrattavien tilojen osalta peruskorjauskustannukset katetaan vuokratuotoilla. Kiinteistökehityssuunnitelma ja sen toimeenpano sekä ulkotilojen (ympäristön) yleissuunnitelma on hyväksytty kaupunginhallituksessa ( ) ja konsernijaostossa ( ). Edelleen kaupunginhallitus on hyväksynyt Torikortteleiden liikennesuunnitelman 1. vaiheen toteutettavaksi vuonna Muutoin liikennesuunnitelman päätöksenteko ja toimeenpano päätettiin ajoittaa alkavaksi aikaisintaan vuonna Vuoden 2013 budjettikäsittelyn yhteydessä hyväksytyssä taloussuunnitelmassa hankkeen alkuperäistä valmistumisaikataulua siirrettiin noin kolmella vuodella. Hanke tulee tällöin valmistumaan vuoden 2017 alussa. Kaupunginhallitus päivitti kehittämissuunnitelman toimeenpanon aikataulua siten, että se on linjassa budjetin yhteydessä käsitellyn investointiohjelman kanssa. Tytäryhteisöraportti

22 Helsingin Leijona Oy Liikevaihto ja tulos Yhtiön tulot muodostuvat ulosvuokrattavista tiloista saaduista vuokratuloista ja menot kaupungille (tilakeskus) maksettavista vuokrista ja ylläpitopalveluista sekä Torikortteleiden kiinteistöjen kehitys- ja markkinointikuluista. Yhtiö on arvioinut budjetissaan tämän vuoden liikevaihdon olevan 2,6 milj. euroa ja tuloksen muodostuvan negatiiviseksi - määrältään euroa. Tulokseen vaikuttaa panostus Torikortteleiden markkinointiin, kauppiasyhteistyöhön ja kaupallisen ilmeen kehittämiseen. Yhtiön toiminta on edennyt pääosin suunnitellulla tavalla. Liikevaihdon ennustetaan toteutuvan budjetoidulla tavalla. Liikevaihtosidonnaisten vuokratilojen tasausvuokra tuloutuu aina tilikauden päättyessä viimeisellä raportointijaksolla. Ulkopuolisia palveluja on käytetty budjetoitua vähemmän (ja osa siirretty omaksi työksi) ja tuloksen ennustetaan paranevan budjetoidusta muodostuen positiiviseksi - asettuen viime vuoden tasolle. Investoinnit Yhtiö ei ole tehnyt investointeja. Aikataulu- ja budjetointisyistä ensimmäiset, vuonna 2009 toimintansa käynnistäneet, vuokralaiset vastasivat oman toimintansa edellyttämistä investoinneista. Tämän jälkeen suoritetut investoinnit (kiinteistöjen peruskorjaukset) on toteutettu kiinteistöviraston toimesta kaupunginhallituksen käyttöön osoitetuilla määrärahoilla. Rahoitus Yhtiön maksuvalmius oli raportointikaudella hyvä. Vastuusitoumukset Yhtiöllä ei ole lainoja. Riskit Merkittävimmät riskit: yleinen taloudellinen tilanne ja sen vaikutus rahoitukseen ja vuokramarkkinoihin torikorttelien toteuttamisen hallinnollinen hajanaisuus (kehittäminen, omistus, vuokraus (sisäinen/ulkoinen), rakennuttaminen, rakentaminen, käyttö ja ylläpito) viranomaisten (Museovirasto, kaupunginmuseo, rakennusvalvontavirasto) kannanotot elävöittämistavoitteiden toteuttamiseen lupa- ja rakentamisvaiheissa ja niiden aikatauluvaikutus rakentamiseen ja vuokratuloihin toteuttamisaikataulu palovakuutusriski peruskorjausvaiheessa sekä uuden/ulkopuolisen toiminnan aikana torikorttelien turvavallisuus sisäpihojen avautuessa ja ulkopuolisten toimintojen sijoittuessa hallintotilojen yhteyteen. Henkilöstö Yhtiön toimitusjohtaja toimii tehtävässään oman kaupunginasiamiehen toimensa ohella. Yhtiön operatiivisena johtajana toimii kauppapaikkajohtaja ja kiinteistökehityshankkeita hoitaa osa-aikainen kiinteistökehitysinsinööri. Lisäksi yhtiössä on kaksi tapahtuma- ja sisältötuottajaa, kaksi osa-aikaista harjoittelijaa sekä projektisuunnittelija, joka vastaa mm. asiakaspalvelusta, kehittää ylläpito- ja käyttäjäpalveluita sekä avustaa kauppapaikkajohtajaa muissa osoitetuissa projekteissa. Merkittävät tapahtumat ja tulevaisuuden näkymät Yhtiön toiminta on edennyt pääosin tavoitteiden mukaisesti ja Khs:n päättämien periaat-teiden mukaisella tavalla. Yhtiön liikevaihto (vuokratulot) kasvavat vuonna 2013 ja jatkavat kasvuaan ainakin kahden seuraavan tilivuoden aikana päätyen tuolloin noin 3 milj. euron tasolle. Mikäli makrotalouden tasolla ei tapahdu merkittäviä muutoksia ydinkeskusta-alueen vuokrien odotetaan pysyvän nykytasolla tai kääntyvän nousuun ja tilojen käyttöasteen pysyvän korkeana. Yhtiön toimintamahdollisuudet ovat hyvät. 22 Tytäryhteisöraportti

23 Helsingin Leijona Oy Tunnusluvut Enn 2013 TP 2012 Toiminnan laajuus Liikevaihto euroa Liikevaihto/henkilö euroa Liikevaihdon muutos % 12,4 20,0 Investoinnit euroa - - Taseen loppusumma euroa Henkilöstökulut euroa Henkilöstökulut liikevaihdosta % 14 12,7 Henkilöstö keskimäärin 4 4 Kannattavuus Liikevoitto % -7,1 0,9 Oman pääoman tuotto % -19,2 2,0 Sijoitetun pääoman tuotto % -19,2 2,7 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % 70,3 74,1 Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 3,25 3,75 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 3,25 3,75 Ennusteen analyysi Liikevaihto kasvussa Vuoden 2013 kolmannen kvartaalin ennusteen mukaan yhtiön liikevaihto tulee kasvamaan edelliseen vuoteen nähden 12,4 % ollen 2,6 miljoonaa euroa. Kokonaiskustannukset vuonna 2013 tulevat olemaan 2,9 miljoonaa euroa. (vuonna 2012: 2,6 miljoonaa euroa, vuonna 2011: 1,8 miljoonaa euroa). Merkittävin kuluerä tulee olemaan palveluiden ostot, ollen 2,4 miljoonaa euroa. Kuluja tulee kasvattamaan markkinointiin ja kaupallisen ilmeen kehittämiseen tehtävät toimenpiteet. Kannattavuus laskee Vuoden 2013 tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja tulee olemaan euroa negatiivinen. Vuoden 2012 vastaava tulos oli euroa voitollinen. Yhtiön liiketappioksi tulee muodostumaan euroa vuonna 2013 (vuonna 2012 liikevoitto oli euroa). Yhtiön kannattavuus kaikilla kannattavuuden tunnusluvuilla mitattuna tulee laskemaan edelliseen vuoteen verrattuna. Keskeinen kannattavuuden tunnusluku, sijoitetun pääoman tuottoprosentti tulee olemaan negatiivinen. Tytäryhteisöraportti

