Nurmeksen kaupunki TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE

Transkriptio

1 Nurmeksen kaupunki TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE Kaupunginvaltuusto

2 1 SISÄLLYSLUETTELO sivut 1. TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT Yleinen taloudellinen tilanne Kuntatalouden näkymät vuosina Nurmeksen kaupungin taloudelliset näkymät STRATEGINEN SUUNNITELMA TALOUDEN TASAPAINOTTAMINEN TALOUSARVION LASKENTAPERUSTEET JA OHJEISTUS KÄYTTÖTALOUSOSA Keskusvaalilautakunta Tarkastuslautakunta Kaupunginvaltuusto Kaupunginhallitus Sosiaalilautakunta Sivistyslautakunta Rakennus- ja ympäristölautakunta Tekninen lautakunta Käyttötalousosa yhteensä Tuloslaskelma INVESTOINTIOHJELMA RAHOITUSOSA... 37

3 2 1. TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT 1.1. Yleinen taloudellinen tilanne Suomen kansantalous mateli viime vuonna taantumassa, sillä vientikysyntä ja investoinnit supistuivat ja kulutuksenkin kasvu jäi vain hieman nollan yläpuolella. Talouskasvu oli odotettua heikompaa pääasiassa vaimean vientikysynnän vuoksi. Yksi odotettu syy heikkoon kehitykseen oli Euroopan velkakriisin jatkuminen ja sen seurausvaikutusten heijastuminen talouteemme. Toinen heikkoon kehitykseen vaikuttanut tekijä tuli ehkä hieman yllättäen rajojemme sisältä, sillä investointitavaroihin ja elektroniikkaan painottunut teollisuustuotantomme joutui ennennäkemättömään kriisiin. Teollisuuden arvonlisäys väheni viime vuonna huomattavasti erityisesti elektroniikkateollisuudessa. Toisaalta arvonlisäys kasvoi useimmilla palvelualoilla, muun muassa liike-elämän palveluissa, rahoitustoiminnassa ja liikenteessä. Tuotannon kehitys oli siten viime vuonna hyvin kaksijakoista. Myös alkuvuonna tuotannon kasvu on ollut odotettua heikompaa, ja tutkimuslaitokset ovat joutuneet laskemaan ennusteita alaspäin. Tällä erää epävarmuus ja heikko kysyntä ovat levinneet myös palvelusektorille, kun vähittäiskaupan myynti on joutunut vaikeuksiin. Kuluvan vuoden kesän jälkeen kaupan myynti oli yhä pakkasella vuodentakaiseen ajankohtaan verrattuna. Myös vientisektorin ongelmat ovat jatkuneet. Lähes kaikki tutkimuslaitokset ennakoivat kokonaistuotannon laskevan kuluvana vuonna hieman. Muun muassa valtiovarainministeriö arvio, että kokonaistuotanto laskee 0,5 prosenttiyksikköä. Kansainvälisestä taloudesta erityisesti euroalueella on nähty kuitenkin kesän aikana pieniä positiivisia merkkejä. Useimmat ennusteet sisältävätkin oletuksen, että talous pääsee hitaalle kasvu-uralle vuoden lopulla. Ensi vuodelle tutkimuslaitokset povaavat yleisesti varsin vaatimatonta kasvua. Näkemys on varsin yksituumainen, sillä lähes kaikki BKT-ennusteet pyörivät yhden ja kahden prosentin tuntumassa. Kasvu pohjautuu pitkälti kotimaisen kulutuksen ja vientikysynnän piristymiseen. Myös työmarkkinajärjestöjen syksyllä 2013 todennäköisesti saavuttama neuvottelutulos palkkaratkaisusta ja siihen liittyvät hallituksen tukitoimet vaikuttavat kasvuedellytyksiin myönteisesti. Edessä on kuitenkin mitä todennäköisimmin pitkä hitaan kasvun aika, sillä suhdannetilanne ja rakenteelliset kasvun sekä julkisen talouden ongelmat ovat Suomessa erittäin syvät. Julkisen sektorin sopeutustoimet nakertavat talouskasvua ja parhaimmillaankin rakenteelliset uudistukset tuovat hyötyjä vasta usean vuoden kuluttua. Kilpailtaessa kansainvälisillä markkinoilla tavaroiden ja palvelujen laadun ohella korostuu kustannustekijöiden merkitys, mikä edellyttää kustannustekijöiden hallintaa vielä usean vuoden ajan. Toisaalta hitaan kehitysvaiheen jälkeen uusi kasvupyräys voi piristää kasvuprosentteja nopeastikin. Kuluttajahintojen nousu tulee hidastumaan kuluvana vuonna. Vaimea kotimainen talouskehitys on heijastunut hintatasoon, ja hintapaineet kansainvälisiltä raakaainemarkkinoilta ovat jääneet vähäiseksi. Valtiovarainministeriö arvioi, että kuluttajahintaindeksi kohoaa tänä vuonna vuositasolla keskimäärin noin 1,6 prosenttia ja ensi vuonna noin 2,1 prosenttia. Välillisten verojen kiristysten arvioidaan nostavan inflaatiota molempina vuosina noin 0,6 prosenttiyksikköä. Inflaatio-odotukset ovat maltilliset Suomen ohella myös muissa parhaan luottoluokituksen maissa.

4 3 Valtiovarainministeriö on arvioinut katsauksessaan palkansaajien yleisen ansiotasoindeksin kohoavan tänä vuonna 2,1 %. Ansioiden nousu hidastuu viime vuodesta, sillä työmarkkinajärjestöjen marraskuussa 2011 neuvotteleman raamisopimuksen toinen korotus on ensimmäistä korotusta pienempi. Mikäli työmarkkinajärjestöjen neuvottelema palkkaratkaisu sopeutuu vuosien osalta, ansioiden nousu hidastuu yhä ensi vuonna ja jää 1,5 prosentin tuntumaan. Vaikeasta suhdannetilanteesta ja eurokriisistä huolimatta työllisyystilanne pysyi Suomessa pitkään varsin vakaana. Viime vuoden loppupuolella työllisyys alkoi kuitenkin heikentyä. Myös työttömyyden kasvu on kiihtynyt kuluvana vuonna, ja työttömyysasteen arvioidaan nousevan 8,3 prosenttiin. Työllisyyslukujen ennakoidaan vielä heikentyvän jonkin aikaa, mutta vähitellen käynnistyvän talouskasvun odotetaan tasaavan tilanteen. Työllisten määrän odotetaan kuitenkin jäävän aikaisempaa matalammalle tasolle. Työllisyyden kasvunäkymät lähivuosille ovat vaimeat Kuntatalouden näkymät vuosina Kunta-alan nykyiset työ- ja virkaehtosopimukset ovat voimassa saakka. Tänä vuonna kunta-alan ansiotasoindeksin arvioidaan kohoavan 1,8 %. Arvio sisältää viime vuodelta siirtyvän palkkaperinnön ja kuluvan vuoden sopimuskorotukset sekä liukuma-arvion. Kunta-alan palkkasumma kasvanee hieman tätä enemmän. Työmarkkinajärjestöt pääsivät neuvottelutulokseen työllisyys- ja kasvusopimuksesta. Mikäli neuvottelutulos hyväksytään kattavasti myös liittotasolla, uusi sopimuskausi ulottuu Edellisen vuoden palkkaperintö ja työllisyys- ja kasvusopimuksen mukaiset korotukset nostavat kuntien ansiotasoindeksiä vain noin prosentin verran eli ansioiden kasvu kunnissa hidastuu aikaisemmista vuosista selvästi. Kuntien ja kuntayhtymien palkkasumman kasvu vuonna 2014 jäänee ansiotason muutoksen tasolle. Kuntatyönantajan sosiaalivakuutusmaksujen perusteet vuodelle 2013 vahvistettiin viime vuoden lopulla. Valtiontalouden kehyspäätös vuosille olettaa, etteivät maksujen tasot juurikaan muuttuisi tarkasteluajanjaksona. Kuntatyönantajan keskimääräinen sosiaalivakuutusmaksujen taso suhteessa palkkasummaan näyttäisi säilyvän tulevalla kehyskaudella keskimäärin noin 30 prosentissa. Kuntatyönantajan sairausvakuutusmaksu on tänä vuonna 2,04 % maksun perusteena olevasta palkasta. Peruspalvelubudjetin laskelmien taustaoletuksena on, että maksun suuruus nousee ensi vuonna 2,15 prosenttiin. Kuntatyönantajan työttömyysvakuutusmaksu on tänä vuonna palkkasumman ensimmäiseen euroon asti 0,80 % palkkasummasta ja sen ylittävältä osalta 3,20 %. Mikäli syksyllä 2013 neuvoteltu työmarkkinaratkaisu kuitenkin toteutuu, niin työttömyysvakuutusmaksu laskee. Tällöin maksu on palkkasumman ensimmäiseen noin euroon asti 0,75 % ja sen ylittävältä osalta maksu on 2,95 prosenttia. Kuntatyönantajan keskimääräinen KuEL-maksu oli vuosina noin 23,6 % suhteessa KuEL-palkkasummaan. Kuluvana vuonna työnantajan KuEL-maksu on keskimäärin 23,9 prosenttia. Jäsenyhteisöjen todellinen työnantajamaksu poikkeaa yleensä keskimääräisestä maksusta. Mikäli kuluvana syksynä saadaan kuitenkin aikaan kattava työmarkkinaratkaisu, työnantajan keskimääräinen KuELmaksu laskee ensi vuonna 23,70 prosenttiin.

