Transkriptio

1 Manuntie Pankit: Pyhännän Osuuspankki PYHÄNTÄ Telefax: Sampo Pankki [email protected]

2

3 3 Sisältö Kunnanjohtajan katsaus 1. Toimintakertomus Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus Rahoitusasema ja sen muutokset Kokonaistulot ja menot Kuntakonsernin toiminta ja talous Kunnan konsernirakenne Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Konsernituloslaskelmat ja tunnusluvut Konsernin rahoituslaskelma ja tunnusluvut Konsernitase ja sen tunnusluvut Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet Talousarvion toteutuminen Käyttötalouden toteutumisvertailu Tuloslaskelmaosan toteutuminen Tuloslaskelmaosan toteutumisen erittelyt Investointiosan toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Tilinpäätöslaskelmat Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Tase Konsernitase Konsernin rahoituslaskelma Konsernitase Tilinpäätöksen liitetiedot Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Selvitys olennaisista muihin tuottoihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitosta ja muihin kuluihin sisältyvistä myyntitappioista...90

4 Tasetta koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Henkilöstöä koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernin tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Konsernin tasetta koskevat liitetiedot Laskennallisesti eriytetyn liikelaitoksen tilinpäätöslaskelmat Jätevesilaitoksen tuloslaskelma Jätevesilaitoksen tase Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilintarkastusmerkintä Henkilöstötilinpäätös vuodelta Kansi: Pyhännänjärvi, 2008, Jouko Rissanen

5 5 Kunnanjohtajan katsaus vuoteen 2008 Valtionhallinnon tuottavuusohjelman toteutus valtionhallinnossa sekä vuonna 2005 käynnistetty kaikkia Suomen kuntia koskettava ja suurta epätietoisuutta aiheuttanut PARAS-hanke ovat antaneet kasvot koko julkishallinnon muutokselle jo useamman vuoden ajaksi. Muutostarve on ilmeinen ja tarpeellinen ja tuottavuuden tehostamista tarvitaan myös julkisissa palveluissa. Vuosi 2008 päättyi ja siinä yhteydessä Suomen kuntakartalta poistui myös 67 kuntaa kuntaliitosten myötä. Pyhännällä poliittisten päättäjien tahtotila oli vielä itsenäisen kunnan kannalla, mutta suuri koko organisaatiotamme koskeva uudistus tehtiin myös Pyhännällä, jossa kunnallista päätöksenteko- ja viranhaltijaorganisaatiota tiivistettiin ja muutettiin. Organisaatiouudistuksella tavoitellaan myös kustannussäästöjä ja sitä, että palvelut pystytään myös tulevina vuosina turvaamaan. Vuosi 2008 päättyi sekavissa tunnelmissa, kun koko maailmaa kosketteleva rahoituskriisi ja voimakas taantuma näyttivät voimansa. Suomen ja koko maailman talousennusteet synkkenivät loppuvuonna päivittäin ja sama tahti on jatkunut myös vuoden 2009 puolella. Kuntatalouksille vuonna 2008 alkanut verotulojen voimakas lasku aiheuttaa suuria ongelmia jo vuonna 2009 ja seuraavatkin vuodet tulevat olemaan haasteellisia. talouden tila oli 2000-luvun alkupuoliskolla synkkä ja täällä toiminnan tehostamistoimet myös purivat ja kuntatalouden tilaa kuvaavat tunnusluvut saatiin nousuun ja viimeiset vuodet ovat olleet jo hieman ylijäämäisiä. Voimakkaita talouden tasapainotussuunnitelmia tullaan lamasta johtuen tekemään varmasti Pyhännällä ja kaikissa muissakin Suomen kunnissa myös tulevina vuosina. Suurin huolenaihe Pyhännällä vuonna 2008 oli väestömäärän kehitys. Tämä puolestaan aiheutti vuokraasuntotilanteessa sen, että kunnassa on nyt tyhjänä suuri määrä vuokra-asuntoja, joista monet ovat lisäksi huonokuntoisia. Tyhjät vuokra-asunnot ja pienentynyt väkiluku tulevat aiheuttamaan kuntaorganisaatiolle haasteita ja muutospaineita myös tulevina vuosina. Kuntatalouden tila vuonna 2008 Pyhännällä kokonaisuudessaan oli melko hyvä. Aiempina vuosina kuntaa rasittaneet kattamattomat alijäämät oli saatu jo pois ja vuoden 2008 tilinpäätös osoitti ylijäämää ja vuosikate oli 367 / asukas. Kuntatalouden tunnuslukujen vertailu edellisiin vuosiin on hankalaa ja osittain jopa turhaakin työtä sektorikohtaisesti, koska nyt on vuosittain tehty sekä valtion että kunnan toimesta niin suuria muutoksia tehtävien uudelleenorganisoinnissa ja jopa tehtävienjaossa valtion ja kuntien kesken. Palvelujen tuotantotapojen organisoinnissa on tapahtunut myös suuria muutoksia ja vuosittainen vertailu onnistuu hyvin vasta tulevien vuosien aikana. Nyt koko kuntatalouden tilaa on tarkasteltava kokonaisuutena ja sekä päättäjien että viranhaltijoiden on tiedostettava se tilanne, jossa nyt eletään. Tarvittavien muutosten teko on toteutettava myös nopeasti ja pidettävä huoli siitä, että koko kuntaorganisaatio toimii joustavasti ja pystyy nopeasti mukautumaan muuttuviin tilanteisiin. Vuosi 2008 kokonaisuudessaan oli Pyhännän kunnassa vähintään tyydyttävä. Yrittäjien, luottamushenkilöiden, kunnan henkilöstön ja kaikkien kuntalaisten yhteistyöllä olemme saaneet rakentaa Pyhännälle parempaa tulevaisuutta myös vuonna Kiitos kaikille kuntalaisten hyvinvoinnin puolesta ponnistelleille toimijoille. Pyhännällä Jussi Salo kunnanjohtaja

6 6 1. Toimintakertomus 1.1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yleistä Sijainti ja alue Perustamisvuosi 1909 Väkiluku Asukastiheys 2,01 as/km 2 Kunnall.vero/as. v Siikalatvan seutukunta Kansallinen aluetukiluokitus 1 EU tavoite 1-alue Etäisyydet lähimpiin keskuksiin Oulu 122 km Kajaani 76 km Iisalmi 77 km Kokkola 173 km Raahe 116 km Pyhäntä sijaitsee Pohjois-Pohjanmaalla, Oulun läänin eteläosassa kolmen maakunnan Pohjois-Pohjanmaan, Kainuun ja Pohjois-Savon yhtymäkohdassa. Naapurikuntia on seitsemän idässä Kajaani, etelässä Vieremä ja Kiuruvesi, lännessä Pyhäjärvi, Kärsämäki ja Piippola sekä pohjoisessa Kestilä. Kunnan pinta-ala on 844,43 km 2, josta vesistöjä 34,10 km 2 ja maata 810,33 km 2. Vesistöjen rantaviivan pituus on 103,9 km. Suurimmat järvet ovat Iso-Lamujärvi ja Pyhännänjärvi. Lisäksi kunnassa on useita pieniä järviä ja lampia. Kunnan kaakkoisosassa on 6000 ha:n kokoinen eräalue. Natura 2000 verkostoon kuuluvia alueita Pyhännän kunnassa on kahdeksan. Alueet suojellaan harjujensuojeluohjelman, soidensuojeluohjelman, lintuvesien suojeluohjelman, metsien suojeluohjelman sekä luonnonsuojelulain mukaisesti. Hallinnollinen asema Hallinnollisessa jaotuksessa Pyhäntä kuuluu seuraaviin alueisiin: Oulun lääni Oulun käräjäoikeus Limingan kihlakunta Kempeleen veropiiri, Pulkkilan verotoimisto Kansaneläkelaitos, Pulkkilan toimisto Pohjois-Pohjanmaan TE-keskus - työvoimaosasto - maaseutuosasto - yritysosasto Oulun työsuojelupiiri Pohjois-Pohjanmaan maanmittaustoimisto, Ylivieska Pohjois-Pohjanmaan ympäristökeskus Tielaitos: Oulun piiri Pohjois-Pohjanmaan liitto Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri Väestö Pyhännän väkiluku nousi vuodesta 1980 lähtien keskimäärin 29 henkilöllä vuodessa vuoteen 1994 saakka. Vuodesta 2000 lähtien väkiluku on vähentynyt 257 henkilöllä. Vuonna 2008 väkiluku väheni 63 henkilöllä.

7 7 Väestön kehitys tarkasteluvuosi (1.1.) väkiluku muutos edelliseen Väestön ikärakenne Vuosi 0-14 v. % v. % 64 v. - % Yht. % , , , , , , , , , , , , , , ,

8 8 PYHÄNNÄN KUNNAN HALLINTO-ORGANISAATIO KUNNANVALTUUSTO KUNNANHALLITUS Tarkastuslautakunta Perusturvalautakunta Tekninen lautakunta Keskusvaalilautakunta Maaseutulautakunta Valvontalautakunta Kulttuurilautakunta Koululautakunta Kunnanvaltuusto toimikaudella Puheenjohtaja Mahosenaho Juhani, kenttäesimies, Keskusta, Ahokylä I varapuheenjohtaja Luttinen Helvi, toimistosihteeri, Keskusta, Kirkonkylä II varapuheenjohtaja Heikkinen Veikko, maanviljelijä, Keskusta, Tavastkenkä Jäsenet: Haataja Janne, tuotantovastaava, Keskusta, Tavastkenkä Heikkinen Sirkka, perushoitaja, Keskusta, Kirkonkylä Huovinen Maija, lähihoitaja, Keskusta, Ahokylä Hiltunen Jouko, muurari, Vasemmisto, Kirkonkylä Ilves Mirva, lähihoitaja, Vasemmisto, Kirkonkylä Karppinen Kauko, insinööri, Keskusta, Kirkonkylä Korsulainen Terhi, lähihoitaja, Keskusta, Kirkonkylä Mikkonen Tiina, agrologi, Keskusta, Tavastkenkä Nissinen Jouko, FM, Keskusta, Kirkonkylä Pahkala Lauri, laskentapäällikkö, Keskusta, Kirkonkylä Partanen Mirva, Keskusta, Lamujoki, alkaen Suokas Pilvi, sosiaalityöntekijä, Keskusta, Lamujoki, saakka Sydänmetsä Hillevi, kotiäiti, Kokoomus, Kirkonkylä Tissari Seppo, sosionomi, Keskusta, Kirkonkylä Vartiainen Tuula, henkilökohtainen avustaja, Keskusta, Viitamäki Esittelijänä kunnanjohtaja Jussi Salo Sihteerinä hallintojohtaja Liisa Karppinen Vuosille valitussa valtuustossa on 17 valtuutettua. Valtuuston voimasuhteet: lkm ääniä % 2004 vaaleissa Suomen Keskusta ,9 Kokoomus ,1 Vasemmistoliitto ,5 Vihreä Liitto ,5

9 9 Kunnanhallituksen kokoonpano toimikaudella Puheenjohtaja Nissinen Jouko, FM, Keskusta, Kirkonkylä Varapuheenjohtaja Suokas Pilvi, sosiaalityöntekijä, Keskusta, Lamujoki, saakka Varapuheenjohtaja Kotisaari Mirja, terveydenhoitaja, Keskusta, Kirkonkylä, varapuheenjohtajana alkaen (jäsenenä vuoden alusta) Jäsenet: Alakärppä Seija, perushoitaja, Kokoomus, Kirkonkylä Haataja Janne, tuotantovastaava, Keskusta, Tavastkenkä Hiltunen Jouko, muurari, Vasemmisto, Kirkonkylä Konola Matti, maanviljelijä, Keskusta, Tavastkenkä Luhtavaara Raimo, tuotantopäällikkö, Keskusta, Kirkonkylä Mikkonen Tiina, agrologi, Keskusta, Tavastkenkä, alkaen Tahkola Liisa, Keskusta, Kirkonkylä Esittelijänä toimi kunnanjohtaja Jussi Salo. Sihteerinä hallintojohtaja Liisa Karppinen. Kunnanhallituksen voimasuhteet: lkm % Suomen Keskusta 7 77,7 Kokoomus 1 11,1 Vasemmistoliitto 1 11,1 Keskusvaalilautakunnan kokoonpano Puheenjohtaja Mikko Kamula Varapuheenjohtaja Olavi Lohi Jäsenet Eino Moisanen Susanna Hjulberg Vuokko Luttinen Tarkastuslautakunnan kokoonpano Puheenjohtaja Seppo Tissari Varapuheenjohtaja Jäsenet Hillevi Sydänmetsä Markku Tikkanen Sari Rimpeläinen-Knuutinen Maaseutulautakunnan kokoonpano Puheenjohtaja Tiina Mikkonen Varapuheenjohtaja Arto Heikkinen Jäsenet Sanna Leiviskä Juha Konola Hilkka Leiviskä Esittelijänä ja sihteerinä maaseutuasiamies Seppo Piippo. Perusturvalautakunnan kokoonpano Puheenjohtaja Veikko Heikkinen Varapuheenjohtaja Leena Piippo Jäsenet Marjatta Karppinen Leena-Kaisa Heikkinen Johannes Heikkilä Raimo Hoikka Marja-Liisa Hiltunen Esittelijänä on toiminut sosiaalijohtaja Anita Laitinen.

10 10 Koululautakunnan kokoonpano Puheenjohtaja Eero Kivioja Varapuheenjohtaja Jäsenet Terhi Korsulainen Arto Myllylä Sirpa Piippo Maija Huovinen Terho Nissinen Mirva Ilves Esittelijänä rehtori Heikki Heikkinen. Kulttuurilautakunnan kokoonpano Puheenjohtaja Sirkka Heikkinen Varapuheenjohtaja Raimo Luhtavaara Jäsenet Paavo Leiviskä Mirva Partanen Vuokko Luttinen Esittelijöinä toimivat vs. kirjastonjohtaja Tuula Myllylä ja vapaa-ajanohjaaja Marke Rautiala. Teknisen lautakunnan kokoonpano: Puheenjohtaja Samuli Yrjänä Varapuheenjohtaja Jäsenet Lauri Pahkala Tarja Leiviskä Leena M Heikkinen Jouko Hiltunen Esittelijänä toimi rakennustarkastaja Timo Aitto-oja. Valvontalautakunta Puheenjohtaja Kauko Karppinen Varapuheenjohtaja Aimo Kela Jäsen Irja Kiiskinen Ritva Leiviskä Markku Leiviskä Esittelijänä toimi rakennustarkastaja Timo Aitto-oja.

11 11 PYHÄNNÄN KUNNAN VIRASTO-ORGANISAATIO Kunnanjohtaja Kunnanviraston päällikkö Jussi Salo Hallintotoimen päävastuualue Päävastuualuepäällikkö Liisa Karppinen Vaalit Tilintarkastus Yleishallinto Elinkeinoelämän edistäminen Yleinen edunvalvonta Maaseudun kehittäminen Sosiaali- ja terveydenhuollon päävastuualue Päävastuualuepäällikkö Anita Laitinen Kotipalvelut Vanhustenhuolto Lasten päivähoito Esiopetus Terveydenhuolto Muu sosiaalitoimi Kunnan palkatun henkilöstön määrä Koulutoimen päävastuualue Päävastuualuepäällikkö Heikki Heikkinen Peruskoulutus Ammatillinen koulutus Lukio Kulttuuritoimen päävastuualue Päävastuualuepäällikkö Tuula Myllylä Kirjasto Liikuntatoimi Raittiustyö Nuorisotyö Kulttuuritoiminta Kansalaisopisto ja muu vapaa sivistystyö Musiikkioppilaitos Aikuiskoulutus Teknisen ja valvontatoimen päävastuualue Päävastuualuepäällikkö Timo Aitto-oja Tekninen toimi Kaavoitus, Tekninen suunnittelu ja mittaus Rakennukset Liikennealueet ja yleiset alueet Jätehuolto Tie- ja liikenneasiat Palo- ja pelastustoimi Rakennustarkastus HENKILÖIDEN LUKUMÄÄRÄ Toimintayksikkö Vakinaiset Sijaiset Määräaikaiset Työllistetyt Yhteensä Ilman työllistettyjä Yleishallinto Sosiaalitoimi Sivistystoimi Tekn. ja valv.toimi YHTEENSÄ Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Vuonna 2008 Suomen kokonaistuotanto kasvoi n. 2,8 prosenttia, mikä oli n. 1,7 prosenttiyksikköä vähemmän kuin edellisenä vuonna. Kansainvälinen finanssikriisi kärjistyi vuoden 2008 syyskuun puolen välin jälkeen, kun merkittävä yhdysvaltalainen investointipankki haki suojaa velkojiltaan. Maailmantalouden kasvu on hidastunut luottokriisin syventymisen myötä erittäin paljon.

12 12 Vuoden 2008 tammi-syyskuussa tavaroiden ja palvelujen vienti oli 3,4 prosenttia suurempi kuin vuotta aiemmin. Vuoden 2008 tavaroiden ja palveluiden vienti oli prosentin pienempi kuin vuotta aiemmin. Vuoden neljännellä neljänneksellä vienti jäi huomattavasti pienemmäksi kuin vuotta aiemmin, jolloin vienti kasvoi 5 prosenttia. Vuonna 2008 puutavaran viennin arvo väheni lähes neljänneksen ja paperiteollisuuden vienti lähes kymmeneksen. Metallien jalostuksen viennin arvo väheni runsaan kymmeneksen ja elektroniikkateollisuuden viennin arvo oli pari prosenttia. Samalla öljytuotteiden sekä kemianteollisuuden vientitulot kasvoivat selvästi. Myös koneteollisuuden vienti koheni. Vuonna 2008 investointien määrä oli vielä prosentin suurempi kuin edellisenä vuonna (v lähes 8 %), mutta vuoden viimeisellä neljänneksellä määrä oli jo pari prosenttia pienempi kuin vuotta aikaisemmin. Talonrakennusinvestointien määrä supistui prosentin koko vuonna, kun asuntoinvestoinnit vähenivät lähes kymmeneksen ja muu talonrakentaminen kasvoi 8 prosenttia. Julkiset investoinnit vähenivät prosentin. Yksityisten kulutusmenojen määrä kasvoi vuoden 2008 kolmella ensimmäisellä neljänneksellä 3,3 prosenttia. Kulutusmenojen määrä supistui vuoden viimeisellä neljänneksellä edelliseen vuoteen verrattuna prosentin. Koko vuoden kulutuksen määrä oli kuitenkin 2 prosenttia suurempi kuin vuotta aiemmin. Kuluttajahintojen nousuvauhti kiihtyi vuonna 2008 aina syyskuuhun saakka, jolloin kulutuksen keskihinnat olivat 4,7 prosenttia korkeammat kuin vuotta aiemmin. Marraskuussa inflaatio aleni jo 3,6 prosenttiin. Elintarvikkeiden vähittäishinnat olivat tammi-marraskuussa yli 8 prosenttia korkeammat kuin vuotta aiemmin. Asumismenot kohosivat lähes 6 prosenttia. Esim. vaatteiden, jalkineiden sekä tietoliikenteen kuluttajahinnat ovat pysyneet ennallaan ja autojen hinnat ovat selvästi alentuneet. Koko vuoden keskimääräinen inflaatio oli 4,1 prosenttia eli korkeampi kuin 17 vuoteen. Syksyn kuluessa monet kuluttajahintaindeksin osatekijät alenivat, kun öljyn hinta halpeni jyrkästi ja asuntojen myyntihinnat laskivat (lähde: Suhdanteet ja rahoitusmarkkinat, Sampo Pankki 12/ /2009). Lainojen korot nousivat vuoden 2008 loppua kohti päälle 5 prosentin tasolle, mutta korkojen nousu taittui vuoden lopulla. Työllisyysaste nousi koko maassa vuoden takaisesta 6,8 prosenttia ollen vuoden lopussa 8,8 prosenttia. Pohjois- Pohjanmaan TE-keskuksen alueella työttömyysaste oli vuoden 2008 lopussa 11,2 prosenttia lomautetut mukaan lukien, edellisenä vuonna työttömyysaste oli 10,3 prosenttia. Siikalatvan työvoimatoimiston alueella keskimääräinen työttömyysaste oli vuonna ,5 prosenttia (v ka 6,9 %). Pyhännän kunnan työttömyysaste oli vuonna 2008 keskimäärin 7,4 prosenttia (v ka. 7,4 %). Työttömyysaste nousi joulukuussa 12,2 prosenttiin lähinnä talonrakennusteollisuuden lomautusten vuoksi. Keskimääräiset työttömyysasteet seutukunnassa vuonna 2008 olivat: Haapavesi 7,3 %, Kestilä 8,3 %, Piippola 8,3 %, Pulkkila 6,8 % ja Rantsila 8,0 %. Nuorten alle 25-vuotiaiden työttömien määrä on lisääntynyt seutukunnassa vuoden 2007 ka. 61 työttömästä ka. 70 työttömään vuonna Yli 50-vuotiaiden työttömien keskiarvo pieneni vuodessa yhdellä henkilöllä. Pyhännän kunnassa toimi edelleen vuonna 2008 Työreitti-projekti, joka työllisti lähinnä pitkäaikaistyöttömiä. Työreitti-projektiin osallistui myös Piippolan kunta. Kuntien ja kuntayhtymien palkkasumma lisääntyi tilinpäätösarvioiden mukaan yli 7 % ja muiden henkilöstömenojen lisäys oli 7,7 %. Palkkasumman kasvun nopeutuminen edellisestä vuodesta johtui muun muassa sopimuskorotusten tasosta. Ansiotasoindeksi kohosi viime vuonna ennakkotiedon mukaan 5,2 prosenttia. Kunta-alan kustannustaso kohosi vielä viime vuonna verrattain nopeasti, esimerkiksi peruspalvelujen hintaindeksillä mitattuna noin viisi prosenttia. Kuntien verotulojen tilitykset kasvoivat vuonna ,6 %. Kunnallisveroa kertyi kahdeksan prosenttia enemmän kuin vuonna Kunnallisveron kuukausikertymät kasvoivat suhteellisen voimakkaasti koko vuoden veropohjan hyvän kehityksen ja edellisvuotta suuremman jako-osuuden johdosta. Yhteisöveron kertymä kasvoi vuonna 2008 nelisen prosenttia. Väkiluku kasvoi Tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan Pohjois-Pohjanmaalla vuonna henkilöllä ollen vuoden lopussa henkilöä. Siikalatvan alueella väestön määrä väheni 216 henkilöllä ollen vuoden lopussa henkilöä. Väestön määrä väheni kaikissa Siikalatvan kunnissa.