24 Helsingin Leijona Oy Kustannusrakenne Enn 2013 Liiketoiminnan tuotot yhteensä % % % % % Ainekulut 29,0 1,1 0,2 0,1 Henkilökulut 5,1 5,8 5,9 11,6 13,9 Muut kulut 65,4 91,5 86,0 87,0 93,0 Käyttökate 0,5 1,6 7,9 1,4-6,9 Osinko- ja rahoitustuotot 1,5 1,2 0,6 0,2 0,2 Rahoituskulut 0,0 0,2 0,1 0,0 Verot -0,1 0,3 Rahoitustulos 1,9 2,5 8,6 1,3-6,7 Poistot 2,1 0,7 0,5 Nettotulos 1,9 0,4 7,9 0,8-6,7 Satunn tuotot/kulut Kokonaistulos 1,9 0,4 7,9 0,8-6,7 Vakavaraisuus on hyvä Ennusteen mukaan yhtiön omavaraisuusaste tulee hiukan laskemaan edelliseen vuoteen nähden pysyen kuitenkin hyvällä tasolla, ollen 70,3 %. Vuonna 2012 omavaraisuusaste oli 74,1 %. Tappiopuskureita tulee yhtiöllä olemaan euroa. Tappiopuskurit tulevat hiukan laskemaan edelliseen vuoteen nähden (laskua euroa). Yhtiön suhteellinen velkaantuneisuus tulee ennusteen mukaan laskemaan hiukan edelliseen vuoteen verrattuna, ollen 13,8 % liikevaihdosta (vuonna 2012: 15,5 % liikevaihdosta). Tarkastelussa on huomioitu yhtiön lyhytaikaiset velat. Pitkäaikaisia velkoja yhtiöllä ei ole. Maksuvalmius on hyvä Yhtiön lyhyen ja pitkän aikavälin maksuvalmiuden tunnusluvut ovat hyvät. Likvidien kassavarojen ennakoidaan olevan vuoden 2013 lopussa euroa (vuosi 2012: euroa). Henkilöstö Yhtiön henkilöstömäärän ennakoidaan pysyvän vuoden 2012 tasolla ollen yhteensä 4 henkilöä. Vuoden 2013 henkilöstökustannukset tulevat olemaan euroa. Liikevaihtoa per henkilö kertyy euroa. 24 Tytäryhteisöraportti

25 Helsingin Leijona Oy 120,0 100,0 80,0 60,0 40,0 20,0 0,0-20,0-40, Omavaraisuusaste -% 98,0 94,0 66,0 74,0 70,3 Sijoitetun pääoman tuotto -% Tunnuslukuja 1,0 0,3 16,4 2,7-19 Maksuvalmius 47,15 14,61 2,87 3,75 3,25 Tytäryhteisöraportti

26 Helsingin Leijona Oy Tuloslaskelma toteutunut toteuma (euroa) Liikevaihto Muut tuotot 0 0 Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot 0 0 Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja Tuloslaskelmaennuste (euroa) Tilinpäätös 2012 Vuosibudjetti 2013 Ennuste 2013 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja Verot Poistoeron muutos Varausten muutos Rahastojen muutos Tilikauden tulos/tappio Tytäryhteisöraportti

27 Tase (euroa) Vastaavaa Ennuste Tilinpäätös Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset 0 0 Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä Vastattavaa Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen 0 0 Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä Rahoituslaskelma Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot Rahoitustuotot ja kulut Verot Satunnaiset erät 0 0 Muut oikaisut Investoinnit 0 0 Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset 0 0 Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa Helsingin Leijona Oy Tytäryhteisöraportti

28 Jätkäsaaren jätteen putkikeräys Oy Jätkäsaaren jätteen putkikeräys Oy Y-Tunnus Toimitusjohtaja Jarmo Mattila Osoite Kaasutehtaankatu Helsinki Hallituksen puheenjohtaja Sami Haapanen Puhelin Hallituksen jäsen Sanne Varpanen Hallituksen jäsen Anu Turunen Hallituksen jäsen Jouni Maidell jarmo.mattila@jatkasaarenroori. Hallituksen jäsen Timo Laitinen Helsingin kaupungin omistus: 100 % Tilintarkastaja Leif-Erik Forsberg, KHT, JHTT, KPMG Oy Ab Toimintaympäristö ja toiminta Jätteen imuputkikeräysjärjestelmän runkoputkistoa on asennettu rakenteilla olevalle kaava-alueelle noin metriä. Järjestelmään liitettyjä kiinteistöjä on 23 kappaletta. Jäteaseman rakentaminen ja laitteistoasentaminen on edennyt aikataulussa ja jäteasema valmistuu vuoden 2013 lopussa. Ensimmäisen kaava-alueen runkoputkistot ja kiinteistöliittymät viimeistellään syksyn 2013 aikana, joten alueen kiinteistöt voivat aloittaa järjestelmän käytön vuoden 2014 alkupuolella. Antivaltuutuksen mukaisia merkintämaksuja oli kerätty 3. kvartaalin lopussa noin 7,9 milj. euroa. Liikevaihto ja tulos Yhtiöllä ei ole vielä varsinaista liikevaihtoa, koska järjestelmä otetaan käyttöön vasta vuoden 2014 alkupuolella. 3. kvartaalin tuloslaskelman mukaan yhtiön tulos noudattaa budjettia ja hieman alittaa sen. Vuoden 2013 tuloksen arvioidaan olevan noin euroa tappiollinen ja investointien arvon olevan noin. 23,3 milj. euroa. Osakemerkintätulot on kirjattu sijoitetun vapaan oman pääomanrahastoon, summan ollessa noin 7,9 milj. euroa. Investoinnit Investointien kumulatiivinen arvo 3. kvartaalin lopussa (18,9 milj.) noudattaa hyväksyttyä investointibudjettia. Esimerkiksi investoinnit jäteasemaan olivat 3. kvartaalin lopussa kumulatiivisesti 12,0 milj. euroa, kun budjetissa summa oli 11,5 milj. euroa. Vuoden 2013 lopussa investointien kumulatiiviseksi arvoksi on budjetoitu noin 23,3 milj. euroa, jakaantuen seuraavasti: o o o o jäteasema 14,5 milj. euroa runkoputkisto 4,5 milj. euroa kiinteistöliittymät 3,5 milj. euroa suunnittelu ja rakennuttaminen 0,8 milj. euroa 28 Tytäryhteisöraportti