5 4 Palkansaajan vakuutusmaksun suuruudesta tehtävä päätös vaikuttaa työnantajan osuuteen. Nyt näyttää siltä, että vakuutettujen eläkemaksut kohoavat kehyskaudella, kun sen sijaan kuntatyönantajan maksutaso jonkin verran alenisi kehyskauden loppupuolella. Opettajien keskimääräinen VaEL-maksu nousee tämän vuoden 19,4 prosentista ensi vuonna 2,4 prosenttiyksikköä ja on siten 21,8 prosenttia vuonna Tämän jälkeen maksun ennakoidaan alenevan hieman, mutta jäävän kehyskaudella 21 prosentin tuntumaani. Kunta-alan kustannustaso kohosi vuonna 2012 esimerkiksi peruspalvelujen hintaindeksillä mitattuna 3,4 %. Tänä vuonna peruspalvelujen hintaindeksillä mitattu kustannustason nousun arvioidaan olevan viime vuotta hieman hitaampaa pudoten vajaan kahden prosentin tuntumaan. Vuonna 2014 kustannustason arvioidaan pysyvän edellisvuoden tasolla. Vaatimaton talouskasvu vaikuttaa väistämättä veropohjien kehitykseen ja kuntatalouden verotulojen kertymiin. Ansiot kasvavat tänä vuonna arviolta noin kaksi prosenttia, mutta koko talouden palkkasumman kasvu jää vain 1,4 prosenttiin. Myös yritysten tuloskehityksen odotetaan jäävän heikoksi. Kuntien verotulot kasvavat kuluvana vuonna kuitenkin yli 5 prosentilla, mikä johtuu poikkeuksellisista yhteensä noin 400 milj. euron tälle vuodelle ajoittuvista kertaluonteisista tilitysjärjestelmän muutoksista. Kuntien keskimääräinen tuloveroprosentti kohosi kuluvana vuonna 0,14 prosenttiyksikköä 19,38 prosenttiin. Tilityksiä pienentävät jonkin verran myös kunnallisverotuksen vähennyksiin tehdyt muutokset. Lähinnä perusvähennyksen ja työtulovähennyksen muutosten johdosta tuloista tehtävät kunnallisveron vähennykset kasvavat tänä vuonna yhden prosentin. Valtion vuoden 2013 talousarvion mukaan kuntien tuloverotuksen veroperustemuutokset vähentävät kunnallisveron tuottoa yhteensä (nettomääräisesti) noin 29 miljoonaa euroa. Menetykset kompensoidaan täysimääräisesti valtionosuusjärjestelmän kautta valtionosuuksia lisäämällä. Tänä vuonna kunnallisveron tilitysten arvioidaan kasvavan kokonaisuudessaan keskimäärin 5,6 %. Mikäli maltillinen työmarkkinaratkaisu tulee voimaan vuonna 2014, ansiotulojen kasvuvauhti hidastuu nykyisestä ja jää useimpien tutkimuslaitosten arvioiden mukaan 1,5 prosentin tuntumaan. Osana hallituksen sopeutustoimia luovuttiin vuosien ansiotuloverotuksen indeksitarkistuksista. Hallitus kuitenkin sitoutui ehdollisesti kuluvan vuoden työmarkkinaneuvotteluissa tekemään ensi vuoden tuloveroperusteisiin 1,5 prosentin mukaisen asteikkotarkistuksen, kuitenkin niin että tarkistusta ei tehdä ylimpään euron tuloluokkaan. Kunnallisverotuksessa ansiotuloista tehtävien vähennyksien arvioidaan lisääntyvän vuonna 2014 hieman kuluvaa vuotta nopeammin eli noin 1,6 prosenttia. Kunnallisveroa tilitettäneen ensi vuonna 18,0 miljardia euroa. Kuluvalle vuodelle ajoittuvien kertaluonteisten erien vuoksi tilitykset kasvavat ensi vuonna vain noin prosentin. Kunta-ryhmän osuutta yhteisöverosta korotettiin väliaikaisesti kymmenellä prosenttiyksiköllä vuosiksi Hallitusohjelmassa päätettiin, että kuntien yhteisöveron jako-osuutta jatketaan viidellä prosenttiyksiköllä korotettuna. Myös vuosien jako-osuutta korotetaan yhä 5 prosenttiyksiköllä. Yhteisöverokanta laski vuonna 2012 puolellatoista prosenttiyksiköllä 24,5 prosenttiin.

