Ii-instituutti -liikelaitos Johtokunta TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 2014

Transkriptio

1 1 Ii-instituutti -liikelaitos Johtokunta TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 2014

2 2 Ii-instituutti -liikelaitos TOIMINTAKERTOMUS LIIKELAITOKSEN JOHTAJAN KATSAUS Ii-instituutti -liikelaitokseen kuuluu kirjasto, kansalaisopisto, taidekoulu, kulttuuripalvelut, taidekeskus Kulttuurikauppila, nuoriso- ja liikuntapalvelut sekä Iin kunnan tapahtumat. Liikelaitos aloitti toimintansa Ii 640 vuotta juhlavuotta vietettiin Iissä järjestämällä erilaisia teemavuoden tapahtumia. Iin-instituutti oli mukana järjestelyissä.. Kansalaisopistossa ja taidekoulussa oli erittäin vilkas vuosi. Kursseja toteutui enemmän kuin edellisenä vuonna ja myös osallistujamäärä lisääntyi huomattavasti. Taidekoulussa toteutettiin teema Ii 640 vuotta. Lapset tekivät yhteensä 640 pientä taideteosta, joista koottiin yksi hieno taideteos Nätteporiin. Kuivaniemen nuorisotila Majakka muutti keskustaan Kuivaniemi -taloon tammikuussa ja Iin nuorisotila Nurkka muutti syyskuussa myös keskustaan Kenttäkulman kiinteistöön. Kummassakin nuorisotilassa ovat kävijämäärät kasvaneet huomattavasti. Nuorisovaltuusto oli mukana järjestämässä Ii 640 vuotta itsenäisyysjuhlaa Valtarin koululla. Lisäksi toistakymmentä iiläistä nuorta ja nuorisotyö olivat mukana Yllätetään yhteiskunta tapahtumassa, jossa syntyi kahdeksan nuorten työllisyyttä edistävää ideaa Iihin. Etsivä nuorisotyö sai avustusta euroa kahden etsivä työntekijän palkkaukseen. Neljäs Art Ii Biennaali toteutettiin kesällä 2014 teemalla Mielen ja kielen maisemat. Biennaalin taitelijat tulivat Virosta, Latviasta, Norjasta, Liettuasta, Komin tasavallasta Ruotsista ja Suomesta. Biennaaliin päärahoittajana toimi Koneen säätiö. Biennaalin partnereina taiteilijavalinnoissa toimivat Viron valtiollinen taidemuseo Kumu, Latvian nykytaiteen keskus LCCA, Vilnan taideakatemian taiteen tekemisen ja tutkimisen edistämiseksi perustama NIDA Art Colony sekä pohjoisten alueiden taiteilijaliikkuvuuden kannustamiseen profiloitunut Tromssan maakuntaneuvosto. Museon näyttelyn uudistamisen ensimmäinen vaihe osana Ii 640 juhlavuotta valmistui vuoden lopussa. Tähän saatiin 6000 avustus museovirastolta. Uudistamisessa on huomioitu erityisesti lapset ja nuoret sekä toiminallisuus. Liikunta- ja tapahtumapalvelut liikuttivat ja viihdyttivät kuntalaisia monissa tapahtumissa. Tapahtumakävijöitä oli yhteensä noin 9000 eli vähemmän kuin edellisenä vuonna. Tämä johtui siitä, että Iin Lumivalakiat tapahtuma peruutettiin lumen puutteen vuoksi. Lisäksi avustettiin useita iiläisiä yhdistyksiä ja järjestöjä erilaisten tapahtumien järjestämisessä. Aluehallintovirasto myönsi euron avustuksen Iissä on ILO -hankkeeseen. Hankkeeseen palkattiin liikuntaneuvoja/-ohjaaja edistämään aikuisten terveyttä. Iin kirjastojen lainaus laski hieman vuoden 2014 aikana. Lainauksen lasku on osa valtakunnallista trendiä. Kokonaislainaus on kuitenkin edelleen valtakunnallisesti hyvää tasoa eli 20 lainaa asukasta kohti. Lukemisharrastusta lisättiin erityisesti innostamalla lapsia ja nuoria lukemaan. Instituutin kaikissa yksiköissä lisättiin vuoden aikana merkittävästi some -aktiivisuutta perustamalla uusia Fb ja Twitter sivuja sekä tiedottamalla toiminnasta aktiivisemmin niiden kautta. Lisäksi tuotettiin pilottina digitaalisesti joulukonsertti Nätteporista vanhusten päivätoimintaan. Toiminta on ollut tehokasta ja kustannustietoista koko instituutissa. Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet saavutettiin hyvin ja talousarvio alitettiin.

