Maatalousyrityksen rahoitus OP Leppävirta Jukka Kilpeläinen

Transkriptio

1 Maatalousyrityksen rahoitus OP Leppävirta Jukka Kilpeläinen

2 Suomessa rahoituksen saatavuus on edelleen hyvällä tasolla

3 Suomessa pankit eivät ole talouskasvun pullonkaula % Suomi 2013 vs ,6 % Euroalue 2013 vs ,1-11, ,0-10, BKT Investoinnit Yritysluottokanta ,1 BKT Investoinnit Yritysluottokanta

4 eivätkä yrityslainahanat sulkeutuneet edes finanssikriisin aikana 4 25 % Yritysluotot Kannan 12 kuukauden muutos OP-Pohjola-ryhmä Muut suomalaiset pankit Euroalue Lähteet: EKP, Suomen Pankki

5 Uudet sääntely- ja verorasitteet heijastuvat rahoituksen ehtoihin Vakavaraisuuden vahvistaminen Pitkän varainhankinnan lisääminen Maksuvalmiuden vahvistaminen Rahoituksen hinta nousee erityisesti heikomman luottoluokituksen yrityksille ja vakuusvaateet kasvavat Heijastuu voimakkaammin rahoituksen hintaan ja laina-ajat lyhenevät Pysyvät talletukset haluttua varainhankintaa, mikä nostaa talletushinnoittelua Pankkivero 0,125% riskipainotetuista eristä: nostaa rahoituksen hintaa erityisesti yritysrahoituksessa

6 Hyvistä rahoituskohteista ja investoinneista on pulaa

7 Maatilojen pankkiasiakkuudet 2014 ja aikasarja Maatilojen pääasiallinen pankki Mikä on tällä hetkellä maatilanne pääasiallinen pankki? KAIKKI 2014 (n=1134) 70% 60% 70% 60% Danske Bank 1% S-Pankki 3% Säästöpankki 7% Nordea 11% Aktia Pankki 1% Muu/eos 1% OP- Pohjolaryhmän Op. 65% 50% 40% 30% 20% OP-Pohjola-ryhmän Op. POP Pankki Nordea Säästöpankki *) Danske Bank (Sampo Pankki) Aktia Pankki S-Pankki (ml. ent. LähiTapiola P.) **) 50% 40% 30% 20% POP Pankki 11% 10% 0% 10% 0% Maatilojen pankki- ja vakuutustutkimus: *) v sis. myös Aktia Säästöpankin **) v Tapiola/LähiTapiola pankki + S-Pankki TNS 2014 Tämän tutkimuksen tulokset on tarkoitettu vain tilaajan omaan käyttöön. Niitä ei saa lainata, luovuttaa, jälleenmyydä tai julkaista ilman tutkimusyrityksen lupaa. 7

8 Maatilojen pääasiallinen vakuutusyhtiö Nykyinen vakuutusyhtiö, pääasiallinen (vain yksi) 90% 90% 80% LähiTapiola 80% 70% 70% 60% 60% 50% 50% 40% 30% 20% Tapiola Lähivakuutus Pohjola Vakuutus 40% 30% 20% 10% 0% If Muu yhtiö 10% 0% Maatilojen pankki- ja vakuutustutkimus: TNS 2014 Tämän tutkimuksen tulokset on tarkoitettu vain tilaajan omaan käyttöön. Niitä ei saa lainata, luovuttaa, jälleenmyydä tai julkaista ilman tutkimusyrityksen lupaa. 8

9 Maatilatalouden tulojen ja velkojen kehitys e Milj e 13e Lähde:Tilastokeskus/ TNS Gallup Myyntitulot Tuet Metsätulot Luottokanta OP

10 Asiakasmaatilat* velkamäärän mukaan 12/2014 Asiakasmaatilojen* velat velkamäärän mukaan 12/2014 * Tukia saaneet OPn asiakkaat Lähde: OP Ryhmä OP