29 Jätkäsaaren jätteen putkikeräys Oy Rahoitus Yhtiön rahoitustilanne on haastava johtuen etupainotteisesta investoinneista verrattuna merkintämaksujen kertymiseen. Yhtiön suurin investointi 14,5 milj. euron jäteasema toteutetaan vuonna Yhtiön konsernitilin tililimiittiä on nostettu 4 milj. euroon, tämä kohentaa yrityksen maksuvalmiutta. Loppuvuodesta korttelin ja 2801 ennustetut merkintämaksut noin 1,5 milj. euroa siirtyvät seuraaville vuosille, jolloin yhtiön maksuvalmiutta tulee tarkastella uudelleen. Vastuusitoumukset Yhtiöllä on Kuntarahoituksen myöntämä 10 milj. euron laina, joka on nostettu kokonaisuudessaan Lainasaldo 3. kvartaalin lopussa oli 9,14 milj. euroa. Laina-aika on 15 vuotta. Riskit Toimintaan liittyvät riskit ovat tyypillisiä pitkäaikaisen, uudella tekniikalla tehtävän laajamittaisen investoinnin riskejä (toteuttamiseen liittyvät teknis-tuotannolliset riskit, rakentamiseen liittyvät aikataulu ja hankkeen koordinointiriskit, viranomaisten ja lainsäätäjien uudet määräykset tai niiden tulkinnat, rahoitusriskit, avainhenkilöihin liittyvät riskit). Yrityksen rahoituksen kannalta suurin riski muodostuu alueen talonrakennushankkeiden käynnistymisten mahdollisesta viivästymisestä. Yrityksen rahoitus on erittäin riippuvainen käynnistyvien talonrakennushankkeiden mukana tuomista merkintämaksuista. Henkilöstö Yhtiöllä on kokopäiväinen toimitusjohtaja yhdessä Kalasataman jätteen putkikeräys Oy:n kanssa. Merkittävät tapahtumat ja tulevaisuuden näkymät Jäteaseman rakennus- ja laiteasennustyöt ovat hyvässä vauhdissa ja aikataulussa. Jäteasema on investointina huomattava. Yhtiö jatkaa antivaltuutuksen mukaisten suunnattujen osakemerkintöjen tekemistä. Odotettu merkintämaksujen kumulatiivinen arvo vuoden 2013 loppussa on noin 9,8 milj. euroa. Jätteen putkikeräysjärjestelmä otetaan käyttöön vuoden 2014 alkupuolella. Talous- ja suunnittelukeskus: Yhtiön toiminta on ylösajovaiheessa, joten taloutta kuvaavat tunnusluvut ja analyysi tullaan sisällyttämään raporttiin yhtiön toiminnan käynnistyttyä. Tytäryhteisöraportti

30 Jätkäsaaren jätteen putkikeräys Oy Tuloslaskelma toteutunut toteuma (euroa) Liikevaihto 0 0 Muut tuotot 0 0 Aineet, tarvikkeet 0 0 Palveluostot Henkilöstökulut Poistot 0 0 Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja Tuloslaskelmaennuste (euroa) Tilinpäätös 2012 Vuosibudjetti 2013 Ennuste 2013 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja Verot Poistoeron muutos Varausten muutos Rahastojen muutos Tilikauden tulos/tappio Tytäryhteisöraportti

31 Tase (euroa) Vastaavaa Ennuste Tilinpäätös Aineettomat hyödykkeet 0 0 Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset 0 0 Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä Vastattavaa Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä Rahoituslaskelma Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot 0 0 Rahoitustuotot ja kulut Verot 0 0 Satunnaiset erät 0 0 Muut oikaisut 0 0 Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Jätkäsaaren jätteen putkikeräys Oy Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa Tytäryhteisöraportti

32 Kalasataman jätteen putkikeräys Oy Kalasataman jätteen putkikeräys Oy Y-Tunnus Toimitusjohtaja Jarmo Mattila Osoite Kaasutehtaankatu Helsinki Hallituksen puheenjohtaja Puhelin Hallituksen varapuheenjohtaja Martti Tallila Hannu Asikainen Hallituksen jäsen Juha Lahti jarmo.mattila@kalasatamanimu. Hallituksen jäsen Pia Halinen Helsingin kaupungin omistus: 100 % Hallituksen jäsen Sanne Varpanen Tilintarkastaja Leif-Erik Forsberg, KHT, JHTT, KPMG Oy Ab Toimintaympäristö ja toiminta Jätteen imuputkikeräysjärjestelmän runkoputkistoa on asennettu rakenteilla olevalle kaava-alueelle noin 1500 metriä. Järjestelmään liitettyjä kiinteistöjä on 21 kappaletta. Jäteaseman rakentaminen on saatu loppuun ja rakennus vastaanotettu Laitteistoasentaminen on edennyt aikataulussa ja jäteasema valmistuu kokonaisuudessaan vuoden 2013 lopussa. Ensimmäisen kaava-alueen runkoputkistot ja kiinteistöliittymät viimeistellään syksyn aikana, joten alueen kiinteistöt voivat aloittaa järjestelmän käytön vuoden 2014 alkupuolella. Antivaltuutuksen mukaisia merkintämaksuja oli kerätty 3. kvartaalin lopussa noin 3,25 milj. euroa. Liikevaihto ja tulos Yhtiöllä ei ole vielä varsinaista liikevaihtoa, koska järjestelmä otetaan käyttöön vasta vuoden 2014 alkupuolella. 3.kvartaalin tuloslaskelman mukaan yhtiön tulos noudattaa budjettia. Vuoden 2013 tuloksen arvioidaan olevan noin euroa tappiollinen ja investointien arvon olevan noin 15,3 milj. euroa. Osakemerkintätulot on kirjattu sijoitetun vapaan oman pääomanrahastoon, summan ollessa noin 3,25 milj. euroa. Investoinnit Investointien kumulatiivinen arvo 3. kvartaalin lopussa (12,6 milj. euroa) noudattaa hyväksyttyä investointibudjettia. Esimerkiksi investoinnit jäteasemaan olivat 3. kvartaalin lopussa kumulatiivisesti noin 9,2 milj. euroa, kun budjetissa summa oli noin 9,4 milj. euroa. Investointien kumulatiivinen määrä 3. kvartaalin lopussa oli noin. 12,6 milj. euroa ja budjetoitu määrä oli 14,9 milj. euroa. Vuoden 2013 lopussa investointien kumulatiiviseksi arvoksi on budjetoitu noin 15,3 milj. euroa, jakaantuen seuraavasti: o o o o jäteasema 10,5 milj. euroa runkoputkisto 1,5 milj. euroa kiinteistöliittymät 2,8 milj. euroa suunnittelu ja rakennuttaminen 0,5 milj. euroa 32 Tytäryhteisöraportti