13 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Tulojen kehitys Verotulot Pyhännän kunnan tuloveroprosentti oli vuonna ,75 %. Yleinen kiinteistöveroprosentti oli 0,65 %, vakituisten asuntojen kiinteistöveroprosentti 0,40 %, vapaa-ajan asuntojen kiinteistöveroprosentti 1,00 % sekä rakentamattoman rakennuspaikan veroprosentti 1,00 %. Yleishyödyllisten yhteisöjen kiinteistöveroprosentti oli edelleen 0,00 %. Kunnallisveron maksuunpano kehittyi vuosina seuraavasti: Verovuosi Kertymä 1000 Kasvu-% , , , ,2 Yhteisöverot kehittyivät vuosina seuraavasti: Verovuosi Kertymä 1000 Kasvu-% , , , ,3 Verotulot ylittivät talousarviomäärärahan ,40. Verotulojen kasvu edelliseen vuoteen verrattuna oli ,71 eli 2,45 % Verotulot lajeittain Muutos % Kunnallisvero ,2 Yhteisövero ,3 Kiinteistövero ,9 Yhteensä ,4 Valtionosuudet Käyttötalouden valtionosuuksia saatiin vuonna Valtionosuuksien yhteismäärä lisääntyi vuoteen 2007 verrattuna 6,1 %. Vuoden 2008 opetustoimen valtionosuuden ennakkoa jouduttiin palauttamaan oppilasmäärän vähenemisen vuoksi. Talousarviomäärärahaan verrattuna valtionosuuksia saatiin enemmän. Valtionosuudet tehtävittäin, Muutos -% Yleinen valtionosuus ,3 Sosiaali- ja terveystoimi ,8 Opetus- ja kulttuuritoimi ,8 Harkinnanvarainen valtionosuus Yhteensä ,1

14 Toimintatulojen ja -kulujen kehitys Toimintakulujen ja tulojen kehitys (ilman laskennallisia eriä ja poistoja) on ollut seuraava: Toimintakulut Toimintatuotot Netto (toimintakate) Muutos- % -1,0 5,2 2,5 3,7 Toimintatuotot Vuoden 2008 ulkoiset toimintatuotot olivat ,72, toimintatuotot lisääntyivät vuoteen 2007 verrattuna 15,4 %. Myyntituotot lisääntyivät 6,9 prosenttia. tuloja lisäsivät lähinnä kaukolämmön myyntituotot ja myyntituotot muilta sekä sotavammalain mukaiset korvaukset. Maksutuotot vähenivät 3,7 prosenttia. Eniten oli laskua kodinhoitoapumaksuissa 14,1 % ja hoitopäivämaksuissa 9,6 %. Hoitopäivämaksujen vähenemisen korvaa myyntituotot kunnilta, joista on ollut lapsia hoidossa Pyhännällä. Vuokratuotot kasvoivat 16,5 prosenttia. Vuokratulojen lisäys johtuu lähinnä vuokralla olevien teollisuustilojen laajentamisesta, Kirkkotien asuntojen vuokrista (asunnot otettiin käyttöön vuoden 2007 lopulla) sekä yleisistä vuokrankorotuksista. Muissa toimintatuotoissa oli kasvua 183,9 prosenttia. Suurin erä oli Pyhäntähovin myynnin yhteydessä saatu myyntivoitto ,41. Toimintakulut Vuoden 2008 toimintakulut olivat ,79, toimintakulut kohosivat vuodesta ,3 %. Palkat ja henkilöstömenot Käyttötalouteen kirjatut palkat, palkkiot ja henkilöstömenot vähennettynä henkilöstökorvaukset olivat vuonna ,14, nousua palkkasummassa vuoteen 2007 verrattuna oli 3,0 %. Palkkakustannukset nousivat lähinnä sopimuskorotusten vuoksi. Henkilöstön määrää ja palkkakustannusten kehitystä on tarkasteltu lähemmin henkilöstökertomuksessa. Palvelujen ostot Palveluiden ostojen menot olivat ,57, jossa on nousua edelliseen vuoteen verrattuna ilman sisäisiä laskutuksia ,83 eli 5,6 %. Siikalatvan terveyspalvelualueen maksuosuudet kasvoivat edellisestä vuodesta 5163,47 eli 0,4 %. Maksuosuus oli ,55, johon on sisältynyt myös projektikustannuksia 64,49. Erikoissairaanhoidon maksuosuudet alenivat edellisestä vuodesta ,42 eli 9,3 %. Maksuosuus oli ,36, johon summaan sisältyvät myös Diakonissalaitoksen ja muilta sairaaloilta ostetut palvelut. Palveluiden ostoissa oli lisäystä jätevedenpuhdistuspalveluiden hankinnassa siirtoviemäriin liittymisen myötä, ,86. Muutoin tapahtui yleistä kustannustason nousua. Aineet, tarvikkeet ja tavarat Aineiden ja tarvikkeiden ostot vuonna 2008 olivat ,15 ja muutos edelliseen vuoteen verrattuna oli 3,75 %. Nousu johtui lähinnä yleisestä kustannustason kohoamisesta. Sähkön hankintakustannukset laskivat hieman.

15 15 Avustukset Avustusten määrä oli yhteensä ,6, laskua edellisestä vuodesta ,03 eli 4,7 %. Laskua oli toimeentulotukiavustuksissa, myös työmarkkinatuen kuntaosuus pieneni työllistämistoimien tehostumisen vuoksi ollen viimevuonna ainoastaan 4.962,42. Vuokrat Vuokramenot olivat vuonna ,34, jossa on nousua edelliseen vuoteen verrattuna 19,4 %. Vuokria korotettiin sopimuksen mukaisilla indeksikorotuksilla. Lisäksi tuli maksettavaksi vuoden 2007 lopulla valmistuneiden Kirkkotien uusien paritalojen yhtiövastikkeet. Muut toimintakulut Muiden toimintakulujen määrä oli ,92, jossa on nousua edelliseen vuoteen verrattuna ,59. Tämä nousu johtui lähinnä Pyhäntähovin myynnin yhteydessä syntyneestä ,23 myyntitappiosta. Näihin kuluihin kuului myös alv-palautus ,80. Investoinnit Vuoden 2008 investointimenot olivat bruttomäärältään ,38 ja nettomäärältään ,38. Suurimmat investoinnit olivat esikoulun saneeraus ja koulukeskuksen pihan muutos, valaistu pururata Ukonojalle, kaavateiden päällystäminen sekä Saturannan alueen kaavoitus ja jätevesiverkoston rakentaminen Kunnan toiminnan olennaisia muutoksia Kunta- ja palvelurakenneuudistuksesta annettu puitelaki velvoitti hakemaan ratkaisua n asukkaan sosiaali- ja terveyspalvelualueen muodostamiseen. Vuoden 2008 aikana annettiin lisäselvitys puitelain 5 :n ja 6 :n nojalla toteutettavista toimenpiteistä. Pyhäntä halusi pysyä Siikalatvan seutukunnan yhteistoiminta-alueessa, mutta myös muita vaihtoehtoja selvitettiin. Kunnassa hyväksyttiin sosiaali- ja terveyspiirin yhteistoimintasopimus Haapaveden kaupungin ja tulevan Siikalatvan kunnan (Kestilä, Piippola, Pulkkila ja Rantsila) kanssa. Ympäristöterveydenhuollon järjestämistä koskeva sopimus hyväksyttiin. Sopimukseen kuuluvat Haapavesi, Oulainen, Siikalatva, Pyhäntä ja Vihanti. Ympäristöpalvelut Helmen neuvottelukuntaan valittiin jäsenet. Vuoden lopulla hyväksyttiin myös seutukuntayhtymän perussopimuksen muuttaminen. Siikalatvan Kehittämiskeskuksen kuntayhtymä muuttui Haapaveden-Siikalatvan seudun kuntayhtymäksi. Myös omassa kunnassa katsottiin tarpeelliseksi toteuttaa luottamushenkilö- ja viranhaltijaorganisaation muutos. Kuntaan valittu organisaatiouudistuksen laatimisen toteuttava ohjausryhmä valmisteli muutosta. Valtuutettujen määräksi päätettiin 15 jäsentä alkaen. Kuntaan hyväksyttiin uusi hallintosääntö, johon yhdistettiin aiempi hallintosääntö, kunnanhallituksen johtosääntö, tarkastussääntö sekä lautakuntien ja hallintokuntien johtosäännöt. Kunnan tehtävät jaetaan neljään osastoon: hallinto-osasto, sivistysosasto, perusturvaosasto ja tekninen osasto. Uusi luottamushenkilöiden palkkiosääntö tulee voimaan Pyhännän kunnan uusi hankintaohje ja hankintojen toimivalta- ja hankintavaltuudet hyväksyttiin. liittyi Ylä-Savon elintarvikehankintarenkaaseen. Sopimus maaseutuelinkeinoviranomaisen palvelujen hankinnasta Kiuruveden kaupungilta hyväksyttiin maaseutuasiamiehen jäädessä virkavapaalle. Talous- ja velkaneuvontapalveluiden järjestämistä selvitettiin myös. ostaa palvelut Kainuun maakuntakuntayhtymältä alkaen. Sosiaalitoimen osalta hyväksyttiin Pohjois-Pohjanmaan hyvinvointisopimus v ja hyvinvointivisio vuodelle Muita hyväksyttäviä suunnitelmia oli Siikalatvan seutukunnan lasten ja nuorten hyvinvointistrategia v , Siikalatvan seutukunnan työikäisten ja ikääntyvien hyvinvointistrategia v sekä Siikalatvan varhaiskasvatussuunnitelma: "Enemmän kuin tuhat mahdollisuutta".

16 16 Sosiaalijohtajan palveluja myytiin Kestilän kunnalle ajalla Kotihoidon lähihoitajan toimi muutettiin sosiaalityön perhetyöntekijän toimeksi. Kirjastotoimeen hyväksyttiin alkaen sopimus kirjastonjohtajan palveluiden ostamisesta Haapaveden kaupungilta. Kirjastoon perustettiin 2. kirjastovirkailijan toimi. Kirjastorakennuksen nuorisotilaan perustettiin uusi kuntosali. Kaavoitus eteni kunnassa, kun Saturannan alueen kaava hyväksyttiin ja kirkonkylän ja Ukonojan alueiden kaavojen muutoksia valmisteltiin. Real Snacksin käytössä olevan teollisuushallin yhteyteen rakennettiin dekantteritila. Teollisuustiloja vuokrattiin yrittäjille ja Pyhännänjärven rannasta vuokrattiin määräala Pyhännän Avantouimareille saunan rakentamista varten. Motelli-ravintola Pyhäntähovi vuokrattiin aluksi kiinteistön tuleville ostajille ja kaupat kiinteistöstä tehtiin kesäkuussa Kuntaan perustettiin toimikunta valmistelemaan vuoden vuotistapahtumia. Vuoden 2009 tuloveroprosentti päätettiin pitää edellisen vuoden tasolla eli 19,75 %. Myös kiinteistöveroprosentit pysyvät samoina kuin edellisenä vuonna.

17 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Sisäisen valvonnan tarkoituksena on osaltaan varmistaa, että toiminta on taloudellista ja tuloksellista, tavoitteet saavuttavaa, päätösten perusteena oleva tieto on luotettavaa ja että lakeja, säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan sekä omaisuutta ja voimavaroja turvataan. Sisäinen valvonta on varmistamistyötä, joka on johdon tekemää tai johdon lukuun tehtyä. Seuraavassa esitetään pääosin eri toimialojen johdon selvityksiin perustuen sisäisen valvonnan eri kohdealueiden havaintoja tilikauden 2008 aikana: Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Hoitotakuu toteutui sosiaali- ja terveystoimen sektoreilla pääosin hyvin. Toimeentulotuen myöntämisessä on pysytty säädetyissä määräajoissa. Pohjois-Suomen työsuojelupiirin toteuttamassa kirjastojen työolosuhteiden tarkastuksessa todettiin puutteita mm. ilmanvaihtokanavien puhdistusten ja työergonomiaan liittyvien kysymysten osalta. Puutteet on korjattu tai korjataan ja korjauksiin tarvittavat määrärahat on sisällytetty vuoden 2009 talousarvioon. Kunnan hankintojen osalta vuonna 2008 korkein hallinto-oikeus antoi ratkaisunsa kunnan JHTT-tilintarkastusta koskevassa hankinta-asiassa, jossa KHO hylkäsi Oulun HTM&JHTT-Tarkastus Oy:n tekemän valituksen. Markkinaoikeuteen on valitettu kunnan hiihtolatujen hoitamisesta järjestetyn tarjouskilpailun osalta. Kunnalta on pyydetty vastinetta asiassa. Tämän asian ratkaisu on markkinaoikeudessa vielä kesken. On epätodennäköistä, että kunta joutuisi ratkaisun johdosta korvausvastuuseen. Taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen sekä varojen käyttö Valtuuston asettamien taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden saavuttamisesta tai poikkeamista sekä niiden johdosta tehdyistä toimista on kerrottu toisaalla toimintakertomuksessa. Suuruudeltaan todella merkittäviä määrärahaylityksiä ei ollut kuin teknisen toimen osalta. Siellä määrärahaylitykset johtuivat pääosin siitä, että valitusprosessin johdosta Pyhännän kunnan omistaman ravintolakiinteistön myynti siirtyi vuodelta 2007 vuodelle Vuoden 2008 talousarvioon ei kuitenkaan ehditty varata määrärahoja ravintolakiinteistöstä aiheutuviin myyntitappio- ja käyttökuluihin. Riskienhallinnan järjestäminen Riskienhallintatyön järjestäminen, toteutus ja seuranta on ensisijaisesti kunkin toimialan vastuulla. Kunnan keskushallinto ja kunnanjohtaja seuraavat keskushallinnon ja myös muiden toimialojen riskienhallintaa sisäisen valvonnan ohjeiden mukaisesti. Kasvaviin tietoturva- ja tietosuojariskeihin on pyritty varautumaan tietoturvasuunnitelman avulla, jonka kunnanhallitus hyväksyi Kunnan varautumis- ja turvallisuussuunnitelmissa on puutteita. Puutteet pyritään korjaamaan vuoden 2009 aikana kuntien välisellä yhteistyöllä tehtävillä ajantasaisilla uusilla suunnitelmilla. Suunnitelmien teko on käynnistetty Jokilaaksojen pelastuslaitoksen johdolla. Sopimustoiminta ostaa merkittävissä määrin sosiaali- ja terveystoimen palveluja. Merkittävimmät ostot tapahtuvat Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiriltä ja Haapaveden kaupungilta. Kunnan edustajat sairaanhoitopiirin valtuustossa ja terveyspalvelualueen asioita käsittelevässä Haapaveden perusturvalautakunnassa ja neuvottelukunnassa seuraavat näiden sektoreiden toimintaa. Palvelujen ostot muilla sektoreilla lisääntyivät merkittävästi vuonna teki ostopalvelusopimukset koko maaseutuhallinnon palvelujen hankkimisesta Kiuruveden kaupungilta ja kirjastonjohtajan palveluiden ostamisesta Haapaveden kaupungilta vuoden 2008 aikana. myi vuoden 2008 aikana sosiaalijohtajan palveluita Kestilän kunnalle.

18 18 Sisäisen valvonnan kehittämistarpeita Kunnan riskienhallinnan keskeisin kehittämistarve on riskienhallintaohjeistuksen päivittäminen vuonna Muita keskeisiä sisäisen valvonnan kehittämiskohteita on hankintamenettelyjä koskevan käytännön täsmentäminen hankintalain ja kunnassa vuonna 2008 laadittujen hankintaohjeiden mukaiseksi, jotta valitusprosesseilta vältyttäisiin jatkossa paremmin. Sisäinen tarkastus Kunnan eri hallintokuntien välisissä sisäisissä keskusteluissa tuli alkuvuonna 2008 esille tapaus, jossa kyseessä oli henkilön kotipaikkaa koskeva asia. Tapauksen johdosta käynnisti hallintoriitaprosessin hallintooikeudessa. Sisäisen tarkastustyön toimintamallien jatkuva kehittäminen ja hallintokuntien välisen yhteistyön merkitys on jatkossakin pidettävä tärkeänä. Uhkana sektoreiden välisen tiedonkulun osalta on se, että merkittävä osa eri hallinnonalan toimista toteutetaan ja tuotetaan muiden organisaatioiden toimesta. Kunnan eri toimielimissä olevien edustajien tietojen raportointivelvollisuus on nyt ja myös tulevina vuosina tärkeä Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostuminen Tässä esitetyssä tuloslaskelmassa on otettu huomioon vain ulkoiset tulot ja menot. Toimintatuotot olivat vuonna ,74. Toimintatuotot kasvoivat 15,4 %. Toimintakulut olivat ,79 ja ne kasvoivat 5,3 % edelliseen vuoteen verrattuna. Toimintakatteeksi muodostui ,05, kasvua edellisestä vuodesta oli 3,7 %. Tilikauden vuosikate on ,07 eli 367,42 /as. Vuosikate parani edellisestä vuodesta 14,2 %. Tilikauden poistot olivat suuruudeltaan ,06, vähennystä edelliseen vuoteen oli ,67 eli 3,4 %. Tilikauden tulokseksi muodostui ,03. Edelliseen vuoteen verrattuna tulos parani ,72. Poistoeron muutosten, ,04, tuloutuksen jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostui ,07. Tunnusluvut Toimintakate on toimintatuottojen ja kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden toiminnan kuluista. Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvaa toimintatuottojen suhde toimintakuluihin. Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainojen lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa tulorahoituksen riittävyyttä. Kun tunnusluvun arvo on 100 %, oletetaan, että tulorahoitus on riittävä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate on siitä vähennettävien poistojen suuruinen, kunnan tulorahoitus on riittävä.

19 19 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut (ulk) Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintakulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet,tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot 3 3 Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden tulos Poistoeron muutos Varausten muutos 0 0 Tilikauden ylijäämä Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % 14,8 % 13,5 % Vuosikate/Poistot, % 157,8 % 133,5 % Vuosikate, /asukas Asukasmäärä Kaavat: Toimintatuotot/Toimintakulut, %= 100xToimintatuotot /(Toimintakulut-Valmistus omaan käyttöön ) Vuosikate / Poistot, % = 100 x Vuosikate / Poistot

20 Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Investointien tulorahoitus tunnusluku osoittaa, että tulorahoituksella on voitu kattaa vuoden 2008 investoinnit 164,2 %:sesti (edellisenä vuonna 65,8 %). Pääomamenojen tulorahoitus on noussut edellisen vuoden 46 %:sta 75,2 %:iin. Tunnusluku osoittaa vuosikatteen prosenttiosuuden investointien omahankintamenon, antolainojen nettolisäyksen sekä lainojen lyhennysten yhteismäärästä. Lainanhoitokatetta ilmaiseva tunnusluku on pysynyt edellisen vuoden tasolla 1,3 %. Tulorahoituksen katsotaan olevan riittävä lainojen hoitoon, jos tunnusluku on 1 tai sitä suurempi. Kunnan lainamäärä väheni vuonna 2008 lainakannan mukaan laskettuna Lainakantaa laskettaessa otetaan mukaan pitkäaikainen ja lyhytaikainen vieras pääoma ja niistä vähennetään saadut ennakot, ostovelat, siirtovelat ja muut velat. Pitkäaikaisten lainojen määrä oli vuoden lopussa ,76, jossa on laskua edelliseen vuoteen verrattuna ,96. Asukasta kohti laskettuna pitkäaikaista lainaa oli 1858,64 /as. Kunnan lainamäärä väheni lyhennysten verran ja kunnan talous ei edellyttänyt uuden lainan ottamista. Kassavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. Maksuvalmius eli kassan riittävyys oli vuoden lopussa 8 päivää, kun se edellisenä vuonna oli 7 päivää.

21 21 Rahoituslaskelma ja tunnusluvut Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät 70-4 Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vast.hyödykk. luovutustulot Investointien rahavirta Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset 6 45 Antolainauksen muutokset 6 45 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat , Rahavarat 1.1., Rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus % 164,2 % 65,8 % Pääomamenojen tulorahoitus % 75,2 % 46 % Lainanhoitokate 1,3 1,3 Rahavarojen riittävyys, pv 8 7 Asukasmäärä Kaavat Investointien tulorahoitus % = 100 x Vuosikate/Investointien omahankinta meno Pääomamenojen tulorahoitus % = 100x Vuosikate/(Investointien omahankintameno+antolainojen nettolisäys+lainan lyhennykset) Lainanhoitokate = (Vuosikate+Korkokulut) / (Korkokulut+Lainan lyhennykset) Kassan riittävyys (pv) = 365pv x Kassavarat 31.12/ Kassasta maksut tilikaudella

22 Rahoitusasema ja sen muutokset Taseesta laskettavat tunnusluvut kuvaavat kunnan omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta. Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää kuntatalouden keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 %:n tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Pyhännän kunnan omavaraísuus-% on laskenut viime vuosina lainanoton lisääntyessä, vuonna 2008 omavaraisuus-% nousi vuoden ,5 prosentista 58,2 prosenttiin. Suhteellinen velkaantuneisuus-tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. Suhteellinen velkaantuneisuus on koko kuntasektorilla keskimäärin noin 30 % (2001). Pyhännän kunnan suhteellinen velkaantuneisuus oli vuonna ,7 %, vuonna ,4 %. Pyhännän kunnan lainakanta aleni vuodesta eurolla, ollen vuoden lopussa

23 23 Tase ja tunnusluvut VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet yhteensä Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat Aineelliset hyödykkeet yhteensä Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Sijoitukset yhteensä PYSYVÄT VASTAAVAT YHT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 4 5 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 4 5 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset 30 Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset yhteensä Saamiset yhteensä Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT VASTAAVAA YHTEENSÄ

24 24 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien yli- / alijäämä Tilikauden yli- / alijäämä OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Lainat julkisyhteisöiltä Pitkäaikainen yhteensä Ostovelat Muut lyhytaikaiset velat Siirtovelat Lyhytaikainen yhteensä VIERAS PÄÄOMA YHT VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä VASTATTAVAA YHTEENSÄ Taseen tunnusluvut Omavaraisuus % 58,2 % 54,5 % Suhteellinen velkaantuneisuus-% 39,7 % 46,4 % Kertynyt yli-/ alijäämä, Kertynyt yli-/ alijäämä, /asukas Lainakanta , /asukas 1859 Lainakanta , Asukasmäärä Kaavat: Omavaraisuus-% = 100x (Oma pääoma + Poistoero ja Vapaaehtoiset varaukset / (Koko pääoma - Saadut ennakot) Rahoitusvarallisuus /asukas = (Saamiset+Rahoitusarvopaperit+Rahat ja pankkisaamiset) (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Asukasmäärä Suhteellinen velkaantuneisuus-% = 100 x (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot Lainakanta= Vieraspääoma -(Saadut Ennakot+Ostovelat+Siirtovelat+Muut velat)

25 Kokonaistulot ja menot KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT ( ulkoiset ) TULOT 1000 MENOT 1000 Varsinainen toiminta Toimintatuotot 1460 Toimintakulut 9872 Verotulot 4334 Valmistus omaan käyttöön 0 Valtionosuudet 4846 Korkotuotot 16 Korkokulut 162 Muut rahoitustuotot 3 Muut rahoituskulut 0 Satunnaiset tuotot 0 Satunnaiset kulut 0 Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoituksen korjauserät Pysyvien vast. hyödyk.myyntivoitot -55 Pysyvien vast. hyödyk. myyntitappiot -124 Investoinnit Rahoitusosuudet inv.menoihin 8 Investoinnit Pysyvien vast. hyödykk. luovutustulot 121 Investointimenot 389 Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 6 Antolainasaamisten lisäykset 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 456 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0 Kokonaistulot yhteensä Kokonaismenot yhteensä Kokonaistulo: ulkoiset varsinaisen toiminnan ja investointien tulot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet Kokonaismeno: ulkoiset varsinaisen toiminnan ja investointien menot sekä rahoitustoiminnan rahan käyttö

