Kukaan lama-ajan eläneistä presidenteistä ei ole osoittanut minkäänlaista myötätuntoa lamavelkaisia yrittäjiä kohtaan.

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Kukaan lama-ajan eläneistä presidenteistä ei ole osoittanut minkäänlaista myötätuntoa lamavelkaisia yrittäjiä kohtaan."

Transkriptio

1 Lama-ajan seminaari Diakonia -ammattikorkeakoulu Seminaarin osanottajat Lama-ajan kurimukseen joutuneiden yrittäjien kokemuksia Reima Rantanen Yrittäjä on" kumma tyyppi" Hän ei ole oikein kenenkään rakastama ja yhteiskunnalle vain välttämätön paha. Hän on luova, sitkeä, peräksi antamaton, ahkera ja pyrkii tulemaan omillaan toimeen sekä vaatii itseltään enemmän kuin muilta. Usko onnistumisesta teki hänestä yrittäjän, usein myös yrityksensä takaajan. Omaisuus oli lainojen panttina, luvulla yleensä vielä kirotun yleispanttauksen takana. Vasemmiston mielestä hän on epäinhimillinen riistäjä ja isäntä, jolle työntekijä on orja, vaikkakin palkallinen.. Laman aikana yrittäjä sai rangaistuksen, hän kaatui ja veti mokoma alas myös työllistämänsä ihmiset. Silloin oikeisto, edustajanaan pankit, "ottivat omansa" lunastamalla pilkkahintaan konkurssiin joutuneen yrittäjän omaisuuden. Tyhjätaskuna yrittäjä jätettiin yksin, eikä ole ponnisteluistaan huolimatta päästetty nousemaan ojan pohjalta. Sama kohtalo oli yrittäjän takaajalla. Valtiovalta, media, pankit ja osa kansanedustajista on yrittänyt ja onnistunut esittämään, että lama tuli yllättäen. Syyksi on esitetty Venäjän kaupan romahdusta ym. Mutta perussyy, vahvan markan politiikassa olo, hallitsematon ulkomaisen pääoman tuonti ja pankkien keskinäinen kilpailu markkinaosuuksista on häivytetty. Yhteiskunnan myötätunto ja sen puutos Kun tsunami raivosi Aasiassa tai Suomen kouluissa tapahtui veritekoja, riensi valtiovalta perustamaan kriisiryhmiä ja antamaan tukensa. Kriisiapua eivät luvun lamavelkaiset ole tähän päivään mennessä saaneet. Päinvastoin. Valtion päättäjien toimet olivat ja ovat olleet vain hyssyttelyä, syyllisten etsintää muista kuin itsestään ja massiivisen rahallisen tuen antamista pankkiorganisaatiolle, jota ei hirvittänyt pienten yrittäjien tuhoaminen. Tiedotusvälineet, jotka uskoivat kaiken mitä niille ilmoitettiin ja uskoteltiin, tukivat päättäjiä. Todelliset syyt lamaan salattiin vuosikausiksi ja eduskuntakin päätti hallituksen tuomista asioista kiireellä ja vaillinaisin perusteluin, ymmärtämättä niiden vaikutusta kansakuntaan. Kuten sodasta palanneet sotilaat eivät voineet ja saaneet kertoa kokemuksistaan, heitä ei ymmärretty eikä kuunneltu, samoin kävi lamassa kaadetuille yrittäjille. Katkeruus ja epäoikeudenmukaisuuden kokeminen yhteiskunnan taholta on ottanut niin koville, että harva on pystynyt säilyttämään terveytensä. Pankit vielä lisäsivät tätä järjestämällä omat ystäväasiakkaansa ostajiksi laman halventamille pakkohuutokauppakohteille. Ja lainlaatijakin on lähtenyt siitä, että yrittäjässä on pohjimmaltaan kyse petkuttajasta ja kieroilijasta, joilla on rahaa kiven alla (Ke Rönni)." Pankinjohtaja on tässä lajissa pikkutekijä yrittäjän rinnalla, joten lain on aina asetuttava pankin puolelle." Näin on ylimmältä taholta määrätty ja käytännössä toteutettu ( presidentti Koiviston konklaavi, jonka asiat taas presidentti Halonen julisti salaisiksi kymmeniksi vuosiksi, vaikka ko asiat ovat ilmeisesti perustuslain vastaiset ja rikos ihmisyyttä vastaan!). Kukaan lama-ajan eläneistä presidenteistä ei ole osoittanut minkäänlaista myötätuntoa lamavelkaisia yrittäjiä kohtaan. Yrittäjien lamanaikaiset ja sen jälkeiset kokemukset Yrittäjien ja takaajien lamakokemukset eivät rajoitu vain yritystä vetäviin, vaan koko perhe kärsi yhdessä. Kun yrittäjä menetti laman seurauksena kaiken, työpaikan, omaisuutensa, usein perheensäkin, ystävät ja jopa sukulaistensa tuen, saaden takaisin vain kohtuuttoman korkeat ulosottovelat, epäonnistumisen ja häpeän tuskat, on ymmärrettävää, että osa (noin ) velallisista valitsi itsetuhon. Tilastoissa se usein on merkitty alkoholismin syyksi, asian kaunistelemiseksi. Vahvemmat kestivät, vaikka yhteiskunta lisäsi taakkaa ja suorastaan esti nousemasta jaloilleen tekemällä yrittäjistä epäkelpoja, syyllisiä omaan onnettomuuteensa. Vaati todella paljon yrittäjältä pitää itsensä selväpäisenä, sekä avioliittonsa ja perheensä koossa. Oli vain harvoja puheenaiheita, joista ei tässä kireässä tilanteessa syntynyt perhettä repiviä riitoja. 1

2 Perheensä ja läheistensä suojeleminen oli mahdotonta kun yrittäjän omaisuuden pakkohuutokaupasta ilmoitettiin paikkakunnan sanomalehdessä useampaan kertaan ja siinä aina mainittiin velallinen nimeltä, toisin kuin rattijuoppouden uusija! Velallisen konkurssi oli pahempi rikos kuin paha rattijuoppous ja yrittäjän rangaistus kesti (kestää) vuosikausia, monin verroin kauemmin kuin juopon tekemän kuolonkolarin rangaistus. Kun Suomessa oltiin laman jälkeen parantavinaan ylivelkaisten asemaa, laadittiin uusia, mutta vain pankkeja ja velkojia suosivia taloudellisia lakeja unohtaen inhimillisyys. Asiantuntijoina käytettiin pelkästään pankkien, ulosottovirastojen ja perintätoimistojen henkilökuntaa eikä yhtään niitä, joita lait koskevat. Ei selvitetty, miten velkaisten elämää olisi voitu helpottaa lainsäädännön avulla ja "rangaistus" muuttaa oikeudenmukaisemmaksi. Lakien avulla on tehokkaasti estetty laman kaatamien yrittäjien uusi alku yrittämiselle. Tämä siitäkin huolimatta, että niillä on tehokkaasti estetty myös työntekijöiden työllistyminen. Ei edes välillä ollut nousukausi saanut purettua massiivista pitkäaikaistyöttömien määrää, vaikka tilastojen kikkailullakin siihen pyrittiin. Tähän on selvät, kaikkien tiedossa olevat syyt, vaikka niistäkään ei ääneen puhuta tai vain sopivassa seurassa. Velkojien ja yrittäjien toimenpiteet laman alussa Yrittäjät saatiin pankin toimesta nopeasti konkurssiin lopettamalla lainananto, sulkemalla yrityksen tilit ja myymällä lainavaroin hankitut tärkeät työkoneet, välittämättä siitä, olisiko maksuerät saatu hoidettua muulla tavoin. Kuinka voi auttaa itseään, kun ensin viedään keinot ja apuvälineet. Kaikessa pankin toiminnassa tuntui olevan kiire ja härski meininki. Edes vasemmisto ei huomannut tai ei välittänyt työttömien ahdingosta yrittäjien kaatuessa ja työttömyyden hurjasti kasvaessa. Ennen -90 luvun lamaa yrittäjät luopuivat laman uhatessa jopa omista eläkkeistään, palkoistaan ja muista toimeentuloistaan saadakseen työntekijöidensä palkat ja kulut maksettua. Konkurssissa yrittäjän maksamat omat eläkkeet ulosmitattiin, omaisuus myytiin ja myöhemmät tulot perittiin ankaran ulosottolain avulla. Mitä kateuden aihetta jäi? Konkurssi ja sen jälkeinen elämä Konkurssi on koettu ja markkinoitu rikoksena, josta on seurannut vuosikausien rangaistus ja mielessä on aina häpeä ja itsesyytökset, joista ei ehkä koskaan pääse. Syrjäytettyjen vetoomukset ja oikaisupyynnöt eduskuntaan, ministereille, jopa presidenteille eivät ole tehonneet. Hetkeksi on saatu joltain kansanedustajalta myötätuntoa, mutta asioiden parantaminen on jäänyt toteutumatta kuten sosiaaliturva ja muu yrittäjää suojaava lainsäädäntö. Työllistävät pienyrittäjät eivät voineet työllistää, kun yrityksen käynnistäminen ei onnistunut, pitkäaikaisten velkajärjestelyiden tai -saneerausten takia. Osa yrittäjistä joutui vielä lisäksi ulosottoon, josta korkeat korot, kulut ja näiden etuoikeus pääomaan nähden mursivat innokkaimpien halut edes yrittää selviytyä. Vähintään vuoden ulosotto voi murtaa halut lähteä uudestaan yrittämään, varsinkin kun yrittäjä on loppuelämäkseen merkitty salaisiin tai julkisiin rekistereihin toimintaan kelvottomana. Mutta yrittäjän voimakas halu tulla omillaan toimeen, on elättänyt unelmaa uudesta yrittämisestä, ellei ikä ja sairaus ole tullut esteeksi. Jos olet saamassa työpaikan, on sinulla ongelma, jos työssäsi joudut käsittelemään rahaa, olet epäluotettava, koska olet konkurssin tehnyt ja ulosoton piirissä. Vain pakolliset vakuutukset saat vakuutusyhtiöistä, et vapaaehtoisia, vaikka olet varautunut ne maksamaan.. Pankkikorttia et saa, et ainakaan luotollista, vaikka olisit työssä ja palkkasi tulisi tilille. Sosiaalitoimistosta voit saada ehkä rahaa mutta vain erityisen pakottavaan tarpeeseen ja monta kertaa anomalla tai vain lainaksi. Millä velallinen voi maksaa uuden lainan?! Laman aikana yrittäjällä oli huonot lähtökohdat taloudellisesti. Työttömät saivat korvauksia työttömyysrahastoista, mutta yrittäjät eivät mitään. Sillähän on aina rahaa jossain, oli virkailijan näkemys, sama kuin politiikkojenkin. Yrittäjää ei kukaan ymmärtänyt, eikä rahattomuutta uskottu. Elämiseen ei ollut muuta mahdollisuutta kuin toimia harmaan talouden rajamailla. Jokainen joutui luopumaan omasta asunnostaan. Uusi asunto piti hankkia lasten tai sukulaisten nimiin vuokralle, tai saada näiltä vuokriin tarvittava vakuus, itse ei saanut mistään mitään, kun nimi oli kaikilla luottokelvottomien listoilla. Ne, jotka olivat eläkkeelle joutuneet sairauden tai iän vieminä, vouti puhdisti rahasta. Ruokajonot olivat, kuten nykyisinkin paras tapa pysyä hengissä. Vaatteet kirpputoreilta tai sukulaisilta, jos suhteet olivat säilyneet. Vaikeinta oli hoitaa sairasmenot, saiko lääkkeet, sairaalamaksut, hammashoidon, silmälasit ym. Rahat eivät riittäneet koulutusmaksuihin, eikä matkustamiseen. Kaikkea rahankäyttöä piti rajoittaa ja keksiä keinoja. Aivot toimivat, ne olivat yrittäjän "pääoma" mutta keho rappeutui ajan ja pettymysten mukana. Vielä nytkään kaikki 2