3 3 2. HALLINTO Valtuusto on valinnut Ii-instituutti -liikelaitoksen johtokunnan ja sen toimikausi on Johtokunta (9 jäsentä) on kokoontunut vuonna 2014 seitsemän kertaa. Johtokunta: varajäsen Timo Hand puheenjohtaja Sirkka Järvelä Kuha Veera 1. varapuheenjohtaja Kirsti Klasila Sirpa Varanka jäsen Arja Miettunen Tellervo Jyrkkä jäsen Minna Paakkola Ari Rautakoski jäsen Pentti Puolakka Jesse Alanikula*) jäsen Pasi Rajala Väinö Klasila jäsen Juho Tauriainen. Pertti Huovinen jäsen Sauli Keltamäki Maria-Liisa Halonen jäsen Maria Vesala *) Maria Vesalaon on eronnut luottamustehtävistä (kvalt päätös ), tilalle on valittu Seppo Keltamäki. Jesse Alanikula on eronnut luottamustehtävistä (kvalt päätös ), tilalle on valittu Taisto Orajärvi Johtokunnan esittelijänä on toiminut liikelaitoksen johtaja Tarja Rahkola ja kunnanhallituksen edustajana on ollut Aili-Marja Alaraasakka. Iin kunnanvaltuusto on hyväksynyt uuden Ii -instituutti -liikelaitoksen johtosäännön Johtosäännössä on säädetty johtokunnan tehtävistä ja ratkaisuvallasta. 3. OLENNAISET MUUTOKSET TALOUDESSA JA TOIMINANSSA Ii-instituutti -liikelaitoksen toiminnassa ja henkilöstömäärässä on tapahtunut muutoksia ja siksi henkilöstön tehtäviä ja vastuualueita on muutettu alkaen. Liikunta- ja tapahtumavastaavan tehtävä on jätetty täyttämättä ja hänen tehtävistään liikuntapalvelut on siirretty nuorisotyövastaavalle ja tapahtumapalvelut on siirretty tapahtuma- ja hankesuunnittelijalle. Johtokunta päätti kokouksessa muuttaa nuorisotyövastaavan tehtävänimikkeen nuorisotyö- ja liikuntavastaavaksi ja tapahtuma- ja hankesuunnittelijan tehtävänimikkeen tapahtumavastaavaksi. Heille tehtiin uudet tehtävänkuvaukset. 4. LIIKELAITOKSEN HENKILÖSTÖ Ii-instituutti -liikelaitoksessa on yhteensä 14.8 vakinaista, joista yksi hallinnossa, 2 kansalaisopistossa, 2 nuorisotyössä, 1 kulttuuripalveluissa, 7.5 kirjastossa sekä 2,3 liikunta- ja tapahtumapalveluissa. Etsivässä nuorisotyössä oli kaksi määräaikaista projektityöntekijää ja liikuntapalveluissa yksi projektityöntekijä. Lisäksi tapahtumapalveluissa oli yksi henkilö oppisopimuskoulutuksessa. Instituutissa on vuosittain myös noin 100 tuntiopettajaa ja -työntekijää sekä kesätyöntekijöitä.