26 Kuntakonsernin toiminta ja talous Kunnan konsernirakenne PYHÄNNÄN KUNTA TYTÄRYHTEISÖT KUNTAYHTYMÄT OSAKKUUSYHTIÖT Kiint. Oy Ukonojankartano 100 % As Oy Pyhännän Kirkkotie 76,65 % Pyhännän Malmitori Oy 60,0 % Pohj.-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri 0,57 % Pyhännän Vesi Oy 35,43 % Siikalatvan Keskuspuhdistamo Oy 21 % Oulun yliopistollinen sairaala Oulaskankaan sairaala Päivärinne/kiinteistöt Heikinharjun sairaala/kiinteistöt Psykiatrian klinikka Siika-Pyhäjokialueen koulutuskuntayhtymä 4,44 % Pohjois-Pohjanmaan erityishuoltopiirin ky 0,23 % Siikalatvan kehittämiskeskus 11,3 % Pohj.-Pohjanmaan liitto 0,49 %

27 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Tytäryhteisöt Tytäryhteisö Kiinteistö Oy Ukonojankartanon toimintavuosi oli taloudellisesti heikohko. Asuntojen tyhjänä olosta johtuen vuokratulot ovat jääneet lähes 20 % alle budjetoidun eli n euroa. (vuonna 2007 n ). Asuntoja oli tyhjillään kpl. Kuluneen vuoden aikana yhtiön lainoja on yhdistelty ja lainaehtoihin on neuvoteltu muutoksia. Kiinteistöyhtiö on saanut Pyhännän kunnalta lyhytaikaisen euron lainan. Korjaustoimenpiteinä yhtiö uusi Koivukuja 3:n vesikatteen. Kiinteistöjen antennijärjestelmiin tehtiin maksullisten TVkanavien viritykset. Huoltotie 2:ssa tehtiin tilannekartoitus ja korjaussuunnitelmaluonnos. Vainiotie 3:n peruskorjauksen suunnittelu päätettiin käynnistää seuraavana vuonna. Rivitaloissa tehtiin lisäksi normaaleja huolto- ja korjaustöitä. Yhtiön tilinpäätös on kalustosta tehdyn 25 % poiston ja rakennuksista tehdyn 4 % poiston sekä asuintalovarauksen purkamisen jälkeen ,38 euroa alijäämäinen. Tytäryhteisö Pyhännän Malmitori Oy:ssa tehtiin normaaleja huoltotöitä sekä yhdessä huoneistossa tapahtuneen vesivahingon korjaus. Vakuutus korvasi osan kustannuksista. Yhtiön tilinpäätöksen mukaan tilikauden alijäämäksi muodostui 1.660,40 euroa. Tytäryhteisö Asunto Oy Pyhännän Kirkkotien toimintavuosi 2008 oli ensimmäinen, jolloin kaikki neljä paritaloa olivat käytössä. Kaksi taloa valmistui vuoden 2007 lopussa. Kaikkien huoneistojen osakekirjat painatettiin Gemalto Oy:ssä. Osakekirjat luovutettiin osakkaille ja Kaikki huoneistot olivat asuttuina pääosan vuodesta. Vuoden vaihteessa oli kaksi asuntoa tyhjillään. Tytäryhtiöiden palveluksessa oli vuonna 2008 yksi työntekijä, isannöitsijä. Osakkuusyhteisöt Kunnan omistamat osakkuusyhteisöt on yhdistetty kuntajaoston uusittujen konserniohjeiden mukaisesti konsernitilinpäätökseen. Osakkuusyhteisöillä tarkoitetaan, että kunnan omistusosuus on %. Kunnan osakkuusyhteisöjä ovat Pyhännän Vesi Oy ja Siikalatvan Keskuspuhdistamo Oy. Kuntayhtymät Siikalatvan Kehittämiskeskuksen asukaslukuun perustuva maksuosuus oli vuodelta 2008 Pyhännän kunnalle ,94. Yritysten neuvonta- ja konsulttitapaamisia järjestettiin 357 kertaa, näistä Pyhännällä 35. Tapaamisista kohdistui toimiviin yrityksiin 149 uusiin yrityksiin 42, seutukuntatapahtumiin 29, matkailuun 35, kuntiin 19, projekteihin 27, maaseututapahtumiin 2, hallintoon 22, rahoitukseen 1 ja elinkeinoneuvontaan 31. Seutukuntaan perustettiin viime vuonna 54 muuta, kuin maatalouteen ja metsätalouteen liittyvää yritystä, joista Pyhännälle 6. Maa- ja metsätalouteen liittyviä rekisteröintejä on ollut 56, joista Pyhännälle 5. Yritysten perustaminen väheni hieman edellisestä vuodesta. Vähennys kohdistui maa- ja metsätalouteen liittyviin rekisteröinteihin. Liiketoiminnallisia uusia rekisteröintejä oli yksi enemmän kuin vuonna Ennakkotietojen mukaan uusien yritysten määrä oli % suurempi kuin lopettaneiden yritysten määrä. Seutukunnassa oli käynnissä vuonna 2008 TE-keskuksen, Oulun lääninhallituksen ja Pohjois-Pohjanmaan liiton rahoittamia hankkeita kolme, Pro Business-hanke yhdessä Nivala-Haapajärven seutukunnan kanssa sekä 17 osakkuushanketta, joissa hallinnoija oli muu kuntayhtymä, mutta seutukuntarahoitus tuli Siikalatvan kehittämiskeskuksen ky:n kautta. Siikalatvan seutukunnan hallinnoimien hankkeiden määrässä näkyy ohjelmakauden vaihtuminen alkaen. Uusia rahoituspäätöksiä alettiin tehdä liki kahden vuoden tauon jälkeen vasta aivan vuoden 2008 lopussa. Osakkuushankkeista suurin osa on edellisen ohjelmakauden rahoituksella toteutettuja, vuonna 2008 päättyneitä hankkeita. Siikalatvan Kehittämiskeskuksen asukaslukujen perusteella laskettava konserniprosenttiosuus pysyi samana 11,3 %:na kuin edellisenäkin vuonna. Myös muiden kuntayhtymien konserniprosenttiosuudet ja konsernirakenne pysyivät ennallaan.

28 28 Vuodelta 2008 tehtiin ensimmäisen kerran täydellinen konsernitilinpäätös, joka sisältää konsernitaseen, -tuloslaskelman ja rahoituslaskelman sekä niiden liitetiedot.

29 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Toimivallan ja vastuunjako konserniohjauksessa Pyhännän kunnan konserniohjeen mukaan konsernia johtavat kunnanvaltuusto ja kunnanhallitus. Kunnan valitsemat edustajat edustavat kunnan osakkuusyhtiöissä omistajaohjauksen toteutumisesta kuntakonserniin kuuluvissa yhtiöissä. Kunnanvaltuusto määrittelee omistajapoliittiset linjaukset ja asettaa tytäryhteisöille strategiset, toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet hyväksymässään talousarviossa. Kunnanhallitus johtaa, ohjaa ja valvoo konsernia. Konsernijohdon apuna viranhaltijat tehtäviensä mukaan seuraavat konsernin osien toimintaa ja tavoitteiden toteutumista. Konsernijohto voi käyttää apunaan myös tilintarkastajaa, jolla on oikeus tarkastaa tytäryhteisön toimintaa haluamassaan laajuudessa ja saada tätä varten tarvittavat tiedot. Tytäryhteisöt raportoivat toiminnastaan ja taloudestaan kunnanhallitukselle konsernijohdon ja taloushallinnon antamien ohjeiden ja aikataulun mukaisesti. Kunnan konserniohje on päätösvaiheessa. Konsernivalvonnan kohdealueet: Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä Konserniohje perustuu kuntalakiin. Kuntalain 23 :n mukaan kunnanhallitus antaa tarvittaessa ohjeita kuntaa eri yhteisöjen hallintoelimissä edustaville henkilöille kunnan kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin. Kunnanjohtajalla on oikeus kuntalain 24 :n nojalla käyttää puhevaltaa kunnanhallituksen puolesta. Kunnanjohtaja voi itse ratkaista onko asia luonteeltaan ja merkitykseltään sellainen, että hän voi käyttää siinä kunnan puhevaltaa, vai tarvitseeko hän tuekseen kunnanhallituksen kannanoton. Tilikauden aikana sekä kunnanhallitus että kunnanjohtaja ovat tarvittaessa antaneet ohjeita kunnan edustajille tytäryhteisöissä. Konsernijohdon saamien tietojen mukaan tytäryhteisöjen toiminta on ollut kunnan omistajapoliittisten linjausten mukaista. Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi Valtuuston asettamat konsernitavoitteet on johdettu kunnan strategisista tavoitteista ja niillä pyritään vaikuttamaan konsernin talouden tasapainoiseen kehittymiseen, lainakannan kasvun hillitsemiseen, palveluiden laatuun ja toiminnan tehokkuuteen sekä omaisuuden arvon säilymiseen. Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi Tytäryhtiöt raportoivat kunnalle toiminnastaan ja taloudestaan konsernijohdon ja taloushallinnon antamien ohjeiden mukaan ja tilinpäätöksen yhteydessä. Seurantaa, analysointia ja raportointijärjestelmää tullaan kehittämään vuoden 2009 aikana.

30 Konsernituloslaskelma ja tunnusluvut 2008 Toimintatuotot 4880 Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen tappiosta -15 Toimintakate Verotulot 4334 Valtionosuudet 4846 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot 17 Muut rahoitustuotot 34 Korkokulut -286 Muut rahoituskulut -1 Vuosikate 777 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -712 Tilikauden tulos 65 Tilinpäätössiirrot 53 Vähemmistöosuudet 6 Tilikauden ylijäämä 124 Konsernituloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % 37,4 % Vuosikate/Poistot, % 109,1 % Vuosikate, /asukas 457 Asukasmäärä 1701

31 Konsernin rahoituslaskelma ja tunnusluvut 2008 Toiminnan rahavirta Vuosikate 777 Tulorahoituksen korjauserät 105 Toiminnan rahavirta 882 Investointien rahavirta Investointimenot -565 Rahoitusosuudet investointimenoihin 11 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 130 Investointien rahavirta -424 Toiminnan ja investointien rahavirta 458 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset 6 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 214 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -790 Lyhytaikaisten lainojen muutos -7 Oman pääoman muutokset -2 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 1 Saamisten muutokset 86 Korottomien velkojen muutokset -52 Rahoituksen rahavirta -544 Rahavarojen muutos -86 Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Investointien tulorahoitus, % 140,1 % Pääomamenojen tulorahoitus, % 58,0 % Lainanhoitokate 1 Kassan riittävyys, pv 8

32 Konsernitase ja sen tunnusluvut VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet 11 3 Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset 11 Sijoitukset yhteensä TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 5 4 Muut toimeksiantojen varat 3 17 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Muu vaihto-omaisuus 0 1 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 4 5 Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Saamiset Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 2 15 Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ

33 33 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Osuus kuntayhtymien oman pääoman lisäyksestä Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Muut velat Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Vieras pääoma VASTATTAVAA YHTEENSÄ Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuus aste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt ylijäämä, 1000 Kertynyt ylijäämä, /asukas Konsernin lainat, /asukas Konsernin lainakanta , 1000 Konsernin lainasaamiset , 1000 Kunnan asukasmäärä 46,9 % 51,8 % 35,7 %

34 Kunnanhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ja talouden tasapainottamistoimenpiteistä Kuntalain 69 :n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kunnan tilikauden tulos on ,03 euroa. Kunnanhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: Tuloutetaan aikaisempien vuosien investointien poistoeroa suunnitelman mukaan ,04 euroa. Tämän jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostuu ,07 euroa. Kunnanhallitus esittää, että tilikaudelta muodostunut ylijäämä ,07 euroa jätetään yli-/alijäämätilille. Kuntatalouden turvaamiseksi myös tulevina vuosina esitetään vuonna 2006 hyväksyttyjen kuntatalouden tasapainottamistoimenpiteiden noudattamista edelleen.

35 35 2. Talousarvion toteutuminen 2.1. Käyttötalouden toteutumisvertailu Koko kunnan yleiset toiminnalliset tavoitteet Tavoite Yritystoiminnan toimintaedellytysten edistäminen. Kunnan vetovoimaisuuden lisääminen asuinpaikkana ja yritysympäristönä. Laadukkaiden ja kustannustehokkaiden kuntapalveluiden tuottaminen osaavan, sitoutuneen ja hyvinvoivan henkilöstön avulla. Tietoturvasuunnitelman ja muiden turvallisuussuunnitelmien laatiminen. Toteutuminen Laajennettiin elintarviketeollisuuden tuotantotilaa. Tehtiin korjauksia tarvittaessa tiloihin, joihin siirtyi tai tuli kunnan ulkopuolelta uutta yritystoimintaa. Kunnan vetovoimaisuutta lisäsi kuntaan valmisteltu uusi Saturannan asemakaava Pyhännänjärven ranta-alueelle. Kestiläntien varteen rakennettu kevyen liikenteen väylä valmistui. Ukonojan alueen uusi kuntorata valaistiin. Kaavateitä päällystettiin. Peruspalveluiden tuottamista on kehitetty ja henkilöstö on osallistunut yhteensä 319 koulutus-päivään, jossa oli lisäystä edelliseen vuoteen verrattuna 53 pv. Henkilöstöllä on käytettävissään maksuton työterveyshuolto, jossa on mukana sairaanhoito ja mm. mahdollisuus käydä kuntoremonttikursseilla. Kunnanhallitus hyväksyi tietoturvasuunnitelman ja - oppaan Määrälliset tavoitteet: Asukasluku vuoden lopussa Asukasluku oli Poikkeama Teollisuuden työpaikkatilanne alkoi heiketä vuoden 2008 syksyllä. Asuntoja jäi tyhjilleen ja kunnan väkiluku laski. Keskusvaalilautakunta Vaalit Toiminta-ajatus Keskusvaalilautakunta järjestää kunnassa vaalilain mukaiset vaalit. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Vuonna 2008 järjestetään kunnallisvaalit. Toteutuminen Kunnallisvaalit järjestettiin lokakuussa. Äänestysprosentti oli 60,7. Vaaleissa valittiin 15 valtuutettua valtuustokaudelle Keskusvaalilautakunta 100 Vaalit Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot Toimintamenot , ,15 68,80 Toimintakate , ,15 68,80 Tilikauden tulos , ,15 68,80

36 36 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /as TA 1810 TOT ,00 1,57 78,5 Tarkastuslautakunta Tilintarkastus Tarkastuslautakunnan tehtävät on määritelty kuntalain 71 :ssä ja 75 :ssä ja hallintosäännön 11 luvun 59 :ssä. Valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta lautakunta antaa arviointikertomuksen. Arviointikertomuksessa lautakunta esittää kannanottonsa tilintarkastuskertomukseen ja tekee esityksen tilinpäätöksen käsittelystä valtuustossa. Lautakunnan arviointityön systematisoimiseksi laadittu arviointisuunnitelma täsmennettiin yhteensopivaksi tilintarkastussuunnitelman kanssa vuoden 2008 tarkastuksen ja arvioinnin osalta. Arvioinnin kohteena olivat erityisesti sosiaali- ja teknisen toimen alaiset toiminnot. Tarkastuslautakunta kävi tutustumassa Real Snacksin tiloihin ja toimintaan. Kunnanjohtaja ja hallintojohtaja ovat kertoneet lautakunnalle talouden kehityksestä ja talousarvion toteutumisesta. Päävastuualuepäälliköt ja lautakuntien puheenjohtajat ovat olleet kokouksissa selvittämässä toimialansa toimintaa ja tavoitteiden toteutumista. Tarkastuslautakunta on pitänyt 7 kokousta vuoden 2008 aikana. 12 Tarkastuslautakunta 120 Tilintarkastus Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,00 69,51 Toimintamenot , ,47 70,32 Toimintakate ,53-163,47 80,28 Tilikauden tulos ,53-163,47 80,28 Kunnanhallitus Kunnanjohtaja Jussi Salo Hallintojohtaja Liisa Karppinen Yleinen hallinto Toiminta-ajatus Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kunnanhallitus valvoo kunnan etua, edustaa kuntaa ja käyttää kunnan puhevaltaa. Kunnanhallitus antaa tarvittaessa ohjeita kunnan eri yhteisöjen, laitosten ja säätiöiden hallintoelimissä edustaville henkilöille kunnan kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin. Kunnanhallituksen tehtävänä on valtuuston asettamien tavoitteiden mukaan johtaa ja valvoa kunnan hallintoa sekä vastata kunnallistaloudellisten ja muiden yleisten toimintaedellytysten säilymisestä. Kunnanhallituksen tehtäväalueeseen kuuluu myös elinkeinotoimen hoitaminen. Hallintotoimen tehtävänä on hoitaa kunnanvaltuuston, kunnanhallituksen, keskusvaalilautakunnan, yhteistoimintaryhmän ja tilapäisten toimielinten suunnittelu-, valmistelu ja täytäntöönpanotehtävät. Tehtävänä on tarjota kunnan sisäiselle organisaatiolle talous-, henkilöstöhallinnon-, tietotekniikan- ja toimistopalveluja. Hallintotoimi tarjoaa yhteispalveluja kuntalaisille.

37 37 Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Päätöksenteon ja täytäntöönpanon hyvä nopeus ja valmius. Pyhäntä-strategian laatiminen. Kunnan luottamushenkilö- ja viranhaltijaorganisaation uudistaminen. Johtosääntöjen uusiminen. Luottamushenkilöiden palkkiosäännön uusiminen. Konserniohjeen laatiminen. Hyvinvointiohjelman seuraaminen ja päivittäminen osana mahdollisesti laadittavaa kuntastrategiaa. Henkilöstön pitäminen ajantasalla ja tukeminen palvelurakennetta koskevissa muutoksissa. Työn haittojen ja vaarojen selvityksen ja arvioinnin toteuttaminen ja seuranta. Kannustetaan ja ohjataan henkilöstöä koulutuksen hankintaan määrärahojen puitteissa. Mahdollistetaan 5 henkilön osallistuminen kuntoremonttikursseille. Edistetään työpaikoilla taukoliikuntaa. Henkilöstöä kannustetaan omaehtoiseen kunnon kohottamiseen järjestämällä viikoittain mahdollisuus yhteiseen liikuntaan. Perustetaan kunnan henkilöstölle painonhallintaryhmä. Järjestetään henkilöstölle yhteisiä tapahtumia. Toteutuminen Valtuusto on pitänyt 8 kokousta. Hyväksyttiin mm. asemakaavan muutos ja laajennus Ukonojan Saturannan alueella, annettiin lisäselvitys puitelain velvoitteiden täyttymisestä, TP v. 2007, Pohjois-Pohjanmaan hyvinvointisopimus, sosiaali- ja terveyspiirin yhteistoimintasopimus, ympäristö-terveydenhuollon järj. koskeva sopimus, uusi hallintosääntö, seutukuntayhtymän perussopimus ja v talousarvio. Kunnanhallitus on pitänyt 16 kokousta. Asiat on viety päätettäväksi niiden esille tullessa. Täytäntöönpanot on tehty valitusajan kuluttua. Pyhäntä-strategian laatiminen siirtyi seuraavaan vuoteen. Työryhmä suunnitteli luottamushenkilö- ja viranhaltijaorganisaation uudistamista. Valtuutettujen lukumääräksi päätettiin valtuutettua. Organisaatiouudistukseen varauduttiin mm. kouluttamalla henkilöstöä Dynasty-asianhallintaohjelman käyttöön. Kunnan eri hallintokuntien johtosäännöt yhdistettiin uuteen hallintosääntöön, joka hyväksyttiin valtuustossa Uusi luottamushenkilöiden palkkiosääntö hyväksyttiin ja sääntö tulee voimaan Konserniohje on valmisteltu ja on hyväksymisvaiheessa. Kuntastrategian uusimista ei ole aloitettu. Henkilöstölle on tiedotettu mm. sote-piiriratkaisusta. Kuntaorganisaation muutosta käsiteltiin yhteistoimintaryhmässä ja johtoryhmässä. Henkilöstöä on muistutettu toimintaohjeista tapaturman sattuessa. Henkilöstö on osallistunut oman alansa koulutukseen sekä täydennyskoulutukseen. Kuntoremonttikursseille osallistui 3 työntekijää ja terveystreffeille on osallistunut 2 työntekijää. Ei ole toteutunut, mutta henkilöstölle järjestettiin kuntokampanja kevään aikana. Koulun liikuntasali on ollut varattuna kunnan henkilöstön käyttöön kerran viikossa. Ryhmän perustaminen ei toteutunut. Henkilöstöllä on mahdollisuus viettää liikuntailtapäivä keväällä ja syksyllä. Henkilöstölle järjestettiin yhteinen jouluateria paikallisessa ravintolassa. Suunniteltu Lapin retki ei toteutunut mukaanlähtijöiden vähäisyyden vuoksi.

38 13 Kunnanhallitus 130 Yleinen hallinto Talous 38 Talousarvio Talousarvio Talousarvio muutokset muutosten Toteutuma Poikkeama Tot % jälkeen Toimintatulot , ,80 92,59 Toimintamenot , ,30 89,91 Toimintakate , ,50 88, , ,72 44, , ,22 87,59 Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,28 Lisäykset Vähennykset Poistot -1616,28 Arvo Suorite /as TA 1810, TOT ,00 Talousarvio (netto) 205,00 Toteutuma (netto) 190,93 % 93,14 Muut palvelut Toiminta-ajatus Kuluttajaneuvonta palvelut järjestettiin vielä vuonna 2008 ostamalla ne Oulun kaupungilta. Velkaneuvontapalvelut ostettin Muhoksen kunnalta. Työllistämistoimintaa tarvitaan edelleen työttömien toimeentulon parantamiseksi ja syrjäytymisen ehkäisemiseksi sekä kunnan palvelutuotannon edistämiseksi. Nuorten kesätyöllistämisen järjestäminen. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Tukityöllistämisen tavoitteena on n. 11 henkilön työllistäminen kuuden kuukauden ajaksi. Toteutuminen Vuoden loppuun mennessä on työllistetty 5 henkilöä 2-3 kuukauden ajaksi. Työreittiprojekti ja yleinen työllisyystilanteen paraneminen vähensivät työllistettävien määrää Nuorten työllistämisen tavoitteena on järjestää kahden Kampanjan avulla voitiin työllistää kesätöihin 38 nuorta viikon kesätyö 45 koululaiselle ja opiskelijalle kunnan, kukin kahden viikon ajaksi.yritykset, yhdistykset ja muut yritysten ja yhdistysten avulla yhteisöt työllistivät nuoria entiseen malliin, vaikka työllistämistapa muuttui.