6 5 Tuoreimmassa kehysriihessä hallitus päätti yhteisöveron laskusta edelleen 20 prosenttiin vuoden 2014 alusta. Kevennykset on kompensoitu kunnille kuntaryhmän jako-osuutta korottamalla. Heikko taloustilanne on kääntänyt yhteisöveron kuluvana vuonna hienoiseen laskuun. Vuonna 2013 kuntien jako-osuus yhteisöveron tuotosta on 29,49 %. Ensi vuonna sovellettava jako-osuus noussee tämän vuoden luvusta, mutta täsmällinen jako-osuus on vielä päättämättä. Peruspalvelubudjetin ennuste kuntien osuudeksi yhteisöveron tuotosta ensi vuonna on 35,17. Veroennustekehikossa kuntien jakoosuutena vuodelle 2014 on käytetty prosenttilukua 35,35. Luku täsmentyy, kun jako-osuuteen vaikuttavista toimista on päätetty. Tämän hetkisessä arviossa on lähdetty siitä, että kunnille tilitetään vuonna 2013 yhteisöveroa kokonaisuudessaan 1,3 miljardia euroa, mikä merkitsee noin 8 % kasvua vuoden 2012 kuntien tilityksiin. Vuonna 2014 yhteisöveron tilitykset kunnille kasvavat arviolta vajaat 5 prosenttia nousten 1,45 miljardin euron tuntumaan. Vuonna 2013 kiinteistöveroa arvioidaan kertyvän noin 1,3 miljardia euroa. Vuonna 2014 tilitysten arvioidaan kasvavan peräti 9 prosentilla. Tänä vuonna kuntien verotulojen tilitysten arvioidaan lisääntyvän kokonaisuudessaan peräti 5,7 %. Vuonna 2014 verotulojen tilitysten kasvu hidastuu kahteen prosenttiin, sillä edellisen vuoden kertaluonteiset erät nostavat vertailupohjan normaalia korkeammalle. Arvio on verrattain optimistinen sekä kunnallisveron tuoton että yhteisöveron tuoton suhteen Nurmeksen kaupungin taloudelliset näkymät Pielisen Karjalan seutukunnassa kaikkien toimialojen liikevaihdon on kasvanut vuoden 2012 keväästä vuoden 2013 kevääseen 1,7 % kun vuotta aikaisemmin supistuminen oli 1 %:n vauhdissa. Kasvussa on merkittävää koko teollisuuden kasvu, erityisesti elintarviketeollisuudessa ja puun sahauksessa. Toisaalta kaupan kasvu on noussut nollakasvusta 6,9 %:iin. Pielisen Karjalan aluetalouden työllisyyskehitys vuonna 2013 on heikentynyt vuoteen 2012 verrattuna ja on nyt vuoden 2009 tasolla. Vuoden 2012 verotuksen ennakkotietojen mukaan Nurmeksen maksuunpantava kunnallisvero nousee 1,8% ja yhteisöveron jako-osuus alenee 19,8 %. Nurmes oli ainoa Pielisen Karjalan kunta, joka ei nostanut vuodelle 2012 tuloveroprosenttia. Veroprosentin nostosta puhdistettu kasvu seudulla oli 1,1 % kun koko maassa kasvu oli 3,1% ja Pohjois-Karjalassa 2,4 %. Hallitusohjelman mukaiset valtionosuusleikkaukset toteutetaan asukaslukuperusteisesti: vuonna euroa, vuonna euroa, vuonna euroa ja vuonna euroa asukasta kohti. Vuosina leikkaus oli yhteensä 141 euroa asukasta kohti ja sen lisäksi vuonna 2012 kiinteistövero poistettiin valtionosuuksien verotulotasauksesta, mikä alensi tasausta Nurmeksessa 54 euroa asukasta kohti. Leikkauksia voi suhteuttaa tietoon, että yhden tuloveroprosentin muutos Nurmeksen verotuloihin on 113 euroa asukasta kohti. Takana on lähes kahden veroprosentin leikkaukset ja edessä runsaan prosentin leikkaukset. Nurmeksen kannalta merkittävä muutos on valtionosuuslainsäännön vuoden 2015 alusta, koska Nurmeksen valtionosuudet ovat 116 % verotuloista. Ko. uudistuksen kuntakohtaiset tiedot eivät toistaiseksi ole käytettävissä.

7 6 Kaupungin vuosikatevaatimus nousi vuonna 2013 poistoaikojen lyhentämisen ja investointiohjelman laajuuden vuoksi. Kaupungin lainakanta on noussut runsaaseen 12 miljoonaan vuoden 2013 lopussa. Kaupunki on arvioinut kantokykynsä kannalta kriittiseksi 18 miljoonan lainakannan, mikä vastaa vuoden 2012 kuntien keskimääräistä asukaskohtaista velkaa (2261 euroa/ asukas). Kaupungin talouden kannalta on ratkaisevaa miten kaupungin strategiassa onnistutaan väestökehityksen kääntämisessä, uusien teollisuusalueiden käyttöönotossa ja alueen kokonaiskysynnän säilyttämisessä. Nurmes pyrkii säilyttämään taloudellisesti terveen kunnan aseman. Toteuttamalla vaalikauden ajan vuosittain noin euron tuottavuusohjelmaa, mikä tarkoittaa noin yhtä prosenttia alhaisempaa nettotoimintamenojen kasvua kuin kunnissa keskimäärin. Kaupungin väkiluku oli syyskuun 2013 lopussa 8225 ja väkilukuennuste vuodenvaihteessa on Talousarvion valmistelun pohjana on seuraava Tilastokeskuksen ennusteen ylittävä oma tavoite vuosille : Tilastokeskus oma tavoite toteuma 8308 Väestömuutoksen lisäksi kuntatalouteen vaikuttaa myös väestön ikäjakauman muutos. Tilastokeskuksen ennusteen mukainen jakauma on seuraava: Yhteensä Verokertymän kannalta merkittävin on työikäisen (19-64 vuotiaiden) muutos: muutos suhteellinen -2,4-3,6-3,1-3,1-2,7-2,6 kumulatiivinen

8 7 Vaikka työiän ylittäminen ei merkitse suoraviivaisesti eläkkeelle siirtymistä, ennuste merkitsee huomattavaa painetta työpaikkojen vähentymiseen, koska työvoimareservinä olevien työttömien määrä on alentunut. Pielisen Karjalan kuntien verotuloennusteet ovat juuri tästä syystä muuta Pohjois-Karjalaa heikommat. 130 Nurmeksen sosiaali-ja terveydenhuollon palvelukysyntä indeksi 2011= ,3 94,1 92,3 92,6 90, ,9 94,2 91,1 88,4 86, ,3 107,8 114,0 118,0 117, ,8 99,5 98,2 96,8 101, ,9 110,7 116,7 123,5 126,0 terveyspalvelut yht ,2 100,5 101,0 101,3 101,8 sosiaalipalvelut yht ,1 101,7 102,7 104,3 105,7 Kunnan onnistumisen kannalta tärkeää on löytää ne toimet, joilla kustannuksia voidaan alentaa vähentyneen kysynnän perusteella ja toisaalta ne toimet, joilla paikka kunnan elinvoimaisuutta voidaan ylläpitää. Kysyntämuutokset seuraavat väestömuutosta.

9 8 2. STRATEGINEN SUUNNITELMA Kuntayhteistyö ja organisaatiouudistukset Nurmeksen kaupungin strategian mukaan Nurmes on tulevaisuudessa osa Pielisen Karjalan uusimuotoista kuntaa. Strategian mukaan Nurmeksen kaupunki hakee joustavia neuvottelupolkuja yhteistyöhaluisten naapurikuntien kanssa. Palvelujen järjestämisessä tulevaisuudessa Nurmeksen kaupunki korostaa yhteistyötä naapurikuntien kanssa kaikkiin ilmansuuntiin. Vuonna 2014 Nurmeksen kaupunki osallistuu neljän kunnan yhdistysselvitykseen yhdessä Lieksan, Juuan ja Valtimon kanssa. Selvitys valmistuu syyskuussa Nurmeksen kaupunki ja Valtimon kunta sekä Nurmeksen ja Valtimon terveydenhuollon kuntayhtymä laativat SOTE-muutosselvityksen sosiaali- ja terveyspalvelujen integraatiosta alkaen. SOTE-selvitys valmistuu helmikuun 2014 loppuun mennessä. 4U-Nurmes - strategian toimeenpano Nurmeksen kaupungin strategian palvelulupauksena on vetomainen Nurmes. Vetovoimaisuus ansaitaan asukkailta laadukkailla palveluilla ja yrityksiltä positiivisella yrityskulttuurilla. Nurmes painottaa sijaintiaan Pielisen Karjalan logistisena keskuksena. Strategian toimeenpano jatkuu vuonna 2013 käynnistettyjen toimenpiteiden osalta. Tärkeimpiä asioita ovat sosiaali- ja terveyspalvelujen integraatio, päivähoidon järjestämis- ja toimitilaratkaisut, uuden teollisuusalueen markkinointi, kuntien teknisten toimien yhteistyön tiivistäminen, Nurmeksen kaupungin uuden graafisen ilmeen julkistus ja käyttöönotto, kaupungin markkinointi ja 40-vuotisjuhlateeman toteutus. Toimintavuonna 2014 strategian toimeenpanossa toiminnallisia tavoitteita ovat: - SOTE-lähipalvelujen määrittäminen - päivähoidon toimitilakysymykset - houkuttelevien omakotitaloalueiden markkinointi - asumisen markkinoinnin lisääminen ja teemamessujen valmistelu - 40-vuotisjuhlavuoden tapahtumien toteutus - luovien alojen yrittäjien rohkaisu - konserniohjauksen päivitys - hankesalkun arviointi Nurmeksen kaupungin strategian toteutus on käynnistynyt hyvin, joten strategiaa ei päivitetä vuoden 2014 alussa, vaan päivitystarve arvioidaan uudestaan loppuvuodesta 2014, kun kunnat ovat valtuustoissaan ottaneet kantaa yhdistymisselvitykseen. Tuottavuusohjelma ja kehittämistehtävät Nurmeksen kaupungilla on käynnissä kolmevuotinen tuottavuusohjelma vuosille Tuottavuusohjelmalla tavoitellaan vuosittain 1 %:n tuottavuuden ( ) parantumista per vuosi kumulatiivisesti kolmen vuoden ajan. Lisäksi hallintokuntien kanssa on sovittu vuoden 2014 toiminnan kehittämistehtävät.