4 4 Taloushallinnon, palkkalaskennan ja atk-huollon palvelut ostettiin seudullisesta kuntapal-velutoimistosta ja toimistopalvelut ostettiin kunnan toimistotiimiltä. Toimistopalveluja ostettiin vuonna 2014 noin 1,5 henkilötyövuotta. 5. SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMINEN Liikelaitoksen johtokunnan tehtävänä on valvoa ja ohjata liikelaitoksen toimintaa. Johtokunta vastaa liikelaitoksen taloudesta, hallinnosta ja toiminnasta sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan asianmukaisesta järjestämisestä. Johtokunnan tehtävänä on lisäksi päättää liikelaitoksen toiminnan kehittämisestä valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden mukaisesti sekä seurata tavoitteiden toteutumista ja raportoida niiden saavuttamisesta. Liikelaitoksen johtajan tehtävänä on johtaa liikelaitoksen toimintaa sekä vastata johtokunnassa käsiteltävänä olevien asioiden valmistelusta. Iin hallintosäännön mukaan toimielinten on nimettävä keskuudestaan toimikaudekseen tarkastajat, joiden tehtävänä on riskien ja vakuutusten, kassojen, hankinta- ja viranhaltijapäätösten tarkastaminen. Sisäiset tarkastajat raportoivat tarkastuksestaan toimielimelleen. Instituutin johtokunta on valinnut toimikaudekseen tarkastajat keskuudestaan hallussaan olevan rahoitus- ja/tai vaihto-omaisuuden sekä riskien ja vakuuksien, samoin kuin viranhaltijapäätösten tarkastajiksi. Tarkastukset on tehty kaksi kertaa vuodessa ja sisäisen valvonnan raportti vuodelta 2014 toimitettu liikelaitoksen johtokunnalle ja tarkastuslautakunnalle vuoden 2015 alussa. Toiminnalle ja taloudelle vuoden 2014 talousarviossa asetetut tavoitteet saavutettiin. Vuoden aikana talouden seurantaa ja toteutumaraportti on käsitelty johtokunnassa noin kahden kuukauden välein. Kokonaisvaltainen riskienhallinta on osa sisäistä valvontaa ja sen tehtävänä on varmistaa asetettujen tavoitteiden saavuttaminen. Merkittävimmät liikelaitoksen toimintaa vaarantavat riskit on tunnistettu vuoden 2014 talousarvion teon yhteydessä. Riskeistä kirjattiin riskienhallintasuunnitelmaan 4-5 merkittävintä, jotka vaarantavat toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden saavuttamisen. Vahinkoriskien varalta liikelaitos on vakuuttanut henkilöstönsä vakuutusyhtiö LähiTapiolassa ja omaisuutensa vakuutusyhtiö Pohjola Vakuutus Oy:ssä. Laskujen hyväksyjät vuodelle 2014 on hyväksytty johtokunnassa. Hankinnoissa noudatetaan Iin kunnan hankintasääntöä ja hankinnat on kilpailutettu hankintaohjeiden mukaisesti. Lakien säännösten tai hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne, tms. vaatimus tai oikeusseuraamus ei ole Ii-instituutti -liikelaitoksen tiedossa. Käyttöomaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa ei ole toteutunut menetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvaus- tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen. 6. TILIKAUDEN TULOS Liikelaitoksen tilikauden taloutta ja tulosta on esitelty tuloslaskelmassa, rahoituslaskelmassa, taseessa ja tilikauden toteutumavertailussa. Luvut on esitetty ottaen huomioon sisäiset tuotot ja kulut, koska sen voidaan katsoa paremmin kuvaavan laitoksen taloutta kuin pelkästään ulkoisten tuottojen ja kulujen tarkastelu. Liikelaitoksen liikeylijäämä on ,92 ja tilikauden ylijäämä rahoituserien jälkeen ,60.

5 7. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT JA TUNNUSLUVUT 5

6 6 Ii -instituutti -liikelaitoksen tuloslaskelma ja tunnusluvut T U L O S L A S K E L M A Liikevaihto , ,84 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset kunnalta , ,00 Liiketoiminnan kulut Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,95 Palvelujen ostot , ,60 Materiaalit ja palvelut , ,55 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,65 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,32 Muut henkilösivukulut , ,57 Henkilösivukulut , ,89 Henkilöstökulut , ,54 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,60 Liiketoiminnan muut kulut , ,49 Liikeylijäämä , ,66 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot 617,38 670,72 Muille maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta , ,00 Muut rahoituskulut -20,34-11,04 Rahoitustuotot ja -kulut , ,32 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , ,34 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 35,75 42,28 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 35,75 42,28 Voitto, % 57,14 42,61

7 7 Ii -instituutti -liikelaitoksen rahoituslaskelma Toiminan rahavirta Liikeylijäämä , ,66 Poistot 2 553, ,60 Rahoitustuotot ja -kulut , ,32 Toiminan rahavirta yhteensä , ,94 Investointien rahavirta Investoinimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta yhteensä 0,00 0,00 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,94 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaik.lainojen vähennys Lyhytaik.lainojen lis./ väh. Lainakannan muutokset yht. 0,00 0,00 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen muutos -52,23 20,87 Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos , ,36 Korottomien velkojen muutos , ,45 Muut maksuvalmiuden muutokset , ,94 Rahoituksen rahavirta , ,94 Rahavarojen muutos 0,00 0,00 Rahavarojen muutos Ravavarat ,00 0,00 Rahavarat Rahavarojen muutos 0,00 0,00 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Lainanhoitokate 0 0 Kassan riittävyys, pv 0 0 Asukasmäärä Quick ratio 3,15 2,08 Current ratio 3,15 2,08