3 eivät ole voineet kertoa tarinaansa kenellekään, vaan ovat kantaneet taakkaansa hiljaisena ja katkerana päättäjiä kohtaan, jotka eivät välitä!? Lapsiperheiden asema oli monen lapsen kohdalla todella ankea. Koulussa käyvät joutuvat muiden lasten silmätikuksi, koska he eivät voi osallistua yhteisiin retkiin, ulkoiluvarusteiden ja nuoren itsetunnolle tärkeiden merkkivaatteiden hankintaan ym., jos he olivat siinä iässä, jossa koulukiusaaminen yleensä alkaa ja mieli on herkimmillään negatiivisiin asioihin. Silloin luodaan pohja joko alistuvalle, pelokkaalle ihmislapselle tai kovalle, vahvalle gangsterinalulle, joka on piittaamaton muiden tunteista ja ottaa omaksi katsomansa vaikka väkisin ja raakoja menettelyitä käyttäen. Koulujen oppilasmäärien suurentaminen luokissa lisää mahdollisuuksia myöhempiin ongelmiin. Otettiinko kouluissa huomioon velkaperheiden lasten erityisvaikeudet.? Ei ihme, että nuortensuhtautuminen yrittämiseen on näiden kokemusten jälkeen kielteinen riskinoton ja vieläkin yhteiskunnan yrittäjäkielteisten asenteiden takia Heidän on myös vaikea luottaa viranomaisiin ja päättäjiin. Vanhusten jääminen vaille omaisten huolehtimista oli myös vakava ongelma. Miten voi ulosottovelkainen käydä katsomassa ja huolehtimassa vanhuksistaan muilla paikkakunnilla, kun kulkeminen on kallista, varat eivät riitä linja-autoon tai junaan. Vanhuksen joutuu pakostakin jättämään ympäristön muiden asukkaiden armoille, jos hän ne hyväksyy tai hän tekee lopullisen ratkaisun, tuntiessaan itsensä yksinäiseksi ja hylätyksi. Niinhän tilastotkin ovat kertoneet. Mikäli vanhus on vammainen, on tilanne vielä vaikeampi. Luottamus kunnan sosiaalitoimeen on nykyisin horjuva, johtuen kaiken inhimillisen huolenpidon alasajosta -90 luvulta lähtien. Selvittämättä on jäänyt, paljonko ne velalliset jotka ovat jatkuvan ulosoton ja perintä- toimistojen piirissä saavat sosiaalitoimesta rahaa toimeentuloon. Jos saa sosiaaliapua, niin siitäkin menee osa ilmeisesti ulosoton kautta rikkaille velkojille. Yhteiskunnan rahaa siirtyy näin perimisen kautta hyödyttämään myös ulkomaisia perijöitä. Hallitus teki "Siimeksen kaupan" 2001, jossa lamavelat myytiin vain 5 %:lla niiden arvosta ulkomaiselle perintäyhtiölle. Se on koettu lamavelkaisten taholla erittäin rumana, epäisänmaallisena ja velkaisia halventavana tekona. Miksi samalla %:lla niitä ei tarjottu suomalaisille ylivelkaisille ja annettu heille mahdollisuus selvitä sillä tavalla veloistaan? Kohtuuttoman kaupan ehdot on haudattu Arsenalin arkistoon. Paljonko hyvitettiin ostajaa vielä lisää kauppahinnasta? Paljon, ainakin TV-ohjelman mukaan. Halu suojella vanhempiaan omilta isoilta ongelmiltaan, sai joskus tragikoomisiakin piirteitä: Tytär on matkustanut miehensä kanssa liki 90-vuotiasta äitiään katsomaan toiselle paikkakunnalle pitkän tauon jälkeen. Äiti oli puhunut uuden maton hankinnasta, koska vanhaan tahtoi aina kompastua. Hän oli säästänyt siihen rahankin. Mentiin kauppaan ja sopiva matto löytyi. Silloin alkoi henkien taistelu. Vanhus tulikin äkkiä nuukaksi eikä aikonutkaan maksaa mattoa vaan oletti, että vävy maksaa. Tyttären vaivoin selitellessä, ettei vävyllä ollut sitä rahaa, pussi kun oli jo matkarahoista tyhjentynyt, äiti piti sitä vitsinä ja huvittavana kepposena. Tilanne oli kiusallinen, ja häpeällinen ja oli vähällä, ettei tyttäreltä päässyt itku, kun äiti lopulta avasi kukkaronsa ja loukkaantuneena maksoivat mattonsa. Vanhaa äiti oli haluttu säästää tyttären perheen konkurssilta ja omaisuuden menetykseltä eikä sen paikkakunnan lehdessä sentään ollut luettavissa näiden pakkohuutokauppailmoituksia. Ja salaamista jatkettiin, mutta ei tiedetä kuinka hyvällä menestyksellä. Kaiken tämän kokeneiden näkemyksiä ja kokemuksia lyhennelminä: Osa liitteinä.. Heikki: Ahkera ja rehellinen sahanomistaja Kirjanpitäjä oli osakas yhtiössä, pelasi pankin sivukonttorin kanssa siten, että kaikki mahdolliset kulut kaadettiin sahan päälle. Vekseleitä tehtiin, jopa kolme samana päivänä, jolloin valuuttaa tuli riittävästi ulkomailta sahatusta puutavarasta. Heikki ei muistanut koskaan tehneensä kolmea vekseliä samana päivänä Pankki lupasi mk lainaa vekselipelin lopettamiseksi, kunhan saa vakuudet. Rahat tulivat vasta sitten, kun Heikki oli ajettu konkurssiin. Heikki myi omistamansa tilan metsää puutavarayhtiölle, pankki sai tietää ja tuli väliin alentaen sovittua kauppahintaa. Rahat pankki järjesteli itselleen sopivasti. Heikki ei tiennyt antaneensa pankille tilinkäyttöoikeuksia. Pankki järjesteli asiat siten, että Heikin tilan kiinteistöön valtiolta saadut lainat (halpakorkoiset), maksettiin pois ja tilalle tulivat pankin lainat. Konkurssia ennen Heikki yritti saada apua asioidensa selvittelyyn poliisilta. Apua ei herunut, kun pankki oli toisella puolen. Heikki menetti kaiken, sai psoriasiksen, syövän ja muita sairauksia yhdessä vaimonsa kanssa. Poika alkoholisoitui. 3