39 Muut Palvelut Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,67 20,34 Toimintamenot , ,96 16,19 Toimintakate , ,29 11,89 Tilikauden tulos , ,29 11,89 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /as TA 1810, TOT ,00 4,37 12,49 Poikkeama Työllistettyjen määrä väheni huomattavasti. Elinkeinoelämän edistäminen Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Osallistutaan kunnan maksuosuudella Pyhännällä viriäviin Leader+ hankkeisiin ja edistetään uusien hankkeiden syntymistä. Uusien palveluyritysten saaminen kuntaan. Kuntamarkkinoinnin tehostaminen uusien asukkaiden ja yritysten saamiseksi kuntaan. Osallistutaan Siikalatvan kehittämiskeskuksen ja muiden toimijoiden kanssa uusiin projekteihin, jotka edistävät uusien työpaikkojen saamista kuntaan. Toteutuminen Leader-toimisto on maksanut kuntaosuuksia seuraavista hankkeista: Antique Paulatar, Teolliset palvelut-projekti, Metkal/Keskipisteenosio, Jokilaaksojen helmet, Laatua maaseudun kehittämiseen ja Ekologinen ruokatuotannon tietokeskus. Kunnassa aloitti toimintansa keväällä uusi fysikaalinen hoitolaitos, Muhoksen lääkintävoimistelu ja syksyllä mr nosturi oy. Hotelli-ravintola sai uudet yrittäjät. Kunta toteutti laajan tonttimarkkinoinnin lähettämällä omaan kuntaan ja lähikuntiin Asu Pyhännällä-julkaisuja. Esitteitä jaettiin myös messuilla. Kuntamarkkinointia on ollut myös lehdissä. Osallistuttu uusiin projekteihin Siikalatvan kehittämiskeskuksen välityksellä. Uusina hankkeina vuonna 2008 alkoivat Työperäinen maahan muutto Siikalatvan seutukunnassa (TE), kulttuurikonsulttien verkosto Oulun eteläisessä (O lh), paikalliset ideat liiketoiminnaksi (P-Pl) ja Probusiness yhdessä Nivala-Haapajärven stk kanssa. 160 Elinkeinoelämän edistäminen Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot ,46-197,54 1,23 Toimintamenot , ,81 96,57 Toimintakate , ,27 96,89 Suunnitelmapoistot ,75-0,25 100,00 Tilikauden tulos , ,52 97,14

40 40 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,23 Lisäykset 0,00 Vähennykset Poistot -5270,75 Arvo ,48 Suorite /as TA 1810, TOT 1701 Työttömyysaste (TE-kesk) Uudet yritykset Talousarvio (netto) 36,00 alle 7 % 3 kpl Uudet projektit/leader-hankkeet 2 kpl 13 Toteutuma (netto) 36,14 ka 7,4 3 (Muhoksen lääk.voim., mr nosturi oy ja Järvihelmi) 4 % 100,39 Kunnanhallitus yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio muutokset muutosten Toteutuma Poikkeama Tot % jälkeen Toimintatulot , ,01 78,10 Toimintamenot , ,07 78,87 Toimintakate , ,06 79, , ,97 77, , ,03 79,35 Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,51 Lisäykset Vähennykset Poistot Arvo , ,48

41 41 Maaseutulautakunta Maaseutuasiamies Seppo Piippo Hallinto ja maaseudun kehittäminen Toiminta-ajatus Maaseutulautakunta toimii maaseudun elinolosuhteiden turvaamiseksi yhteiskunnassa tapahtuvien muutosten ja tavoitteiden edellyttämällä tavalla, tuottaa maaseutuväestölle sen tarvitsemat hallinnonalaan liittyvät palvelut sekä huolehtii toimialansa toiminnan, talouden ja organisaation kehittämisestä. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite EU- ja kansallisten tukien käsittely valtakunnallisessa aikataulussa tavoitteena oikein myönnetyt ja maksetut tuet Uuden ympäristötukiohjelman toteuttaminen ja kehittäminen kuntatasolla Toteutuminen Vuoden 2008 kaikkien suorien tulotukien käsittelyt ja maksatukset on suoritettu valtakunnallisessa aikataulussa. Kunnan tukihallinnon valvonnoissa ei ole ollut huomautettavaa. Kaikki tukea hakeneet tilat ovat sitoutuneet uuteen ympäristötukiohjelmaan. Edistetään maatalouden rakennekehitystä lisää- Tukihakemusten piirissä oleva peltoala on säilymällä tilakohtaista peltoalaa tehostamalla pelto- nyt lähes muuttumattomana verrattuna vuoteen jen vuokrausta ja raivausta Maaseutulautakunta 200 Hallinto ja maaseudun kehittäminen Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % Toimintatulot muutokset muutosten jälkeen Toimintamenot , ,27 69,51 Toimintakate , ,27 69,51 Tilikauden tulos , ,27 69,51 Suorite Talousarvio Toteutuma % /as ta 1810 tot as 33,67 23,40 69,51 /maatila ,68 164,52 69,51 Perusturvalautakunta Hallinto ja sosiaalitoimisto Sosiaalijohtaja Anita Laitinen Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Seutukunnallinen yhdenmukaisuus esim. sosiaali- ja terveysministeriön määräysten ja suositusten käyttöönotossa ja menettelytavoissa Toteutuminen Sote-tiimissä tarkistettu STM:n määräyksiä ja suosituksia ja sovittu yhteneväisistä käytännöistä. Tiimin tapaamisia on ollut kolme kertaa.

42 42 30 Perusturvalautakunta 300 Hallinto ja sosiaalitoimisto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,58 82,18 Toimintamenot , ,05 90,20 Toimintakate , ,47 91,21 Tilikauden tulos , ,47 91,21 Suorite Talousarvio Toteutuma % /asukas (ta 1810 / tot 1701) 86,65 54,32 62,68 Lautakunnan kokouksia ,00 Poikkeama Kestilän kuntaa on laskutettu sosiaalijohtajan palveluista ajalta (Laskutusväli on 3 kk). Perusturvalautakunnan kokouksia on pidetty v yhteensä 10. Muutoin ei poikkeamaa Päivähoito Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Toteutuminen Päivähoitopaikka järjestetään päivähoitolain mukaisesti Kaikille päivähoitoa tarvitseville on voitu järjestää lapsille, jotka tarvitsevat hoitoa vanhempien työn tai päivähoitopaikka. Vuoden 2008 lopussa päiväkodissa opiskelun takia. oli 21 paikkaa ja perhepäivähoidossa 16 paikkaa Päivähoidon järjestämisessä otetaan huomioon myös täytettynä. Vuoden 2008 aikana päivähoidossa on erityiset tarpeet kuten lastensuojelu tai lapsen kehityksen ja hoidettu kaikkiaan 62 lasta. Hoitopäivän hinta kasvun tukeminen. päivähoidossa oli vuonna ,00. Aloitetaan kunnan oman varhaiskasvatussuunnitelman laatiminen. Kunnan oma varhaiskasvatussuunnitelma käsitellään vuoden 2009 aikana sivistystoimen lautakunnassa. Kunnan varhaiskasvatusunnitelma pohjautuu seutukunnan varhaiskasvatusuunnitelmaan, johon tehdään muutokset uuden Siikalatvan kunnan muodostumisesta johtuen. Päivähoito tekee lisäksi oman toimintayksikkönsä varhaiskasvatussuunnitelman. Lapsen kasvua ja kehitystä tukevat varhaiskasvatussuunnitelmat tehdään päivähoidossa kaikille 2-5 vuotiaille lapsille yhdessä vanhempien kanssa. 310 Lasten päivähoito Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,81 84,13 Toimintamenot , ,58 97,86 Toimintakate , ,23 100,40 Suunnitelmapoistot ,13 106,13 104,96 Tilikauden tulos , ,36 100,42

43 43 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,99 Lisäykset 12797,23 Vähennykset Poistot -2246,13 Arvo ,09 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /asukas (1810) Tot(1701) ,24 106,75 /läsnäolop.(11808)tot ( 7440) ,67 /hoitolapset yht.ta(52)tot(62) ,00 /hoitolapsi/pk Ta 14 Tot ,77 /h.lapsi/pph.ta20 tot ,35 /hoitolapsi/ryhmista18tot ,83 Poikkeama Päivähoitoa järjestettiin ryhmäperhepäivähoitona saakka. Päiväkoti on aloittanut toimintansa Sisältää : Tulot% Menot % Netto% 3110 Päiväkoti 79,6% 102,13% 107,66 % 3120 Perhepäivähoito 94,5% 101,56% 103,61% 3121 Ryhmäperhepäivähoito 63,3% 84,9% 90,5 % 3140 Kotihoidontuki - 93,0% 93,0 % Lasten ja nuorten tukitoimet Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Perheiden omien voimavarojen tukeminen Lastensuojelullisen laitoshoidon ja muun sijaishoidon tarpeen ennaltaehkäiseminen Toteutuminen Perheitä on pyritty tukemaan tarpeen mukaan ja tarvittaessa tarjottu erilaisia avohuollon tukitoimia. Selvitetty ja tarjottu peruspalveluiden saatavuus kuten mm. päivähoito, perheneuvola, perhetyöntekijä ja yhteistyön lisääminen koulujen kanssa mm. perustamalla keskustan koululle pienryhmä. Tarvittaessa on ostettu konsultaatiopalveluita. Pyritty tukemaan avohuollon tukitoimilla ja olemassa olevilla peruspalveluilla. Lastensuojelusuunnitelma tehdään aikaisintaan vuonna 2009 tulevan Sote- yhteistoiminta-alueen kuntien kanssa ja joka tarkistetaan neljän vuoden välein (kerran valtuustokaudella) 320 Lasten ja nuorten tukitoimet Lastensuojelulain mukainen seutukunnallinen lastensuojelusuunnitelman teko on aloitettu. Moniammatillisia kokoontumisia on ollut kuusi kertaa ja työskentely jatkuu kevään 2009 aikana Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot% muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,12 228,50 Toimintamenot , ,99 115,07 Toimintakate , ,87 109,81 Tilikauden tulos , ,87 109,81

44 44 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /as (ta 1810 / tot 1701) ,46 132,80 Perheneuvolasuoritteita/ vuosi ,00 Elatustuen saajia, lapset ,00 Elatustuen saaja perheitä ,00 Poikkeama Lastensuojelun tarvetta ja tukitoimia on ollut oletettua enemmän. Lastensuojelulain ennalta ehkäiseviä ja muita avohuollon toimia on käytetty. Perheneuvolan tarvetta on ollut oletettua enemmän. Perheneuvolanpalvelua on käytetty lastensuojelulain mukaisena avohuollon tukitoimena. Vanhusten laitospalvelut Vanhus- ja vammaistyönjohtaja Mervi Karttunen Toiminnalliset tavoitteet Tavoite - hyödynnetään tiimikoulutuksesta saatuja toimintatapoja vanhustenhuollossa - tavoitteena tarjota kaikille vanhuksille hoito- ja palvelusuunnitelman mukaista hoitoa - järjestetään henkilöstön täydennyskoulutusta sosiaali- ja terveystoimen täydennyskoulutusvelvoitteen mukaisesti, joka on 3 pv/vuosi/työntekijä - Yhteistyötä 4 H-yhdistyksen ja muiden palvelun tuottajien kanssa jatketaan vanhusten ulkoiluttamisessa. Toteutuminen - Toteutunut. Helmi- ja Nestori -tiimit olemassa. - Toteutunut. - Toteutunut. - Toteutunut. 330 Vanhusten laitospalvelut Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,00 111,78 Toimintamenot , ,49 101,93 Toimintakate , ,51 97,98 Suunnitelmapoistot ,18 211,18 100,48 Tilikauden tulos , ,33 98,11 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,63 Lisäykset 7626,00 Vähennykset Poistot ,18 Arvo ,45 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % e/ asukas TA/1810 TOT/ ,76 104,43 e/ hoitopaikka TA/27 TOT/ e/hoitopäivä TA/9855 TOT/ ,00 85,08 101

45 45 Kotihoito Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kaikille asiakkaille laaditaan hoito- ja palvelusuunnitelmat Tarkistetaan säännöllisesti yhteistyössä henkilöstön kanssa asiakkaiden hoito- ja palvelusuunnitelmien toteutuminen Effica-tietojärjestelmä otetaan käyttöön vuoden 2008 aikana Osallistutaan säännöllisesti Hyvän mielen -kerhon toteuttamiseen Toteutuminen - Hoito- ja palvelusuunnitelma kokoaa, rajaa ja tuo ilmi asiakkaan kuntoutuksen, hoidon ja hoivan tarpeet sekä hänen omat voimavaransa, ehkäisevän työn tarpeet ja palvelutarpeet. On laadittu kaikille säännöllistä kotihoitoa tarvitseville yhteistyössä asiakkaiden, omaisten ja hoitohenkilöstön kanssa. - Tarkistetaan vähintään kerran vuodessa ja aina kun hoidon tarve muuttuu - Kotihoito käyttää asiakastietojen kirjaamiseen efficajärjestelmää - Kotihoito järjestänyt yhteistyössä terveyspalvelualueen mtn:n kanssa kerhon 17 kertaa/v.08. Kerho ollut joka toinen viikko, asiakkaita n Kotipalvelu Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot ,53-913,47 98,64 Toimintamenot , ,44 102,72 Toimintakate , ,91 103,72 Suunnitelmapoistot ,99-0,01 100,00 Tilikauden tulos , ,90 103,70 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,71 Lisäykset 0,00 Vähennykset Poistot -1499,99 Arvo ,72 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % e/ asukas TA/1810 TOT/ ,52 169,82 110,34 e/ kotitalous TA/61 TOT/ ,27 90,37 e/kotipalvelun asiakkaat TA/ ,45 108,88 TOT/40 Vammaisten laitospalvelut ja suojatyö Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Vammaisten lasten ja nuorten vapaa-ajan toiminnan kehittäminen ja vanhempien jaksamisen tukeminen. Kehitysvammaisten nuorten tukeminen ja kannustaminen kodin ulkopuoliseen elämään, opiskeluun ja itsenäistymiseen. Toteutuminen Säännölliset leiri- ja kerhotoiminnat normaalia toimintaa Pyhännällä esim. kesäleiri, nuokkarin kerhot, kansalaisopiston musiikkikerho Jokaisen asiakkaan kohdalla on edetty yksilöllisen hoito- ja palvelusuunnitelman kautta; tarpeita tarkasteltu kokonaisvaltaisesti.

46 Vammaisten laitospalvelut ja suojatyö Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot 514,40-514,40 Toimintamenot , ,82 112,53 Toimintakate , ,42 111,86 Tilikauden tulos , ,42 111,86 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % e/asukas TA/1810 TOT/ ,47 48, Poikkeama Kehitysvammalaitokset 103,1 % Työosuusraha 106,7 % - asiakkaiden määrä lisääntynyt (kunta itse palvelu tuottajana ) Työ- ja toimintakeskus 114 % - asiakkaiden määrä lisääntynyt ( kunta ostaa palvelun) Kehitysvammaisten ohjaus 108,3 % Avohuollon mielenterveystyö 48,6 % Muut vanhusten ja vammaisten palvelut Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Lakisääteiset palvelut taataan vammaisille asiakkaille Toteutuminen Vammaispalvelulain mukaiset mm. kuljetuspalvelut, asunnon muutostyöt on myönnetty vammaispalvelulain kriteerit täyttäville asiakkaille. 360 Muut vanhusten ja vammaisten palvelut Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,04 89,20 Toimintamenot , ,95 100,97 Toimintakate , ,99 102,12 Suunnitelmapoistot ,97-0,03 100,00 Tilikauden tulos , ,96 102,10 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,96 Lisäykset Vähennykset Poistot -2430,97 Arvo ,99

47 47 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % e/asukas TA/1810 TOT/ ,47 124, e/ omaishoidon piirissä olevat TA/16 TOT/19 e/ulkopuol.hoitokod (ei vanh.) TA/3 TOT/3 Poikkeama Vammaispalvelulain mukaiset palvelut (vammaisetuudet, kuljetuspalvelut) ovat subjektiivisia. Määrärahoja on vaikea arvioida. Palvelutalo II 26,1 % Nuorten vammaisten asumispalvelut - Kehitysvammaisten hoitokodit 97,4 % Päiväkeskustoiminta 90,6 % Vammaisetuudet 175,6 % - VPL:n mukaisia subjektiivisia asuntojen kunnostustöitä Kuljetuspalvelut 131,4 % - lakisääteinen palvelu Omaishoidontuki 98,4 % Asiointipalvelukuljetus 86,6 % Päihdehuolto Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Panostaminen ennaltaehkäisevään työhön Varhainen puuttuminen alkoholinkäytön ongelmiin Toteutuminen Panostettu ennaltaehkäisevään työhön yhteistyötahojen kanssa. Huomioitu työskentelyssä varhainen puuttuminen yhdessä yhteistyötahojen kanssa. Kunnan sosiaaliohjaaja toiminut kunnan päihdetyöntekijänä yhteistyössä A-klinikan kanssa 370 Päihdehuolto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,82 47,56 Toimintamenot ,10-155,90 98,99 Toimintakate , ,92 129,44 Suunnitelmapoistot ,23 0,23 100,02 Tilikauden tulos , ,15 125,70 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,02 Lisäykset Vähennykset Poistot -1410,23 Arvo ,79 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /as (ta 1810 / tot 1701) 6,12 8,18 133,66 Pav-talo, asukkaita/ vuosi ,00 A-klinikkakäyntejä/ asiakkaita / vuosi 30 22/2/v 73,33

48 48 Poikkeama Päihdehoitoa on järjestetty suunnitelmaa enemmän. PAV-talon kaksi asuntoa neljästä on ollut asumattomana 11 kk, joka näkyy vuokratuloissa. Terveyden- ja sairaanhoito Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Terveyskeskuslääkärin ja hammaslääkärin vastaanoton järjestäminen Pyhännän terveysasemalla Kuntoutustoiminnan, tutkimusten ja seurannan järjestäminen Potilastietojärjestelmien yhteensopivuus perusterveydenhoidossa ja erikoissairaanhoidossa Toteutuminen Toteutunut pääosin. Totetutunut. Ei vielä käytössä Hoitoon pääsy viimeistään puoli vuotta hoidon tarpeen arvioinnin jälkeen (hoitotakuulaki) 380 Terveyden- ja sairaanhoito Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,00 94,78 Toimintamenot , ,07 89,40 Toimintakate , ,07 89,35 Suunnitelmapoistot ,40-309,60 97,62 Tilikauden tulos , ,67 89,39 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,27 Lisäykset 6252,11 Vähennykset Poistot ,40 Arvo ,98 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % perusth /as (ta 1810 / tot 1701) 687,76 732,62 106,52 erikoissh /as (ta 1810 / tot 1701) 857,90 737,64 85,98 terv. ja sh, /as (ta 1810 / tot1701) 1545, ,26 95,12 Poikkeama Toteutuma on täydeltä vuodelta

49 49 Muu sosiaali- ja terveystoimi Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kuntouttavan ja aktivoivan toiminnan avulla sekä laajaalaisen yhteistyön kautta asiakkaiden aktivoiminen tai ohjautuminen tarkoituksenmukaiseen toimenpiteeseen Toimeentulotukihakemukset käsitellään 3-7 päivän sisällä hakemuksen jättämisestä. Pitkäaikaisille toimeentulotuen saajille laaditaan aktivointisuunnitelmat. Toteutuminen Yhteistyötä Työreitti-projektin, työvoimahallinnon sekä työnantajaedustajien kanssa. Toteutunut. Toteutunut 390 Muu sosiaali- ja terv.toimi Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,43 83,16 Toimintamenot , ,30 82,77 Toimintakate , ,87 82,37 Tilikauden tulos , ,00 82,37 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /as (ta 1810 / tot 1701) - 76,01 68,14 89,64 Toimeentulotuen saajia: ,00 keskim. perustt / talous 800,00 616,00 77,00 Poikkeama Toimeentulotuen hakemuksia jätetty ennakointia vähemmän. Perustoimeentulotukitalouksia 26 (v ). Perustoimeentulotukea varattu , josta mennyt Täydentävää toimeentulotukea on myönnetty 10 taloudelle. Ehkäisevää toimeentulotukea on myönnetty neljälle taloudelle. 30 Perusturvalautakunta yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot ,37 929,37 100,13 Toimintamenot , ,21 94,87 Toimintakate , ,58 94,15 Suunnitelmapoistot ,90 7,90 100,01 Tilikauden tulos , ,68 94,22 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,58 Lisäykset 26675,34 Vähennykset Poistot ,90 Arvo ,02

50 50 Koululautakunta Rehtori Heikki Heikkinen Hallinto ja koulutoimisto Toiminta-ajatus Koulutoimen tehtävänä on ammattitaitoisen henkilöstön avulla kannustavassa ja turvallisessa oppimisympäristössä antaa oppilaille muuttuvan yhteiskunnan vaatimat tarpeelliset tiedot ja taidot. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Toteutetaan koulutoimen arviointityöryhmän laatimia kehittämiskohteita. Koulutoimi osallistuu Pyhännän kunnassa käynnistettävään kunnan kiinteistöjen hoidon suunnitteluun. Koulutoimen päävastuualueen kustannukset Oulun läänin maaseutumaisten kuntien keskitasolla. Valmistaudutaan mahdolliseen päivähoidon siirtymiseen koulutoimen alaisuuteen lukien. Toteutuminen Kehittämiskohteita: 1. Hyvät tavat 2. Keskuskoulun pihan suunnittelu. Toteutettu Hyvät tavat -kohteen mukaisesti käytöspasseja. Keskuskoulun henkilökunta ja oppilaat osallistuneet pihasuunitteluun. Ei ole käynnistetty Pyhännän kunnassa kyseistä suunnittelua. Läänin tieto puuttuu. Päivähoitotyöryhmä työstänyt kokouksissaan päivähoidon siirtymistä. Työryhmän ja päivähoitohenkilöstön yhteiskokoontuminen pidetty päiväkodilla syksyllä Päivähoito siirtynyt sivistystoimen alaisuuteen Koululautakunta 400 Hallinto ja koulutoimisto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % Toimintatulot muutokset muutosten jälkeen Toimintamenot , ,28 114,62 Toimintakate , ,28 114,62 Suunnitelmapoistot ,38 0,38 100,07 Tilikauden tulos , ,66 114,42 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,64 Lisäykset 0,00 Vähennykset Poistot -577,38 Arvo ,26 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /asukas ta 1810 tot