33 Kalasataman jätteen putkikeräys Oy Rahoitus Yhtiön rahoitustilanne on haastava, johtuen etupainotteisista investoinneista verrattuna merkintämaksujen kertymiseen. Yhtiön suurin investointi 10,5 milj. euron jäteasema toteutetaan vuonna Yhtiön konsernitilin tililimiittiä on nostettu 4 milj. euroon, tämä kohentaa yrityksen maksuvalmiutta. Vastuusitoumukset Yhtiöllä on Kuntarahoituksen myöntämä 11 milj. euron laina. Lainasaldo 3. kvartaalin lopussa oli 9,46 milj. euroa Laina-aika on 15 vuotta. Riskit Toimintaan liittyvät riskit ovat tyypillisiä pitkäaikaisen, uudella tekniikalla tehtävän laajamittaisen investoinnin riskejä (toteuttamiseen liittyvät teknis-tuotannolliset riskit, rakentamiseen liittyvät aikataulu ja hankkeen koordinointiriskit, viranomaisten ja lainsäätäjien uudet määräykset tai niiden tulkinnat, rahoitusriskit, avainhenkilöihin liittyvät riskit). Yrityksen rahoituksen kannalta suurin riski muodostuu alueen talonrakennushankkeiden käynnistymisten mahdollisesta viivästymisestä. Yrityksen rahoitus on erittäin riippuvainen käynnistyvien talonrakennushankkeiden mukana tuomista merkintämaksuista. Henkilöstö Yrityksellä on kokopäiväinen toimitusjohtaja yhdessä Jätkäsaaren jätteen putkikeräys Oy:n kanssa. Merkittävät tapahtumat ja tulevaisuuden näkymät Jäteaseman rakennus- ja laiteasennustyöt ovat hyvässä vauhdissa ja aikataulussa. Jäteasema on investointina huomattava. Yhtiö jatkaa antivaltuutuksen mukaisten suunnattujen osakemerkintöjen tekemistä. Odotettu merkintämaksujen kumulatiivinen arvo vuoden 2013 loppuun on noin 4,0 milj. euroa. Merkintämaksujen ennusteen pieneneminen johtuu rakentamisen aloittamisten viivästyksestä. Jätteen putkikeräysjärjestelmä otetaan käyttöön vuoden 2014 alkupuolella. Talous- ja suunnittelukeskus: Yhtiön toiminta on ylösajovaiheessa, joten taloutta kuvaavat tunnusluvut ja analyysi tullaan sisällyttämään raporttiin yhtiön toiminnan käynnistyttyä. Tytäryhteisöraportti

34 Kalasataman jätteen putkikeräys Oy Tuloslaskelma toteutunut toteuma (euroa) Liikevaihto 0 0 Muut tuotot 0 0 Aineet, tarvikkeet 0 0 Palveluostot Henkilöstökulut Poistot 0 0 Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja Tuloslaskelmaennuste (euroa) Tilinpäätös 2012 Vuosibudjetti 2013 Ennuste 2013 Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja Verot Poistoeron muutos Varausten muutos Rahastojen muutos Tilikauden tulos/tappio Tytäryhteisöraportti

35 Tase (euroa) Vastaavaa Ennuste Tilinpäätös Aineettomat hyödykkeet 0 Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset 0 Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä Vastattavaa Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 Muut omat rahastot Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Pakolliset varaukset VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä Rahoituslaskelma (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot 0 Rahoitustuotot ja kulut Verot 0 Satunnaiset erät 0 Muut oikaisut 0 Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kalasataman jätteen putkikeräys Oy Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa Tytäryhteisöraportti