11 6,0 % Euriborit ja OP-prime 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0, kk euribor 3 kk euribor OP-prime OP

12 Lainanottoaikeissa pientä piristymistä tilojen lukumäärässä Miten paljon arvioitte tilallanne tarvittavan lainaa yhteensä seuraavan 12 kuukauden aikana? (1/2) KAIKKI 2014 (n=1136) arvioi tarvitsevansa lainaa 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% tiloja yht kpl KAIKKI 2014 (n=1136) TUOTANTOSUUNTA: Maito (n=282) Nauta (n=151) Sika (n=49) Viljantuotanto (n=406) Erikoiskasvit (n=60) Muu tuotanto (n=188) PELTOALA: alle 15 ha (n=158) ha (n=233) ha (n=274) ha (n=205) 75- ha (n=266) Maatilojen pankki- ja vakuutustutkimus: TNS 2014 Tämän tutkimuksen tulokset on tarkoitettu vain tilaajan omaan käyttöön. Niitä ei saa lainata, luovuttaa, jälleenmyydä tai julkaista ilman tutkimusyrityksen lupaa. 12

13 Kokonaislainantarve euroissa Miten paljon arvioitte tilallanne tarvittavan lainaa yhteensä seuraavan 12 kuukauden aikana? - lainaa ottavat tilat (1/2) KAIKKI 2014 (n=262) milj. lainaa ottavia tiloja yht kpl KAIKKI 2014 (n=262) TUOTANTOSUUNTA: Maito (n=90) Nauta (n=45) Sika (n=10) Viljantuotanto (n=60) Erikoiskasvit (n=17) Muu tuotanto (n=40) PELTOALA: alle 15 ha (n=19) ha (n=33) ha (n=54) ha (n=56) 75- ha (n=100) Maatilojen pankki- ja vakuutustutkimus: TNS 2014 Tämän tutkimuksen tulokset on tarkoitettu vain tilaajan omaan käyttöön. Niitä ei saa lainata, luovuttaa, jälleenmyydä tai julkaista ilman tutkimusyrityksen lupaa. 13

14 MIKÄ ON PANKIN ROOLI? Yrittäjän keskustelukumppani, sparraaja, jo investoinnin ensi suunnitelmista alkaen vai pakollinen välitekijä, jolta haetaan viime tingassa luottolupaus investointitukihakemukseen? Silloin kun investoinnin laina-ajat lähes 20 vuotta tiivis yhteistyö vuosien ajan! Pankit mielellään mukana maatalousyritysten arjessa valmius rahoittaa kaikki kannattavat hankkeet monipuolinen palvelutarjonta viljelijöille maksuliikepalvelut, monikanavapalvelut lainopilliset palvelut informaatiopalvelut muut finanssipalvelut vahinkovakuutukset

15 15 Pankki maatilan johtamisen apuna 1. Rahoituksen suunnittelu investoinnit, käyttöpääoma, sukupolvenvaihdos kannattavuus yritystutkimus 2. Riskien hallinnan suunnittelu pankin välineet, vakuutukset 3. Talouden hallinta ja seuranta talousanalyysi, Webwakka 4. Maksuliike ja likviditeetin hallinta 5. Ylijäämien sijoittaminen tuottavasti OP-Pohjola

16 16 Pankki maatilan johtamisen apuna 1. Rahoituksen suunnittelu OP-Pohjola

17 Maatilan/yrityksen rahoituksen suunnittelu Rahan tarve esimerkiksi: Käyttöpääoma Investoinnit (koneet, laitteet, toimitilat jne.) Takaukset Omistusjärjestelyt sukupolvenvaihdos Rahan lähde Tulorahoitus Pankit Rahoitusyhtiöt Investointituki Omistajat - omarahoitus Rahoitusmarkkinoita täydentävät erityisluottolaitokset Vakuudet Kiinteistökiinnitys Yrityskiinnitys Kohde- ja saatavavakuudet Valtiontakaus OP-Pohjola