10 9 3. TALOUDEN TASAPAINOTTAMINEN Tuottavuusohjelma Kaupunginvaltuuston strategiaseminaari linjasi vuoden 2014 talousarviota seuraavasti: Toiminnan uudelleenjärjestäminen voi perustua vain tuottavuuden nostamiseen. Talousohjelma ei voi perustua lykättyihin kustannuksiin. Valtuustoseminaarissa tavoitteeksi asetettiin talousohjelmalla alentaa nettotoimintamenojen kasvu yhden prosenttiyksikön alhaisemmaksi kuin on ennustettu kustannuskehitys vuosina Hallintokunnan tulee esittää eriteltynä toimet, jotka alentavat nettokustannusten nousua, ja arvio toimien taloudellisesta vaikutuksesta. Vuotuinen prosentin tuottavuuden nosto kumuloituu vuosittain. Talousohjelmalla parannetaan tulosta keskimäärin 0,5 miljoonaa vuodessa. Vuoden 2013 aikana ohjelmien varhaisella toteutuksella pyritään euron vaikutukseen. Tarkastelu koskee kaikkea toimintaa, lakisääteistä että muuta, sekä tuloja että menoja. Tarkastelu aloitetaan hallintokuntien oman ohjelman mukaan niin, että hallintokunnan kaikki toiminnot on käyty kertaalleen läpi vuoden 2015 talousarvion valmisteluun mennessä. Toimintaprosessi jatkuu yhtäjaksoisesti ja tehdyistä päätöksistä ja toteutumasta raportoidaan osavuosiraporteissa. Painopisteenä on aluksi sote-palvelut, jotta valmistelu tukisi sote-neuvotteluja. Tukipalveluiden järjestelyt lasketaan tilaajahallintokunnan tavoitteen saavuttamiseen tilaajan ja tuottajan yhteistyön lisäämiseksi. Tarkastelu koskee myös konserniin kuuluvia yhtiöitä ja yhteisöjä. Tytäryhtiöiden ja yhteisöjen on laadittava tuottavuuden parantamisohjelma, jolla pyritään noin prosentin vuotuiseen tuottavuuden parantamiseen vuosittain Hallintokunnat esittivät talousarvion laadinnan yhteydessä seuraavan ohjelman (tuhansia euroja): tavoite/vuosi yhteensä Keskushallinto Terveyskeskus Sosiaali Sivistys Tekninen yhteensä Hallintokuntien esityksien, joihin sisältyi vuoden 2014 tuottavuusohjelmaesitykset yhteensä 0,541 miljoonaa, jälkeen tilikauden tulos oli 2,24 miljoonaa alijäämäinen. Hallintokuntien kanssa käydyn neuvottelukierroksen jälkeen nettotoimintamenoja voitiin alentaa 1,064 miljoonaa. Talousarvion tilikauden tuloksen pitämiseksi vuoden 2013 talousarvion tasolla oli tarpeen esittää tuloveroprosentin nostamista 0,5 prosenttia 20,5 prosenttiin. Veronkorotuksella peitettiin siten noin neljäsosa kokonaistavoitteesta.

11 10 Talousarvioesitykset 2014 Hallinto- TA kunnat neuvottelutulos muutos toimintakate Keskushallinto Sosiaali Sivistys Tekninen toimintakate yhteensä verorahoitus+ rahoitus Vuosikate poistot tilikauden tulos poistoeron tuloutus tilikauden alijäämä Kaupungin investointiohjelman taso on aleni neuvotteluissa 18,434 miljoonasta 1,76 miljoonaa 16,674 miljoonaa. Muutokset kohdistuivat nettomääräisesti koko painollaan vuoteen Kaupunginhallituksen talousarviokäsittelyn aikana käyttötaloudessa sosiaalilautakunnan tuottavuusohjelma pieneni nettona euroa ja karsintatulos pieneni euroa vuodelle Investointiohjelma kasvoi nettona 1,02 miljoonaa euroa.

12 11 4. TALOUSARVION LASKENTAPERUSTEET JA OHJEISTUS Tulorahoituksen perusteet Talousarvioesityksen verotuloarviota on tarkennettu kuntaliiton lokakuun 2013 veroennusteen ja vuoden 2012 verotuksen ennakkotietojen perusteella. Viimeisin ennuste perustuu seuraavaan verotettavan tulon kehityslaskelmaan: Verovuosi ** 2013** 2014** 2015** 2016** 2017** Verotettava tulo Muutos % 2,4 1,8 2,2 0,0 1,2 2,5 3,2 Verotett. tulo /Asukas Muutos % 4,2 2,5 3,4 1,3 2,5 2,5 1,9 Efektiivinen veroaste % 13,51 13,20 13,26 13,59 13,60 13,64 13,68 Kaupunginvaltuusto on vahvistanut vuoden 2014 veroprosentit seuraavasti: - tuloveroprosentti 20,50 - yleinen kiinteistövero 1,02 - vakinainen asunto 0,45 - muu asuinrakennus 0,99, - yleishyödylliset yhteisöt 0,00 ja - voimalaitos 2,85. Yhteisöveron jako-osuus vuodelle 2014 määräytyy vuosien 2011 ja 2012 yhteisövero-osuuksien keskiarvon perusteella. Lopullinen jako-osuus tiedetään vasta vuodenvaihteessa. Verotuloarvio on laadittu 1,29 miljardin kuntaryhmän tuottoarvion pohjalta. Vuoden 2014 yhteisöverokanta alenee 24,5 %:sta 20 %:iin ja kuntaryhmän osuus nousee vastaavasti 29,49 %:sta 35,17 %:iin. Kuntaryhmän yhteisövero-osuus alenee viidellä prosenttiyksiköllä vuonna Verotuksen kirjanpitosäännösten vuoksi kunnan on kirjattava verotulot kassaperusteisesti. Talousarviossa esitetään arvio tilitysjärjestelmän perusteella kirjattavasta verotulosta. TILIVUOSI ** 2014** 2015** 2016** 2017** Verolaji Kunnallisvero Muutos % -0,5 1,6 6,5 0,9 0,5 1,8 3,9 Yhteisövero Muutos % 6,1-36,8 9,9 7,9 4,8-10,7-4,2 Kiinteistövero Muutos % 0,4 22,1 5,2 12,8 0,0 0,0 0,0 VEROTULOKSI KIRJATTAVA Muutos % 0,3-1,6 6,7 2,2 0,8 0,7 3,1 Valtionosuusjärjestelmä muuttui vuoden 2010 miniuudistuksessa ns. yhden putken järjestelmäksi, jossa yleisten peruspalveluiden, esi- ja perusopetuksen, kirjaston ja kulttuurin, taiteen perusopetuksen ja sosiaali- ja terveyspalveluiden valtionosuus