4 Marja: Ahkera ja tunnollinen kauppias Pieniä, toimivia liikkeitä Keskisessä Suomessa. Piti laajentaa ja valmistelut tehtiin rehellisen pankinjohtajan kanssa. Kun säästöpankki ajettiin nurin liikepankkien pelastamiseksi, kaikki lupaukset peruttiin, järjestelyt sotkettiin ja Marjan liiketoiminta ajettiin nurin. Pankki salasi toimet, sopimuksia ei noudatettu ja oikeuslaitos kuunteli ja luki vain pankille suosiollisia papereita. Hyvä yrittäjä sai Parkinsonin taudin ja elinikäisen katkeruuden kaiken menettäneenä. Viljo: Tehokas ja ahkera kauppias, 30 vuoden kokemus Toiminta tuloksellista ja omaisuutta kertyi yhdessä vaimonsa kanssa työtä tehden. Lama puristi vakuuksien arvot alle neuvoteltujen. Työttömyys vähensi liikevaihtoa, tuli luottotappioita, tavarantoimittajat kiristivät saataviaan nopeasti, verottajan käyttäytyminen poukkoili, pankki oli saanut yleispantin, kustannukset alettiin alas minimiin, samoin henkilökunta. Jaksaminen loppui, sairaudet mursivat, yhdessä verottajan toimien kanssa, liikkeen selkärangan. Kaikki meni, eikä riittänytkään, vain avioliitto kesti. Sairaudet jäivät pysyvästi. Reima: Rakennusinsinööri: Kokemusta pienistä ja isoista yrityksistä johtopaikoilla yli 50 vuotta Pojan automaalausliike oli vauhdissa. Verstas oli rakennettu määräykset täyttäväksi, alihankinta autoliikkeiden kanssa toimi Ei osattu aavistaa, että vahva markka devalvoitiin ja kellutettiin, koska ministeri Viinanen vannoi, että "se tapahtuu vain hänen kuolleen ruumiinsa yli." Takaukset ja vaimon kanssa yhteisesti otetut lainat veivät rahoitukselta pohjan nopeasti "turvallisista, eri valuuttoihin hajautetuista ulkomaan lainoista, koreista. "Samaan aikaan suuremmat päämiehet kaadettiin, tärkein työkalu, kuivausuuni, joka oli osaomistuksessa myytiin ja näin saatiin yrityksen jatkaminen mahdottomaksi. Pankki pääsi omaisuuden kimppuun yleistakauksen turvin. Kaikkia yrittämistä ei pankki saanut lopetettua. Vanha juristi oli opettanut, että aina pitää olla varamahdollisuus, aina vähintään kaksi pankkia, kaksi liikettä, kaksi toimialaa. Kiroaa sitä, että ei hoksannut kieltäytyä silloin aikanaan yleispanttauksesta ja yhteislainasta. Kallista jälkiviisautta.! Jouko: Sitkeä rakennusmestari, yritti velkajärjestelyllä hoitaa velkansa. Joukolla oli asiat kunnossa laman alussa. Työhalli oli pystyssä ja töitä käynnissä. Velkaa oli, vaan kohtuudella. Paikkakunnan investoinnit pysähtyivät, kuten muuallakin Suomessa ja pankki vaati nopeasti saamisiaan. Tuli konkurssi velkoineen. Jouko oli velkajärjestelyssä. Hän teki töitä saadakseen järjestelyn pidettyä sovitusti käynnissä, ympäri Suomea. Matkat, valvotut yöt ja työt olivat liikaa miehen kunnolle. Tuli aivoinfarkti ja toispuoleinen halvaus, myös puhe ja kirjoituskyky meni, eikä ole palannut. Ritva: Tietävä ja tarmokas Kaikki 30 vuoden työn tulokset vietiin, vääryydellä ja valehtelemalla, kuten monelta muulta. Hankki perheensä kanssa "kylmän tilan ", jota kehittää uusyrittäjänä elinkeinoksi, kovalla työllä ja uusilla ideoilla. Uskoi taas luvattuihin yritystukiin, joita teoriassa tarjotaan yrittäjiksi alkaville. Tekee työtä jatkuvasti, vaikka sydänvaivat ovat uhkana. Mies on jo infarktin saanut. Ei usko enää politiikkaan, pankkeihin, oikeuslaitoksiin ja viranomaisiin. Sukulaiset ovat hylänneet, koska perhe oli rahaton. Manaa tiedotusvälineiden luomaa totuuden painamista alas. Rahaa puuttuu, koska se vietiin meiltä, kaadetuilta yrittäjiltä, 1991 suunnitelluilla toimilla, joista syylliset nauttivat hyvästä elämästä hyvissä viroissa tai eläkkeillä, mutta meidät on unohdettu. Missä häpeä? Ensio: Taksikuski, sai stressistä reuman, syövän ja on katkera kohtelusta laman aikaan Lamanaikaiset rikokset tutkittava ja syylliset rangaistava, olivat keitä hyvänsä Pirjo: Leipomoyrittäjä, konkurssiin viranomaisten määräämien suurten investointien takia, luvattu rahoitus ei toteutunut, säästöpankin kaaduttua. Konkurssivarojen käytöstä ei ole selvyyttä. Molemmilla puolisoilla kova sairauskierre, lapsilla ei ole ollut takaajina mahdollisuuksia auttaa takaustensa takia. Koko suku on ollut yrityksessä mukana, suhteet melkein menetetty. Syrjäytettyjen vaivat Alkoholismia ei ole esiintynyt yhtään tässä meidän ryhmässämme, kukaan ei edes tupakoi, mutta kaikkia rasituksesta ja pitkäaikaisesta stressistä johtuvia sairauksia esiintyy. Tyypillisimpinä sydänsairaudet, psoriasis, reuma, syöpä, nivelrikot ja ajoittaiset masennukset. Isoja leikkauksia on tehty. Häpeä, syiden ottaminen kannettavakseen, jatkuvat pettymykset yhteiskunnan ulkopuolella pitämisestä ja syvä katkeruus ("veren maku suussa") epäoikeudenmukaisuudesta ovat lääkärien mukaan monen taudin syy ja seuraus. 4

5 Mistä on syntynyt se viha ja kateus yrittäjiä kohtaan, joka yhä edelleen näkyy valtiovallan ja osan poliittisten puolueiden toimissa? Laki sallii vuosikausia kestävän henkisen ja aineellisen kidutuksen. Siitä huolimatta jokainen on yrittänyt tulla omillaan toimeen ja elättänyt yhdessä kaltaistensa Suomen kymmenientuhansien yrittäjien ja takaajien kanssa suuren lauman ulosottoviranomaisia, perintätoimistoja ja lakimiehiä. Hädän hetkellä yhteiskunta kyllä huutaa yrittäjää apuun ja työllistämään, mutta vain omalla riskillään. Toivomus Nämä tarpeettomasti kaadetut ihmiset toivovat, että 90-luvun lamavelat olisi jo valtion toimesta kuitattu- jopa pahamaineisen yleispanttauksen takanakin olevatkin - ja epäoikeudenmukaisuudet ja vääryydet oikaistu julkisesti. JK. Kirjoituksen on laatinut Reima Rantanen yhdessä Keski-Suomen Yrittäjien Kipinä Ry:n entisten ja nykyisten jäsenten kanssa. Yhdistys on toiminut yli 8 vuotta tukemassa syrjäytettyjen yrittäjien selviytymistä ja avustamassa uusia yrittäjiä. Toinen toistamme tukeminen on tullut monta kertaa tosi tarpeeseen, niin raskaalta on tämä menneisyyden taakka tuntunut ja joukossa on ymmärretty toistemme tilanne. Liitteet: Luovutetaan tutkijoiden sisäiseen käyttöön intimiteettisuojan takia 5

HE vp ESITYKSEN PÄÄASIALLINEN SISÄLTÖ

HE vp ESITYKSEN PÄÄASIALLINEN SISÄLTÖ HE 2711996 vp Hallituksen esitys Eduskunnalle laiksi maaseutuelinkeinolain 27 :n, porotalouslain 41 a :n ja luontaiselinkeinolain 46 :n muuttamisesta ESITYKSEN PÄÄASIALLINEN SISÄLTÖ Esityksessä ehdotetaan

Lisätiedot

PÄÄASIALLINEN SISÄLTÖ

PÄÄASIALLINEN SISÄLTÖ HE 181/2002 vp Hallituksen esitys Eduskunnalle laiksi aravalain :n muuttamisesta ESITYKSEN PÄÄASIALLINEN SISÄLTÖ Esityksessä ehdotetaan omistusaravalainan siirtoa kunnalle koskevaa aravalain säännöstä

Lisätiedot

T A Q. Aiempien traumaattisten kokemusten kartoitus Traumatic Antecedents Questionnaire. Copyright: Bessel A. van der Kolk. Suomennos: Kimmo Absetz

T A Q. Aiempien traumaattisten kokemusten kartoitus Traumatic Antecedents Questionnaire. Copyright: Bessel A. van der Kolk. Suomennos: Kimmo Absetz T A Q Aiempien traumaattisten kokemusten kartoitus Traumatic Antecedents Questionnaire Copyright: Bessel A. van der Kolk. Suomennos: Kimmo Absetz Aiempien traumaattisten kokemusten kartoitus Nimi: Päivämäärä:

Lisätiedot

ONGELMIA TYÖPERUSTEISTEN OLESKELULUPIEN KANSSA ALI GIRAY

ONGELMIA TYÖPERUSTEISTEN OLESKELULUPIEN KANSSA ALI GIRAY ONGELMIA TYÖPERUSTEISTEN OLESKELULUPIEN KANSSA ALI GIRAY S Ulkomaalaislaki: 36 (13.9.2013/668) > Voidaan jättää myöntämättä, jos on perusteltua aihetta epäillä ulkomaalaisen tarkoituksena olevan maahantuloa

Lisätiedot

Pankkikriisit ja niiden ehkäiseminen

Pankkikriisit ja niiden ehkäiseminen Pankkikriisit ja niiden ehkäiseminen Matti Estola Itä-Suomen yliopisto, Joensuun kampus Luento 3: Suomen pankkikriisi 1990-92 1 1 Tämän luennon tekstit on poimittu lähteistä: Ruuskanen, Osmo: Pankkikriisi

Lisätiedot

veta www.jagvillveta.se Nuori ja suojatut henkilötiedot

veta www.jagvillveta.se Nuori ja suojatut henkilötiedot Jag vill veta www.jagvillveta.se Nuori ja suojatut henkilötiedot Tämä esite on tarkoitettu nuorille, joilla on suojatut henkilötiedot. Sen ovat laatineet yhdessä Rikosuhriviranomainen (Brottsoffermyndigheten)

Lisätiedot

Laki on tarkoitettu tulemaan voimaan mahdollisimman pian.