18 MITEN PANKKI ARVIOI RAHOITUS- TILANTEESSA YRITYSTÄ JA HANKETTA TÄRKEYSJÄRJESTYS/PAINOTUS: 1. Yrittäjä (tuotanto- ja talousosaaminen) 2. Yritys (tuotannon kannattavuus) 3. Yrityksen nykyinen tuotantotaso ja taloustilanne 4. Tulevaisuuden odotukset (markkinat, maatalouspolitiikan vaikutukset) 5. Riittävät vakuudet aina tarvitaan myös vakuuksia kiinteistökiinnitys, yrityskiinnitys ym. tarvittaessa valtion takaus

19 TILAN TALOUS KUNNOSSA INVESTOINNIN JÄLKEEN Pyhä kolminaisuus Kannattavuus, Maksuvalmius, Vakavaraisuus Investoinnin lähtökohta: Tilan nykyiset velat Investoinnin järkevyys: Voiko esim. lehmäpaikan hinta olla enempää kuin euroa? Rahoitusrakenne, onko aina näin: Kustannusarvio , muut kustannukset , hankkeen ohjekustannus Avustus Kt-laina Pankkilaina Yrittäjän omarahoitus?

20 Investointisuunnittelun haasteita Investointisuunnitelmasta voi puuttua välttämättömiä investointeja, jolloin kustannus voi kasvaa kustannusarviota korkeammaksi Käyttöpääoman lisäystä ei aina lasketa mukaan rahaa sitoutuu eläinpääoman lisäksi mm. varastoihin, tarvikkeisiin ym. Yhden robotin navetat Velat yleensä 3-kertaiset tuloihin verrattuna investoinnin jälkeen Kiinteät kustannukset nousevat korkeiksi onko pian laajennettava 2 robotille, jos taloudellisia resursseja vielä jäljellä? Tuotantomäärä saattaa jäädä suunniteltua pienemmäksi eläinmäärän lisäys ei onnistu aikataulun mukaisesti eläinten sairaudet uusi ruokintasysteemi vaatii opettelua

21 Investointisuunnittelun haasteita Tuotantorakennusinvestoinnit useimmiten erittäin suuria suhteessa tilan tuotantoon, resursseihin ja varallisuuteen Työtä helpottava teknologia edellyttää suuria yksiköitä Investointituki, rakennustekniikka suosivat suuria kertainvestointeja Tasaisempi kasvu pienentäisi riskiä Erittäin suuri muutos kerralla Eläinmäärä kaksin- tai kolminkertaistuu Automaattilypsy Uusi ruokintatekniikka ja paljon automatiikka Kauanko vie aikaa, että saavutetaan suunniteltu tuotantomäärä

22 Investointisuunnittelun haasteita Maatilojen investointien lainojen takaisinmaksuajat tulisi jäädä kohtuullisiksi (max. 15 v) Näin maksuvalmiutta pystyttäisiin tarvittaessa kohentamaan pidentämällä lainan maksuaikaa Ennusteet saatetaan tehdä liian optimistisin odotuksin Tuotantomäärä oletetaan kasvavan nopeasti Ostopanoskustannus oletetaan alenevan epärealistisen nopeasti Riskilaskelmia kannattaa tehdä! Myös verotus pitäisi suunnitella Verojen määrää ei kannata minimoida ylisuurilla poistoilla, vaikka maksuvalmius olisi vähän tiukassa Muutamassa vuodessa poistot käytetty, kasvavien verojen kanssa lyhentäminen vaikeutuu entisestään