13 12 sekä verotulojen tasaus maksetaan yhdessä. Valtionosuutta korjataan siirtymätasauksella, joka säilyttää vuoden 2009 perusteiden mukaiset valtionosuudet perusopetuksessa, Opetusministeriön putken ulkopuolinen valtionosuus koskee ylläpitojärjestelmään kuuluvia valtionosuuksia (Nurmeksessa lukio) ja eräitä muita toimintoja (liikunta, nuorisotyö, kansalaisopisto, museot sekä aamu- ja iltapäivätoimintaa) ja niiden kuntarahoitusosuudet. Vuoden 2014 valtionosuuksissa on mukana inflaatiotarkistus. Valtionosuuksien muutos on arvioitu käytettävissä olevien valtion talousarvion ja ministeriöiden ennakkotietojen pohjalta. Osa tiedoista tarkentuu vasta kaupungin talousarviokäsittelyn jälkeen Valtionosuudet (tuhansia euroja) Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilman tasauksia) Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet Muutos Talousarvion muutokset ja kehittämistavoitteet Kuntalain muutoksen myötä valtuuston on asetettava määrärahojen lisäksi kullekin tulosalueelle määrä-, laatu- ja taloudellisuustavoitteet. Myös tavoitteiden sitovuus voidaan määritellä talousarviossa. Kaupungin tilikartta on uudistettu vastaamaan maakunnallisen taloushallintojärjestelmää, joka otetaan käyttöön vuoden 2014 alusta. Tulosalueissa ja kustannuspaikoissa on pyritty yhdenmukaisuuteen tilitoimiston muiden asiakkaiden kanssa. Hallintokuntien omassa talousarviossa sisäiset erät syövät määrärahaa kuten ulkoisetkin. Tuloslaskelmassa sisäiset erät eliminoidaan. Poistot ja sisäiset vuokrat on hallintokunnan sisällytettävä talousarvioonsa. Talousarvion sitovuus Määrärahat ovat käytettävissä kunnan lakimääräisiin tehtäviin ilman eri perusteluja ja kaupunginvaltuuston päätöksellä kaupungille otettuihin tehtäviin. Kaupungin toimialaa ei saa laajentaa ilman valtuuston tekemää päätöstä. Toimialamuutokset on esitettävä talousarvioperusteluissa. Valtuuston hyväksymässä talousarviossa määrärahat on annettu sitovasti tulosalueittain kuitenkin investointiosassa hankekohtaisesti. Käyttötalousosan perustelujen sitovuudesta on otettava huomioon lisäksi se, että mikäli kuntalaisille tuotettavassa palveluvalikoimassa, palvelutuotannon määrässä tai laadussa tai palveluverkossa tapahtuu talousarvioon nähden oleellisia muutoksia, on muutokset tuotava kaupunginvaltuustoon. Perusteluosan tekstit ohjaavat tulosalueiden toimintaa. Mikäli ne eivät toteudu, on siitä informoitava kaupunginhallitusta.

14 13 Talousarvion toimintaohjeet Talousarvion hallintokuntakohtaisen käyttösuunnitelman laatiminen Kunkin toimielimen on laadittava käyttösuunnitelma tulosalueittain tarvittaessa aina menolajierittelyyn saakka. Hallintokunta voi päättää harkintansa mukaan mikä luottamushenkilöelin tai kuka virkamies ratkaisee tulosalueen kustannuspaikkaa alempien määrärahojen jakamisen. Käyttösuunnitelman on pysyttävä valtuuston antamissa tulosaluekohtaisissa rajoituksissa ja tavoitteissa. Jos hanketta ei ole mainittu talousarvioperusteluissa ja hallintokunta hyväksyy hankkeen toteutettavaksi, tulee sen tapahtua kaupunginvaltuuston hyväksymän toimialan ja -vallan puitteissa. Käyttösuunnitelmaa voidaan tarkistaa hallintokunnan omalla päätöksellä. Kaupunginhallitus voi antaa käyttösuunnitelman laadinnasta tarkempia ohjeita, joilla voidaan velvoittaa hallintokunnat, kuntayhtymät ja konserniyhtiöt raportoimaan erikseen määriteltyjen konsernitavoitteiden suhteen. Kaupunginhallitus raportoi valtuustolle kolmesti vuodessa tavoitteiden toteutumisesta. Hallintokunnat ja terveyskeskus raportoivat toukokuun ja syyskuun lopussa sekä tilinpäätöksessä kaupunginhallitukselle. Poikkeuksena on sivistystoimen perusopetus ja lukio, joiden osalta ensimmäinen raportointi on viideltä kuukaudelta, joka esitetään toisen kolmanneksen yhteydessä. Konserniyhtiöt raportoivat vain syyskuun lopussa ja tilinpäätöksessä. Talousarviolainojen ottaminen ja lyhentäminen Kaupunginhallituksella on oikeus ottaa talousarviossa oleva lainamäärä joko kotimaisia ja/tai ulkomaisia lainoja niin, että päätös koskee - lainan ennenaikaista takaisinmaksamista sekä lainaehtojen muuttamista talousarviossa olevien määrärahojen puitteissa - talousarviolainaa, jonka laina-aika on vähintään kaksi vuotta ja enintään 30 vuotta - talousarviolainaa, jonka nimelliskorko lainanottohetkellä voi olla enintään 8 prosenttia - talousarviolainaa, jonka emissiokurssin ja nimelliskoron perusteella laskettava efektiivinen korkoprosentti saa olla enintään 10 prosenttia. Kaupunginjohtajalla on oikeus tehdä koron- ja valuutanvaihtosopimuksia sekä sopimuksia muuttuvakorkoisen lainan enimmäis- ja vähimmäiskorosta enintään hyväksytyssä talousarviossa olevan lainakannan verran. Vaihtosopimuksia voidaan tehdä kotimaisen tai ulkomaisen osapuolen kanssa, jonka pitkäaikainen luottokelpoisuus on hyvä. Tilapäisluoton ottaminen Kaupunginkamreerilla on maksuvalmiuden turvaamiseksi oikeus ottaa kassalainoja, joita saa kulloinkin olla enintään 4 miljoonaa euroa.

15 14 5. KÄYTTÖTALOUSOSA Voimassaoleva virka- ja työehtosopimus on voimassa saakka. Uusi tuloratkaisun kustannusvaikutukseksi on arvioitu 0,5 % vuonna Lomaraha on laskettu palkansaajakohtaisesti. Sivukustannukset on laskettu seuraavasti: TyönantajamMaksut Sairausvakuutusmaksu 2,04 2,14 2,14 2,14 2,14 Työttömyysvakuutusmaksu 2,90 2,67 2,67 2,67 2,67 Eläkevakuutusmaksu josta palkkaperusteinen 16,45 16,75 16,95 17,15 17,15 Opettajan eläkemaksu (osittainen omavastuu) 19,67 20,94 20,94 20,94 20,94 Tapaturma ja tal.tuki 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75 Yhteensä opettajat 25,36 26,50 26,50 26,50 26,50 Yhteensä muut 22,14 22,31 22,51 22,71 22,71 Lopulliset työnantajakustannukset vahvistetaan vasta joulukuussa Myöhemmissä taulukoissa esitys LTK 2014 tarkoittaa hallintokunnan alkuperäistä esitystä. KJ 2014, SV2015, SV2016 ja SV 2017 ovat kussakin vaiheessa esittelijän tai toimielimen esitys Keskusvaalilautakunta Vuonna 2014 on EU-vaalit ja vuonna 2015 eduskuntavaalit sekä vuonna 2016 kunnallisvaalit. Oikeusministeriö maksoi vuonna 2012 valtiollisista vaaleista kunnille korvausta 1,9 euroa/äänioikeutettu. Keskusvaalilautakunnan käyttöön on varattu määrärahoja seuraavasti: Keskusvaalilautakunta TA 2013 LTK 2014 KJ 2014 SV 2015 SV 2016 SV 2017 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan käyttöön on varattu määrärahoja seuraavasti: Tarkastuslautakunta TA 2013 LTK 2014 KJ 2014 SV 2015 SV 2016 SV 2017 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