36 Oy Gardenia-Helsinki Ab Oy Gardenia-Helsinki Ab Y-Tunnus Toimitusjohtaja Sari Oikarinen Osoite Koetilantie Helsinki Puhelin Hallituksen puheenjohtaja Hallituksen varapuheenjohtaja Hallituksen jäsen Runa Ismark Silva Loikkanen Jari Niemelä Hallituksen jäsen Jukka Hämäläinen sari.oikarinen@gardenia-helsinki. Hallituksen jäsen Pekka Kansanen Helsingin kaupungin omistus: 90 % Hallituksen jäsen Pekka Sauri Tilintarkastaja Leif-Erik Forsberg KHT, JHTT, KPMG Oy Ab Toimintaympäristö ja toiminta Töyhtöhyypän luontokoulussa toteutui elo- ja syyskuun aikana yhteensä 22 päivää. Syyskuussa olivat vuoden viimeiset luontokoulupäivät, koska opettaja on jäämässä vanhempainvapaalle, eikä taloudellista syistä johtuen sijaista ole mahdollista palkata koko vanhempainvapaan ajaksi. Koko vuonna luontokoulupäiviä oli yhteensä 54, joista 17 oli opetusviraston kustantamia. Lämmin ja aurinkoinen kesä vaikutti trooppisen puutarhan kävijämääriin vähentävästi. Lämpiminä kesinä puutarhan kävijämäärät selvästi notkahtavat, kun taas sateisina kesinä kävijämäärät nousevat. Pääsylipputuotot pienenivät sadekesään 2012 verrattuna lähes 26 % ja vuoden 2011 kesään verrattuna noin 11 %. Elokuu oli vuoden huonoin kuukausi sisäänpääsylipputuottojen osalta. Vaikka alkuvuosi näytti hyvältä lipputuottojen osalta, olivat tammi-syyskuun sisäänpääsymaksu-tuotot 9,5 % pienemmät viime vuoteen verrattuna, mutta olivat noin 6 % suuremmat kuin vuonna Tilavuokraus on elpynyt jonkin verran edellisvuodesta. Tammi-syyskuun tilavuokratuotot olivat 9,6 % suuremmat edelliseen vuoteen verrattuna ja 1,8 % pienemmät kuin vuonna Syyskuussa käyttöaste oli 36 %, kun se edellisenä vuonna oli 10 %. Opastusten tuotto oli 6 % pienempää edelliseen vuoteen verrattuna. Osaltaan tätä selittää se, että lasten syntymäpäiväopastuksia järjestää Gardenian tiloissa myös toinen yritys. Osa syntymäpäiväopastuksista ohjautuu heille. Gardenialle näistä syntyy tuottoja tilavuokrauksen muodossa. Kurssituotot ovat romahtaneet edelliseen vuoteen verrattuna lähes 70 %. Kursseja on ollut määrällisesti vähemmän. Osa on jouduttu perumaan vähäisen ilmoittautumisen takia. Ilmaiset kompostointi- ja pioni -kurssit vetivät tilat täyteen, mutta maksulliset kurssit kiinnostivat vähän. Vastaavia kursseja järjestetään mm. työväen ja kansalaisopistoissa halvemmalla. Syyskuussa järjestettiin yhdessä Maatalousylioppilaiden yhdistys Sampsa ry:n ja Malmin seurakunnan kanssa Päivä Maalla -tapahtuma, jossa vieraili jälleen reilut 3000 henkilöä. Tapahtumassa oli ohjelmassa muun muassa vieraslaji-infoa, joka kuuluu rakennusviraston tilaukseen, lapsille askartelua luonnonmateriaaleista, suoramyyntiä jne. Gardenia on järjestänyt yhdessä rakennusviraston kanssa Malminkartanon hedelmätarhassa sadonkorjuutapahtumia. Ensimmäisessä tapahtumassa sunnuntaina 8.9. paikalla vieraili noin reilut 1200 henkilöä ja toisessa tapahtumassa lauantaina noin 350 henkilöä. 36 Tytäryhteisöraportti

37 Oy Gardenia-Helsinki Ab Liikevaihto ja tulos Liikevaihto oli syyskuun loppuun mennessä euroa. Se on noin 2,7 % suurempi edelliseen vuoteen verrattuna. Opastus- ja kurssituotot olivat edellisvuotta pienemmät, mutta kaikissa muissa tuotoissa oli pientä kasvua edelliseen vuoteen verrattuna. Koko vuoden liikevaihto tulee olemaan lähellä edellistä vuotta. Pikkujouluajan varaukset ovat lähes täynnä, mutta kokoustilavarauksien arvioiminen on tässä vaiheessa vaikeaa. Tulos tulee olemaan noin euroa tappiollinen. Vuokrakustannus tulee jäämään alkuperäistä tietoa alemmaksi. Investoinnit Yhtiö on teettänyt tulevaan Viikin luonto -näyttelyyn lintuja ja ne valmistuivat elokuussa. Linnut rahoitettiin ympäristökeskuksen tilauksesta. Seurantajaksona ei tehty muita investointeja. Rahoitus Maksuvalmius on vielä toistaiseksi hyvä. Yhtiön kassavarat riittävät näillä näkymin vuoden 2014 loppuun, ellei ilmaannu mitään yllättäviä menoja. Vastuusitoumukset Yhtiöllä ei ole lainaa. Riskit Henkilöstöriski: yhtiö toimii pienillä henkilöstöresursseilla, jolloin yhden työntekijän lähteminen saattaa aiheuttaa ongelmia normaalissa toiminnassa. Myös sairaslomat kuormittavat muita, sillä sijaista ei välttämättä pystytä palkkaamaan sairasloman ajaksi kaikkiin tehtäviin. Talouden riski: tuottojen suhteen ei ole odotettavissa suurta kasvua. Mikäli yleinen taloustilanne paranee, se varmaan lisää jonkin verran tuottoja, mutta ei mitenkään suuresti. Ne kustannukset, joihin itse pystytään vaikuttamaan, on karsittu minimiin. Tekniset riskit: jotta yhtiö pystyy toimimaan kokonaisvaltaisesti, edellyttää se tekniikan moitteetonta toimimista. Talotekniikan toimimattomuus ja korjausten viivästyminen voi aiheuttaa tilaisuuksien peruuntumista, jolloin tuottoja jää saamatta ja maineeseen tule kolhuja. Talon tekniikka vanhentuu ja riskit kasvavat. Henkilöstö Seuranta-aikana oli palkattuna kesätyöntekijöiksi kolme henkilöä. Kesällä puutarhureiden työt lisääntyvät paljon, kun ulkopuutarha työllistää runsaasti. Kesätyöntekijöitä joudutaan palkkaamaan puutarhatöihin. Toimistoväen kesälomat hoidettiin pääasiassa sijaistamalla toisiamme. Palkkasumma oli euroa, mikä on 843 euroa pienempi kuin edellisenä vuonna samaan aikaan. Palkkasumman pienentymistä palkankorotuksista huolimatta selittää yhden työntekijän osittainen palkaton hoitovapaa. Yhtiössä on ollut lisäksi luonto- ja puutarhaharjoittelijoita. Merkittävät tapahtumat ja tulevaisuuden näkymät Kesäkuukaudet ovat Gardenian toiminnassa rauhallisinta aikaa. Kokoukset, kurssit ja opastukset elävät hiljaiseloa. Kesällä ulkopuutarha työllistää paljon. Luontokoulun rahoituksen dramaattisen pienentymiselle ei ole löydetty korvaavaa rahoituslähdettä. Kustannukset kasvavat vuokratason noustessa. Tätä nousua ei pystytä mistään säästämään, kun kaikki mahdolliset kustannussäästöt on tehty, eivätkä tuotot ole muutenkaan nousseet merkittävästi. Jatkossa talous tiukentuu entisestään alkaen häiritsemään jo toimintaa. Kalusteet ja laitteet vanhenevat ja kaipaavat uusimista ja sitä kautta syntyy lisäkustannuksia. Tytäryhteisöraportti