Laki on tarkoitettu tulemaan voimaan mahdollisimman pian. 1 LUONNOS Hallituksen esitys eduskunnalle laiksi pakkohuutokaupalla myytävien kiinteistöjen lunastamisesta valtiolle annetun lain kumoamisesta ESITYKSEN PÄÄASIALLINEN SISÄLTÖ PERUSTELUT Esityksessä ehdotetaan

Lisätiedot

Pub. Muinainen pankkitoiminta. Pankin kassakaappi. Pankin kassakaappi. Pankin kassakaappi

Pub. Muinainen pankkitoiminta. Pankin kassakaappi. Pankin kassakaappi. Pankin kassakaappi Muinainen pankkitoiminta Kultaa otetaan säilöön Pankin kassakaappi Kultaa annetaan lainaan Pankin kassakaappi Kultaa otetaan säilöön Pankin kassakaappi Pub Muinoin pankkiirit säilöivät asiakkaiden kultaharkkoja

Lisätiedot

Pyydämme sinua jakamaan ajatuksesi ja kokemuksesi. Laita ruksi sopivimpaan vaihtoehtoon tai täytä puuttuva tieto.

Pyydämme sinua jakamaan ajatuksesi ja kokemuksesi. Laita ruksi sopivimpaan vaihtoehtoon tai täytä puuttuva tieto. Kyselylomakkeen palautus 2.6.2003 mennessä osoitteeseen: OAMK/ Hoitotyön osasto/ Salla Seppänen Kuntotie 2 86300 Oulainen TIETOA KOHTI AKTIIVISTA VANHUUTTA KYSELYLOMAKKEESTA Kohti aktiivista vanhuutta

Lisätiedot

Vanhan kansan velkaviisautta

Vanhan kansan velkaviisautta Vanhan kansan velkaviisautta Velka on veli ottaessa ja veljen poika maksaessa Ei ole rahassa, se on nahassa, joka on verassa, se on velassa Ei vatsa velkaa salli Koira velatta elää Velasta ei pääse maksamatta

Lisätiedot

PIRKANMAAN HOITOKOTI KÄYTÄNNÖN OHJEITA KUOLEMAN JÄLKEEN

PIRKANMAAN HOITOKOTI KÄYTÄNNÖN OHJEITA KUOLEMAN JÄLKEEN PIRKANMAAN HOITOKOTI KÄYTÄNNÖN OHJEITA KUOLEMAN JÄLKEEN 1 Potilaan kuoleman jälkeen Läheisillä on mahdollisuus hyvästellä vainaja kiireettömästi potilashuoneessa tai Hoitokodin kappelissa. Läheiset voivat

Lisätiedot

Nuori velkakierteessä. Paula Paloheimo, Takuu-Säätiö

Nuori velkakierteessä. Paula Paloheimo, Takuu-Säätiö Nuori velkakierteessä Paula Paloheimo, Takuu-Säätiö 21.1.2016 Käsiteltävät asiat Velkaongelmien laajuudesta Maksuhäiriömerkintä ja sen vaikutukset Maksuvaikeuksissa olevan asiakkaan kohtaaminen Tilanteen

Lisätiedot

Yrityskaupan rahoitus. Asiakasvastuullinen johtaja Mikko Harju 01.11.2011

Yrityskaupan rahoitus. Asiakasvastuullinen johtaja Mikko Harju 01.11.2011 Yrityskaupan rahoitus Asiakasvastuullinen johtaja Mikko Harju 01.11.2011 Rahoituksen lähtökohdat Yrityksen rahoitusmuodot ovat oma pääoma, vieras pääoma ja tulorahoitus. Aloittavalla yrittäjällä on pääasiassa

Lisätiedot

Yksinhuoltajana monikkoperheessä

Yksinhuoltajana monikkoperheessä Yksinhuoltajana monikkoperheessä J A N N A R A N T A L A L A S T E N P S Y K I A T R I A N E R I K O I S L Ä Ä K Ä R I P A R I - JA P E R H E P S Y K O T E R A P E U T T I 4. 9. 2 0 1 5 w w w. j a n n

Lisätiedot

Keski-Suomen talous- ja velkaneuvonta

Keski-Suomen talous- ja velkaneuvonta Keski-Suomen talous- ja velkaneuvonta Työllisyyden kannustinpäivä 16.1.2013 Talous- ja velkaneuvoja Seija Jauhiainen KESKI-SUOMEN TALOUS- JA VELKANEUVONTA Jyväskylän kaupunki järjestänyt talous- ja velkaneuvontapalvelua

Lisätiedot

Maa- ja metsätilojen sukupolvenvaihdospäivä. Liedon Säästöpankki Pankinjohtaja Esko Tuuppa 14.3.2012 Lieto

Maa- ja metsätilojen sukupolvenvaihdospäivä. Liedon Säästöpankki Pankinjohtaja Esko Tuuppa 14.3.2012 Lieto Maa- ja metsätilojen sukupolvenvaihdospäivä Liedon Säästöpankki Pankinjohtaja Esko Tuuppa 14.3.2012 Lieto Sukupolvenvaihdokset rahoittajan näkökulmasta I Uuden ja nuoren yrittäjän perusinvestointi monesti

Lisätiedot

Lainan nro: LAINAHAKEMUS. Saap...2016. A. R. Winterin rahaston lainahakemus. Lainan hakijat. Nimi: Henk.tunnus: S-posti:

Lainan nro: LAINAHAKEMUS. Saap...2016. A. R. Winterin rahaston lainahakemus. Lainan hakijat. Nimi: Henk.tunnus: S-posti: LAINAHAKEMUS Saap...2016 Lainan nro: A. R. Winterin rahaston lainahakemus Lainan hakijat Tiedot hakijasta: Tilan tai toimipaikan nimi: RNo tai y-tunnus: Toiminnan laatu: Lainan tarkoitus (käytä tarvittaessa

Lisätiedot

3. Ryhdy kirjoittamaan ja anna kaiken tulla paperille. Vääriä vastauksia ei ole.

3. Ryhdy kirjoittamaan ja anna kaiken tulla paperille. Vääriä vastauksia ei ole. 1 Unelma-asiakas Ohjeet tehtävän tekemiseen 1. Ota ja varaa itsellesi omaa aikaa. Mene esimerkiksi kahvilaan yksin istumaan, ota mukaasi nämä tehtävät, muistivihko ja kynä tai kannettava tietokone. Varaa

Lisätiedot

PÄIHDETYÖ HAASTAA TERVEYSASEMAT - KOKEMUSASIANTUNTIJA OSANA MONIAMMATILLISTA TYÖRYHMÄÄ VANTAALLA

PÄIHDETYÖ HAASTAA TERVEYSASEMAT - KOKEMUSASIANTUNTIJA OSANA MONIAMMATILLISTA TYÖRYHMÄÄ VANTAALLA PÄIHDETYÖ HAASTAA TERVEYSASEMAT - KOKEMUSASIANTUNTIJA OSANA MONIAMMATILLISTA TYÖRYHMÄÄ VANTAALLA Anne Tapola ja Hannu Ylönen Vantaalaisen hyvä mieli -hanke Kokemusasiantuntija -seminaari Helsinki, 13.2.2013

Lisätiedot

EROSTA HÄN SINUA. VAINOAaKO HUOLIMATTA? VARJO

EROSTA HÄN SINUA. VAINOAaKO HUOLIMATTA? VARJO VAINOAaKO HÄN SINUA EROSTA HUOLIMATTA? VARJO -hanke (2012-17) Eron jälkeisen väkivaltaisen vainon kohteena elävien perheiden turvallisuuden lisääminen ja vainoamisen ennaltaehkäisy. OULUN ENSI- JA TURVAKOTI

Lisätiedot

Mitä on oikeudenmukaisuus? (Suomessa se on kaikkien samanvertainen kohtelu ja tasa-arvoisuus)

Mitä on oikeudenmukaisuus? (Suomessa se on kaikkien samanvertainen kohtelu ja tasa-arvoisuus) 14 E KYSYMYSPAKETTI Elokuvan katsomisen jälkeen on hyvä varata aikaa keskustelulle ja käydä keskeiset tapahtumat läpi. Erityisesti nuorempien lasten kanssa tulee käsitellä, mitä isälle tapahtui, sillä

Lisätiedot

Kuningas Daavid (2. osa)