16 Kaupunginvaltuusto Kaupunginvaltuuston käyttöön on varattu määrärahoja seuraavasti: Kaupunginvaltuusto TA 2013 LTK 2014 KJ 2014 SV 2015 SV 2016 SV 2017 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Kaupunginhallitus Kaupunginhallituksen tuottavuusohjelma Kaupunginhallituksen ohjelma toimistonhoitajan palkkakustannukset ,5 ruokahuolto työntekijää (2>0,5) 48 lomituskompensaatio 8,4 Pikes 2 hankkeet 45 terveyskeskuksen tuottavuushankkeet Yhteensä 254, Keskushallinnon kehittämistehtävä: Kuntien välisen työnjaon kehittäminen ja kustannustehokkaan toimintamallin valmistelu. Maaseutuhallinnon toiminnan järjestelyt ja kuntalaskutuksen muutosten valmistelu. Kaupunginhallitus Edustusmäärärahoihin sisältyy sekä kaupunginvaltuuston että -hallituksen puheenjohtajalle 300 euron edustusmääräraha tilitysvelvollisuudella ja yhteensä 1000 euroa valtuustoryhmille käytettäväksi seutukuntayhteistyöhön liittyviin tilaisuuksissa kaupunginhallituksen määrittelemien käyttöperusteiden mukaan. Markkinoinnin määräraha on euroa, johon sisältyy kaupungin 40- vuotisjuhlan kustannuksia. Keskushallinto siirtyy väistötiloihin alkaen. Ystävyyskuntatoiminta jatkuu Nadvoitsen koulun kanssa.

17 16 Avustukset Kaupunginhallituksen euron avustusmäärärahan käyttö: Avustukset Taito P-K ry vuokratuki käsityökeskukselle Lieksa-Nurmes lentokenttä Oy yhtiön osakkaiden sopimus 2500 Nurmes-Valtimo sotainvalidit toiminta-avustus 2000 Jäähalli Oy sopimus 4300 SMPS Lieksan järvipelastajat ry järvipelastustoimintaan Pielisellä 1800 veteraanijärjestöt havuseppel a vaipparaha 100 euroa syntyneestä lapsesta 6200 Yhteensä Kaupunki luopuu lomitustoiminnan hintasubvention maksamisesta alkaen osana tuottavuusohjelman mukaista avustus- ja tukitoiminnan uudistamista. Kaupunginkanslia Kaupunginkanslia kaupungin keskushallinnon osana huolehtii kaupungin ylimpien päättävien elinten valmistelu- ja täytäntöönpanotehtävistä, yleishallinnosta, viestinnästä ja kuntamarkkinoinnista ja henkilöstöhallinnosta. Toimistotiimi lakkautetaan vuoden 2014 alusta lukien, ja muu kuin kaupungintalolla työskentelevä toimistohenkilöstö siirtyy ao. hallintokunnan alaiseksi. Yksi viranhaltija jää eläkkeelle vuonna 2014, eikä tilalle palkata uutta viranhaltijaa. Henkilöstöhallinto Työsuojelun ja työterveyshuollon toiminnan painopistealueet on määritelty voimassaolevissa työsuojelun ja työterveyshuollon toimintaohjelmissa. Työsuojelun toimintaohjelma seuraavalle kaudelle tulee uusia vuoden 2014 aikana. Työterveyshuollon toimintaohjelma tarkistetaan vuosittain. Rahatoimisto Rahatoimisto avustaa kaupunginhallitusta vuotuisen talousarvio- ja taloussuunnittelukiertoon liittyvien tehtävien lisäksi myös erikseen sovituissa kehittämistehtävissä. Kaupunki ostaa taloushallintopalvelut yhteistoimintasopimuksessa määritellyssä laajuudessa Lieksan kaupungin liikelaitokselta, Pielisen Karjalan tilitoimistolta. Tilitoimisto siirtyy vuoden 2014 alusta käyttämään PTTK Oy:n maakunnallisesti kilpailuttamia talous- ja henkilöstöhallinnon ohjelmia maakunnallisen tietotekniikkastrategian mukaisesti. Tietohallintopalvelut kaupunki ostaa P-K:n Tietotekniikkakeskus Oy:lta palvelusopimuksen mukaisesti.

18 17 Konsernihallinto Perusterveydenhuolto Terveyskeskuksen kehittämistehtävä: Viikonloppupäivystyksen järjestäminen Pielisen Karjalassa. Valtimon vuodeosaston toimintamalin valmistelu palvelutalon valmistumiseen mennessä. Kaupungin kustannusten hallinnan kannalta keskeistä on terveydenhuollonkuntayhtymäkustannusten rajoittaminen vastaamaan väestörakenteen mukaista kysynnän muutosta. Kaupunki on ottanut käyttöön terveydenhuoltolain edellyttämän hyvinvointikertomusmenettelyn. Nurmes käyttää KASTE-hankkeessa kehitettyä sähköistä hyvinvointikertomusta. Kuntayhtymän ja kaupungin väestöterveyden tavoitteet vuodelle 2014: 1. Päihdehaittojen vähentäminen tavoitteena alkoholin vuosimyynnin väheneminen siten, että alkoholin myynti vähenee 0,4 l /vuosi. Lähtötaso seurannassa on vuosi 2010 (alkoholin myynti Nurmeksessa ja Valtimolla 8,5 l/asukas). 2. Kakkostyypin diabetekseen sairastumisen ilmaantuvuuden hillintä 3. Osallisuuden lisääntyminen terveyttä ja hyvinvointia lisäävissä asioissa ja yli 75- vuotiaiden toimintakyvyn ja kotikuntoisuuden parantaminen 4. Terveyserojen kaventaminen ottaen huomioon lisääntynyt monikulttuurisuus. Väestöterveyden (hyvinvoinnin ) ja palvelujärjestelmän kehittämisen painopisteet vuonna 2014 ovat: Työllisyyden edistäminen Alkoholihaittojen vähentäminen Lasten ja nuorten terveyden ja turvallisuuden edistäminen Työ- ja ikäihmisten terveyden ja toimintakyvyn edistäminen Terveydenhuollon ja sosiaalitoimen yhdistäminen Turvallisuussuunnittelu Hallintokunnat ja kuntayhtymä laativat väestöterveyden toimenpidesuunnitelmat käyttösuunnitelmien yhteydessä ja raportoivat osavuosiraportin yhteydessä toteutumasta. Terveydenhuollon kuntayhtymä raportoi erikoissairaanhoidon sopimuksien toteutumista sekä peruskuntien palveluiden käytöstä peruskunnille vähintään kolmannesvuosiraportoinnin yhteydessä. Ympäristöterveydenhuolto Kaupungin ympäristöterveydenhuollon palvelut on tuottanut alkaen Joensuun kaupunki.

19 18 Perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon kustannusosuudet: Kehittämistoiminta Pielisen Karjalan kehittämiskeskus Oy:n toiminta-avustus ja hankerahoitusosuus maksetaan puoliksi asiakaskuntien väestön ja puoliksi omistusosuuden suhteessa yhteensä Kaupungin omaan hankerahoitukseen varataan euroa. Grow Green Nurmes- hanke päättyy Nuorisokeskus Kaupungin rahoitusosuus nuorisokeskustoiminnasta on euroa ja PielisAreenan kuntalaiskäytöstä euroa. Konserniyhtiöille asetettavat tavoitteet 2014: Tunnusluvut ja mittarit Nurmeksen Lämpö Oy Tp 2011 Tp 2012 Ta 2013 Ta 2014 Taloudellisuus ja hinnoittelu Liikevaihto 3,767 M 4,405 M 4,5 M 4,5 M Käyttökate 25,5 % 22,1 % > 25 % 25 % Nurmeksen Lämpö Oy:n kehittämistehtävänä on valmistautua toimintaympäristön muutokseen. Tunnusluvut ja mittarit Kiinteistö Oy Nurmeksen vuokratalot Tp 2011 Tp 2012 Ta 2013 Ta 2014 Toiminnan laajuutta koskevat tavoitteet Huoneistojen käyttöaste 94,4 94,3 >95 % 95 % Kohteet kiinteän laajakaistan piiriin heti kun tarjontaa heti kun tarjontaa Taloudellisuus ja hinnoittelu Keskimääräinen vuokrataso 6,77 /m2 7,12 /m2 alle Pielisen Karjasen Karja- alle Pielilalan keskiarvon keskiarvon Kaupungin energiatehokkuusohjelma toteutui toteutui mukana mukana Kiinteistö Oy Nurmeksen vuokratalojen kehittämistehtävänä on tappion pienentäminen niin, että yhtiön osakepääoma säilyy koskemattomana ja selvittää indeksisidonnaisten vuokrien muuttamisen omakustannusvuokriksi.