23 OP 23

24 Johtopäätöksiä Älä lähde huonosti kannattavaan hankkeeseen! vaikka neuvoja tekisi houkuttelevan laskelman pysyykö nettotulos samana vaikka tuotanto moninkertaistuu? Kasvaako riskit liian suureksi? velkamäärä suhteessa liikevaihtoon happotesti: miltä laskelmat näyttävät, jos tuottajahinta laskee 15 %? Riittääkö työvoima? Pysyykö talous näpeissä? Tykkäänkö todella touhuta karjan kanssa? vai onko mukavampaa ajella koneilla ja investoida niihin? intensiivisellä tilalla ei voida tehdä kumpaakin

25 Maatilatalouden harjoittajien luottoluokittelu Jokainen asiakas joudutaan luokittelemaan erilaisiin riskiluokkiin pankkien vakavaraisuusvaatimus perustuu tähän sitä enemmän omia varoja, mitä heikommassa luokassa luottoasiakas on johtuu EU-lainsäädännöstä Luottoluokan muodostuminen, tekijöitä mm. maksukäyttäytyminen, rästit maatilan tuloksenmuodostus velat arvioidaan ajoittain uudelleen Miten maatalousyrittäjä itse voi vaikuttaa esim. rästien syntymiseen ajoissa keskustelut pankin kanssa, jos maksuvalmiusongelmia

26 Lainojen marginaalit Mitkä seikat vaikuttavat marginaaliin? Useita tekijöitä, mm: luottoluokka tärkeässä asemassa yrittäjä voi itse vaikuttaa tarjottavat vakuudet vakuusarvot vakuuslaji vakavaraisuus velkojen ja varojen suhde toiminnan kannattavuus markkinatilanne

27 KOHDE- JA SAATAVAVAKUUDELLINEN RAHOITUS 27

28 Osamaksu ja leasing Myyjä Kauppa Ostaja/ vuokraaja Maksu Aina myyjän tilille! kohde tai saatavat Vakuus 1) omistusoikeuden pidätys (osamaksu) 2) kohde pankille (leasing) 3) saatavan siirto pankille (saatavien rahoitus tai osto) Pohjola Pankki OP

29 29 OSAMAKSURAHOITUS Traktoreiden, puimureiden, koneiden, lypsyasemien ja -robottien hankintaan lähes puolet uusista traktoreista rahoitetaan osamaksulla Rahoitettava osuus jopa kaksi kolmasosaa arvonlisäverollisesta hankintahinnasta omarahoitusosuudeksi (30 %) käy esimerkiksi vaihtokone Rahoitusaika yleensä 1-5 vuotta joustot mahdollisia kilpailukykyinen korko Joustava maksuohjelma, painotettavissa tilan tulovirtojen mukaan

30 30 OSAMAKSURAHOITUS Rahoitussopimus hoidetaan konemyyjän kanssa, ei edellytä pankissa käyntiä Vakuudeksi riittää hankittava traktori tai kone tilan kiinteitä vakuuksia voidaan säästää muihin tarpeisiin Verotuksellisesti kuin oma kone korot ja poistot kirjanpidossa vähennettäviä kuluja, arvonlisäveron voi vähentää kerralla ostaja saa omistusoikeuden kohteeseen rahoitussopimuksen päättyessä

31 31 LEASINGRAHOITUS Vuokrat ovat vähennyskelpoisia tuloslaskelmassa. Vuokrien alv voidaan vähentää arvonlisäverotuksessa. Vuokran perusteena on rahoituskorko, joka voi olla kiinteä tai vaihtuva.

32 32 LEASING Rahoitusleasing Hyvitysleasing Vuokralleottajalla vastuu jäännösarvosta eli etsii rahoituskohteelle ostajan vuokrakauden päättyessä. Mikäli ostotarjous jäännösarvoa korkeampi, erotus hyvitetään vuokralleottajalle. Ensimmäinen vuokra n. 30 % koneen hinnasta tai sopimuksen mukainen

33 33 LEASING Rahoitusleasing Takaisinostoleasing Myyjäliike ostaa koneen takaisin sovitun jäännösarvon mukaisesti Jäännösarvo sovittavissa hyvitysleasingia joustavammin Muuten samat ehdot kuin edellä