38 Oy Gardenia-Helsinki Ab Tunnusluvut Enn 2013 TP 2012 Toiminnan laajuus Kokonaistuotot euroa Kokonaistuotot/henkilö euroa Kokonaistuottojen muutos % % -0,9-4,1 Investoinnit euroa Taseen loppusumma euroa Henkilöstökulut euroa Henkilöstökulut liikevaihdosta % % 49,9 44,5 Henkilöstö keskimäärin 9 9 Kannattavuus Liikevoitto % -17,6-13,8 Oman pääoman tuotto % -37,0-20,5 Sijoitetun pääoman tuotto % -37,0-20,5 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % 80,9 83,8 Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 4,62 5,74 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 4,79 5,88 Ennusteen analyysi Liikevaihto laskee, kustannukset kasvaa Yhtiön kokonaistuotot (liiketoiminnan tuotot euroa ja kaupungin avustus euroa) tulevat laskemaan edelliseen vuoteen verrattuna 0,9 % ollen euroa. Tuottojen laskuun vaikuttaa päättynyt luontokoulun rahoitus sekä merkittävästi vähentyneet kurssituotot. Yhtiön kokonaiskulut tulevat kasvamaan edelliseen vuoteen nähden 7,5 %. Suurin yksittäinen kasvava menoerä on muut kulut, kasvua edelliseen vuoteen nähden 9,5 %. Kasvuun vaikuttaa määräaikaisen vuokranalennuksen päättyminen. Yhtiön käyttöomaisuusinvestoinnit tulevat vuonna 2013 olemaan noin euroa. Vuonna 2012 käyttöomaisuusinvestoinnit olivat euroa. Tulos on tappiollinen ja kannattavuus heikko Yhtiön tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja tulee ennusteen mukaan olemaan euroa negatiivinen. Vuoden 2012 vastaava tulos oli negatiivinen. Yhtiön liiketappioksi tulee muodostumaan euroa vuonna 2013 (vuonna 2012 liiketappio oli euroa). Yhtiön kannattavuus kaikilla kannattavuuden tunnusluvuilla mitattuna tulee laskemaan merkittävästi edelliseen vuoteen verrattuna. Keskeinen kannattavuuden tunnusluku, sijoitetun pääoman tuottoprosentti tulee olemaan negatiivinen. 38 Tytäryhteisöraportti

39 Oy Gardenia-Helsinki Ab Kustannusrakenne enn 2013 Liiketoiminnan tuotot yhteensä % % % % Ainekulut % 6,6 6,1 6,4 6,4 Henkilökulut % 45,7 44,4 49,4 50,8 Muut kulut % 46,7 49,2 57,0 60,7 Käyttökate % 1,1 0,2-12,8-18,0 Osinko- ja rahoitustuotot % 0,8 1,1 1,1 0,4 Rahoituskulut % 0,0 0,0 0,0 Verot % 0,1-0,1 Rahoitustulos % 1,8 1,4-11,6-17,6 Poistot % 1,6 1,2 1,0 1,6 Nettotulos % 0,2 0,2-12,6-19,2 Satunn tuotot/kulut % Kokonaistulos % 0,2 0,2-12,6-19,2 Vakavaraisuus laskussa, ollen vielä hyvä Yhtiön vakavaraisuus omavaraisuusasteella mitattuna tulee ennusteen mukaan olemaan hyvä vuonna 2013, ollen 80,9 %. Omavaraisuus tulee laskemaan hiukan edelliseen vuoteen nähden (vuosi 2012: 83,8 %). Tappiopuskureita ennustetaan olevan tilikauden 2013 lopussa euroa (37 % kokonaistuistoista). Vuoteen 2012 verrattuna puskurit tulevat ennusteen mukaan laskemaan 34 %. Yhtiön suhteellisen velkaantuneisuuden ennustetaan pysyvän edellisen vuoden tasolla, ollen 9 % liikevaihdosta. Yhtiön kokonaisvelan tilikauden 2013 lopussa ennustetaan olevan euroa. Vuonna 2012 kokonaisvelka oli euroa. Yhtiön vieras pääoma koostuu lyhytaikaisista veloista. Lainoja yhtiöllä ei ole. Maksuvalmius laskussa, ollen vielä hyvä Yhtiön lyhyen ja pitkän aikavälin maksuvalmiuden tunnuslukujen ennustetaan olevan hyvät vuonna Maksuvalmiuden tunnusluvut ovat olleet hyvällä tasolla viimeiset kolme vuotta mukaanlukien kuluva vuosi vaikkakin koko ajan laskussa. Yhtiön likvidien varojen ennustetaan olevan tilinpäätöshetkellä euroa. Kassalikviditeetti tulee laskemaan edelliseen vuoteen nähden. Ennusteen mukaisella kassalikviditeetillä pystytään kattamaan noin kolmen kuukauden toimintakulut. Henkilöstö Vuonna 2013 yhtiön palveluksessa tulee ennusteen mukaan olemaan keskimäärin 9 henkilöä. Liikevaihto per henkilö on euroa. Vuonna 2012 henkilöstön määrä oli 9 ja liikevaihto per henkilö oli euroa. Tytäryhteisöraportti

40 Oy Gardenia-Helsinki Ab Kokonaistuottojen ja liikevoiton / -tappion kehitys liikevaihto Liikevoitto/ -tappio Pääomarakenne Lyhytaikaiset velat Pitkäaikaiset velat Muut erät Oma pääoma Sijoitetun pääoman tuotto -% 0 Tunnuslukuja ,4 0,2-20,5-37,0 Maksuvalmius 6,97 6,93 5,74 4,62 Omavaraisuusaste -% 87,0 87,0 84,0 81,0 40 Tytäryhteisöraportti

41 Oy Gardenia-Helsinki Ab Tuloslaskelma toteutunut toteuma (euroa) Liikevaihto Muut tuotot Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut 0-11 Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja Tuloslaskelmaennuste (euroa) Tilinpäätös 2012 Vuosibudjetti 2013 Ennuste 2013 Liikevaihto Muut tuotot *) *) Aineet, tarvikkeet Palveluostot Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto/-tappio Rahoitustuotot Rahoituskulut Voitto ennen satunnaiseriä Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja Verot Poistoeron muutos Varausten muutos Rahastojen muutos Tilikauden tulos/tappio Tytäryhteisöraportti