Kuningas Daavid (2. osa) Nettiraamattu lapsille Kuningas Daavid (2. osa) Kirjoittaja: Edward Hughes Kuvittaja: Lazarus Kääntäjä: Anni Kernaghan Sovittaja: Ruth Klassen Suomi Kertomus 21/60 www.m1914.org Bible for Children, PO

Lisätiedot

Nettiraamattu lapsille. Kuningas Daavid (2. osa)

Nettiraamattu lapsille. Kuningas Daavid (2. osa) Nettiraamattu lapsille Kuningas Daavid (2. osa) Kirjoittaja: Edward Hughes Kuvittaja: Lazarus Sovittaja: Ruth Klassen Kääntäjä: Anni Kernaghan Tuottaja: Bible for Children www.m1914.org 2009 Bible for

Lisätiedot

Yrityskaupan muistilista

Yrityskaupan muistilista Yrityskaupan muistilista Aloita ajoissa * Yleisemmin yrityksen myyntiprosessi kestää noin 10 kuukautta, mutta hyvin usein se venyy yli vuoden mittaiseksi. Valitettavasti kaikkein yleisintä on, että yrityskauppa

Lisätiedot

Yleinen velvoiteoikeus 26.10.2007

Yleinen velvoiteoikeus 26.10.2007 Vastaustilaa kysymyksissä nro 1-3 on yksi sivu, ellei kysymyksen kohdalla ole toisin sanottu. Kysymyksen nro. 4 vastaustila on rajoitettu kysymyspapereissa varattuun tilaan. Sivun oikeaan laitaan on jätettävä

Lisätiedot

Miten työnantaja voi tunnistaa ongelman vai voiko?

Miten työnantaja voi tunnistaa ongelman vai voiko? Miten työnantaja voi tunnistaa ongelman vai voiko? Juuri tänään Kohtaa sairaus nimeltä alkoholismi Riippuvuussairauden käsite Sairauden eteneminen ihmisen käytöksenä Tunnistamisen mahdollisuudet ja mahdottomuudet

Lisätiedot

VELKOJEN SELVITTELYLOMAKKEET

VELKOJEN SELVITTELYLOMAKKEET VELKOJEN SELVITTELYLOMAKKEET Ohjeita velkatietojen selvittämiseen Näin pääset alkuun Kokoa kaikki velkojilta, perimistoimistoilta tai ulosotosta viimeksi saamasi laskut tai maksuhuomautukset, haastehakemukset

Lisätiedot

Suomalainen. työelämätietous. Pikku-koto kurssi

Suomalainen. työelämätietous. Pikku-koto kurssi Suomalainen työelämätietous Pikku-koto kurssi Työelämätietoutta - Suomalaisia pidetään ahkerasti työtä tekevänä kansana. - Erityisen haluttuja työntekijöitä tulee Pohjanmaalta. - Nykyisin Suomessa on paljon

Lisätiedot

Finnveran kv-kasvun ja vientikaupan rahoitus Kv-kasvun ja rahoituksen aamupäivä. Seija Pelkonen Turun aluekonttori 12.3.2014

Finnveran kv-kasvun ja vientikaupan rahoitus Kv-kasvun ja rahoituksen aamupäivä. Seija Pelkonen Turun aluekonttori 12.3.2014 Finnveran kv-kasvun ja vientikaupan rahoitus Kv-kasvun ja rahoituksen aamupäivä Seija Pelkonen Turun aluekonttori 12.3.2014 Agenda Finnvera Oyj ja avainluvut Finnveran rooli kv-kasvun rahoituksessa Vientikaupan

Lisätiedot

JALKAUTUVA TALOUSOHJAUS -HANKE. Aura Pylkkänen & Hanna Päiviö 09.12.2015

JALKAUTUVA TALOUSOHJAUS -HANKE. Aura Pylkkänen & Hanna Päiviö 09.12.2015 JALKAUTUVA TALOUSOHJAUS -HANKE Aura Pylkkänen & Hanna Päiviö 09.12.2015 HANKKEEN TAUSTAA Jalkautuva talousohjaus on Espoon Järjestöjen Yhteisö EJY ry:n vuosina 2014-2016 toteuttama hanke, joka tarjoaa

Lisätiedot

Tietokilpailu 1 Fyysisen väkivallan vakavuus ja puhumisen tärkeys

Tietokilpailu 1 Fyysisen väkivallan vakavuus ja puhumisen tärkeys Tietokilpailu 1 Fyysisen väkivallan vakavuus ja puhumisen tärkeys Tähän tietokilpailuun on kerätty kysymyksiä väkivallasta ja rikosprosessiin liittyen. Tietokilpailun voi pitää pienryhmissä tai yksittäin.

Lisätiedot

TAMPEREEN KAUPUNKI HERVANTA, KATU- JA PUISTOALUETTA, RAITIOTIEN SÄHKÖNSYÖTTÖASEMA Asemakaava nro 8601 Diaarinumero: TRE: 7096/10.02.

TAMPEREEN KAUPUNKI HERVANTA, KATU- JA PUISTOALUETTA, RAITIOTIEN SÄHKÖNSYÖTTÖASEMA Asemakaava nro 8601 Diaarinumero: TRE: 7096/10.02. TAMPEREEN KAUPUNKI 8.8.2016 HERVANTA, KATU- JA PUISTOALUETTA, RAITIOTIEN SÄHKÖNSYÖTTÖASEMA Asemakaava nro 8601 Diaarinumero: TRE: 7096/10.02.01/2014 PALAUTEKOOSTE Osallistumis- ja arviointisuunnitelmasta

Lisätiedot

Ulos poteroista! Lahti 24.9.2014 Tarja Mankkinen

Ulos poteroista! Lahti 24.9.2014 Tarja Mankkinen Ulos poteroista! Lahti 24.9.2014 Tarja Mankkinen Mistä puhun Miltä poterot näyttävät arjen turvan näkökulmasta Ilkeät ongelmat ja niiden ratkaisuja Miten muuttaa tulevaisuutta? 23.9.2014 2 Miltä poterot

Lisätiedot

1993 vp - HE 284 YLEISPERUSTELUT

1993 vp - HE 284 YLEISPERUSTELUT 1993 vp - HE 284 Hallituksen esitys Eduskunnalle laiksi eräille omaisuudenhoitoyhtiöille myönnettävistä veronhuojennuksista ESITYKSEN PÄÄASIALLINEN SISÄLTÖ Esityksessä ehdotetaan säädettäväksi laki valtion

Lisätiedot

Pohjolan Osuuspankki paikallinen kumppanisi. Yrityspalvelut.

Pohjolan Osuuspankki paikallinen kumppanisi. Yrityspalvelut. Pohjolan Osuuspankki paikallinen kumppanisi. Yrityspalvelut. Lähinnä menestystä. Lähialueesi yritysten menestyksessä mukana jo 90 vuotta Pohjolan Osuuspankki on markkinajohtaja toimialueellaan henkilöasiakkaiden

Lisätiedot

Edunvalvojan tehtävä

Edunvalvojan tehtävä Edunvalvojan tehtävä Sisältö Edunvalvojan tärkeimmät tehtävät... 3 Edunvalvojan oikeus palkkioon... 5 Edunvalvonnan tarpeen uudelleen arviointi... 5 Edunvalvojan tehtävän päättyminen... 6 Holhousviranomainen...

Lisätiedot

Vahantajoen vesihuolto-osuuskunnan tilannekatsaus ja toimenpiteet

Vahantajoen vesihuolto-osuuskunnan tilannekatsaus ja toimenpiteet Kaupunginhallitus 428 17.11.2014 Kaupunginhallitus 32 26.01.2015 Kaupunginhallitus 126 30.03.2015 Vahantajoen vesihuolto-osuuskunnan tilannekatsaus ja toimenpiteet 849/72.722/2012 KAUPHALL 17.11.2014 428

Lisätiedot

Venäjällä presidentin vaalit hidastanevat valtion rahoittamien hankkeiden investointeja.

Venäjällä presidentin vaalit hidastanevat valtion rahoittamien hankkeiden investointeja. OSAVUOSIKATSAUS 1.1.-30.09.2011 3.11.2011 KLO 10:00 -Liikevaihto 28,6 miljoonaa euroa (22,8 milj. euroa) -Liikevoitto 1,2 milj. kaksinkertaistui edellisestä vuodesta (0,6 milj. euroa) -Osakekohtainen voitto

Lisätiedot

Anne Niemi. Osaava ja pätevä ja mukava

Anne Niemi. Osaava ja pätevä ja mukava eduskuntaan 2015 Hyvä ystävä, tule kanssani yhteiselle matkallemme tekemään Suomesta parempi paikka yrittää, tehdä työtä ja pitää huoli kaikista. Muutos parempaan alkaa nyt. Seuraa Annea Ota yhteyttä minuun.

Lisätiedot

Prosentti- ja korkolaskut 1

Prosentti- ja korkolaskut 1 Prosentti- ja korkolaskut 1 Prosentti on sadasosa jostakin, kuten sentti eurosta ja senttimetri metristä. Yksi ruutu on 1 prosentti koko neliöstä, eli 1% Kuinka monta prosenttia on vihreitä ruutuja neliöstä?

Lisätiedot

Tunnetko asuntolainariskisi?