34 34 Pankki maatilan johtamisen apuna 2. Riskien hallinnan suunnittelu

35 Maatilan riskit ja pankki riskienhallinnan apuna 35 Rahoitusriskit: Investointikustannuksen kasvu rakennusaikana Tarkka seuranta pankin kanssa kokonaisurakka Tuotannolliset riskit, eli tuottajahintojen voimakkaat vaihtelut Viljan hinnan ja rehujen - voimakkaat muutokset Terminointi Viljafutuurit tässä vaiheessa ei Osuuspankista Korkojen nousut Korkokatto tai korkoputki Henkilöriskit Henkivakuutus, lainan takaisinmaksuturva, testamentti, avioehtosopimukset, edunvalvontavaltuutus ym. Tulipalot ym. vahingot sekä toiminnan keskeytyminen Vahinkovakuutukset

36 Tuotannolliset riskit: Viljan hinnan kehitys miten suojataan? 36

37 Viljafutuuri hinnan suojaukseen Viljajohdannaisilla esim. viljafutuurilla voidaan etukäteen (18 kk asti) suojata myytävän tai ostettavan viljan tulevaa hintaa vaihteluilta epäedulliseen suuntaa Sopii suojautumiseen viljatiloille viljan hinnan laskulta kotieläintiloille suojautumiseen viljan hinnan nousun varalle Futuurin perusteella ei kuitenkaan toimiteta viljaa oma vilja myydään omalle kauppiaalle/ostetaan omalta kauppiaalta Suomessa käytettyjä yhteistyötahoja esim. Saxobank

38 Lainan korkosuojaus nyt ajankohtainen Korkoputkiluotto 38 Korkoputkiluoton ominaisuudet Täydellinen suoja koronnousuja vastaan Korkoputkiluotosta ei veloita erillistä maksua Kun korkokatto ja lattia asetetaan samaan tasoon, korko on kiinteä (+ luoton marginaali) Korkoputkiluoton viitekorkoa tai lyhennysohjelmaa ei voi muuttaa korkoputken sopimusaikana purkamatta korkoputkisopimusta Suojaustasoihin lisätään luoton marginaali Esimerkki elokuu 2014: Viitekoron taso, kun lainan laina-aika 10 vuotta, korkoputki 7 vuotta. Korkoon lisätään pankin kanssa sovittava marginaali Jos korkokatto ja lattia asetetaan samaan tasoon, maksetaan luotosta kiinteää korkoa Suojausaika Katto Lattia Katto=Lattia ,50 % 0,94 % 1,08 % OP-Pohjola

39 Maatilan henkilöriskien suojaus - ehdottomasti mietittävä Peruskauraa avioehtosopimus voi olla hyvin monimuotoinen testamentti myös monta vaihtoehtoa edunvalvontavaltuutus jos tulee oikeustoimikelvottomaksi, syystä tai toisesta Ryhmäetu Terveysturva-hoitokuluvakuutus ilman terveysselvitystä yrityksille, yrittäjille ja henkilöstölle (Perus, Laaja tai Ekstra) Keskittäjäasiakkaille pankki ja vakuutus

40 40 Terveysturva tarpeen mukaan yritysasiakkaalle Etu ja edellytykset Nopeasti laadukkaaseen hoitoon OP-Pohjola OP-Pohjola-ryhmään pankki- ja vakuutusasiointinsa keskittäneille Terveysturvahoitokuluvakuutus ilman terveysselvitystä Perus Terveysturva Laaja Terveysturva Ekstra Terveysturva Edellytykset Asiakkuus Osuuspankissa tai Pohjola Pankissa Asiakkuus Pohjolassa Henkilövakuutukset (tai Melassa) Omaisuuden ja Toiminnan vakuutukset Perus Leikkaukset ja vakavat sairaudet Laaja + Erikoislääkärin tutkimukset ja hoito Sairaanhoito (KL 2) Yleislääkäritasoinen sairaanhoito Erikoislääkärikonsultaatiot työkyvyn tukemiseksi Ekstra + + Yleis- ja erikoislääkärin tutkimukset ja hoito Omavastuu 100 /v. Ennakoiva työterveyshuolto Työterveyshuoltolain mukainen taso Sisältää ennalta ehkäisevän ja työkykyä ylläpitävän toiminnan