51 51 Peruskoulut Rehtori Heikki Heikkinen, koulunjohtajat: Samuli Yrjänä ja Aino Hietala Toiminta-ajatus Perusopetuksen kasvatus- ja opetustyön tavoitteena on ympäristön tukemana tarjota oppilaalle elämässä tarvittavat monipuoliset perustiedot ja taidot, jotta hänestä kehittyisi tasapainoinen, toimintakykyinen, vastuullinen sekä elämää arvostava ja kunnioittava ihminen. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Turvataan laadukas perusopetus Pyhännällä: - avoinna olevat virat ja toimet täytetään pätevillä - osa-aikaista erityisopetusta, tukiopetusta ja koulunkäyntiavustajia käytetään tukitoimenpiteinä oppiaineista vapautettujen, yksilöllistettyjen opetussuunnitelmien mukaan opiskelevien ja oppisuorituksissa jälkeen jääneiden oppilaiden opettamisessa ja opiskelussa - valtakunnallisissa kokeissa oppilaiden arvosanojen keskiarvo vähintään valtakun-nallista keski-tasoa - perusopetuksen saanut oppilas pääsee sopivaan toisen asteen koulutuspaikkaan - ryhmäkoot Oulun läänin maaseutumaisten kuntien keskitasolla Toteutuminen - avoimissa viroissa ja toimissa pätevä henkilöstö - lv tukiopetusta 1,16 h/oppilas (maaseutumaiset kunnat 0,71 h/opp) lk:n englannin kokeen keskiarvo Pyhännällä 7,58 (valtakunnallinen ka 7), 9. lk:n matematiikan kokeen ka/pyhäntä 6,6 (6,44), 8. lk:n kemian kokeen ka/pyhäntä 5,9 (n. 6 ) ja 6. lk:n matematiikan kokeen ka/pyhäntä 6,66 (7,5) - kaikki päättöluokan oppilaat saaneet jatkokoulutuspaikan - v opetusryhmien keskikoko luokilla ,1 oppilasta (maaseutumaiset kunnat 16,8 opp.) ja luokilla ,4 oppilasta (17,5 opp.) Opetus järjestetään taloudellisesti: - oppilaskohtaisen menot (opetus /oppilas, oppilashuolto /oppilas, majoitus ja kuljetus /oppilas ja kiinteistöjen ylläpito /oppilas) Oulun läänin maaseutumaisten kuntien keskitasolla. Henkilöstön tehokas koulutus: - toteutetaan laadittuja koulutussuunnitelmia ja osallistutaan järjestettyyn koulutukseen, erityi-sesti Oulun yliopiston ja Siikalatvan yhteiseen opettajien täydennyskoulutushankkeeseen Koulukiinteistöjen ja irtaimiston kunnosta huolehtiminen: - kiinnitetään huomiota kiinteistöjen ja irtaimiston kunnossa pysymiseen - mahdolliset vauriot koulukiinteistöissä ja varustuksessa korjataan välittömästi, mahdolliset suuret korjaukset tehdään kesällä Noudatetaan koulutoimen ja koulujen arviointisuunnitelmaa: - jatketaan käytöspassien käyttöä, niiden käyttökelpoisuutta arvioidaan ja työstetään tarvittaessa - v opetus 4842 /oppilas (maaseutumaiset kunnat 3975 /opp), oppilashuolto 1468 /opp. (1240 /opp), majoitus ja kuljetus 1701 /opp (1264 /opp), kiint. ylläpito 860 /opp (871 /opp) - osallistuttu OPI-päiville Oulussa ja Oulun yliopiston järjestämään Siikalatvan kouluille suunnattuun täydennyskoulutukseen Pulkkilassa ja Haapavedellä. Lisäksi luokan- ja aineenopettajat ja koulun muu henkilökunta ovat osallistuneet omiin koulutuksiin. - tehty pieniä korjauksia ja huoltotöitä, mm. nuohottu ilmastointikanavat keskuskoululla kesällä käytöspassit käytössä oppilailla

52 Peruskoulut Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,61 103,31 Toimintamenot , ,82 101,42 Toimintakate , ,21 101,38 Suunnitelmapoistot , ,01 108,30 Tilikauden tulos , ,22 101,54 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,63 Lisäykset 27733,30 Vähennykset Poistot ,01 Arvo ,92 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /asukas 2008/1810 tot /oppilas 2008/276, /opp/ala-aste 2008/ /opp/t.kenkä 2008/30, /opp/yläaste 2008/ /opetus/opp 2008/264, /kuljetus/opp 2008/87, /ruokailu/muu opp.h/opp /264,5 /vamm.opetus 2008/ Esiopetus Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Laadukas esiopetus koulutoimessa: - täytetään avoinna olevat toimet ja tehtävät pätevillä - pyritään pitämään ryhmäkoot lähellä valtakunnallisia suosituksia - järjestetään toiminta oppilaiden tarpeet huomioon ottaen riittävällä työntekijämäärällä Koulutus: - osallistutaan Siikalatvan seutukunnan ja Oulun yliopiston sopimaan opettajakoulutuskokeiluun - huolehditaan henkilökunnan täydennyskoulutuksesta Oppimisympäristö: - ikkunoiden vaihto, ilmanvaihdon parantaminen - suuremman yhtenäisen tilan saaminen haitarioviratkaisulla - osallistuminen keskuskoulun pihasuunnitteluun Toteutuma - toimissa ja tehtävissä pätevä henkilö - Pyhännällä ryhmäkoko keväällä 14 (2 ryhmää) ja syksyllä 17 oppilasta, Opm:n suositus 13 oppilasta ja mikäli ryhmän työskentelyyn esiopetusta antavan opettajan lisäksi osallistuu koulunkäyntiavustaja, enimmäiskoko voi suosituksen mukaan olla 20 oppilasta. Pyhännällä ryhmässä on koulunkäyntiavustaja - keskuskoulun henkilöstön yhteiskäyttöä lisätty eri tehtäväalueilla - osallistuttu kahteen koulutusiltapäivään - koulunkäyntiavustaja opiskelee työn ohjessa lähihoitajan pätevyyttä - opipäivät - ikkunat vaihdettu - yhtenäinen tila saneerattu - osallistuttu pihasuunnitteluun

53 Esiopetus Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot 1128, ,60 Toimintamenot , ,94 108,22 Toimintakate , ,34 107,29 Suunnitelmapoistot 421,77 421,77 Tilikauden tulos , ,11 107,63 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,00 Lisäykset 75411,27 Vähennykset Poistot -421,77 Arvo ,50 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /asukas TA1810, TOT /oppilas 2008/ Esikoululaisten päivähoito Toiminnalliset tavoitteet Tavoite: Päivähoitopaikka järjestetään esioppilaille, jotka tarvitsevat hoitoa vanhempien työn tai opiskelun takia. Järjestämisessä otetaan huomioon erityiset tarpeet, kuten lastensuojelu. Henkilöstö osallistuu täydennyskoulutukseen. Toteutuminen: Päivähoitopaikat on kyetty järjestämään. Koulunkäyntiavustaja osallistuu lähihoitajan koulutukseen. 430 Päivähoito Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot 6856, ,88 Toimintamenot ,65 738,65 103,91 Toimintakate , ,23-67,61 Suunnitelmapoistot Tilikauden tulos , ,23-67,61 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /asukas 2008/1810, tot

54 54 40 Koululautakunta yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,09 122,69 Toimintamenot , ,69 102,02 Toimintakate , ,60 101,66 Suunnitelmapoistot , ,16 109,03 Tilikauden tulos , ,76 101,81 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,27 Lisäykset ,57 Vähennykset Poistot ,16 Arvo ,68 Kulttuurilautakunta Vapaa-ajanohjaaja Marke Rautiala. Vs. kirjastonjohtaja Tuula Myllylä. Hallinto ja liikuntatoimi Toiminta-ajatus Liikuntatoimi keskittyy järjestämään yhteistyön kautta liikuntamahdollisuuksia kaiken ikäisille. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Liikuntatoimi pyrkii tavoittamaan eri-ikäiset liikkujat sekä tarjoaa erilaisia liikuntakerhoja. Vakiinnutetaan eri liikuntatapahtumat joka vuotisiksi. Liikuntatoimi järjestää matalan kynnyksen liikuntahetkiä. Toteutuminen Järjestetty neljä Kunnossa kaiken ikää kerhoa kevätkaudella Voideltu kuntalaisten suksia kirkonkylällä ja Tavastkengällä. Järjestetty kevättalvella vain miehille räätälöityä jumppaa. Järjestetty lasten liikuntakerho Tavastkengän koululla. Järjestetty laturetki. Järjestetty kuutamohiihto. Järjestetty polkupyörätapahtuma. Osallistuttu uuden kuntosalin valmisteluun. Osallistuttu maakuntaviestihiihtoihin. Osallistuttu kuntien välisiin viestihiihtoihin. Nuoret osallistuneet kuntien välisiin sählyturnaukseen. Järjestetty naistenretki liikuntatapahtumaan. Osallistuttu Pyhäntähölkkään. Järjestetty kunnan yleisurheilumestaruuskilpailut. Osallistuttu nuorten kanssa kuntien välisiin sählyturnauksiin. Järjestetty Ice skating tour-luistelutapahtuma koululaisille. Järjestetty reissu Kärpät-matsiin. Osallistuttu kolmiin hiihtokilpailujen järjestämisiin.

55 55 46 Kulttuurilautakunta 460 Hallinto- ja liikuntatoimi Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,80 296,88 Toimintamenot , ,01 143,12 Toimintakate , ,21 120,88 Suunnitelmapoistot 283,37 283,37 Tilikauden tulos , ,58 122,22 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo 1.1. Lisäykset 17001,95 Vähennykset Poistot -283,37 Arvo ,58 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /asukas TOT 1701 (TA 1810) 11,65 15,15 130,04 Poikkeama - Uusi kuntosali otettu käyttöön lokakuussa - Kiinteistömenoja ja kuntosalilaitteita ei ole budjetoitu - Saatu avustusta yrityksiltä 7600 euroa Raittiustoimi Toiminta-ajatus Raittiustoimi organisoi ennalta ehkäisevää päihdetyötä. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite 0-promille tapahtumien järjestäminen. Tuetaan nuorten harrasteympäristöä ja hyvin-vointia. Käydään kriittisiä keskusteluja päidemyönteisestä kulttuurista. Toteutuminen Järjestetty kaksi 0-promillen tapahtumaa. Pidetty nuorisotilaa avoinna. Kunta on jakanut nuorisojärjestöille vuosiavustuksia nuorten aktiviteettien lisäämiseksi. Nuorisotilalla on nuorten kanssa pohdittu ja keskusteltu päihteiden käytöstä ja päihteiden vaaroista. 470 Raittiustoimi Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot Toimintamenot , ,94 60,81 Toimintakate , ,94 60,81 Tilikauden tulos , ,94 60,81

56 56 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /asukas TOT 1701 (TA 1810) 1,83 1,18 64,5 Nuorisotoimi Toiminta-ajatus Nuorisotoimi lisää nuorten osallisuutta ja vaikutusmahdollisuuksia. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kesätyökampanjan järjestäminen nuorille. Nuorisotilan kunnostus ja kalustuksen uusiminen Opetusministeriön tuella. Toimintaa järjestetään nuorten vapaa-aikana ja yhteistyössä muiden nuorten kanssa toimivien tahojen kanssa. Toteutuminen Kesätyökamppanja järjestetty nuorille. Kamppanjaan osallistui 38 nuorta. Nuorisotila remontoitu ja kalustuksen uusimista OPM:n tuella. Pyhännän kunnan ensimmäinen nuorisovaltuusto aloitti toimintansa Nuorisovaltuusto kokoontui kevätkaudella kolme kertaa. Järjestetty kolme uintiretkeä. Vierailtu nuorten kanssa Vihannin nuorisotalolla. Järjestetty lasten vappujuhlat. Järjestetty disco. Järjestetty lasten kesäleirit ja syntyneille Kestilän Kangasjärvellä. Järjestetty värikuulapelailu-yöleiri Ahvenjärvellä. Järjestetty kaksi leffalauantaita. Nuorisotilan valvontakerrat välillä tammi-elokuu: Srk 3 krt, 11 h 4H 10 krt, 24 h Kunta 49 krt, 109 h Nuorisotilan valvonnat välillä loka-joulukuu: 4H 22 krt, 64,5 h Kunta 9 krt, 25,5 h Yhteistyötä tehty ylläolevissa tapahtumissa: Mll 3 x Srk 3 x 4h 2 x 480 Nuorisotoimi Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,00 688,67 Toimintamenot , ,51 112,67 Toimintakate ,51-26,49 99,90 Tilikauden tulos ,51-26,49 99,90 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /asukas TOT 1701 (TA 1810) 14,95 15,9 106,28 Poikkeama Opetusministeriön myöntämä nuorisotilan kunnostus- ja varustamisavustus nostatti tuloja, joita ei osattu ennakoida viime syksynä.

57 57 Kulttuuritoimi Toiminta-ajatus Kulttuuritoimi keskittyy tuottamaan sellaista kulttuuritarjontaa, että kuntalaisten elämään vaikutetaan positiivisesti ja tätä kautta tehdään kunnasta viihtyisä asuinpaikka. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kotiseutupäivien järjestäminen. Yhteistyön lisääminen kunnan eri toimijoiden kanssa. Teatteritoiminnan lisääminen. Toteutuminen Perttulinpäivät järjestetty Kulttuuritapahtumissa on esiintynyt paikkakunnan omia osaajia. Ei ole toteutunut vielä. 490 Kulttuuritoimi Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,26 313,39 Toimintamenot , ,17 124,34 Toimintakate ,91-441,09 97,87 Suunnitelmapoistot ,84 0,84 100,05 Tilikauden tulos ,75-440,25 98,04 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,28 Lisäykset Vähennykset Poistot -1800,84 Arvo ,44 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /asukas ,39 12,97 113,9 Kirjastotoimi Toiminta-ajatus Pyhännän kunnankirjaston tarkoituksena on osana valtakunnallista kirjastoverkkoa tarjota asiakkailleen tasavertaiset mahdollisuudet itsensä kehittämiseen, sivistämiseen ja virkistäytymiseen. Kirjasto toimii kuntalaisten henkisesti aktivoivana kohtaamispaikkana sekä tieto- ja kulttuurikeskuksena, joka tarjoaa maksutta käyttöön perinteisen kirjastoaineiston lisäksi myös mahdollisuudet tietotekniikan hyväksikäyttöön ja pääsyn tietoverkkoihin. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kirjastossa järjestetään tapahtumia eri kohderyhmille, mm. lapsille. Toteutuminen Lainan-päivänä 8.2. iltakirjasto, jolloin kirjasto oli auki klo 17-22, ohjelmassa mm. runo- ja lauluesityksiä. Nukketeatterinäytelmä Tottelematon prinsessa kirjastolaisten omin voimin toteutettuna. Joulukuussa 3 esitystä kirjastolaisten omaa jouluista nukkenäytelmää Nukketeatteriesitys Ruut ja runoratsu ( S. Suvilehto-Pyykölä ja L. Mykkänen). Vierailu päiväkodilla. Satutunteja pidetty 27 kertaa, mukana ollut 127 lasta.

58 Pyritään järjestämään erityisesti nuorille kirjaston käyttöön ja lukemiseen liittyviä tilaisuuksia esim. koulun kanssa yhteistyössä 58 Keväällä esiteltiin kirjoja 8-luokkalaisille kirjastolla jatavastkengän koululaisille koululla. 494 Kirjastotoimi Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot ,63 163,63 109,92 Toimintamenot ,90 347,90 100,26 Toimintakate ,27 184,27 100,14 Suunnitelmapoistot ,78-0,22 100,00 Tilikauden tulos ,05 184,05 100,13 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,81 Lisäykset Vähennykset Poistot -5706,78 Arvo ,03 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /asukas ,29 100,35 /lainaus TA TOT 4 4,02 100,5 Poikkeama lähtien kirjastonjohtajan palvelut ostettiin Haapaveden kaupungilta. Tähän ei oltu varauduttu talousarviota laadittaessa. Siivousmenot sekä sähkö ja lämmitys ylittivät talousarvioon varatut määrärahat. Kansalaisopisto ja muu vapaa sivistystoimi Toiminta-ajatus Kansalaisopisto järjestää monipuolista ja kehittävää toimintaa kuntalaisille. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Talousarvioon laskettu vuodelle 2008 yhteensä tuntia. Kurssitarjonnan lisääminen aloittamalla mahdollisesti käynnistymättömien kurssien tilalle uusia. Toteutuminen mennessä on toteutunut 1127 tuntia. Kurssilaisia 540, 308 eri henkilöä. Uusia kursseja ei järjestetty keväällä 2008 muutamien käynnistymättömien tilalle. 495 Kansalaisopisto ja muu vapaa sivistystoimi Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot ,24-686,76 84,57 Toimintamenot , ,78 104,14 Toimintakate , ,54 106,90 Tilikauden tulos , ,54 106,90

59 59 46 Kulttuurilautakunta yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,93 220,17 Toimintamenot , ,43 108,07 Toimintakate , ,50 102,10 Suunnitelmapoistot ,99 283,99 103,78 Tilikauden tulos , ,49 102,15 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,09 Lisäykset 17001,95 Vähennykset Poistot -7790,99 Arvo ,05 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /asukas 1810 TA 1701 TOT 17 17,63 103,71 Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Timo Aitto-oja Hallinto ja tekninen toimisto Toiminta-ajatus Tekninen lautakunta toimii päättävänä, valmistelevana, ohjaavana ja toteuttavana toimielimenä. Toimialueeseen kuuluu seuraavaa: - Tekninen hallinto - Yhdyskuntasuunnittelu kuten kaavoitus, tekninen suunnittelu, rakennuttaminen ja maanmittaus. - Rakennusten ja kiinteistöjen kunnossapito, peruskorjaus ja uudisrakentaminen. - Maa- ja metsätilojen hoito. - Jätehuolto ja sisäisen jätevesilaitoksen ja -verkoston hoito ja kunnossapito. - Liikenneväylistä, puistoista ja yleisistä alueista huolehtiminen. - Tie- ja liikenneasiat. - Energiahuolto Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Peruspalvelut säilytetään laadukkaina ja hyvinä. Toimistopalvelut keskushallinnolta ½ tekniselle puolelle. Toteutuminen Palvelut pidetty laadukkaina. Toimistopalvelu työllisyysprojektina 12 kk ajan.

60 60 50 Tekninen lautakunta 500 Hallinto ja tekninen toimisto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % Toimintatulot muutokset muutosten jälkeen Toimintamenot , ,01 115,06 Toimintakate , ,01 115,06 Tilikauden tulos , ,01 115,06 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /as Ta 1810 Tot ,30 122,63 Yhdyskuntasuunnittelu Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Toteutuminen Ukonojan kaavamuutos Saturanta. Uusi Saturannan asemakaava vahvistettiin Ukonojan ja kirkonseudun asemakaavan tarkistus saatetaan loppuun. Markkinoidaan eurotontteja ja uusia omarantaisia tontteja sekä teollisuustontteja. Ukonojan ja kirkonseudun asemakaava saatettiin kaavaehdotusvaiheeseen. Markkinoitiin eurotontteja ja uusia omarantaisia omakotitalotontteja ja teollisuustontteja. 510 Yhdyskuntasuunnittelu Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot Toimintamenot , ,57 71,17 Toimintakate , ,57 71,17 Suunnitelmapoistot ,08 112,08 100,39 Tilikauden tulos , ,49 94,76 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,94 Lisäykset Vähennykset Poistot ,08 Arvo ,86 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /as Ta 1810 Tot ,00

61 61 Rakennusten ja kiint. hoito Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Vuosikorjaustöitä kiinteistössä. Välikairan asuntoon keittiökalusteet. Kelo Kolo myyntiin. Toteutuminen Tehtiin vuosikorjauksia. Välikairan asuntoon asennettiin uudet keittiökalusteet. Kelo-Kolo saatiin myytyä kertomusvuoden aikana. 530 Rakennusten ja kiint. hoito Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,11 101,08 Toimintamenot , ,99 105,10 Toimintakate , ,88 114,64 Suunnitelmapoistot ,10 899,10 100,89 Tilikauden tulos , ,98 108,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,73 Lisäykset 16520,77 Vähennykset ,23 Poistot ,10 Arvo ,17 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /as Ta 1810 Tot ,34 132,56 114,93 Poikkeama Taksikopin muutostyöt paloasemalla. Tila vuokrattiin taksimiehille vuoden 2009 alusta Maa- ja metsätilat ja ympäristönsuojelu Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Toteutuminen Tarkkaillaan Siikalatvan vesistöä suunnitelman mukaan. Yhteistarkkailussa oltiin mukana. Metsätilat pidetään hyvässä kunnossa. Metsää myydään metsänhoitosuunnitelman mukaan. Metsätöitä tehdään osin myös työllisyystyönä. Metsää myyty metsänhoitosuunnitelman mukaan Siirtolan Leiviskänkankaan ja Lummerämeen tiloilta. Metsänhoitotöitä tehtiin myös työllisyystöinä. 540 Maa- ja metsätilat ja ymp.huolto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,70 105,76 Toimintamenot , ,91 138,68 Toimintakate ,79-363,21 99,42 Tilikauden tulos ,79-363,21 99,42

62 62 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /as Ta 1810 Tot ,76 105,03 Poikkeama Tonttikauppoja ei saatu tavoitteiden mukaisesti. Metsää myytiin tavoitetta enemmän Siirtolan, Leiviskänkankaan ja Lummerämeen tiloilta. Jätehuolto Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Pumppuasemat pidetään hyvässä kunnossa. Toteutuminen Pumppuasemien vuosihuollot tehty. Siirtyminen siirtoviemäriin. Liitytty siirtoviemäriin Jätevesiviemäröinnin suunnittelua haja-alueelle ja lievealueelle sekä rahoitushakemuksen jättäminen. Tavastkengän koulun mäen osalta liitytty yhteiseen hakemukseen, johon rahoitusta hakee Siikalatvan Keskuspuhdistamo Oy. 550 Jätehuolto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,65 92,50 Toimintamenot , ,86 114,97 Toimintakate , , ,37 Suunnitelmapoistot , ,34 104,14 Tilikauden tulos , ,85 298,82 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,64 Lisäykset 74133,08 Vähennykset Poistot ,34 Arvo ,38 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /as Ta 1810 Tot ,35 42,46 318,05 Poikkeama Hulevesiä menee edelleen arvioitua enempi. Energiahuolto Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kaukolämmön rakentaminen Saturantaan. Kaukolämmön toimittaminen vakiinnutetaan. Toteutuminen Kaukolämpölinjaa ei rakennettu Saturantaan. Hukkalämmön määrää seurattu. Tarkistettu energiamittareita lämpökeskuksessa ja kiinteistöissä.

63 Energiahuolto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,74 102,56 Toimintamenot , ,05 119,96 Toimintakate , ,31-56,63 Suunnitelmapoistot ,16 0,16 100,00 Tilikauden tulos , ,47-267,65 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,30 Lisäykset 0,00 Vähennykset Poistot ,16 Arvo ,14 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /as Ta 1810 Tot ,93-14,04-284,79 Poikkeama Energiamäärän arvioinnissa loppuvuoden osalta edelleenkin alimitoitusta. Lämpökeskuksen pääenergiamittari ja osa kiinteistöjen mittareista tarkistettu. Eristetty lämpökeskusten sisäisiä lämpölinjoja (lämpöhukan takia). Liikenneväylät ja yleiset alueet Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Pidetään kaavatiet hyvässä kunnossa. Avustetaan yksityisteitä talvi- ja kesäkunnossapidossa. Raivataan risuja ja pajuja yleisiltä alueilta. Pidetään uimarannat, puistot ja luontopolut hyvässä kunnossa. Kuntopolkujen ja latujen kunto pidetään nykytasolla. Osallistuttiin työprojektiin. Keskustaajamaan lisää kukkaistutuksia. Metsänoppimistauluja uusitaan. Valaistus Ukonojan kuntoradalle. Toteutuminen Kaavateiden kunnossapito pidetty hyvällä tasolla. Kaavateitä päällystetty. Avustettu 300 m ja sitä pitempiä yksityisteitä talvi- ja kesäkunnossapidossa. Raivattu risuja ja pajuja yleisiltä alueilta. Pidetty uimarannat, puistot ja luontopolut hyvässä kunnossa. Työssä käytetty työprojektin työntekijöitä ja kyläyhdistyksiä ja yksityisiä. Latujen hoito pidetty hyvällä tasolla. Latuja pidettiin kunnossa ajosopimuksen mukaisesti. Työprojektilla pidettiin yleisiä alueita kunnossa ja siistinä. Raivattiin risuja ja huollettiin tulipaikkoja. 4H-yhdistys toteuttanut perenna-alueen vanhan kunnantalon paikalle. Rakennettiin 8 kpl kukkalaatikoita Keskustien varteen. Metsänoppimistauluja uusittu. Valaistus rakennettu Ukonojan kuntoradalle.