42 Oy Gardenia-Helsinki Ab Tase (euroa) Vastaavaa Ennuste Tilinpäätös Aineettomat hyödykkeet 0 0 Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Pysyvät vastaavat yhteensä VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä Vastattavaa Osakepääoma Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot 0 0 Ed tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen 0 0 Vieras pääoma, lyhytaikainen Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä Rahoituslaskelma Ennuste Tilinpäätös (euroa) Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Liikevoitto Poistot Rahoitustuotot ja kulut Verot 0 0 Satunnaiset erät 0 0 Muut oikaisut Investoinnit Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kassavarat tilikauden alussa Kassavarat tilikauden lopussa Tytäryhteisöraportti

43 UMO-säätiö UMO-säätiö Y-Tunnus Toimitusjohtaja Eeva Pirkkala Osoite Katajanokanlaituri Helsinki Hallituksen puheenjohtaja Puhelin Hallituksen varapuheenjohtaja Juha Levo Eekku Aromaa Hallituksen jäsen Markku Junnila eeva@umo. Hallituksen jäsen Atte Blom Helsingin kaupungin omistus: 100 % Hallituksen jäsen Tiina Harpf Tilintarkastaja Leif-Erik Forsberg, KHT, JHTT, KPMG Oy Ab Toimintaympäristö ja toiminta UMO on jazzin ja uuden rytmimusiikin alalla ammattimaisesti toimiva orkesteri, jonka 16-henkinen kokoonpano tekee noin 90 tapahtumaa vuodessa ympäri Suomen. Työskentelemme vuosittain yli 100 muusikon, säveltäjän, kapellimestarin ja solistin kanssa. UMOn orkesteri suunnittelee ohjelmistomme yhdessä toimitusjohtajan ja ohjelma- ja kehityspäällikön kanssa. Ohjelmistomme ulottuu aina jazzista souliin ja klassiseen musiikkiin - yhdistäen yllätyksellisesti vanhaa ja uutta ennen kokemattomalla tavalla. Hallinnossa työskenteli toimitusjohtaja, ohjelmaja kehityspäällikkö, orkesteripäällikkö, tuotantopäällikkö, tuottaja, markkinointi- ja viestintäpäällikkö sekä harjoittelijoita. Järjestämme konsertteja Helsingin kaupungin kulttuuritaloissa, Savoyssa, Vuotalossa, Malmitalossa, Kanneltalossa ja Stoassa, sekä Musiikkitalossa. UMO on valtakunnallisesti merkittävä orkesteri ja järjestää konsertteja myös Helsingin ulkopuolella. UMOn konserttitoiminta monipuolistaa paikkakuntien omaa kulttuuritarjontaa. Yleisötyön osalta aktiivinen toiminta jatkui mm. Helsingin kulttuuritalojen kanssa tehtävällä seniorisarjalla ja koululaiskonserteilla. UMO järjestää konsertteja ja työpajoja erityisryhmille. UMOn tavoitteena on olla yhteiskunnallisesti aktiivinen kulttuuripalveluiden tuottaja, joka tarjoaa laajalle joukolle ihmisiä mahdollisuuden osallistua sen toimintaan. Kohderyhminä olivat lapset ja nuoret, seniorit ja vanhukset sekä eri sosiaalisin ja terveydellisin perustein valitut erityisryhmät. Lasten ja nuorten yleisötyön tarkoituksena on kehittää organisaation musiikki- ja yleisökasvatusta levittämällä musiikin ja instrumenttien tuntemusta sekä tarjota vaihtoehtoja kulutuskeskeisen musiikkikulttuurin rinnalle. Laitos- ja vanhainkotivierailuiden kautta pyritään parantamaan ikääntyneiden kuulijoiden elämänlaatua taiteen keinoin. UMO on nostanut strategiseen keskiöön myös monikulttuurisuuden, jota toteutetaan erillisellä hankkeella. YLE tuotti radionauhoituksia ajanjakson aikana yhteensä viidestä konsertista. UMOn nuotisto on mittaamattoman arvokas. Nuotistossa on tällä hetkellä noin 2500 eri teosta, joista osa on alkuperäisiä ja 30 % nuoteista on kotimaista tuotantoa. Vanhimmat nuoteista ovat jo lähes 30 vuotta vanhoja. Liikevaihto ja tulos Raportointikaudella ( ) omantoiminnan tuotot olivat euroa, yleisavustukset euroa, varsinaisen toiminnan kulut olivat euroa, rahoitustuotot euroa. Tulos per oli euroa tappiollinen. Tytäryhteisöraportti

44 UMO-säätiö Investoinnit Ei merkittäviä investointeja raportointijaksolla. Rahoitus Rahoitustilanne oli raportointikauden lopussa hyvä. Säätiön rahat ja pankkisaamiset per olivat euroa. Vastuusitoumukset Ei lainoja. Sitoumuksena ainoastaan vuokravakuus. Riskit Julkiseen rahoitukseen liittyvät riskit Työehtosopimusneuvottelut Ohjelmistosuunnitteluun liittyvät riskit Yleisradion sopimukseen liittyvät riskit Henkilöstö Raportointikauden toteutuneet henkilöstökulut olivat euroa. Vakituisen henkilökunnan määrä on pysynyt edellisen vuoden tasolla. Merkittävät tapahtumat ja tulevaisuuden näkymät UMO teki yhteistyötä kuluneella kaudella Helsingin kaupungin järjestämän Tall Ships Races -tapahtuman kanssa ja oli esiintymässä kahdessa konsertissa. UMO teki yhteistuotantoja KULKE-talojen kanssa. Lisäksi yhteistyön mahdollisuuksia on kartoitettu vuodelle UMO järjestää SEURE Oy:n joulukonsertin. UMOn Taloustutkimus Oy:n vuonna 2012 laatiman tunnettuustutkimuksen mukaan tutkimusraportti toteaa toiminnasta seuraavaa: Tutkimuksessa kuluttajia pyydettiin nimeämään tunnettuja jazz-orkestereita. Kaikista vastaajista 15 % osasi nimetä UMOn spontaanisti, ja 80 % lopuista haastatelluista tunnisti UMOn autetusti. UMOn tuntevista vastaajista puolet on joskus kuullut UMOn soittavan. Useimmin UMOn soittoa oli kuultu televisiossa ja radiossa. Pääkaupunkiseudun kuluttajien mielestä UMOa kuvaavat parhaiten ominaisuudet korkeatasoinen ja luova. Kokonaismielikuva UMOsta on kuluttajien parissa hyvä. UMOn omien kanta-asiakkaiden kokonaiskuva orkesterista on erinomainen. Orkesteri on heidän mielestään ennen kaikkea korkeatasoinen, ja lisäksi myös johtava jazz-orkesteri, luova, viihdyttävä, rohkea ja kansainvälinen. Orkesteriin liitetään edellistä tutkimuskertaa (2009) aikaisempaa harvemmin vanhanaikaisuus ja elitistisyys. Ne jotka ovat kuulleet UMOn soittavan, suhtautuvat UMOon muita vastaajia myönteisemmin. Lähes kaikki konserteissa käyneet suosittelisivat UMOn konserttia ystävälle. Tutkimusaineistossa esiin tulleet seikat ovat erittäin hyvä lähtökohta UMOn toiminnan kehittämiseen. UMOn toiminnan ydin on laadukkaan konserttisarjan tuottaminen. Konsertteja pyritään aikaisempaa enemmän tuottamaan Helsingin kaupungin omissa kulttuuritaloissa, ja näin lisätä ja monipuolistaa Helsingin eri kaupunginosien kulttuuritarjontaa. UMOn viestinnän ja markkinoinnin kehittäminen ovat edelleen toiminnan keskiössä ja yleisötyötoimintaa kehitetään edelleen yhteistyössä orkesterin kanssa. Haasteita tulevaisuuteen asettavat heikko talousnäkymä ja kasvavat kustannukset. Tästä johtuen UMOn toiminta ja kiinteät kustannukset pyritään sopeuttamaan entistä paremmin UMOlle myönnettyyn julkiseen tukeen. Julkisen tuen osalta neuvotteluita jatketaan Helsingin kaupungin kanssa edelleen. 44 Tytäryhteisöraportti