41 TAKAISINMAKSUTURVA LUOTOLLE Vakuutus turvaa luoton takaisinmaksun yllättävissä elämäntilanteissa (sairaus, invaliditeetti tai kuolema) korvaa yrittäjälle tai edunsaajille jopa jäljellä olevan luoton suuruisen korvauksen Ohimenevien, mutta ansiotuloa olennaisesti alentavien sairaslomien varalta voi saada turvan ja hoitaa luoton lyhennyksiä kuukausikorvauksista ansiotulovero Suuri osa korvauksista on maksettu asiakkaille, jotka ovat kesken lainaajan joutuneet pidemmälle sairaslomalle

42 Kertamaksuinen luoton takaisinmaksuturva Esimerkki takaisinmaksuturvan vaikutuksesta luoton kuukausiannuiteettiin Pariskunta ottaa lainan 15 vuoden maksuajalla rakentamiseen Korko-oletus on 2,5 %. Molemmille turva tapaturmaisen pysyvän haitan ja kuoleman varalta. Vaimolle tulee lisäksi turva työkyvyttömyyden ja työttömyyden varalta. Alkuperäinen luoton määrä: Vakuutusmaksu 15 vuodelta: Haettava luotto: Kk-annuiteetti, joka sisältää turvan: 710 Kuukausiannuiteetti ilman turvaa: 667 Takaisinmaksuturvan vaikutus annuiteettiin: Kuukaudessa 43 Päivässä 1,43

43 43 Maatalousyrittäjän vakuutustarpeet Perhe Maatalouden elinkeinotoiminta Vapaa-aika Toimeentulo ja talous Työaika Terveys ja hyvinvointi Kodin ja omaisuuden turvaaminen Omaisuuden ja toiminnan turvaaminen Terveys ja hyvinvointi Henkilöasiakkaana (henkilötunnus) Yritysasiakkaana (Y-tunnus)

44 Pankki maatilan johtamisen apuna 3. Talouden hallinta ja seuranta Maatilan tilinpäätöksen läpikäynti pankki - maatalousyrittäjä Maatilan talousanalyysi Apuvälineitä Pivo Webwakka kirjanpito-ohjelma alennuksella Osuuspankista

45 45 MAATILAN TALOUSANALYYSI Yrittäjä Päätuotantosuunta Toinen tuotantosuunta Maidontuottaja Matti Henkilötunnus Maidontuotanto ja kasvinviljely Y-tunnus Tilatunnus Mallilan OP OIKAISTU TULOSLASKELMA Tuotantosuunnan keskiarvo, koko Suomi 2010 (1549 kpl) Tuotantosuunnan keskiarvo, koko Suomi 2011 (1571 kpl) Tuotantosuunnan keskiarvo, koko Suomi 2012 (1248 kpl) Tuotantosuunnan keskiarvo, koko Suomi 2013 (37 kpl) % % % % % % % % +Kotieläintulot % % % % % % % % +Kasv inv iljely tulot % % % % % +Tuet % % % % % % % % +Maatalouden muut tulot % % % % % % % % Maatalouden tulot yht % % % % % % % % -Palkkausmenot % % % % % % % % -Tuotantomenot % % % % % % % % -Palkkav aatimus % % % % % % % % +/- Eläinpääoman muutos % Käyttökate % % % % % % % % -Poistovaatimus (verotuksen maksimi) % % % % % % % % Liiketulos % % % % % % % % -Maatalouden korko- ja rahoituskulut % % % % % % % % -Maatalouden lask. v älittömät v erot (arv io 30 %) % % % % % % % % Nettotulos % % % % % % % % +Metsätalouden tulot Metsätalouden menot (sis. korot ja v erot) Palkkatulot netto Luov utusv oitot netto Vuokratulot netto Muut tulot netto Elinkeinotoiminnan tulot Elinkeinotoiminnan menot (sis. korot ja v erot) Kokonaistulos % % % % % % % % Maatalouden rahoitustulos % % % % % % % %