64 Liikenneväylät, puistot ja yleiset alueet Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot ,70-664,30 68,06 Toimintamenot , ,25 95,79 Toimintakate , ,95 96,21 Suunnitelmapoistot ,20-340,80 99,42 Tilikauden tulos , ,75 97,17 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,29 Lisäykset 88988,63 Vähennykset Poistot ,20 Arvo ,72 50 Tekninen lautakunta yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,40 99,48 Toimintamenot , ,00 109,40 Toimintakate , ,40 146,40 Suunnitelmapoistot , ,88 100,76 Tilikauden tulos , ,28 122,30 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,34 Lisäykset ,48 Vähennykset ,23 Poistot ,88 Arvo ,71 Suorite Talousarvio Toteutuma % /as Ta 1810 Tot ,67 Valvontalautakunta Rakennustarkastaja Timo Aitto-oja Toiminta-ajatus Valvontalautakunta valvoo ja neuvoo rakennustoimintaa niin, että rakennuslakia ja sen nojalla annettuja säännöksiä noudatetaan ja ettei luvanvaraiseksi säädettyihin toimiin ryhdyttäisi ilman lupaa. Kunnanhallituksen myöntämien maaaineslupien valvonta ja seuranta on myös lautakunnan tehtävä. Maa-aineslupia valvotaan niin, että ottotoiminta ja maisemointi tapahtuu luvan mukaisesti. Lisäksi lautakunnan tehtäviin kuuluu palo- ja pelastustoiminta sekä väestönsuojelu. Palo- ja pelastustoimintaan sisältyy palonehkäisy, sammutus ym. pelastustehtävät. Palo- ja pelastustoimeen liittyvät tehtävät hoitaa Jokilaaksojen

65 65 pelastuslaitos. Väestönsuojelu pitää sisällään väestön ja omaisuuden turvaamisen sodan tai siihen verrattavien olosuhteiden aikana. Hallinto ja rakennusvalvonta Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Rakennuksen korjaustoimintaan kiinnitetään huomiota ja erityisesti kosteusvauriokorj. Parantaa soramonttujen maisemointia. Siisteyskatselmus pidetään. Rakentajille annetaan työmaapäiväkirja ja huoltokirja Toteutuminen Korjaustoimintaan kiinnitettiin huomiota. Soramonttujen katselmuksia suoritettiin 12 kertaa. Siisteyskatselmus pidettiin Viitamäellä. Rakentajille annettiin työmaapäiväkirja ja huoltokirja rakennusluvan yhteydessä. 60 Valvontalautakunta 600 Hallinto ja rakennusvalvonta Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,44 75,64 Toimintamenot ,03-255,97 99,11 Toimintakate , ,47 124,66 Tilikauden tulos , ,47 124,66 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /as Ta 1810 Tot ,00 Poikkeama Rakentamisen määrä hiipui loppuvuotta kohti. Palo- ja pelastustoimi Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Tavoitteena päivälähdön turvaaminen. Toteutuminen Päivälähdöt turvattu. 610 Palo- ja pelastustoimi Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot ,00-192,00 99,46 Toimintamenot , ,39 99,33 Toimintakate , ,39 99,30 Suunnitelmapoistot ,08-383,92 98,86 Tilikauden tulos , ,31 99,23

66 66 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,38 Lisäykset Vähennykset Poistot ,08 Arvo ,30 Suorite Talousarvio (netto) Toteutuma (netto) % /as Ta 1810 Tot ,79 107,02 60 Valvontalautakunta yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,44 92,35 Toimintamenot , ,36 99,30 Toimintakate , ,08 101,20 Suunnitelmapoistot ,08-383,92 98,86 Tilikauden tulos , ,16 100,84 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,38 Lisäykset Vähennykset Poistot ,08 Arvo ,30 KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,46 97,02 Toimintamenot , ,41 96,78 Toimintakate , ,95 96,73 Suunnitelmapoistot , ,04 101,08 Tilikauden tulos , ,91 96,91 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,17 Lisäykset ,34 Vähennykset ,23 Poistot ,04 Arvo ,24

67 Tuloslaskelmaosan toteutuminen Ulkoinen /Sisäinen Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot Toteuarvio arvio muutoksen tuma keama % tuma Toimintatuotot muutos jälkeen ed.vuosi Myyntituotot , ,42 104, Maksutuotot , ,53 90, Tuet ja avustukset , ,97 74, Vuokratuotot , ,09 101, Muut toimintatuotot , ,47 78, Toimintatuotot yhteensä , ,46 97, Toimintakulut Palkat ja palkkiot , ,16 98, Eläkkeet , ,51 98, Muut henkilöstökulut , ,52 88, Henkilöstökorv ja muut 51114, , Palvelujen ostot , ,15 94, Aineet,tarvikkeet ja tavarat , ,34 112, Avustukset , ,33 85, Vuokrat , ,67 108, Muut toimintakulut , ,08 98, Toimintakulut yhteensä , ,41 96, Toimintakate , ,95 96, Verotulot , ,45 100, Valtionosuudet , ,00 100, Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot , ,70 298, Muut rahoitustuotot , ,27 125, Korkokulut , ,03 91, Muut rahoituskulut , ,33 122, Rahoitustuotot ja kulut , ,67 84, Vuosikate , ,07 226, Poistot/arvonalentum , ,04 101, Tilikauden tulos , ,03-198, Poistoeron muutos ,04 0,04 100, Tilikauden yli-/alijäämä , ,07-340,

68 Tuloslaskelmaosan toteutumisen erittelyt Verotulojen erittely Verotulot Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % vuodelta 2008 arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen Kunnan tulovero , ,57 99,1 Osuus yhteisöveron tuotosta , ,05 106,7 Kiinteistövero , ,97 110,0 Verotulot yhteensä , ,45 100,7 Tuloveron määräytymisen perusteita Tulovero Kiinteistövero% Verovuosi % Yleinen Vakit. Vap.ajan Rakentam. Yleis- asunto asunto rak.paikka hyödyll yhteisö Verovuosi ,75 0,65 0,35 0,90 1,00 0,00 Verovuosi ,00 0,65 0,35 0,90 1,00 0,00 Verovuosi ,00 0,65 0,40 1,00 1,00 0,00 Verovuosi ,00 0,65 0,40 1,00 1,00 0,00 Verovuosi ,75 0,65 0,40 1,00 1,00 0,00 Verovuosi ,75 0,65 0,40 1,00 1,00 0,00 Verovuosi ,75 0,65 0,40 1,00 1,00 0,00 Valtionosuuksien erittely Valtionosuudet Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % vuodelta 2008 arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen Yleinen valtionosuus ,0 Sosiaali- ja terv.huoll.valtionos ,2 Opetus- ja kultt.toim. valtionos ,2 Valtionosuudet yhteensä ,20

69 Investointiosan toteutuminen Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Lämpölinjojen rakentaminen Kaavatien rakentaminen Kaavamuutokset Kaavateiden päällystystä. Esikoulutilojen saneerausta Kevyenliikenteenväylän rakentaminen. Valaistu pururata Toteutuminen Kaukolämpölinjoja ei rakennettu. Investointi siirrettiin vuodelle Järvitie valmistui mennessä. Saatettiin loppuun Saturannan uusi asemakaava. Asemakaava vahvistettiin Keskustan- ja Ukonojan asemakaavan tarkistus saatettiin kaavaehdotusvaiheeseen. Päällystettiin Manuntie ja Ukontaipaleen loppuosa sekä Huoltotie. Esikoulutiloja saneerattiin (ikkunat ja ovet uusittiin ja ilmastointia parannettiin) Rakennettiin Kestiläntien varteen kevyenliikenteenväylä sorapinnalle. Valaistulle pururadalle rakennettiin valaistus. Valmistui Päiväkodin aita Päiväkodille rakennettiin uusi aita, joka valmistui mennessä. Keskuskoulun pihajärjestelyt Viemäriverkoston rakentaminen Rakennettiin Keskuskoululle toinen sisäänpääsytie ja pysäköintialue. Hanke valmistui mennessä. Uudelle Saturannan asuntoalueelle rakennettiin viemäriverkosto, joka valmistui mennessä.

70 70 Investointiosan toteutuminen Yleishallinto Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen Kiinteä omaisuus 1101 Kiinteä omaisuus Menot , ,00 Myynnit , , ,87 Nettomeno , ,18 762,52 Irtain omaisuus 1401 Keskustoimiston irtain omaisuus Menot , ,00 Nettomeno , ,00 Aineeton käyttöomaisuus 1602 Osakkeet Menot ,59 536,59 234,15 Nettomeno ,59 536,59 234,15 Yleishallinto yhteensä Menot , ,41 2,04 Tulot , , ,87 Nettomeno , ,59-613,90 Perusturvalautakunta Talonrakennus 3201 Terveyskeskuksen peruskorjaus Menot ,11 252,11 104,20 Nettomeno ,11 252,11 104,20 Julkinen käyttöomaisuus 3302 Päiväkodin aita Menot , ,77 85,31 Nettomeno , ,77 85,31 Irtain omaisuus 3404 Palv.keskus Nestorin kalusto Menot ,00 626,00 108,94 Nettomeno ,00 626,00 108,94 Perusturvalautakunta yhteensä Menot , ,66 95,27 Nettomeno , ,66 95,27

71 71 Koululautakunta Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen Talonrakennus 4213 Esikoulutilojen saneeraus Menot ,18-28,82 99,87 Nettomeno ,18-28,82 99,87 Julkinen käyttöomaisuus 4307 Koulukeskuksen pihan muutokset Menot , ,74 107,36 Nettomeno , ,74 107,36 Irtain omaisuus 4403 Peruskoulut, kalusto Menot ,77-39,23 99,50 Nettomeno ,77-39,23 99,50 Koululautakunta yhteensä Menot , ,69 104,15 Nettomeno , ,69 104,15 Kulttuurilautakunta Talonrakennus 5201 Kuntosali Menot ,95 1,95 100,01 Nettomeno ,95 1,95 100,01 Kulttuurilautakunta yhteensä Menot ,95 1,95 100,01 Tulot Nettomeno ,95 1,95 100,01 Tekninen lautakunta Talonrakennus 6216 Real Snacksin hallin muutos Menot , ,77 136,20 Nettomeno , ,77 136,20 Julkinen käyttöomaisuus 6302 Kaavateiden rakentaminen Menot , ,22 77,90 Nettomeno , ,22 77, Kevyenliik.väylä Kestiläntie Menot ,01 180,01 100,66 Nettomeno ,01 180,01 100,66

72 72 Tekninen lautakunta Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen 6328 Valaistu pururata Menot , ,42 77,52 Tulot ,00 100,00 Nettomeno , ,42 73, Kaavateiden päällystäminen Menot , ,85 102,87 Nettomeno , ,85 102,87 Kiinteät rakenteet ja laitteet 6504 Muut viemäriverkostot Menot , ,58 106,91 Tulot Nettomeno , ,58 106, Jätevesipumppaamo Menot ,59-35,41 99,88 Nettomeno ,59-35,41 99, Lämpölinjojen rakentaminen Menot , ,00 0,41 Nettomeno , ,00 0,41 Aineeton käyttöomaisuus 6612 Kaavamuutokset Menot , ,65 115,16 Nettomeno , ,65 115,16 Tekninen lautakunta yhteensä Menot , ,19 85,54 Tulot ,00 100,00 Nettomeno , ,19 85,16 Investointiosa yhteensä Hankinnat , ,62 81,30 Myynnit , , ,87 Valtionosuudet ,00 100,00 Nettomeno , ,80 41,76

73 Rahoitusosan toteutuminen Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,07 226,0 Tulorahoituksen korjauserät , ,18-235,5 Toiminnan rahavirta , ,25 227,0 Investointien rahavirta Investointimenot , ,62 81,3 Rahoitusosuudet inv.menoihin ,00 100,0 Pysyvien vast. hyödykk. luov. tulot , ,00-830,6 Investointien rahavirta , ,62 53,6 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,87-243,7 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennys ,32 1,32 100,0 Antolainauksen muutokset yht ,32 1,32 100,0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys , ,00 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,96 4,04 100,0 Lyhytaikaisten lainojen muutos , ,00 0,0 Lainakannan muutokset yht , ,96 429,7 Muut maksuvalmiuden muutokset 43586, ,62 Rahoituksen rahavirta ,02 405,9 Rahavarojen muutos , ,85-10,2

74 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteumisesta Sisäiset erät sisältyvät toimintatuloihin ja toimintamenoihin Käyttötalousosa Talous- Talous- TalousarvioToteu- Poik- Tot% Toteuarvio arvio muutosten tuma keama tuma muutos jälkeen ed.v. Keskusvaalilautakunta Vaalit Menot , ,15 68, Tulot 2279 Netto , ,15 68, Tarkastuslautakunta Tilintarkastus Menot , ,47 70, Tulot , ,00 69, Netto ,53-163,47 80, Kunnanhallitus Yleinen hallinto Menot , ,02 89, Tulot , ,80 92, Netto , ,22 87, Muut palvelut Menot , ,96 16, Tulot , ,67 20, Netto , ,29 11, Elinkeinoelämän edistäminen Menot , ,06 93, Tulot ,46-197,54 1,23 0 Netto , ,52 93, Kunnanhallitus yhteensä Menot , ,04 78, Tulot , ,01 78, Netto , ,03 78, Maaseutulautakunta Hallinto ja maaseudun kehittäminen Menot , ,27 69, Tulot Netto , ,27 69, Perusturvalautakunta Hallinto ja sosiaalitoimisto Menot , ,05 90, Tulot , ,58 82, Netto , ,47 91, Lasten päivähoito Menot , ,45 97, Tulot , ,81 84, Netto , ,36 100,

75 75 Lasten ja nuorten Talous- Talous- TalousarvioToteu- Poik- Tot% Toteutukitoimet arvio arvio muutosten tuma keama tuma muutos jälkeen ed.v. Menot , ,99 115, Tulot , ,12 228, Netto , ,87 109, Vanhusten laitospalvelut Menot , ,67 101, Tulot , ,00 111, Netto , ,33 98, Kotipalvelu Menot , ,43 102, Tulot ,53-913,47 98, Netto , ,90 103, Vammaisten laitospalvelut ja suojatyö Menot , ,82 112, Tulot 514,40-514, Netto , ,42 111, Muut vanhusten ja vammaisten palvelut Menot , ,92 100, Tulot , ,04 89, Netto , ,96 102, Päihdehuolto Menot ,33-155,67 99, Tulot , ,82 47, Netto , ,15 125, Terveyden- ja sairaanhoito Menot , ,67 89, Tulot , ,00 94, Netto , ,67 89, Muu sosiaali- ja terv.toimi Menot , ,30 82, Tulot , ,43 83, Netto , ,87 82, Perusturvalautakunta yhteensä Menot , ,31 94, Tulot ,37 929,37 100, Netto , ,68 94, Koululautakunta Hallinto ja koulutoimisto Menot , ,66 114, Tulot Netto , ,66 114, Peruskoulut Menot , ,83 101, Tulot , ,61 103, Netto , ,22 101,

76 76 Koululautakunta Talous- Talous- TalousarvioToteu- Poik- Tot% Toteuarvio arvio muutosten tuma keama tuma Esiopetus muutos jälkeen ed.v. Menot , ,71 108, Tulot 1128, , Netto , ,11 107, Päivähoito Menot ,65 738,65 103, Tulot 6856, , Netto , ,23 67, Koululautakunta yhteensä Menot , ,85 102, Tulot , ,09 122, Netto , ,76 101, Kulttuurilautakunta Hallinto- ja liikuntatoimi Menot , ,38 144, Tulot , ,80 296, Netto , ,58 122, Raittiustoimi Menot , ,94 60, Tulot Netto , ,94 60, Nuorisotoimi Menot , ,51 112, Tulot , ,00 688,67 Netto ,51-26,49 99, Kulttuuritoimi Menot , ,01 122, Tulot , ,26 313, Netto ,75-440,25 98, Kirjastotoimi Menot ,68 347,68 100, Tulot ,63 163,63 109, Netto ,05 184,05 100, Kansalaisopisto Menot , ,78 104, Tulot ,24-686,76 84, Netto , ,54 106, Kulttuurilautakunta yhteensä Menot , ,42 107, Tulot , ,93 220, Netto , ,49 102, Tekninen lautakunta Hallinto ja tekninen toimisto Menot , ,01 115, Tulot 221 Netto , ,01 115,

77 77 Tekninen lautakunta Talous- Talous- TalousarvioToteu- Poik- Tot% Toteuarvio arvio muutosten tuma keama tuma Yhdyskunta suunnittelu muutos jälkeen ed.v. Menot , ,49 94, Tulot Netto , ,49 94, Rakennusten ja kiint. hoito Menot , ,09 104, Tulot , ,11 101, Netto , ,98 108, Maa- ja metsätilat ja ymp.huolto Menot , ,91 138, Tulot , ,70 105, Netto ,79-363,21 99, Jätehuolto Menot , ,20 113, Tulot , ,65 92, Netto , ,85 298, Energiahuolto Menot , ,21 118, Tulot , ,74 102, Netto , ,47-267, Liikenneväylät, puistot ja yleiset alueet Menot , ,05 96, Tulot ,70-664,30 68, Netto , ,75 97, Tekninen lautakunta yhteensä Menot , ,88 107, Tulot , ,40 99, Netto , ,28 122, Valvontalautakunta Hallinto ja rakennusvalvonta Menot ,03-255,97 99, Tulot , ,44 75, Netto , ,47 124, Palo- ja pelastustoimi Menot , ,31 99, Tulot ,00-192,00 99, Netto , ,31 99, Valvontalautakunta yhteensä Menot , ,28 99, Tulot , ,44 92, Netto , ,16 100, Käyttötalous yhteensä Menot , ,37 96, Tulot , ,46 97, Netto , ,91 96,

78 78 Investointiosa Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % arvio arvio muutosten tuma keama Yleishallinto muutos jälkeen 1101 Kiinteä omaisuus Menot ,00 Tulot , , ,87 Netto , ,18-762, Keskustoimiston irtain omaisuus Menot , Osakkeet Menot ,59 536,59 234,15 Yleishallinto yhteensä Menot , ,41 2,04 Tulot , , ,87 Netto , ,59-613,90 Perusturvalautakunta 3201 Terveyskeskuksen peruskorjaus Menot ,11 252,11 104, Päiväkodin aita Menot , ,77 85, Palv.keskus Nestorin kalusto Menot ,00 626,00 108,94 Perusturvalautakunta yhteensä Menot , ,66 95,27 Netto , ,66 95,27 Koululautakunta 4213 Esikoulutilojen saneeraus Menot ,18-28,82 99, Koulukeskuksen pihan muutokset Menot , ,74 107, Peruskoulut, kalusto Menot ,77-39,23 99,50 Koululautakunta yhteensä Menot , ,69 104,15 Netto , ,69 104,15 Kulttuurilautakunta 5201 Kuntosali Menot ,95 1,95 100,01 Kulttuurilautakunta yhteensä Menot ,95 1,95 100,01 Netto ,95 1,95 100,01 Tekninen lautakunta 6216 Real Snacksin hallin muutos Menot , ,77 136, Kaavateiden rakentaminen Menot , ,22 77, Kevyenliik. väylä Kestiläntie Menot ,01 180,01 100,66

79 79 Investointiosa Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % arvio arvio muutosten tuma keama Tekninen lautakunta muutos jälkeen 6328 Valaistu pururata Menot , ,42 77,52 Tulot ,00 100,00 Netto , ,42 73, Kaavateiden päällystäminen Menot , ,85 102, Muut viemäriverkostot Menot , ,58 106,91 Tulot Netto , ,58 106, Jätevesipumppaamo Menot ,59-35,41 99, Lämpölinjojen rakentaminen Menot , ,00 0, Kaavamuutokset Menot , ,65 115,16 Tekninen lautakunta yhteensä Menot , ,19 85,54 Tulot ,00 100,00 Netto , ,19 85,16 Investointiosa yht Hankinnat , ,62 81,30 Myynnit , , ,87 Valtionosuudet ,00 100,00 Netto , ,80 41,76 Tuloslaskelmaosa Verotulot , ,45 100,66 Valtionosuudet , ,00 100,20 Korkotuotot , ,70 298,32 Muut rahoitustuotot , ,27 125,54 Korkokulut , ,03 91,96 Muut rahoituskulut , ,33 122,73 Rahoitusosa Pitkäaikaisten saamisten muutokset Antolainasaamisten lisäys Antolainasaamisten vähennys ,32 1,32 100,02 Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,96-4,04 100,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos ,00 0,00 Rahoituksen rahavirta , ,02 405,90 Vaikutus maksuvalmiuteen , ,85-10,20

80 Tuloslaskelma ( ulk. ) Toimintatuotot Myyntituotot , ,39 Maksutuotot , ,00 Tuet ja avustukset , ,25 Vuokratuotot , ,65 Muut toimintatuotot , ,96 Toimintakulut Henkilöstökulut , ,25 Palkat ja palkkiot , ,34 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,39 Muut henkilösivukulut , ,29 Palvelujen ostot , ,74 Aineet,tarvikkeet ja tavarat , ,47 Avustukset , ,70 Vuokrat , ,23 Muut toimintakulut , , , ,49 Toimintakate , ,24 Verotulot , ,74 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot , ,02 Muut rahoitustuotot 2 594, ,72 Korkokulut , ,37 Muut rahoituskulut -107,33-953, , ,48 Vuosikate , ,02 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,71 Tilikauden tulos , ,31 Poistoeron muutos , ,04 Rahastojen muutos 0,00 0,00 Tilikauden ylijäämä , ,35

81 Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,02 Tulorahoituksen korjauserät , ,64 Toiminnan rahavirta , ,38 Investointien rahavirta Investointimenot , ,09 Rahoitusosuudet investointimenoihin 8 000, ,00 Pysyvien vast. hyödykk. luovutustulot , ,33 Investointien rahavirta , ,76 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,38 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamiset lisäykset 0,00 0,00 Antolainasaamisten vähennykset 5 981, ,03 Antolainauksen muutokset 5 981, ,03 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0, ,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,96 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0, ,00 Lainakannan muutokset , ,04 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos , ,19 Korottomien velkojen muutos 5 946, ,87 Muut maksuvalmiuden muutokset , ,32 Rahoituksen rahavirta , ,75 Rajavarojen muutos , ,37 Rahavarojen muutos Rahavarat , ,45 Rahavarat , ,08

82 Tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot , ,35 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , ,35 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , ,39 Rakennukset , ,92 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,30 Koneet ja kalusto , ,60 Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat , ,77 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,98 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet , ,47 Muut lainasaamiset , ,48 Sijoitukset yhteensä , ,95 PYSYVÄT VASTAAVAT YHT , ,28 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot , ,53 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 4 679, , , ,69 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 4 212, ,00 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 4 212, ,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,39 Lainasaamiset ,00 Muut saamiset , ,26 Siirtosaamiset , ,35 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,00 Saamiset yhteensä , ,00 Rahat ja pankkisaamiset , ,45 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT , ,45 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,42