Tunnetko asuntolainariskisi? Tunnetko asuntolainariskisi? Studia Monetaria 12.10.2010 Peter Palmroos, tutkija Esityksen sisältö Asuntoluottojen riskit lainanottajalle Vakuuksien hinnan kehitys Maksukyvyn säilyminen Pankkien asuntoluottoriskit

Lisätiedot

Yritysjärjestelyihin ja -kauppoihin valmistautuminen. Pasi Kinnunen, toimitusjohtaja Raahen Tili Oy

Yritysjärjestelyihin ja -kauppoihin valmistautuminen. Pasi Kinnunen, toimitusjohtaja Raahen Tili Oy Yritysjärjestelyihin ja -kauppoihin valmistautuminen Pasi Kinnunen, toimitusjohtaja Raahen Tili Oy Esmo-yhtiöt pähkinänkuoressa Esmo-yhtiöt edistävät arvojensa mukaisesti suomalaista kilpailukykyä ja yrittäjyyttä.

Lisätiedot

Ikääntyvät kuluttajat ylivelkaiset eläkeläiset. Talous- ja velka-asioiden ajankohtaispäivä 9.12.2014 Minna Backman. Kirjoita tähän nimesi 10.12.

Ikääntyvät kuluttajat ylivelkaiset eläkeläiset. Talous- ja velka-asioiden ajankohtaispäivä 9.12.2014 Minna Backman. Kirjoita tähän nimesi 10.12. Kirjoita tähän nimesi 10.12.2014 Ikääntyvät kuluttajat ylivelkaiset eläkeläiset Talous- ja velka-asioiden ajankohtaispäivä 9.12.2014 Minna Backman Uutisotsikoista poimittua Ulosotoissa miljoonien kasvutahti

Lisätiedot

ASUMISPAKKI-koulutus Harkittu rahan käyttö. KOTILO-projekti

ASUMISPAKKI-koulutus Harkittu rahan käyttö. KOTILO-projekti ASUMISPAKKI-koulutus Harkittu rahan käyttö Harkittu rahankäyttö Omasta taloudellisesta tilanteesta on tärkeää olla tietoinen. On hyvä arvioida tulot ja menot. Pienillä tuloilla selviää, kun suunnittelee

Lisätiedot

Nuoret ulosotossa VALTAKUNNANVOUDINVIRAS TO / KF 2012

Nuoret ulosotossa VALTAKUNNANVOUDINVIRAS TO / KF 2012 Nuoret ulosotossa Ulosotto on.. Lakiin perustuvaa velkojen pakkoperintää Pakkotäytäntöönpanotehtäviä häädöt osamaksuesineen takaisinotto ja tilitys vankeusrangaistusten täytäntöönpano Lainkäyttöä ja puolueetonta

Lisätiedot

Ihmiskaupan uhrin tunnistaminen

Ihmiskaupan uhrin tunnistaminen Ihmiskaupan uhrin tunnistaminen Kuka on ihmiskaupan uhri? Rikoslain määritelmä (RL 25:3 (a)). - Ihmiskaupan uhrina voidaan pitää sellaisen toiminnan kohdetta, missä sekä käytetyt keinot, tekotavat että

Lisätiedot

Maatilan rahoituksen suunnittelu

Maatilan rahoituksen suunnittelu Maatilan rahoituksen suunnittelu Investoijalle 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Aloita suunnittelu ajoissa Laita laskelmien pohjaksi realistiset pohjatiedot Toimita verotiedot rahoittajalle analysoitavaksi Mieti

Lisätiedot

Raamatun lainaukset vuoden 1992 raamatunkäännöksestä.

Raamatun lainaukset vuoden 1992 raamatunkäännöksestä. elämä alkaa tästä 2008 Evangelism Explosion International Kaikki oikeudet pidätetään. Ei saa kopioida missään muodossa ilman kirjallista lupaa. Raamatun lainaukset vuoden 1992 raamatunkäännöksestä. Asteikolla

Lisätiedot

Takauksen saamisen edellytyksiä

Takauksen saamisen edellytyksiä Konvertointitakaus 868/2008 (HE 136/2008 vp) Voimaantulo 1.1.2009 Hyväksymisvaltuus valtion talousarviossa (2009: takausvastuun enimmäismäärä 1 miljardi ) Valtiokonttori päättää lainan hyväksymisestä takauslainaksi

Lisätiedot

Pankkikriisit ja niiden ehkäiseminen

Pankkikriisit ja niiden ehkäiseminen Pankkikriisit ja niiden ehkäiseminen Matti Estola Itä-Suomen yliopisto, Joensuun kampus Luento 8: Pankkikriisien ja -konkurssien torjuntakeinot Pankkikriisien ja konkurssien syyt 1) Luototetaan asiakkaita,

Lisätiedot

Kuluttamisen ongelmat 27.11.2014

Kuluttamisen ongelmat 27.11.2014 Kirjoita tähän nimesi 16.12.2014 Kuluttamisen ongelmat 27.11.2014 Minna Backman Nuorten velkaantumisen riskitekijöitä Täysi-ikäisyys Omaan talouteen siirtyminen muutto ja kodin hankinnat säännölliset laskut

Lisätiedot

Kriisin uhkien vähentäminen rahoitusmarkkinasäätelyn avulla

Kriisin uhkien vähentäminen rahoitusmarkkinasäätelyn avulla Kriisin uhkien vähentäminen rahoitusmarkkinasäätelyn avulla Tieteiden yö Rahamuseo 10.1.2013 Esa Jokivuolle Suomen Pankki Sisältö Rahoituskriisit - uhka vai mahdollisuus? Miksi rahoitusjärjestelmä joutuu

Lisätiedot

NEUVOA-ANTAVA KYSELY 2010

NEUVOA-ANTAVA KYSELY 2010 NEUVOA-ANTAVA KYSELY 2010 PALTAMON YRITTÄJIEN JA YRITTÄJÄJÄRJESTÖN YHTEISTYÖ TYÖVOIMATALON KANSSA Kysely postitettu 27.10.2010 Kyselyn saanut n. 111 yritystä (n=111) Yhteistyössä Kainuun Yrittäjien kanssa

Lisätiedot

Vakuutuksilla turvaa pahan päivän varalle Henkilövakuutukset antavat tärkeää turvaa elämän eri tilanteissa. Vakuutusyhtiö Turvan henkilövakuutusten avulla voit varautua esimerkiksi sairauden tai tapaturman

Lisätiedot

SUBSTANTIIVIT 1/6. juttu. joukkue. vaali. kaupunki. syy. alku. kokous. asukas. tapaus. kysymys. lapsi. kauppa. pankki. miljoona. keskiviikko.

SUBSTANTIIVIT 1/6. juttu. joukkue. vaali. kaupunki. syy. alku. kokous. asukas. tapaus. kysymys. lapsi. kauppa. pankki. miljoona. keskiviikko. SUBSTANTIIVIT 1/6 juttu joukkue vaali kaupunki syy alku kokous asukas tapaus kysymys lapsi kauppa pankki miljoona keskiviikko käsi loppu pelaaja voitto pääministeri päivä tutkimus äiti kirja SUBSTANTIIVIT

Lisätiedot

...mutta saavat lahjaksi vanhurskauden Hänen armostaan sen lunastuksen kautta, joka on Kristuksessa Jeesuksessa. Room. 4:24

...mutta saavat lahjaksi vanhurskauden Hänen armostaan sen lunastuksen kautta, joka on Kristuksessa Jeesuksessa. Room. 4:24 ...mutta saavat lahjaksi vanhurskauden Hänen armostaan sen lunastuksen kautta, joka on Kristuksessa Jeesuksessa. Room. 4:24 Nyt ei siis ole mitään kadotustuomiota niille, jotka ovat Kristuksessa Jeesuksessa,

Lisätiedot

Velat osituksessa erityiskysymyksiä - takaus ja välitilan velat Siviilioikeuden dos., OikN Pertti Välimäki Dispositio 1. takaukset osituksessa 2. välitilanaikaiset keskinäiset velat Lähteet Takaus: Välimäki:

Lisätiedot

Laki. kansalaisuuslain muuttamisesta

Laki. kansalaisuuslain muuttamisesta Annettu Naantalissa 10 päivänä elokuuta 1984 Laki kansalaisuuslain muuttamisesta Eduskunnan päätöksen mukaisesti, joka on tehty valtiopäiväjärjestyksen 67 :ssä säädetyllä tavalla, muutetaan 28 päivänä

Lisätiedot

MAATILAN OMISTAJAN- VAIHDOS

MAATILAN OMISTAJAN- VAIHDOS MAATILAN OMISTAJAN- VAIHDOS MIKÄ LOPPUTULOS HALUTAAN? Tilan toiminnan jatkuminen Kannattava yritystoiminta - Erot markkina-arvon ja tuottoarvon välillä Omistamisen järjestelyt Perillisten tasapuolinen

Lisätiedot

Suunnittelu tarvitsee erilaisia asiantuntijoita

Suunnittelu tarvitsee erilaisia asiantuntijoita Suunnittelu tarvitsee erilaisia asiantuntijoita Arto Karila yritysneuvoja, tukitiimivastaava ProAgria Etelä-Savo 14.2.2011 ProAgria Etelä-Savo 1 Onnistumisia asiantuntijoiden yhteistyöstä Organisaatioita

Lisätiedot

Prinssistä paimeneksi

Prinssistä paimeneksi Nettiraamattu lapsille Prinssistä paimeneksi Kirjoittaja: Edward Hughes Kuvittaja: M. Maillot; Lazarus Sovittaja: E. Frischbutter; Sarah S. Kääntäjä: Anni Kernaghan Tuottaja: Bible for Children www.m1914.org

Lisätiedot

Terveydenhuollon kuntayhtymä, pelastuslaitos, lähikunnat, Kela, hoito- ja palvelukodit ovat yleisimmät sidosryhmät.