46 46 INVESTOINNIT Inv estoinnit v erolomakkeella, Käy ttöönottamattomat inv estoinnit, Ostettu maitokiintiötä, Ostettu peltoa, Ostettu metsää, Yksity istalouden inv estoinnit, Investoinnit yhteensä TALOUDEN TUNNUSLUKUJA Maatalouden v astuut y hteensä Metsätalouden v astuut y hteensä Yksity istalouden v astuut y hteensä Elinkeinotoiminnan v astuut y hteensä Asiakkaan vastuut yhteensä Maatalouden korot Metsätalouden korot Yksity istalouden korot Elinkeinotoiminnan korot Asiakkaan korot yhteensä Maatalouden v elat/maatalouden tulot y ht. 196 % 181 % 149 % 136 % 161 % 155 % 156 % 168 % Maatalouden v elat/käy ttökate 4,6 5,1 4,7 3,9 5,7 5,7 5,7 6,5 Maatalouden v elat/maatalouden rahoitustulos 6,5 6,5 6,5 5,5 8,1 8,3 8,0 9,1 Menojäännös - v elat (negat. v erov elka) Maatalouden tulot muutosindeksi (2010=100) Maatalouden tulojen muutos % 31 % 8 % 7 % 10 %

47 MAKSUVALMIUS Maatalouden tulot % % % % -Maatalouden menot % % % % KASSAJÄÄMÄ % % % % +Metsätalouden tulot -Metsätalouden menot (sis. korot ja v erot) 129 +Elinkeinotoiminnan tulot -Elinkeinotoiminnan menot (sis. korot ja v erot) KASSAJÄÄMÄ II Korot (maatalous) Verot (maatalous) TULORAHOITUS Yrity stoiminnan lainojen muutos Ly h Ly h Ly h Nosto KASSAJÄÄMÄ III Palkkatulot netto +Luov utusv oitot netto +Vuokratulot netto +Muut tulot netto -Yksity istalouden korot -Yksity istalouden lainojen muutos KASSAJÄÄMÄ IV Lisämaan osto Inv estoinnit (ei sis. EVL) Avustukset RAHOITUSYLI/ALIJÄÄMÄ (+) / (-) TUOTANNONTEKIJÄT Oma pelto ha 73 ha 65 % 73 ha 65 % 75 ha 65 % 84 ha 68 % 48 ha 58 % 51 ha 58 % 56 ha 59 % 63 ha 64 % Vuokrattu pelto ha 40 ha 35 % 40 ha 35 % 40 ha 35 % 40 ha 32 % 34 ha 42 % 36 ha 42 % 40 ha 41 % 35 ha 36 % Tilalta poisv uokrattu pelto ha 1 ha ha Peltopinta-ala yhteensä 113 ha 113 ha 115 ha 124 ha 82 ha 86 ha 96 ha 99 ha Metsämaa ha (I-IV v eroluokat lomake 101A) 135 ha 135 ha 135 ha 136 ha 80 ha 84 ha 87 ha 92 ha Tie-, kitu- ja joutomaa 45 ha 45 ha 43 ha 43 ha 12 ha 12 ha 12 ha 13 ha Metsäpinta-ala yhteensä 180 ha 180 ha 178 ha 179 ha 92 ha 96 ha 100 ha 105 ha Ly psy lehmät kpl 110 kpl 110 kpl 110 kpl 110 kpl 47 kpl 49 kpl 55 kpl 50 kpl Emolehmät kpl Hiehot kpl 60 kpl 60 kpl 60 kpl 60 kpl 25 kpl 25 kpl 28 kpl 27 kpl Lihahiehot kpl Sonnit > kaksi v uotta kpl Nuoret sonnit kpl < kaksi v uotta kpl Vasikat kpl 60 kpl 60 kpl 60 kpl 60 kpl 23 kpl 24 kpl 27 kpl 25 kpl Nautaeläimet yhteensä kpl 230 kpl 230 kpl 230 kpl 230 kpl 160 kpl 163 kpl 177 kpl 123 kpl ha ha 47