83 83 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,62 Muut omat rahastot Edellisten tilikausien yli- / alijäämä , ,58 Tilikauden yli- / alijäämä , ,35 OMA PÄÄOMA YHT , ,39 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero , , , ,24 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot , ,53 Lahjoitusrahastojen pääomat 4 679, , , ,69 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,00 Lainat julkisyhteisöiltä , ,76 Pitkäaikainen yhteensä , ,76 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,00 Lainat julkisyhteisöiltä , ,96 Ostovelat , ,27 Muut lyhytaikaiset velat , ,54 Siirtovelat , ,57 Lyhytaikainen yhteensä , ,34 VIERAS PÄÄOMA YHT , ,10 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,42

84 Konsernituloslaskelma 2008 Toimintatuotot ,02 Toimintakulut ,88 Osuus osakkuusyhteisöjen tappiosta ,06 Toimintakate ,92 Verotulot ,45 Valtionosuudet ,00 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot ,31 Muut rahoitustuotot ,80 Korkokulut ,01 Muut rahoituskulut -1329,43 Vuosikate ,20 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot ,35 Tilikauden tulos ,85 Tilinpäätössiirrot ,76 Vähemmistöosuudet 6 285,94 Tilikauden ylijäämä ,55

85 Konsernin rahoituslaskelma 2008 Toiminnan rahavirta Vuosikate ,20 Tulorahoituksen korjauserät ,06 Toiminnan rahavirta ,26 Investointien rahavirta Investointimenot ,00 Rahoitusosuudet investointimenoihin ,14 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot ,75 Investointien rahavirta ,11 Toiminnan ja investointien rahavirta ,15 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset 5 981,32 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,30 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,54 Lyhytaikaisten lainojen muutos ,78 Oman pääoman muutokset -2128,02 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 1050,49 Saamisten muutokset ,22 Korottomien velkojen muutokset ,78 Rahoituksen rahavirta ,79 Rahavarojen muutos ,64 Rahavarojen muutos Rahavarat ,98 Rahavarat , ,64

86 Konsernitase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet , ,63 Muut pitkävaikutteiset menot , ,55 Ennakkomaksut 47, , , ,87 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , ,39 Rakennukset , ,31 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,14 Koneet ja kalusto , ,17 Muut aineelliset hyödykkeet , ,85 Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat , , , ,23 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet , ,68 Muut osakkeet ja osuudet , ,64 Muut lainasaamiset , ,85 Muut saamiset ,74 505, , ,71 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,81 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot , ,06 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 4 679, ,16 Muut toimeksiantojen varat 3 224, , , ,62 VAIHTUVAT VASTAAVAT Aineet ja tarvikkeet , ,53 Valmiit tuotteet/tavarat 181,33 171,29 Muu vaihto-omaisuus 168,47 226,51 Ennakkomaksut 0,00 1,65 Vaihto-omaisuus yhteensä , ,98 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 4212, ,00 Siirtosaamiset 0, , , ,64 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,91 Lainasaamiset 11,71 7,29 Muut saamiset , ,74 Siirtosaamiset , , , ,69 Saamiset yhteensä , ,33 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet 59,61 59,61 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 1 672, , , ,06 Rahat ja pankkisaamiset , ,25 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,62 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,05

87 87 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,63 Osuus kuntayhtymien oman pääoman lisäyksestä 0, ,76 Muut omat rahastot , ,16 Edellisten tilikausien ylij-/alijäämä , ,08 Tilikauden ylij-/alijäämä , ,27 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,74 VÄHEMMISTÖOSUUDET , ,00 POISTOEROT JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero , ,50 Vapaaehtoiset varaukset , , , ,55 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset 909,72 921,11 Muut pakolliset varaukset , , , ,52 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot , ,05 Lahjoitusrahastojen pääomat 4 679, ,16 Muut toimeksiantojen pääomat 4 246, , , ,90 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,05 Lainat julkisyhteisöiltä , ,91 Muut velat 9 144, , , ,17 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,45 Lainat julkisyhteisöiltä , ,58 Saadut ennakot , ,54 Ostovelat , ,38 Muut velat , ,26 Siirtovelat , , , ,17 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,34 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,05

88 88 4. Tilinpäätöksen liitetiedot Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Pysyvien vastaavien hyödykkeiden arvostus Pysyvien vastaavien hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien osakkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilinpäätökset vuodelta 2007 ja 2008 ovat tiedoiltaan vertailukelpoisia.

89 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot (ulk) Toimintatuotot tehtäväalueittain Yleishallinto , ,00 Sosiaali- ja terveystoimi , ,00 Opetus- ja kulttuuritoimi , ,00 Tekninen toimi , ,00 Valvontatoimi , ,00 Jätevesilaitoksen liikevaihto , ,00 Toimintatuotot yhteensä , ,00 Verotulojen erittely Kunnan tulovero , ,78 Osuus yhteisöveron tuotosta , ,81 Kiinteistövero , ,15 Verotulot yhteensä , ,74 Valtionosuuksien erittely Yleinen valtionosuus , ,00 Sosiaali- ja terveydenhuollon valtionosuus , ,00 Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus , ,00 Valtionosuudet yhteensä , , Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Poistosuunnitelman hyväksynyt kunnanvaltuusto , muutos Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Muut pitkävaikutteiset menot 3-20 vuotta Tasapoisto 20 %-33,3 % Rakennukset vuotta Tasapoisto 2 % - 5 % Kiinteät rakenteen ja laitteet vuotta Tasapoisto 2,5 % - 6,66 % Koneet ja kalusto 3-20 vuotta Tasapoisto 5 % -33,3 % Luonnonvarat Käytön mukainen poisto Pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 5000,00, on kirjattu vuosikuluksi.

90 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Keskimääräiset poistot ja investoinnit Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot , ,00 Keskim. poistonal. investointien omahankintameno , ,00 Ero , ,00 Ero % Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu osin rakennusten hankintamenoa alentavista rahoitusosuuksista ja osin siitä, että tarkastelujaksoon ajoittuu poikkeuksellisen suuria investointihankkeita Selvitys olennaisista muihin tuottoihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitosta ja muihin kuluihin sisältyvistä myyntitappioista Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Muut toimintatuotot Maa- ja vesialueiden myyntivoitto , ,97 Myyntivoitot yhteensä , ,97 Muut toimintakulut Maa-alueiden myyntitappio ,33 Rakennusten myyntitappio ,23 Myyntitappiot yhteensä , ,33 Tulorahoituksen korjauserä , ,64

91 Tasetta koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Pysyvät vastaavat ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat Aineelliset hyödykkeet hyödykkeet Muut pitkä- Maa- Raken- Kiinteät Koneet, Keskeneräiset vaik.menot alueet nukset rakenteet kalusto hankinnat Yhteensä Poistamaton hankintameno , , , , , , ,33 Lisäykset tk 0, , , , , , ,67 Rahoitusosuudet tk 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 Vähennykset tk 0, , ,23 0,00 0, , ,06 Siirrot erien välillä , , , , , , ,94 Tilikauden poisto ,45 0, , , ,85 0, ,04 Kirjanpito , , , , , , ,90 Maa- ja vesialueet erittely Kiinteistöjen liittymismaksut 31548, ,87 Muut maa- ja vesialueet , ,52 Maa- ja vesialueet yhteensä , ,39 Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Jvk-, muut laina- ja muut saamiset Osakkeet Kuntayht. Osakkeet Muut osakkeet Saamiset Saamiset Yhteensä tytäryhteisöt osuudet osakk.yht. ja osuudet tytäryhteisötmuut yhteisöt Poistamaton hankintameno , , , , , , ,95 Lisäykset tk 0,00 0,00 0,00 936,59 0,00 0,00 936,59 Vähennykset tk 0,00 0,00 0,00 0, ,76-874, ,42 Kirjanpito , , , , , , ,12

92 Omistus muissa yhteisöissä Tytäryhteistöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Nimi Koti- Kunnan Kunnan Konsernin Kuntakonsernin osuus Tilikaud. paikka omistus- omistus- omistus- Omasta Vieraasta voitosta/ osuus osuus osuus pääomasta pääomasta tapiosta Tytäryhteisöt Kiinteistö Oy Ukonojankartano Pyhäntä 100, ,96 100, , , ,38 Pyhännän Malmitori Oy Pyhäntä 60, ,51 60, , , ,40 As Oy Pyhännän Kirkkotie Pyhäntä 76, ,44 76, , , ,32 Yhteensä , , , ,10 Kuntayhtymät Siika- ja Pyhäjokialueen koulutuskuntayhtymä Haapavesi 4, ,72 4, , , ,69 Siikalatvan Kehittämiskeskus Piippola 11, ,52 Pohjois-Pohjanmaan Erityishuoltopiirin kuntayhtymä Oulu 0, ,42 0, , , ,58 Pohjois-Pohjanmaan liitto Oulu 0, ,45 0, , ,78 Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä Oulu 0, ,88 0, , , ,17 Yhteensä , , , ,90 Osakkuusyhteisöt Pyhännän Vesi Oy Pyhäntä 35, ,51 35, , , ,16 Siikalatvan Keskuspudistamo Oy Rantsila 21, ,00 21, , , ,77 Yhteensä , , , ,93

93 Saamiset Saamisten erittely Saamiset tytäryhteisöiltä Lainasaamiset 66386, ,24 Lainasaamiset ,00 Myyntisaamiset 35168, ,88 Siirtosaamiset 597,76 Saamiset jäsenkuntayhtymiltä Siirtosaamiset 13054, ,06 Saamiset muilta Lainasaamiset 11370, ,24 Myyntisaamiset 4212, , , ,51 Siirtosaamiset , ,29 Muut saamiset , ,26 Saamiset yhteensä , , , ,00 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtosaamiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Tulojäämät Siirtyvät korot 650,14 700,14 Kelan korvaus työterveydenhuollosta , ,07 Muut tulojäämät , ,14 Tulojäämät yhteensä , ,35 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä , ,35

94 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oma pääoma Oman pääoman erittely Peruspääoma , ,62 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,58 Tilikauden ylijäämä , ,35 Oma pääoma yhteensä , , Vieraspääoma Velkojen osa, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua. Pitkäaikaiset velat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,00 Lainat Julkisyhteisöiltä 0, ,92 Pitkäaikaiset velat yhteensä , ,92 Vieraspääoma Pitkäaikainen vieraspääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,00 Lainat julkisyhteisöiltä , ,76 Lyhytaikainen vieraspääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,00 Lainat julkisyhteisöiltä 16172, ,96 Velat jäsenkuntayhtymille Ostovelat 71830, ,26 Siirtovelat 22113, ,00 Velat osakkuus- tai sekä muille omistusyhteysyhteisöille Ostovelat 17805, ,01 Velat muille Ostovelat , ,00 Muut velat 99871, ,54 Siirtovelat , ,57 Vieraspääoma yhteensä , ,10 Muiden velkojen erittely Muut velat Liittymismaksut , ,02 Muut velat , ,52 Muut velat yhteensä , ,54

95 95 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat Menojäämät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus , ,15 Korkojaksotukset , ,58 Muut menojäämät , ,84 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä , ,57 Huollettavien varat Huollettavien varat , ,65 Elatustuen takautumissaatava Kunnan takautumissaatava , ,60 Lisäykset tilikauden aikana , ,50 Vähennykset tilikauden aikana , ,38 Perinnästä poistettu -834,14-389,76 Kunnan takautumissaatava , ,99 Kirjattu rahoitusomaisuuden muihin saamisiin 1000, , Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Vastuusitoumukset Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Tytäryhteisöt , ,87 Osakkuusyhteisöt , ,00 Takaukset muiden puolesta , ,03 Takaukset yhteensä , ,90 Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista , ,83 Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta , ,69 Muut taloudelliset vastuut Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu ,00

96 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä Yleishallinto 8 8 Sosiaali- ja terveystoimi Opetus- ja kulttuuritoimi Muut palvelut 1 5 Yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,25 Henkilösivukulut , ,92 Eläkekulut , ,39 Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät , ,46 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan , ,10 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin ,78-446,08 Henkilöstökulut yhteensä , ,02

97 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki kunnan tytäryhteisöt sekä kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä. Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty, sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Kiinteistötytäryhteisöjen ja säätiöiden aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Vapaaehtoiset varaukset Konsernin vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Osakkuusyhteisöjen yhdistely pääomaosuusmenetelmällä tehtiin ensimmäisen kerran tilikauden 2008 konsernitilinpäätökseen, jossa yhdistelyn vaikutus omaan pääomaan oli ,45. Edellisen tilikauden vertailutietoon ei ole oikaistu osakkuusyhteisöjen vaikutusta Konsernin tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot tehtäväalueittain Yleishallinto ,26 Sosiaali- ja terveyspalvelut ,24 Opetus- ja kulttuuripalvelut ,39 Yhdyskuntapalvelut ,13 Toimintatuotot yhteensä ,02

98 98 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Muut toimintatuotot 909,72 Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 73895,56 Toimintakulut Rakennusten myyntitappiot , Konsernin tasetta koskevat liitetiedot Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtosaamiset Kelan korvaus työterveydenhuollosta 23252, ,55 Muut tulojäämät , ,20 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä , ,75 Oman pääoman erittely Peruspääoma , ,63 Osuus kuntayhtymän omanpääoman lis ,76 Muut omat rahastot 91272, ,16 Edellisten tilikausien yli- /alijäämä , ,08 Tilikauden yli-/alijäämä , ,27 Oma pääoma yhteensä , ,74 Pakolliset varaukset Eläkevaraukset 909,72 921,11 Potilasvahinkovakuutusmaksu 60948, ,95 Muut pakolliset varaukset 2266, ,46 Pakolliset varaukset yhteensä 64124, ,52 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lomapalkkajaksotukset , ,82 Korkojaksotukset 25102, ,59 Muut siirtovelat , ,55 Siirtovelat yhteensä , ,96

99 Laskennallisesti eriytetyn liikelaitoksen tilinpäätöslaskelmat Jätevesilaitoksen tuloslaskelma Talousarvio Talousarvio+ Toteutuma Poikkeama Tot % Ed.vuosi lisätalousarvio Liikevaihto Vesimaksut (ulk.) , , , ,91 88, ,53 Vesimaksut (sis.) 10000, , ,89 213,89 102, ,46 Liittymismaksut (ulk.) 2202, ,00 Vuokratuototot (ulk.) 50,00 50,00 51,93 1,93 103,9 Muuto tuotot ( ulk) 5101, ,44 Liikevaihto yhteensä , , , ,65 92, ,99 Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikaudella (ulk.) -6644, , , ,18 122, ,08 Palvelujen ostot Palvelujen ostot (ulk.) , , , ,89 116, ,26 Palvelujen ostot (sis.) -4260, , ,00-611,00 85,7-2342,00 Palvelujen ostot yht , , , ,89 115, ,26 Henkilöstökulut Palkat ja sosiaalikulut -3827, , ,87-152,13 96,0-3705,59 Muut kulut 0,00 0,00-82,24 579,38 545,7-709,38 Poistot , , , ,54 104, ,80 Liikeylijäämä 25539, , , ,37 326, ,88 Rahoitustulot ja -kulut Viivästyskorkotulot 237,80 58,80 58,80 Korvaus jäännöspääomasta ,00 (sis.) , , ,00 124, ,02 Tilikauden yli-/alijäämä 11904, , , ,57 247,3-3102,34 = SITOVAT ERÄT

100 Jätevesilaitoksen tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset , ,81 Kiinteät rakenteet ja laitteet , , , ,60 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,75 Muut saamiset 676, ,27 Saamiset yhteensä , , , ,02 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,62 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Jäännöspääoma , ,19 Tilikauden yli-/ alijäämä , , , ,85 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Ostovelat , , , ,77 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,62

101 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Kirjanpito Päiväkirja Pääkirja Tilinpäätös Tase-erittelyt Ostoreskontra Ostolaskupäiväkirja Maksuluettelot Myyntireskontra Myyntilaskut Palkkakirjanpito Palkkaluettelot Kirjanpitoyhdistelmä tilierittelyin Käyttöomaisuuskirjanpito Poistoajot Tase-erittely (tilinpäätösajo) Käyttöomaisuusluettelot Atk-tulosteena Atk-tulosteena Erikseen sidottuna Erikseen sidottuna Atk-osakirjanpitona Atk-tulosteena Atk-tulosteena Atk-osakirjanpitona Atk-tulosteena Atk-osakirjanpitona Atk-tulosteena Atk-tulosteena Atk-osakirjanpitona Atk-tulosteena Atk-tulosteena Atk-tulosteena Käytetyt tositelajit Käytetyt tositteet Avaava tase Muistiotositteet Ostoreskontran suorakirjaus Ostolaskun mitätöinti 1 2 2A Laskun automaattimaksatus E Ostolaskun esto/vapautus M Laskutietojen muutos 0 9 2Y Ostoreskontran yhdistely Manuaaliset suoritukset Viitesuoritukset A Asiakastiedot uusi/muutos M Myyntilaskujen muutos Y Myyntikirjausten yhdistely I Käyttöomaisuuden sumu-poistot S Statuspalkat Siirrot yleislaskutuksesta Siirrot kotipalvelulaskutuksista A1 Talousarvio M1 Lisätalousarvio 9 9 V1 Edellisen vuoden toteutumat

102 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilintarkastusmerkintä Pyhännällä Jouko Nissinen Mirja Kotisaari Jouko Hiltunen Matti Konola Hilkka Leiviskä Raimo Luhtavaara Mirva Partanen Jussi Salo kunnanjohtaja Tämä tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Tilintarkastuksesta on annettu erillinen tarkastuskertomus. Pyhännällä / 2009 Tuula Roininen JHTT

103 103 HENKILÖSTÖKERTOMUS JOHDANTO Henkilöstökertomuksen tarkoituksena on antaa tietoja henkilöstövoimavarojen määrästä ja rakenteesta sekä niiden muutoksista. Tunnusluvut kertovat henkilöstön tilasta, toiminnasta ja kustannuksista. Henkilöstökertomuksen lähtökohtana on aina organisaation tehtävä, visio ja strateginen tilanne. Strategisessa johtamisessa korostuu pitkäjänteinen henkilöstösuunnittelu, jonka lähtökohtina ovat kunnan visio ja palvelustrategia. Strategisen henkilöstösuunnittelun tavoitteena on tunnistaa henkilöstön vahvuudet, heikkoudet, mahdollisuudet ja uhkatekijät sekä saattaa piilevät inhimilliset voimavarat organisaation vision ohjaamaan hyötykäyttöön. Henkilöstöraportin tehtävänä on antaa tietoa henkilöstön kehittämisen perustaksi ja päätöksenteon tueksi. Hyvä henkilöstöraportti kuvaa osittain toteutunutta kehitystä. Se sisältää myös varautumisen tulevaan ja auttaa päätösten vaikutusten ennakoinnissa ja toteutumisen seurannassa. Henkilöstöraportti on henkilöstöjohtamisen arvokas apuväline. Se toimii perustana keskustelulle, jota käyvät luottamushenkilöt, kunnan johto, esimiehet ja henkilöstö. Siirtyminen suosituksen mukaiseen henkilöstövoimavarojen raportointiin helpottaa seudullista, kuntien välistä ja valtakunnallista vertailtavuutta. Pyhäntä 2010-strategian mukaan Pyhännän kunnan visio eli päämäärä on, että Pyhäntä on itsenäinen, aktiivinen, teollistunut kestävän kehityksen kunta, joka kykenee tuottamaan asukkailleen hyvinvointia eri muodoissaan. Pyhäntä on vetovoimainen sekä asuin- että työskentelykuntana. Pyhännän elinkeinoelämän keskeinen veturi mekaaninen puunjalostus yhdessä metsäluonto- ja matkailuosaamisen kanssa synnyttävät Siikalatvan alueelle merkittävää uutta taloudellista toimeliaisuutta. Maatalous ja elintarviketeollisuus kykenevät vastaamaan muuttuviin haasteisiin, metalliteollisuuden kasvualoilla toimivia yrityksiä syntyy kuntaan. strategian mission eli tehtävän mukaan on palvelukunta, joka pyrkii mahdollisimman hyvin tyydyttämään kuntalaisten ja eri sidosryhmien kulloisetkin tarpeet olemassa olevien resurssien mukaisesti. Yhtenä strategisena tavoitteena on tuloksekas henkilöstöhallinto, joka käsittää myös viihtyvän, motivoituneen ja osaavan henkilöstön, työssä jaksamisen tukemisen sekä asialliset työskentelyolosuhteet. Tuloksekas henkilöstöhallinto on myös yhtenä strategisena toimintalinjana. Kuntaan ei ole vielä laadittu omaa henkilöstöstrategiaa. Pyhäntä 2010-strategia on tarkastamisen tarpeessa, mutta vuosina oli meneillään Siikalatvan kuntaliitoksen selvitys, josta kunnanvaltuusto päätti , että ei osallistu Siikalatvan kunnan perustamiseen. Myös sosiaali- ja terveydenhuollon yhteistoiminta-alueen perustamisvaihtoehtoja selvitettiin Siikalatvan alueella ja kuntien välille hyväksyttiin vuonna 2008 uusi yhteistoimintasopimus ja muodostettiin Sosiaali- ja terveyspiiri, Helmi. on mukana sosiaali- ja terveyspiirissä pääosin terveyspalvelujen ja osin joidenkin laajemmalla alueella järjestettävien sosiaalipalvelujen osalta. Pyhännän sosiaalitoimen henkilöstö pysyi edelleen Pyhännän kunnan palveluksessa. Vuoden 2008 aikana kunnassa suunniteltiin uutta luottamushenkilö- ja viranhaltijaorganisaation muutosta. Muutoksen toteuttaminen aloitettiin jo vuoden 2008 aikana päivähoidosta, jonka henkilöstöä siirtyi syksyn aikana jo sosiaalitoimesta sivistystoimen alaisuuteen. 2. HENKILÖSTÖN MÄÄRÄ JA RAKENNE 2.1. Palveluksessa oleva henkilöstö Pyhännän kunnan henkilöstön kokonaismäärä vuoden 2008 lopussa oli 121 henkilöä. Näistä vakinaisia työntekijöitä oli 92 eli 76,0 % (v ,5 %), sijaisia oli 12 eli 9,9 % (v. 07 7,6 %), määräaikaisia oli 11 eli 9,1 % (v. 07 9,2 %) ja työl-

104 104 listettyjä oli 6 eli 5,0 % (v. 07 6,7 %). Työllistettyjen määrään sisältyvät myös kunnassa vielä vuonna 2008 toimineen työreitti-projektin työntekijät. Henkilöstön lukumäärä toimintayksiköittäin Toimintayksikkö Vakinaiset Sijaiset Määräaikaiset Työllistetyt Yhteensä Ilman työllistettyjä Yleishallinto Sosiaalitoimi Sivistystoimi Tekn. ja valv.toimi YHTEENSÄ Henkilöstön lukumäärään ei ole laskettu perhehoitajia eikä omaishoitajia. Vakinaisen henkilöstön määrä vastuualueittain Tekninen- ja Yleishallinto Sosiaalitoimi Sivistystoimi valvontatoimi Yhteensä

105 105 Vakinaisen henkilöstön jakaantuminen sukupuolen mukaan vastuualueittain vuosina ( tilanteen mukaan) M N Yht Yleishallinto Sosiaalitoimi Sivistystoimi Tekn. ja valv.toimi Yhteensä % 14,3 13,3 85,7 86,7 100,0 100,0 Määräaikainen henkilöstö vastuualueittain Tekninen- ja Yleishallinto Sosiaalitoimi Sivistystoimi valvontatoimi Työllistetyt Yhteensä Vakinaisten työntekijöiden yhteismäärä kasvoi yhdellä vuoteen 2007 verrattuna. Vastuuyksiköiden sisällä tapahtuneita muutoksia oli sosiaalitoimessa: henkilöstön vähennys kahden perhepäivähoitajan siirtyminen koulutoimeen ja yhden kodinhoitajan eläköityminen ja lisäystä oli lastentarhanopettajan palkkaaminen päivähoitoon vakinaisesti sekä määräaikaisen lähihoitajan vakinaistaminen. Sivistystoimessa vakinaisen henkilöstön määrä lisääntyi kahdella koulunkäyntiavustajalla, jotka siirtyivät sosiaalitoimesta. Vakinaisen henkilöstön määrää lisääntyi myös, kun kirjastolle perustettiin toinen kirjastovirkailijan toimi. Yksi opettaja jäi eläkkeelle. Yleishallinnon sekä teknisen toimen ja valvontatoimen vakinainen henkilöstö pysyi entisellään. Sijaisten määrä lisääntyi sosiaalitoimessa kahdella ja sivistystoimessa sijaisten määrä lisääntyi yhdellä. Määräaikaisten työntekijöiden lukumäärä lisääntyi yhdellä sosiaalitoimessa ja väheni yhdellä sivistystoimessa Palvelussuhteen kesto Henkilöstön palvelusaika oli keskimäärin 13 v 12 kk omassa kunnassa. Luvussa ovat mukana sijaiset ja määräaikaiset, mutta ei työllistettyjä. Miesten keskimääräinen palvelusaika oli 12 v 1 kk ja naisten 13 v 4 kk. Yli 5 vuotta palveluksessa olevien määrä oli v ,2 %, v ,8 % ja v ,7 %.