Terveydenhuollon kuntayhtymä, pelastuslaitos, lähikunnat, Kela, hoito- ja palvelukodit ovat yleisimmät sidosryhmät. YRITTÄJYYSTARINA Rautalammin Sairaankuljetus Oy on osakeyhtiö, joka aloitti toimintansa 1.7.2001. Osakkaita oli aluksi kolme, joiden osakkuudet olivat 50%, 30% ja 20%. Tästä piti tehdä ilmoitus kaupparekisteriin.

Lisätiedot

Viisas kuningas Salomo

Viisas kuningas Salomo Nettiraamattu lapsille Viisas kuningas Salomo Kirjoittaja: Edward Hughes Kuvittaja: Lazarus Kääntäjä: Anni Kernaghan Sovittaja: Ruth Klassen Suomi Kertomus 22/60 www.m1914.org Bible for Children, PO Box

Lisätiedot

Tunneklinikka. Mika Peltola 0443336719 www.tunneklinikka.palvelee.fi

Tunneklinikka. Mika Peltola 0443336719 www.tunneklinikka.palvelee.fi Tunneklinikka Mika Peltola 0443336719 www.tunneklinikka.palvelee.fi Tunnekehoterapia on luontaishoitomenetelmä, joka on kehittynyt erilaisten luontaishoitomenetelmien yhdistämisestä yhdeksi hoitomuodoksi.

Lisätiedot

VALTIOKONTTORI OHJE 1(7) Rahoitus Antolainaus 1.7.2004 PITKÄAIKAISTEN AVUSTUSLUONTEISTEN PERUSPARANNUSLAINOJEN TAKAISINPERIN- NÄN KOHTUULLISTAMINEN

VALTIOKONTTORI OHJE 1(7) Rahoitus Antolainaus 1.7.2004 PITKÄAIKAISTEN AVUSTUSLUONTEISTEN PERUSPARANNUSLAINOJEN TAKAISINPERIN- NÄN KOHTUULLISTAMINEN VALTIOKONTTORI OHJE 1(7) PITKÄAIKAISTEN AVUSTUSLUONTEISTEN PERUSPARANNUSLAINOJEN TAKAISINPERIN- NÄN KOHTUULLISTAMINEN 1 Avustusluonteisten lainojen säädöstausta Perusparannuslaki (34/1979) Avustusluonteisia

Lisätiedot

Perinnöstä ja sen verotuksesta. Kokkolan Seudun Arvopaperisäästäjät ry 2.9.2010 Asianajaja, varatuomari, Mika Talviaro

Perinnöstä ja sen verotuksesta. Kokkolan Seudun Arvopaperisäästäjät ry 2.9.2010 Asianajaja, varatuomari, Mika Talviaro Perinnöstä ja sen verotuksesta Kokkolan Seudun Arvopaperisäästäjät ry 2.9.2010 Asianajaja, varatuomari, Mika Talviaro Illan aiheita Perintöverosuunnittelu Verottomat lahjat Kesämökin lahjoitus Testamentti

Lisätiedot

Mitä kotitalouden pitää tietää taloudesta? Pasi Sorjonen 12.9.2012 18.3.2013 Markets

Mitä kotitalouden pitää tietää taloudesta? Pasi Sorjonen 12.9.2012 18.3.2013 Markets Mitä kotitalouden pitää tietää taloudesta? Pasi Sorjonen 1.9.1 18.3.13 Markets OSAA TÄMÄ PÄÄSET PITKÄLLE Budjettirajoite oma talous on tasapainossa, nyt ja yli ajan Korkomatematiikka haltuun lainat, sijoitukset,

Lisätiedot

Kasvuun ohjaavat neuvontapalvelut. Deloitten menetelmä kasvun tukemiseksi. KHT Antti Ollikainen

Kasvuun ohjaavat neuvontapalvelut. Deloitten menetelmä kasvun tukemiseksi. KHT Antti Ollikainen Kasvuun ohjaavat neuvontapalvelut Deloitten menetelmä kasvun tukemiseksi KHT Antti Ollikainen 23.9.2010 Johdanto: miksi yrityksen pitäisi kasvaa? Suuremmalla yrityksellä on helpompaa esimerkiksi näistä

Lisätiedot

Puolueettomuus. Autettavan Toiminnan ehdoilla toimiminen ilo

Puolueettomuus. Autettavan Toiminnan ehdoilla toimiminen ilo Puolueettomuus Vapaaehtoistoiminnassa toimitaan tasapuolisesti kaikkien edun mukaisesti. Vapaaehtoinen ei asetu kenenkään puolelle vaan pyrkii toimimaan yhteistyössä eri osapuolten kanssa. Mahdollisissa

Lisätiedot

Yrityskaupan rahoitus

Yrityskaupan rahoitus Yrityskaupan rahoitus Sami Heikkilä, Pohjois-Suomen Yritysalue 26/3/2015 Nordean rooli yrityskaupassa Rahoituspaketin kokoaminen Neuvonantajaverkoston kokoaminen Ostajan rahoittaminen Ostokohteen rahoittaminen

Lisätiedot

Messuan Historia. on nis tuu.

Messuan Historia. on nis tuu. on nis tuu. Messua - kunnianhimoa ja yrittämistä vuodesta 1961 Messuan juuret kumpuavat 1960-luvulta, kun jo kolmannen polven omistajiemme Eriikka Kalliokosken ja Jonna Simolan isoisä Esko Arvelin perusti

Lisätiedot

Koulutus ja osaaminen. Kuinka ja mitä virheistä voidaan oppia?

Koulutus ja osaaminen. Kuinka ja mitä virheistä voidaan oppia? Koulutus ja osaaminen Kuinka ja mitä virheistä voidaan oppia? Koulutus ja osaaminen Kommunikointi virheen sattuessa Mitä johtopäätöksiä tai toiminnan muutoksia virheen rakentava käsittely saa aikaan? Mitkä

Lisätiedot

Monikkoperheet. kaksoset ja kolmoset kasvatus ja yksilöllisyyden tukeminen. Irma Moilanen Lastenpsykiatrian professori, emerita Nettiluento 4.9.

Monikkoperheet. kaksoset ja kolmoset kasvatus ja yksilöllisyyden tukeminen. Irma Moilanen Lastenpsykiatrian professori, emerita Nettiluento 4.9. Monikkoperheet kaksoset ja kolmoset kasvatus ja yksilöllisyyden tukeminen Irma Moilanen Lastenpsykiatrian professori, emerita Nettiluento 4.9.2014 Monikkoraskauksien lukumäärät Tilasto vuonna 2012 794

Lisätiedot

Eila Väänänen Eila Marjatta Väänänen, o.s. Tahvola

Eila Väänänen Eila Marjatta Väänänen, o.s. Tahvola Eila Väänänen Eila Marjatta Väänänen, o.s. Tahvola, syntyi 22.1.1922 Lappeella ja kävi kansakoulun 1928 1934 Lappeen Simolassa ja lyseon pääosin Viipurissa 1934 1939. Eila 13-vuotiaana Eila ja äiti Irene

Lisätiedot

Terveysliikunnan suositus Liikuntapiirakka

Terveysliikunnan suositus Liikuntapiirakka TAPAAMINEN Tehtävä Tutki liikuntapiirakkaa ja suunnittele itsellesi oma piirakka. Terveysliikunnan suositus Liikuntapiirakka Liikuntapiirakka: UKK-instituutti 34 TAPAAMINEN Oma liikuntapiirakkani 35 TAPAAMINEN

Lisätiedot

Jeesus ruokkii 5000 ihmistä

Jeesus ruokkii 5000 ihmistä Nettiraamattu lapsille Jeesus ruokkii 5000 ihmistä Kirjoittaja: Edward Hughes Kuvittaja: Janie Forest Sovittaja: Ruth Klassen Kääntäjä: Anni Kernaghan Tuottaja: Bible for Children www.m1914.org BFC PO

Lisätiedot

Palveluverkkotyöryhmä. Viestintä

Palveluverkkotyöryhmä. Viestintä + Palveluverkkotyöryhmä Viestintä + Sisältö n Ymmärrämmekö sidosryhmiä? n Ymmärretäänkö meitä? n Mistä sidosryhmät saavat tietoa palveluverkkoasioista ja keneltä? n Mikä voi mennä pieleen jos viestintävastuu

Lisätiedot

Nettiraamattu lapsille. Jeesuksen ihmeitä

Nettiraamattu lapsille. Jeesuksen ihmeitä Nettiraamattu lapsille Jeesuksen ihmeitä Kirjoittaja: Edward Hughes Kuvittaja: Byron Unger; Lazarus Sovittaja: E. Frischbutter; Sarah S. Kääntäjä: Anni Kernaghan Tuottaja: Bible for Children www.m1914.org

Lisätiedot

Arjen ankkurit selviytymisen mittarit. Selviytyjät ryhmä, Pesäpuu ry

Arjen ankkurit selviytymisen mittarit. Selviytyjät ryhmä, Pesäpuu ry Arjen ankkurit selviytymisen mittarit Selviytyjät ryhmä, Pesäpuu ry Mitä tarvitaan? Mistä riippuu? Kuka määrittää? Turvallisuus Mistä riippuu? Turvallisuus Katse eteenpäin Katse hetkessä Mistä riippuu?