48 Pankki maatilan johtamisen apuna 4. Maksuliike ja likviditeetin hallinta

49 OP-Pohjola-ryhmän osuuspankkien pääasiallisten asiakkaiden arviot tärkeimmistä asioista pankkisuhteesta %-vastaajista, jotka mainitsevat asian kolmen tärkeimmän asian joukkoon Maatilojen pankki- ja vakuutustutkimus: TNS 2014 Tämän tutkimuksen tulokset on tarkoitettu vain tilaajan omaan käyttöön. Niitä ei saa lainata, luovuttaa, jälleenmyydä tai julkaista ilman tutkimusyrityksen lupaa. 49

50 YRITYSTILI JOKAISELLE elinkeinotoimintaa harjoittavalle asiakkaalle Jokaisella elinkeinotoimintaa toiminimellä harjoittavalla asiakkaalla käyttötili ja yritystili erikseen kirjanpito helpottuu yritystilin palvelumaksut verovähennyskelpoisia käyttötiliehtomme eivät salli elinkeinotoiminnan harjoittamista käyttötilillä Lisäksi yritystilin käyttöön Business Card Maatilan maksuliikepaketti paketissa yritys- ja käyttötili, verkkopalvelu ja tiliotteet kiinteä kuukausihinta Myös kirjanpito-ohjelmaan liittyvä pankkiyhteysohjelma (WebWakka) laskutusohjelma käyttöön lähetettävät e-laskut

51 Likviditeetin hallinta Maksuvalmius kuntoon yritystiliin sopiva luottolimiitti yritystiliä voi käyttää myös ylijäämien hallintaan korkoporrastus mitä suurempi talletus, sitä parempi korko Jatkuva luotto lyhennysohjelmainen luotto voidaan nostaa tarpeen mukaan esim. verkkopankissa sitä mukaan kun laina lyhenee

52 Pankki maatilan johtamisen apuna 5. Rahoitusylijäämien sijoittaminen tuottavasti

53 Maatiloilla paljon sijoitusaikeita tosin pientä hiipumista Miten paljon arvioitte sijoittavanne yhteensä seuraavan 12 kk:n aikana edellä mainittuihin kohteisiin? - sijoittavat tilat (1/2) KAIKKI 2014 (n=465) milj. sijoittavia tiloja yht kpl KAIKKI 2014 (n=465) TUOTANTOSUUNTA: Maito (n=115) Nauta (n=65) Sika (n=12) Viljantuotanto (n=172) Erikoiskasvit (n=24) Muu tuotanto (n=77) PELTOALA: alle 15 ha (n=52) ha (n=91) ha (n=103) ha (n=95) 75- ha (n=124) Maatilojen pankki- ja vakuutustutkimus: TNS 2014 Tämän tutkimuksen tulokset on tarkoitettu vain tilaajan omaan käyttöön. Niitä ei saa lainata, luovuttaa, jälleenmyydä tai julkaista ilman tutkimusyrityksen lupaa. 53

54 Sijoituskohteita eri tarpeisiin Osuuspankkien tuotto-osuudet OP-Metsänomistaja -rahasto Pohjola Yrityskorkotuote uusia korkosijoituskohteita jatkuvasti OP Vuokratuotto OP Sijoitusvakuutus ym.

55 KIITOS!