20 19 Tunnusluvut ja mittarit Loma-Nurmes Oy Tp 2011 Tp 2012 Ta 2013 Ta 2014 Toiminnan laajuutta koskevat tavoitteet Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Nuorisokäytön osuus 74 % 72 % 78 % 80 % Taloudellisuus ja hinnoittelu Tulos Loma-Nurmeksen kehittämistehtävä on PielisAreenan käytön ja kannattavuuden parantaminen. Työllistäminen Työllistämiseen (oppisopimus, vajaatyökykyisten palkkatuki, velvoitetyöllistäminen) on varattu kymmenen henkilön määrärahoja vastaava määräraha. Ruokahuolto Ruokapalvelun tuotanto on keskitetty yhteen tuotantokeittiöön, Kyrölän tuotantokeittiö. Nurmeksen kaupungin ruokapalvelut toimittaa ateriapalvelut sisäisenä toimintana. Asiakkaina ovat päiväkotien-, koulujen-, vanhainkodin-, toimintakeskuksen ja Kuusikummun ateriat sekä ulkoiset asiakkaat terveyskeskuksen kuntayhtymän potilasateriat ja Kyrölässä toimivat palvelukotien asiakkaat ja henkilöstöateriat Suoritteiden toteumavertailu ja kehitysarvio , sisältää kaikki valmistetut ateriat tot 2010 ateriat/ateriasuoritteeksi muunnettuna / tot 2011 ateriat/ateria suoritteeksi muunnettuna / arvio 2012 ateriat/ateria suoritteiksi muunnettuna / arvio 2013 ateriat arvio 2014 ateriat Ateriamäärät pysynevät ennallaan. Maaseutuhallinto Nurmes tuottaa Lieksan, Nurmeksen ja Valtimon maaseutuhallintopalvelut. Kaupunginhallituksen määrärahat: Kaupunginhallitus TA 2013 LTK 2014 KJ 2014 SV 2015 SV 2016 SV 2017 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Poistot

21 Sosiaalilautakunta Sosiaalilautakunnan tuottavuusohjelma erityishuollon leiritoiminnan ostojen lopettaminen 4,3 Kyrölän lyhytaik. laitoshoito> lyhytaik. tehost. palveluas. 58,5 19,5 siivous puhtauspalveluille Kuusikummussa 8,5 Yhteensä 71,3 19,5 0 0 Sosiaalitoimen kehittämistehtävä Asumispalveluiden toimintamallin tarkistaminen kustannusten alentamiseksi ja kustannusten hallinnan parantamiseksi sekä vuoden 2015 tuottavuusohjelman laadinta STRATEGISET NÄKÖKULMAT MENESTYSTEKIJÄT ARVIOINTIKRITEERIT TAVOITETASOT ASIAKAS- JA ASUKASVAIKUTTAVUUS 1. Osallistumisjärjestelmien toimivuus 1.1. Aktiiviset asiakaskyselyt Asiakaskyselyt toteutetaan laaditun suunnitelman mukaisesti

22 21 2. Sosiaalipalvelujen saatavuus 2.1. Toimeentulotukihakemukseen päätös (ei kiireelliset) 2.2. Lastensuojelutarpeen selvitys 2.3. Lastensuojeluilmoituksen käsittelyyn ottaminen 2.4. Vammaispalveluhakemukseen päätös 2.5. Kehitysvammaisten palvelusuunnitelma laaditaan kolmen kuukauden kuluessa palvelutarpeen kartoituksesta ja tarkistetaan viimeistään kolmen vuoden välein 2.6. Perheneuvolan asiakassuhteen alkaminen alle kolmessa viikossa yhteydenotosta 2.7. Lasten ja nuorten kehitys- ja oppimistutkimusten alkaminen alle kolmessa kuukaudessa lähetteen saapumisesta 2.8. Asiakkaan odotusaika Kyrölän lyhytaikaishoitoon 2.9. Asiakkaan pääseminen kotipalvelun palvelutarpeen arviointiin Asiakkaan pääseminen turvapalvelun piiriin Kansaeläkelaitoksen erityishoitotuen saajien ja 75 vuotta täyttäneiden pääsy hoidontarpeen arviointiin palvelutarpeen ilmaisemisesta 7 arkipv 3 kk 7 arkipv 3 kk 100 % 90 % 90 % 7 pv 3 pv 14 pv 7 pv RESURSSIEN HALLINTA 3. Hoitoyksiköiden käytön tehokkuus 3.1. Kyrölän hoitopaikkojen käyttöaste 3.2. Kehitysvammahuollon asumispalvelujen käyttöaste 3.3. Toimintakeskuksen käyttöpäivien määrä 100 % / 100 % 5500 / 100 %

23 22 4. Henkilöstömäärä 4.1. Hoitohenkilöstön määrän suhde palvelun käyttäjien määrään ikääntyvien ympärivuorokautisessa asumispalvelussa Valtakunnallisten suositusten tasolla hyvä: 0,5 (dementiayksikkö 0,6) 4.2. Sosiaalityöntekijöiden määrän suhde lastensuojelun asiakkuudessa olevien lasten määrään Korkeintaan 40 lasta / lapsen asioista vastaava sosiaalityöntekijä 5. Henkilöstön saatavuus 5.1. Pätevien osuus valituista - kaikki yli 6 kk:n sijaisuudet ja toistaiseksi valitut 90 % PROSESSIT JA RAKENTEET 6. Sosiaali- ja terveystoimen integraatio alkaen 7. Vanhuspalvelujen rakenteen sopivuus 7.1. Vanhuspalvelujen palvelurakenne on muuttunut avohuoltopainotteisemmaksi Yhdistetyn sosiaali- ja terveystoimen organisaatiorakenne on toimiva Yli 75-vuotiaiden sijoittuminen vanhuspalveluissa hyväksytyn seudullisen ikäpoliittisen strategian mukaisesti TYÖKYKY JA OSAAMINEN 8. Motivoitunut, riittävä ja ammattitaitoinen henkilöstö 8.1. Koulutus Täydennyskoulutusta vähintään 3 päivää/henkilö 9. Henkilöstön työkyky 9.1. Työtehtävät tekijänsä voimavarojen mukaan Työntekijän sijoittuminen työkykyä vastaaviin tehtäviin viimeistään 3 kuukauden kuluttua työkykyisyysselvityksestä Sosiaalipalvelut Sosiaalitoimen hallinto Joukkoliikenteen määrärahoissa ovat Pohjois-Karjalan maakunta- lippukustannukset, kaupungin sisäisen palvelu- liikenteen (taajama- ja haja-asutusalueen kyytipoika) kustannukset ja joukkoliikennekoordinaattorin kustannusten rahoitusosuus. Sosiaalityö Palveluasumista ostetaan yksityisiltä palveluntuottajilta sosiaali- huoltolain mukaisen palveluasumisen järjestämiseksi (mm. mielenterveyssyistä järjestettävä palveluasuminen, päihteiden aiheuttamia muistisairauksia omaaville henkilöille järjestet-