106 106 Henkilöstön palvelusaika Palvelusvuodet yhteensä miehet naiset yhteensä Henkilöstön ikärakenne Seuraavissa taulukoissa on esitetty Pyhännän kunnan palveluksessa olleen henkilöstön ikäjakauma sekä ikärakenne ilman työllistettyjä ja muodossa työllistetyt mukana. Henkilöstön ikärakenne, ilman työllistettyjä Hlöä %-jako 0,8 3,5 3,5 7,8 7,8 17,4 19,1 20,9 12,2 7,0 0 Keskiarvoikä 46 v 4 kk 21 pv

107 107 Henkilöstön ikärakenne, mukana työllistetyt Hlöä %-jako 0,8 3,3 3,3 7,4 8,3 17,4 19,8 20,7 12,4 6,6 0 Keskiarvoikä 46 v 5 kk 20 pv Henkilöstön keski-ikä on noussut esim. vuodesta 2007 lukien ilman työllistettyjä 5 kk 7 pv ja työllistetyt mukana 5 kk 5 pv Henkilöstön vaihtuvuus ja eläköityminen Henkilöstön vaihtuvuus Henkilöstön rekrytointi v Virka/toimi Virkaa/tointa hakeneet Virkaan/toimeen valitut M N M N Yleishallinto Sosiaalitoimi Lastentarh.opettaja 8 1 Sivistystoimi Keitt.apul.-siivooja 1 1 Tekn. ja valv.toimi Yhteensä 9 2 Sosiaalitoimessa, päivähoidossa täytettiin taas päiväkodin lastentarhanopettajan virka vakinaisesti syyskauden alusta. Sivistystoimeen palkattiin keittiöapulaisen-siivoojan tehtäviin osa-aikainen, määräaiaiknen työntekijä vakinaisen työntekijän jäädessä osa-aikaeläkkeelle. Koulutoimeen siirtyi syyslukukauden alusta kaksi perhepäivähoitajaa koulunkäyntiavustajiksi. Yksi perhepäivähoitaja siirtyi päiväkodilta vanhushuollon laitosapulaisen toimeen. Sosiaalitoimessa muutettiin yksi kotihoidon lähihoitajan toimi sosiaalityön perhehoitajan toimeksi ja vakinainen työntekijä siirtyi perhehoitajaksi. Henkilöstön vaihtuvuus vakinaisissa viroissa ja toimissa oli vähäistä. Määräaikaisten ja sijaisten rekrytoinnissa usein on tullut valituksi henkilö, joka on ollut jo aikaisemmin omassa kunnassa töissä. Tämä helpottaa työhön perehtymistä.

108 108 on vuosittain työllistänyt nuoria kesätyöntekijöitä yhteistyössä kunnassa toimivien yritysten ja yhdistysten kanssa. Vuonna 2008 työllistettiin 38 nuorta. Nuorten palkan maksoi työllistäjä ja kunta avusti yritystä tai yhdistystä sosiaaliturva-, tapaturmavakuutus- ja eläkemaksujen osalta. Rekrytointitoimenpiteistä vastasi kunnan vapaaajanohjaaja Eläkkeelle siirtyminen Vuoden 2008 aikana tapahtui kaksi vanhuuseläkkeelle jääntiä toinen sivistystoimessa ja toinen sosiaalitoimessa. Vuoden aikana lisääntyivät myös määräaikaiset osa-aikaiset työkyvyttömyyseläkkeet ja osa-aikaeläkkeet, tämä kehitys on jatkunut myös vuoden 2009 puolella. Eläkepäätökset (Vuoden aikana alkaneet uudet eläkkeet) Eläkemuoto Työkyvyttömyyseläke Määräaik. työkyvyttömyyseläke(osa-aik.) 1 Yksilöllinen varhaiseläke Kuntoutustuki Työttömyyseläke Varhennettu vanhuuseläke Osa-aikaeläke 1 Vanhuuseläke Yhteensä Tammikuun 1.päivänä 2005 tuli voimaan eläkeuudistus. Vanhuuseläkkeelle voi jäädä milloin haluaa vuoden iässä. Jos työntekijä on valinnut vanhan ammatillisen eläkeikäjärjestelmän, jossa vanhuuseläkeikä on alle 63 vuotta, hän voi jäädä vanhuuseläkkeelle tässä alemmassa iässä. Eläkeuudistuksen takia eläkkeelle jäävien määrää on mahdotonta arvioida useita vuosia eteenpäin. Edellisessä taulukossa näkyvän kehityksen perusteella voitaneen arvioida, että tämä 63 vuotta on lähellä keskimääräistä eläkkeelle jäänti ikää kunnassa. Oheisessa taulukossa on kunnan vakituisesta henkilöstöstä laskettu eläkeiän (63) saavuttavien määrä eri vuosina. Todellisuudessa eläkkeelle jäävien määrä tulee riippumaan valitusta eläkeiästä sekä henkilöstössä tapahtuvista muutoksista. Huomattavaa on kuitenkin se, että näiden lukujen mukaan jopa 31,5 % vakituisesta henkilöstöstä tulee täyttämään eläkeiän kymmenen vuoden sisällä. Henkilöstön ikääntyminen tulee huomioida henkilöstöhallinnollisia suunnitelmia tehtäessä sekä työhyvinvointiin liittyviä toimenpiteitä toteutettaessa Yht. Eläkeiän (63)saavutta vien määrä (arvio) %-osuus vakituisen henkilöstön määrästä 2,2 1,1 3,3 1,1 2,2 4,3 3,3 5,4 3,3 5,4 31,5 (92) Kunnallisen eläkelaitoksen ennusteen mukaan vanhuuseläkkeelle jäävien määrä Pyhännän kunnan palveluksesta on vuosina keskimäärin 2,5 työntekijä/v. Eniten eläköitymisiä (työeläkkeet) Kunnallisen eläkelaitoksen (Keva) ilmoituksen mukaan tapahtuu vuosina (km. 3,5) ja vuosina (km. 3,6).

109 HENKILÖSTÖN KOULUTUS Koulutuskustannukset Koulutuskustannukset v (Koulutusmatkat, -pv.rahat ja majoitus+koulutus-palvelut) ei amm.yhd. koulutusta Toimiala Yleishallinto 6 248, ,86 Sosiaalitoimi 9 679, ,74 Sivistystoimi 8 903, ,72 Tekn. ja valv. toimi 452,72 0 Yhteensä , , , , ,72 584, ,45 Koulutuspäivät Toimiala Yleishallinto Sosiaalitoimi Sivistystoimi Tekn. ja valvontatoimi Yhteensä 2006 (pv) (pv) (pv) Henkilöstöhallinnon yhtenä tavoitteena vuodelle 2008 oli, että henkilöstöä kannustetaan ja ohjataan koulutuksen hankintaan määrärahojen puitteissa. Henkilöstön koulutuspäivät lisääntyivät vuodesta 2007 vuoteen päivällä. Yleishallinnon koulutuskustannukset muodostuivat ajankohtaisista taloushallinnon ja palkkahallinnon koulutuspäivistä sekä kiinteistöalan kirjanpitokoulutukseen osallistumisesta Lisäksi koulutusta hankittiin konsernitilinpäätöksen muutoksista sekä muista ajankohtaisista asioista. Kaikille hallintokunnille järjestettiin loppuvuonna uuden asianhallintajärjestelmän käyttöönottokoulutus. Sosiaalihuoltolain lisäyksen mukainen täydennyskoulutusta koskeva 53 (50/2005) määrittää, että kunnan tulee huolehtia siitä, että sosiaalihuollon henkilöstö peruskoulutuksen pituudesta, työn vaativuudesta ja toimenkuvasta riippuen osallistuu riittävästi sille järjestettyyn täydennyskoulutukseen. Sosiaalitoimen täydennyskoulutusta seurataan vuosittain Kunnallisen työmarkkinalaitoksen kyselyllä. Sosiaalitoimen koulutuksesta oli täydennyskoulutusta 169 päivää. Koulutukseen osallistui 48 työntekijää. Koulutusta oli Ravaindeksistä, varhaiskasvatuksesta, päivähoidon asiakasmaksuista, tietojärjestelmien käytöstä, ja keittiöhenkilöstölle yhteiskoulutusta Ylä-Savon kuntien henkilöstön kanssa. Lisäksi hankittiin eri alojen ajankohtaiskoulutusta. Sivistystoimen koulutus oli luokanopettajien ja aineenopettajien täydennyskoulutusta sekä eri alojen ajankohtaiskoulutusta. 4. POISSAOLOT JA TYÖHYVINVOINTI 4.1. Poissaolot Kaikkien työntekijöiden sairauspoissaolot työpäivinä, vastuualueittain Toimiala Yleishallinto Sosiaalitoimi Sivistystoimi Tekninen ja valvontatoimi Yhteen

110 110 Kesto Tapahtumia Työpäiviä päivinä miehet naiset yhteensä Yhteensä Henkilöstön sairauspoissaolot lisääntyivät 181 päivällä (17,6 %) vuodesta Sosiaalitoimessa eniten sairauspoissaoloja oli Palvelukeskus Nestorissa ja perhepäivähoidossa. Sivistystoimessa sairauspoissaoloja oli eniten opetustoimessa ja koulunkäyntiavustajilla. Eniten lisääntyivät päivän poissaolot 157 päivällä eli 100 %:lla ja päivän poissaolot 121 päivällä eli 38,5 %:lla. Yli 60 päivää kestäneiden sairauslomien määrä oli vuonna päivää. Vuoden 2008 aikana sattui 7 tapaturmaa (v ) ja ne aiheuttivat 33 päivän sairauspoissaolon. Sairauslomia oli vuonna ,9 % kaikista poissaoloista (v ,9 %). Työstä poissaolopäiviä oli vuoden 2008 aikana 6250 päivää (v päivää). Poissaoloissa oli lisäystä vuodesta pv eli 2,5 % Vuosilomia poissaoloista oli 57,5 %. Vuosilomien määrässä ei ole huomioitu opettajien laskennallisia lomia. Vuorotteluvapaalla oli 1 henkilö yhteensä 4 kuukautta ja hoitovapaalla 2 henkilöä keskimäärin 8,5 kuukautta. Lisäksi poissaoloihin on laskettu toisen tehtävän hoito kunnan ulkopuolella 4 kk. Poissaolot syittäin työpäivinä Syyt Päivät Yhteensä Yhteensä Yhteensä Miehet Naiset Vuosiloma Sairausloma Ammattiyhd.koul Äitiys- ja isyysloma Palkaton vap Tilapäinen hoitovapaa Ylityövapaa Ves-vapaa Koulutuspäivät Synt.pv:t+om.haut.pv Julkisen tehtävän hoito Yhteensä

111 111 Poissaolot syittäin, henkilöt Syyt Yhteensä Yhteensä Miehet Naiset Vuosiloma Sairausloma Ammattiyhd.koul Äitiys- ja isyysloma Palkaton vap., sis. osa-aika Tilapäinen hoitovapaa Ylityövapaa Ves-vapaa Koulutuspäivät Synt.pv:t+om.haut.pv Julkisen tehtävän hoito Yhteensä Poissaolojen kustannukset työajoista ja palkoista laskettuna, v. 2008, (mukana työllistetyt) Sairauslomat Vuosilomat Äitiyslomat ja hoitovapaat Ylityövapaat Koulutus Amm.yhd. koulutus Muut vapaat Yleishallinto 2 733, , , , , ,39 Sosiaalitoimi 88073, , , , , , ,59 Sivistystoimi 18599, , , , ,54 469, ,45 Tekn. ja 155, ,30 155, , valv.toimi Yhteensä , , , , , , ,43 +Lomarah ,96 at + Lomakorv ,02 Poissaolokustannukset olivat vuonna ,58 ja lomarahat ja lomakorvaukset olivat yhteensä ,60. Vuonna 2008 poissaolokustannukset olivat yhteensä ,78 ja lomarahat ja lomakorvaukset olivat yhteensä ,98. Poissaolokustannuksista kohosivat eniten sairauslomien kustannukset ,83 eli 66,6 % myös vuosilomakustannuksissa, ylityövapaissa ja koulutuskustannuksissa oli nousua mm. palkkojen nousun myötä Työhyvinvointi Työnantajan ja henkilöstön välinen yhteistoiminta turvaa henkilöstön mahdollisuudet vaikuttaa omaa työtään ja työympäristöään koskevien päätösten valmisteluun tuli voimaan uusi laki (449/2007) työnantajan ja henkilöstön välisestä yhteistoiminnasta kunnissa. Näin kuntien ja kuntayhtymien työnantajan ja henkilöstön välisen yhteistoimintamenettelyn sääntely saatettiin lain tasolle, kun se siihen asti oli perustunut Kunnallisen työmarkkinalaitoksen ja pääsopijajärjestöjen kesken sopimaan yleissopimukseen, joka oli oikeusvaikutukseltaan virka- ja työehtosopimus. Paikallisilla sopimuksilla ei voitu poiketa uuden lain säännöksistä. Kunnallinen työmarkkinalaitos irtisanoi osaltaan yleissopimuksen siten, että sen voimassaolo päättyi uuden lain voimaan tullessa. Koska paikallisilla sopimuksilla, jota Pyhännän kunnassakin aiemmin noudatettiin, ei voitu poiketa uuden lain säännöksistä myös Pyhännän kunnanhallitus

112 112 irtisanoi an vuonna 1994 hyväksytyn paikallisen yhteistoimintasopimuksen päättymään alkaen. Irtisanomisesta huolimatta on mahdollista noudattaa entisiä menettelytapoja siltä osin kuin ne eivät ole ristiriidassa uuden lain säännösten kanssa. Pyhännän kunnan yhteistoimintaelimenä toimii yhteistoimintaryhmä. Kunnanhallituksen päätöksenä oli, että työsuojelu pidetään edelleen mukana yhteistoimintaelimen toiminnassa. Yhteistoimintaryhmään kuuluvat kunnan edustajien ja ammattiyhdistysten luottamusmiesten lisäksi työsuojelupäällikkö ja työsuojeluvaltuutetut. Vuoden 2008 aikana muistutettiin esimiehiä ja henkilöstöä toimintaohjeista tapaturman sattuessa. Työsuojelupäällikkö jäi virkavapaalle tehtävistään alkaen ja työsuojelupäällikön sijaisena toimi kunnanjohtaja. Kuntaan hyväksyttiin vuonna 2006 uusi työterveyshuollon toimintaohjelma, jossa työterveyshuoltoa laajennettiin sairaanhoitoon. Työterveyshuolto hoidettiin Siikalatvan terveyspalvelualueen kanssa. Sairaanhoito tuli mukaan työterveyshuoltoon alkaen. Työterveyshuollon ja sairaanhoidon kustannukset olivat vuonna 2008 yhteensä ,80, kustannuksissa oli nousua vuoden 2007 kustannuksiin verrattuna 83,3 %. Työnantajalle aiheutuneet työterveyshuollon ja sairaanhoidon kustannukset Terveydenhoito ,80 Sairaanhoito ,00 Yhteensä, ,80 Kunta saa palautusta työterveyshuollon ja sairaanhoidon kustannuksista Kelalta; 60 % työterveyshuollon ja 50 % sairaanhoidon kustannuksista, joten vuoden 2008 nettokustannuksiksi jää 9963,32 ( v ,10 ). Työterveyshuollon laajentamisen tavoitteena on sairauspoissaolojen vähentäminen, ikääntyvien työkyvyn tukeminen, työkyvyltään heikentyneiden työssä selviytymisen tukeminen ja ennenaikaisen eläköitymisen riskien vähentäminen. Kunnan työpaikoilla käydään vuosittain kehittämiskeskustelut esimiesten ja henkilöstön välillä. Pyhännän kunnan henkilöstöstä osallistui vuonna 2008 Oulun Edenissä järjestetyille kuntoremonttikursseille 3 työntekijää ja terveystreffeille 2 työntekijää. Kunnan järjestämiä fysioterapian palveluja yksityiseltä palvelun tarjoajalta käytti 9 henkilöä. Käyntikertoja oli yleensä 5 kertaa henkilöä kohti. Kuntaan tuli uusi fysioterapiapalveluyritys, Muhoksen Lääkintävoimistelu Ky. Kunnan työntekijöitä kannustettiin omaehtoiseen kunnon kohottamiseen järjestämällä viikoittain mahdollisuus yhteiseen liikuntaan keskuskoulun liikuntasalilla. Kävijöitä on ollut lähes joka viikko.

113 113 Vuoden lopulla kuntaan valmistui kuntosalille uudet tilat kirjastolta ja kuntosali on kunnan henkilöstön käytössä kaksi kertaa viikossa. Jokaisella työyksiköllä on ollut mahdollisuus keväällä ja syksyllä liikunnallisen iltapäivän viettoon. Yhteisinä retkinä ja tapahtumina henkilöstölle järjestettiin yhteinen jouluateria paikallisessa ravintolassa, myös henkilökunnan työpaikkaruokailumahdollisuus voitiin järjestää ko. ravintolassa. 5. PALKKAUS JA HENKILÖSTÖKUSTANNUKSET Henkilöstö- eli työvoimakustannuksilla tarkoitetaan palvelussuhteessa olevalle henkilöstölle työnantajan maksamaa kokonaispalkkaa tehdystä työajasta ja palkallisesta poissaolosta sekä näihin kohdistettuja sosiaaliturvamaksuja ja muita välillisiä kustannuksia, kuten eläke- ja vakuutusmaksuja. Palkoista on vähennetty sairausvakuutus- ja tapaturmakorvaukset sekä kokouspalkkiot ja jaksotetut palkat. Eläkevakuutusmaksuista on vähennetty lakkautettujen kuntayhtymien eläkemenoperusteiset maksut, ,64 ja Varhe-maksut, jotka maksetaan myös lakkautettujen kuntayhtymien eläkkeelle jääneestä henkilöstöstä 3.544,80. Palkka- ja henkilöstömenot Menot Tilinpäätös, 1000 /henkilö (omaishoitajat eivät ole mukana) Palkat Henkilöstösivukulut Yhteensä Työterveyshuolto 12,8 11,9 21,8 106,3 100,1 180,54 Työkyvyttömyyseläkkeet ja varhaiseläkkeet Kunta-alalla on noudatettu ajalla voimassa olevaa kunnallista yleistä virka- ja työehtosopimusta, Tehy ry:n jäsenten palvelusuhteen ehtoja (voimassa ), kunnallista opetushenkilöstön virka- ja työehtosopimusta, kunnallista teknisen henkilöstön virka- ja työehtosopimusta sekä kunnallista tuntipalkkaisen henkilöstön työehtosopimusta. Sopimusten mukaan KVTES:n sopimusalalla oli käytettävissä yhteensä 0,5 %:n suuruinen paikallinen järjestelyerä, joka käytettiin tehtäväkohtaisten palkkojen tarkistamiseen sekä suoritusarviointiin perustuvien henkilökohtaisten lisien myöntämiseen. Samasta ajankohdasta oli käytettävissä myös keskimäärin 1,8 %:n suuruinen samapalkkaisuuserä. Harkinnanvaraisia henkilökohtaisia lisiä tuli olla käytössä alkaen vähintään 1,1 % laskettuna kunnan palveluksessa olevan KVTES:n piiriin kuuluvan henkilöstön sekä Tehy ry:n jäsenten tehtäväkohtaisten palkkojen yhteismäärästä. Harkinnanvaraisia henkilökohtaisia lisiä maksettiin Pyhännän kunnassa vuonna työntekijälle. Lisien suuruus oli 16,61 94,57. Lisien myöntäminen perustuu esimiesten tekemien työsuoritusten arviointiin ja esityksiin. Sopimukseen sisältyi myös palkkojen yleiskorotus 2,4 % alkaen. Tehy-ratkaisun mukaan palkkoja korotettiin alkaen samapalkkaisuuserällä (2,6 %) ja järjestelyerällä (0,5 %), alkaen yleiskorotuksella (4,0 %) sekä alkaen yleiskorotuksella (2,4 %). Kunnallisen opetusalan sopimuksen (OVTES ) maksettiin alkaen järjestelyerä (0,30 %), käytettävissä oli myös 1,5 %:n samapalkkaisuuserä. Opettajien työn vaativuuden arviointi tarkistettiin alkaen uuden lukuvuoden alkaessa. Työn vaativuuden arvioinnin toteuttamiseen oli käytettävissä 0,3 %:n järjestelyerä, joka maksettiin aluksi ajalla tasasuuruisina erinä kaikille opettajille. Opetusalan sopimuksen mukaisesti palkkoja korotettiin 2,4 %:n suuruisella yleiskorotuksella alkaen.

114 114 Teknisen sopimuksen mukaan maksettiin alkaen 0,5 %:n suuruinen järjestelyerä, samapalkkaisuuserä ja alkaen 2,4 %:n yleiskorotus. Kunnallisen tuntipalkkaisen henkilöstön työehtosopimuksen mukaan palkkoja tarkistettiin ,5 %:n järjestelyerällä ja alkaen 2,4 %:n yleiskorotuksella. Palkkakustannukset olivat vuonna ,41 euroa, kustannukset kasvoivat vuodesta 2007 n. 3,6 %. Henkilöstösivukulut olivat vuonna euroa, nousua vuodesta 2007 oli n. 3,5 %. Luvut eivät sisällä omaishoitajien palkkoja eikä myöskään jaksotettuja palkkoja eikä kokouspalkkioita ja niistä on vähennetty sairausvakuutus- ja tapaturmakorvaukset. Palkkakustannusten nousu johtui em. sopimuskorotuksista.