45 UMO-säätiö Tunnusluvut Enn 2013 TP 2012 Toiminnan laajuus Kokonaistuotot euroa Kokonaistuotot/henkilö euroa Kokonaistuottojen muutos % 1,1 - Investoinnit euroa - - Taseen loppusumma euroa Henkilöstökulut euroa Henkilöstökulut liikevaihdosta % 75,6 74,3 Henkilöstö keskimäärin Kannattavuus Liikevoitto % -3,4-13,8 Oman pääoman tuotto % -29,0-104,4 Sijoitetun pääoman tuotto % -28,9-104,3 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % 44,9 52,8 Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 1,21 1,27 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 1,46 1,68 Ennusteen analyysi Liikevaihto lähes ennallaan Ennusteen mukaan säätiön kokonaistuotot tulevat pysymään lähes ennallaan edelliseen vuoteen verrattuna, kasvua 1,1 %. Säätiön tulorahoitus koostuu oman toiminnan tuotoista ja yleisavustuksista. Helsingin kaupungin osuus avustuksista on euroa. Vuonna 2012 oman toiminnan tuotot olivat euroa ja yleisavustukset 1,3 miljoonaa euroa, Helsingin osuus yleisavustuksista oli euroa. Ennusteen mukaan säätiö ei tule tekemään merkittäviä investointeja tilikaudella Poistojen perusteella korvausinvestointitaso olisi noin euroa. Kannattavuus heikko, tappio edellisvuotta pienempi Säätiön tulos tulee edelleen olemaan tappiollinen vaikkakin tappion ennustetaan pienevän edelliseen vuoteen nähden. Kokonaiskustannukset, noin 1,7 miljoonaa euroa tulevat laskemaan 7,5 % vuoteen 2012 verrattuna. Merkittävin kustannussäästö tulee palveluiden ostoihin, jossa laskua edelliseen vuoteen nähden on 58,6 % (noin euroa). Arvion mukaan vuoden 2013 tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja tulee olemaan tappiollinen euroa (vuosi 2012: euroa). Säätiön liiketappio on euroa vuonna 2013 (vuonna 2012 liiketappio oli euroa). Keskeinen kannattavuuden tunnusluku, sijoitetun pääoman tuottoprosentti on negatiivinen (-28,9 %). Tytäryhteisöraportti

46 UMO-säätiö Kustannusrakenne 2012 Enn 2013 Liiketoiminnan tuotot yhteensä % % Ainekulut 0,9 0,0 Henkilökulut 75,0 74,8 Muut kulut 37,0 27,7 Käyttökate -12,9-2,5 Osinko- ja rahoitustuotot 0,1 0,1 Rahoituskulut 0,0 0,0 Verot Rahoitustulos -12,8-2,4 Poistot 0,9 0,9 Nettotulos -13,7-3,3 Satunn tuotot/kulut Kokonaistulos -13,7-3,3 Vakavaraisuus laskussa ollen vielä hyvä Säätiön vakavaraisuus omavaraisuusasteella (44,9 %) mitattuna pysyy ennusteen mukaan vielä hyvällä tasolla, vaikka laskee vuoteen 2012 nähden. Tappiopuskureita säätiöllä ennustetaan olevan tilikauden 2013 lopussa euroa. Vuonna 2012 tappiopuskurit olivat euroa ja vuonna 2011: euroa Säätiön suhteellinen velkaantuneisuus tulee ennusteen mukaan pysymään vuoden 2012 tasolla, ollen 12 %. Tarkastelussa on huomioitu säätiön lyhytaikaiset velat. Säätiöllä ei ole lainoja. Maksuvalmius laskussa Maksuvalmiuden tunnusluvut tulevat ennusteen mukaan laskemaan hiukan edelliseen vuoteen verrattuna. Säätiön maksuvalmius lyhyen aikavälin tunnusluvuilla mitattuna tulee olemaan hyvä (1,21). Maksuvalmius pitkän aikavälin tunnusluvulla mitattuna tulee olemaan tyydyttävä (1,46). Säätiön likvidien kassavarojen ennustetaan olevan euroa. Vuoden 2012 lopussa kassavarat olivat euroa. Ennusteen mukaisella kassalikviditeetillä pystytään kattaan noin 27 päivän toimintakulut. Talouden tervehdyttämissuunnitelma esiteltiin konsernijaostossa ja konsernijaostossa esitellään Umo-säätiön talouden tasapainottaminen. Henkilöstö Säätiön palveluksessa tulee vuonna 2013 olemaan keskimäärin 16 henkilöä. Liikevaihtoa per henkilö kertyy euroa vuonna Vastaava luku vuonna 2012 oli euroa ja henkilöstön määrä Tytäryhteisöraportti

47 UMO-säätiö Tytäryhteisöraportti