24 23 tävä palveluasuminen). Vuonna 2014 aikana selvitetään lastensuojelun henkilöstörakenne siten, että työpanosta saataisiin enenevässä määrin kohdentumaan lastensuojelun perhetyöhön. Vuonna 2013 valmistuva mielenterveys- ja päihdestrategia, Selvästi näkyvillä, jalkautetaan Perustoimeentulotukeen on varattu ,00 euroa ( ,00 v. 2013), täydentävään toimeentulotukeen ,00 euroa ja ehkäisevään toimeentulotukeen ,00 euroa. Kunnan maksuosuuteen työmarkkinatuesta on varattu ,00 euroa ( ,00 euroa v. 2013). Sosiaalilautakunnan päätöksen mukaan on alkaen kuntouttava työtoiminta ostettu Honkalampi -säätiöltä. Talousarvioon vuodelle 2014 on ostopalvelun korvaus laskettu siten, että kuntouttavan työtoiminnan käyttöpäiviä olisi 2000 (sopimuksen mukaan 1200). Toiminnan laajenemisen johdosta nousee tarvittava määräraha vuoden 2013 tasosta ,00 euroa. Määrärahaesityksessä on myös huomioitu kaupungin hallintokunnissa toteutettavaan kuntouttavaan työtoimintaan tarvittavan avopalvelun ostaminen Honkalampi - säätiöltä. Lisäksi kuntouttavan työtoiminnan määrärahoissa on ,00 euroa asiakkaille tarvittavien tutkimusten ja selvitysten esim. eläkeselvitykset ostamiseksi ulkopuolisilta tuottajilta. Lasten ja perheiden palvelut Lastensuojelun perhehoitoon on varattu määräraha nykyisin per- hehoidossa olevien lasten (10 lasta) sijoitusten jatkamiseen. Uusiin perhehoidon sijoituksiin ei ole varattu määrärahaa. Talousarvioesitykseen on varattu ,00 euron määräraha lastensuojelun laitossijoituksien ostamiseen. Tällä määrärahalla nykyisin laitoshoidossa olevat lapset ja nuoret (neljä henkilöä) pystytään pitämään hoidossa. Uusiin laitossijoituksiin ei ole varattu määrärahaa. Lastensuojelun avohuollon tukitoimina on varattu määrärahat nel- jän avohuollon tukitoimin sijoitetun lapsen laitoshoidon jatkamiseen koko vuodeksi. Lisäksi on varattu ,00 euron määräraha muihin avohuollon tukipalveluiden, kuten perhetyön, ammatillisten tukihenkilöiden ja laitoksessa toteutettavien tukijaksojen, ostoihin. Avohuoltoon on lisäksi varattu määrärahat tukiperheiden hoitopalkkioiden ja kulukorvausten maksamiseen sekä lastensuojelun piirissä olevien lasten ja perheiden harrastus- ja muiden menojen tukemista varten. Talousarvioesityksessä on määräraha jälkihuollon ammatillisen tuen ostamiseen viidelle nuorelle. Oppilas- ja opiskelijahuoltolaki uudistuu alkaen ja suunnitelmien mukaan koulupsykologi- ja kuraattoripalvelut laajennetaan myös toisen asteen oppilaitoksiin. Kasvatus- ja perheneuvolan osalta tämä merkitsee entistä laajempaa työkenttää, jossa pyritään resurssien puitteissa toimimaan.

25 24 Vammaisten palvelut Vuoden 2014 aikana selvitetään vaikeavammaisten henkilökohtai sen avun järjestämisen muuttaminen ostopalvelusta palvelusetelillä hoidettavaksi. Vaikeavammaisten kuljetuspalvelun osalta selvitetään vuoden 2014 aikana mahdollisuus kustannusten alentamiseen esim. poistamalla asiointiajat. Kehitysvammaisten lasten erillinen leiritoiminta ostopalveluna lopetetaan ja tiedotetaan mahdollisuudesta osallistua kaupungin lapsille ja nuorille suunnatuille leireille. Vuoden 2014 aikana laaditaan kaikille vuotiaille kehitysvammaisille yksilöllinen elämän suunnitelma. Sosiaalipalveluiden määrärahat Sosiaalipalvelut TA 2013 LTK 2014 KJ 2014 SV 2015 SV 2016 SV 2017 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Koti- ja laitoshuolto Koti- ja laitoshoidon palveluissa asiakkaalle laaditaan osana hoito- ja palvelusuunnitelmaa kuntoutumissuunnitelma, missä säännöllisillä harjoitteilla pyritään toimintakyvyn säilyttämiseen tai parantamiseen. Kotihoito Omaishoidon tukea myönnettäessä käytetään sosiaalilautakunnan päättämiä kriteereitä. Omaishoitajien tukemiseksi vapapäiväjärjestelyjä monipuolistetaan ottamalla käyttöön sijaishoito. Omaishoitaja on uuden käytännön myötä mahdollisuus sopia läheisen henkilön kanssa vapaapäiväjärjestelyistä. Sijaisena toimivalle kaupunki tekee toimeksiantosopimuksen vapaapäivien aikaisesta työstä. Muut vapaapäiväjärjestelyt kuten vapaapäiväsetelit ja kaupungin oma työntekijä säilyvät edelleen valikoimassa. Kyrölän lyhytaikaishoito on omaishoitajien käytössä siinä tapauksessa, että hän tarvitsee hoidettavalleen säännöllistä vuorohoitoa viikon tai kaksi kuukaudessa. Vuorohoitoa omaishoitajat voivat varata Kyrölän lyhytaikaishoidon yksiköstä ja korvata siitä voimassa olevan vuorokausihinnan. Palvelusetelillä omaishoitajat voivat ostaa vapaapäivän sosiaalilautakunnan hyväksymiltä yrittäjiltä tai käyttää Kuusikummun asumisyksikköä. Vanhusten palvelut Kyrölän palvelukeskuksen lyhytaikainen laitoshoito muutetaan lyhytaikaiseksi, kuntouttavaksi, ympärivuorokautiseksi palveluasumiseksi alkaen. Tehostetun palveluasumisen palvelusetelien myöntämistä varten ja lyhytaikaisen hoidon ostamiseen kiireellisissä tapauksissa on määrärahaa varattu ,00 euroa.

26 25 Koti- ja laitoshuollon määrärahat Koti- ja laitoshuolto TA 2013 LTK 2014 KJ 2014 SV 2015 SV 2016 SV 2017 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Sosiaalilautakunnan määrärahat yhteensä Sosiaalilautakunta TA 2013 LTK 2014 KJ 2014 SV 2015 SV 2016 SV 2017 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate

27 Sivistyslautakunta Sivistyslautakunnan ohjelma uintituen alennus 50 lehtorin virka 50 varhaiskasvatuksen 1+ koulunkäyntiavustaja 2 50 lehtorin virka+ Porokylän tulostimet ja läppärivaunu 47 Yhteensä Sivistystoimen kehittämistehtävä Sivistyspalveluiden toimistotyön kehittäminen. PielisAreenan hinnoittelun uudistaminen syksystä Koulutuspalvelut Perusopetuksen oppilasmääräksi on arvioitu 668. Alakouluissa opiskelee yhteensä 443 oppilasta ja yläkoulussa 225 oppilasta. Perusopetusta annetaan Porokylän ja Kirkkokadun kouluissa. Lukio-opiskelijoiden määrä on n. 70, sisältäen aikuisopiskelijat. ISO-verstas -yhteistyöhön Kansalaisopiston tuntimäärä säilyy 5400 tunnissa. Tästä tuntimäärästä tuntia sijoittuu Valtimolle. Koulutuspalveluiden määrärahat Koulutuspalvelut TA 2013 LTK 2014 KJ 2014 SV 2015 SV 2016 SV 2017 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate Poistot Varhaiskasvatus Lasten kotihoidon tuen määräraha Esiopetusta annetaan sekä Hannilan että Rekulan päiväkodeissa. Hannilassa opetus tapahtuu ns. sekaryhmissä. Rekulassa on yksi ryhmä, jossa annetaan pelkästään esiopetusta sekä sekaryhmiä. Esiopetuksen oppilasmäärä 55 lasta. Varhaiskasvatuksen määrärahat Varhaiskasvatus TA 2013 LTK 2014 KJ 2014 SV 2015 SV 2016 SV 2017 Toimintatuotot Toimintakulut Toimintakate