Lisätiedot

Työkaluja omistusvaihdoksen rahoitukseen

Työkaluja omistusvaihdoksen rahoitukseen Työkaluja omistusvaihdoksen rahoitukseen - miten onnistun yrityskaupassa? Hannu Puhakka 3.5.2017 Outokummun teollisuuskylä, Kuvernöörinkatu 1 2 Jatkaja /ostaja Luopuja /myyjä Ennen vaihtumista Vaihtumisen

Lisätiedot

EROKUMPPANIT. Nalleperhe Karhulan tarina

EROKUMPPANIT. Nalleperhe Karhulan tarina EROKUMPPANIT Nalleperhe Karhulan tarina Avuksi vanhempien eron käsittelyyn lapsen kanssa Ulla Sauvola 1 ALKUSANAT Tämä kirja on tarkoitettu avuksi silloin, kun vanhemmat eroavat ja asiasta halutaan keskustella

Lisätiedot

Ilmoitusvelvollisuus ja lainsäädäntö

Ilmoitusvelvollisuus ja lainsäädäntö Ilmoitusvelvollisuus ja lainsäädäntö 18.1.2017 / Timo Mutalahti 1 Kuvat: Pixabay.com Ilmoitus viranomaisille Missä asukkaan asumiseen tai elämiseen liittyvissä ongelmissa vuokranantajalla tai asumisen

Lisätiedot

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Tilinpäätös Emoyhtiön tuloslaskelma Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Milj. Liite 1. 1. 31. 12. 2012 1. 1. 31. 12. 2011 Liikevaihto 1 12,5 8,9 Liiketoiminnan muut tuotot 2 4,6 3,6 Materiaalit ja palvelut 3

Lisätiedot

MIKSI JEESUS KUOLI RISTILLÄ?

MIKSI JEESUS KUOLI RISTILLÄ? Suomen Tunnustuksellinen PYHÄKOULUMATERIAALI 1(5) MIKSI JEESUS KUOLI RISTILLÄ? 1. Kertomuksen taustatietoja a) Vieraat termit Synti on Jumalan käskyjen rikkomista. Raamattu nimittää sitä mm. laittomuudeksi,

Lisätiedot

Yrityskaupan rahoitukseen on tarjolla ratkaisuja. Hannu Puhakka

Yrityskaupan rahoitukseen on tarjolla ratkaisuja. Hannu Puhakka Yrityskaupan rahoitukseen on tarjolla ratkaisuja Hannu Puhakka 16.5.2016 2 [pvm] 3 [pvm] Pk-rahoituksen painopistealueet - yritysten yleisimmät muutostilanteet ja niihin liittyvät rahoitustarpeet Yrityksen

Lisätiedot

Nettiraamattu. lapsille. Jeesuksen ihmeitä

Nettiraamattu. lapsille. Jeesuksen ihmeitä Nettiraamattu lapsille Jeesuksen ihmeitä Kirjoittaja: Edward Hughes Kuvittaja: Byron Unger; Lazarus Sovittaja: E. Frischbutter; Sarah S. Kääntäjä: Anni Kernaghan Tuottaja: Bible for Children www.m1914.org

Lisätiedot

Yksikään hyvä hanke ei saisi jäädä toteutumatta rahoituksen puutteen takia.

Yksikään hyvä hanke ei saisi jäädä toteutumatta rahoituksen puutteen takia. Yksikään hyvä hanke ei saisi jäädä toteutumatta rahoituksen puutteen takia. Yrityksen elinkaari Finnveran monipuoliset rahoituspalvelut yrityksen eri vaiheisiin. Liiketoiminnan aloittaminen - Lainat ja

Lisätiedot

Miten voi satakuntalainen yrittäjä vuonna 2014?

Miten voi satakuntalainen yrittäjä vuonna 2014? Miten voi satakuntalainen yrittäjä vuonna 2014? TUTKIMUS Tutkimus yrittäjien hyvinvoinnista Kohderyhmänä ne Satakunnan Yrittäjät ry:n jäsenet, joiden sähköpostiosoite tiedossa (3 296 jäsentä) Sähköinen

Lisätiedot

Vaikeaa, niin vaikeaa

Vaikeaa, niin vaikeaa Vaikeaa, niin vaikeaa Alueellistaminen median silmin Alueellistaminen puolimatkan krouvissa -seminaari Helsingissä 13.5.2009 Alma Media Corporation / Presentation name / Author 14/05/2009 1 Termeillä politiikkaa

Lisätiedot

Miksi kannattaa tehdä ps. Hypo eläkesäästösopimus ennen vuoden vaihdetta?

Miksi kannattaa tehdä ps. Hypo eläkesäästösopimus ennen vuoden vaihdetta? Miksi kannattaa tehdä ps. Hypo eläkesäästösopimus ennen vuoden vaihdetta? Suomen Hypoteekkiyhdistys & Suomen AsuntoHypoPankki Oy Matti Inha, toimitusjohtaja, rahoitusneuvos 1.11.2010 Ikäsi haarukassa n.

Lisätiedot

Jukka Mononen 1 27.4.2010

Jukka Mononen 1 27.4.2010 Verojen perintä Jukka Mononen 1 Verohallinto 1.1.2010 1 Pääjohtaja Veronkantokeskus Veronsaajien oikeudenvalvontayksikkö Verohallitus Tietohallinto Hallintopalvelu Verovirastot Jukka Mononen 2 Verohallinto

Lisätiedot

Jeesus parantaa sokean

Jeesus parantaa sokean Nettiraamattu lapsille Jeesus parantaa sokean Kirjoittaja: Edward Hughes Kuvittaja: Janie Forest Sovittaja: Ruth Klassen Kääntäjä: Anni Kernaghan Tuottaja: Bible for Children www.m1914.org BFC PO Box 3

Lisätiedot

YRITYKSEN PERUSTAMINEN

YRITYKSEN PERUSTAMINEN YRITYKSEN PERUSTAMINEN Yrityksen perustamisen lähtökohta Yhtiömuodot Suojaus Talouden hoitaminen, rahoitus, kirjanpito Lainsäädäntö, verotus Hankinta, tuotanto ja markkinointi (tuotekehitys) Henkilöstön

Lisätiedot

ANNA JA ALEKSI SETELINVÄÄRENTÄJIEN JÄLJILLÄ

ANNA JA ALEKSI SETELINVÄÄRENTÄJIEN JÄLJILLÄ EURO RUN -PELI www.uudet-eurosetelit.eu ANNA JA ALEKSI SETELINVÄÄRENTÄJIEN JÄLJILLÄ - 2 - Anna ja Aleksi ovat samalla luokalla ja parhaat kaverit. Heillä on tapana joutua erilaisiin seikkailuihin. Taas

Lisätiedot

ANNA JA ALEKSI SETELINVÄÄRENTÄJIEN JÄLJILLÄ

ANNA JA ALEKSI SETELINVÄÄRENTÄJIEN JÄLJILLÄ EURO RUN -PELI www.uudet-eurosetelit.eu ANNA JA ALEKSI SETELINVÄÄRENTÄJIEN JÄLJILLÄ Anna ja Aleksi ovat samalla luokalla ja parhaat kaverit. Heillä on tapana joutua erilaisiin seikkailuihin. Taas alkaa

Lisätiedot

YRITYKSEN ARVONMÄÄRITYS

YRITYKSEN ARVONMÄÄRITYS YRITYKSEN ARVONMÄÄRITYS ARVONMÄÄRITYSTILANTEITA 1. Luovutushinnan määrittäminen kauppa ulkopuolisen kanssa kauppa läheisten kanssa lahjan luonteiset kaupan lahjoitukset omien osakkeiden lunastus avioero-ositukset

Lisätiedot

ESITYKSEN PÄÄASIALLINEN SISÄLTÖ

ESITYKSEN PÄÄASIALLINEN SISÄLTÖ Hallituksen esitys Eduskunnalle laiksi työttömyysturvalain 2 luvun 5 :n muuttamisesta ESITYKSEN PÄÄASIALLINEN SISÄLTÖ Esityksessä ehdotetaan muutettavaksi työttömyysturvalakia siten, että yrityksessä työllistynyt

Lisätiedot

Kuolevan potilaan kohtaaminen. Heidi Penttinen, LT Syöpätautien erikoislääkäri, Syöpäkeskus, HUS Psykoterapeutti, YET

Kuolevan potilaan kohtaaminen. Heidi Penttinen, LT Syöpätautien erikoislääkäri, Syöpäkeskus, HUS Psykoterapeutti, YET Kuolevan potilaan kohtaaminen Heidi Penttinen, LT Syöpätautien erikoislääkäri, Syöpäkeskus, HUS Psykoterapeutti, YET Mikä tämän esityksen tavoite on? Saada neuvoja kuolevan ihmisen kohtaamiseen. Saada

Lisätiedot

JYVÄSKYLÄN RESERVIUPSEERIT RY:N SÄÄNNÖT

JYVÄSKYLÄN RESERVIUPSEERIT RY:N SÄÄNNÖT JYVÄSKYLÄN RESERVIUPSEERIT RY:N SÄÄNNÖT Nimi ja kotipaikka 1 Yhdistyksen nimi on Jyväskylän Reserviupseerit ry. Yhdistyksen kotipaikka on Jyväskylän kaupunki. 2 Yhdistys on Suomen Reserviupseeriliitto

Lisätiedot