8 8

9 9 II -INSTITUUTTI -LIIKELAITOKSEN TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset , ,83 Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto 0,00 0,00 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,83 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,83 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Vaihto-omaisuus yhteensä 0,00 0,00 Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,34 Muut saamiset Siirtosaamiset , ,95 Lyhytaik. saamiset yhteensä , ,29 Saamiset yhteensä , ,29 Rahat ja pankkisaamiset 0,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ , , , ,12

10 10 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,18 Ed. tilikausien yli-/alijäämä , ,21 Tilikauden yli-/alijäämä , ,34 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,73 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Muut toimeksiantojen pääomat 588,90 641,62 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT YHTEENSÄ 588,90 641,62 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Muut pitkäaikaiset velat Pitkäaik. velka yhteensä 0,00 0,00 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslait. Saadut ennakot , ,03 Ostovelat , ,56 Muut lyhytaikaiset velat , ,53 Siirtovelat , ,65 Lyhytaik.velka yhteensä , ,77 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,77 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,12 Omavaraisuusaste, % 70,4 56,5 Suhteellinnen velkaantuneisuus, % 65,8 75,7 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), Lainakanta , Lainasaamiset ,

11 Talousarvion toteutumisvertailu (euroina): Hallinto TA 2014 TA 2014 TA 2014 TOT 2014 Poikkeama TP 2013 alkuperäinen muutokset yht. Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Koulutus ja nuorisotyö TA 2014 alkuperäinen TA 2014 muutokset TA 2014 yht. TOT 2014 Poikkeama TP 2013 Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Kansainvälisyys ja kulttuuri TA 2014 alkuperäinen TA 2014 TA 2014 TOT 2014 Poikkeama TP 2013 muutokset yht. Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Liikunta ja tapahtumat TA 2014 alkuperäinen TA 2014 TA 2014 TOT 2014 Poikkeama TP 2013 muutokset yht. Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Kirjasto TA 2014 TA 2014 TA 2012 TOT 2014 Poikkeama TP 2012 alkuperäinen muutokset yht. Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate Ii instituutti liikelaitos yhteensä (kunnanvaltuuston sitova taso) TA 2014 TA 2014 TA 2014 TOT 2014 Poikkeama TP 2013 alkuperäinen muutokset yht. Toimintatulot Toimintamenot Toimintakate

12 12 Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen Valtuuston hyväksymät tavoitteet Koulutus opetustuntia ja 2500 kursseille osallistujaa 2. Toteutetaan Innoste -hankkeessa teema "Ii 640 vuotta", mukana koulujen ja taidekoulun ryhmät Nuorisotyö 1. Nuorten itsenäisyysjuhla Ii 640 vuoden kunniaksi nuorisovaltuuston järjestämänä 2. Nuorisotilat Iissä ja Kuivaniemellä nuorisotyöntekijän johdolla, kävijämäärätavoite Iissä 150 nuorta ja Kuivaniemellä 60 nuorta / toimintaviikko Kansainvälisyys ja kulttuuri 1. Museon uudistaminen osana Iin 640 juhlavuotta - uusi museonäyttely valmis vuoden lopussa sekä aloitetaan museopedagogian levittäminen kouluihin 2. Art Ii Biennaalin toteutus kesäkuussa 2014 Liikunta ja tapahtumat 1. Liikunnassa tavoitteena on aikusten terveyttä edistävän liikunnan lisääminen ja liikkujien lisääntyminen - Liikuntatapahtumissa tavoite vähintaan 500 suorituskertaa - Liikunta-avustukset suunnataan ennaltaehkäisevien liikuntamahdollisuuksien järjestämiseen kuntalaisille, kävijämääratavoite 3500 henkilöä 2. Tuotetaan tapahtumat "Ii 640 vuotta" teemalla - tavoitteena kävijää: -Iin Lumivalakiat - Kuningasjätkä - Kuivaniemen Pitäjämarkkinat - Wanhan Haminan Markkinat - tapahtuma-avustusten kävijämäärätavoite 3500 henkilöä Kirjasto 1. Kokonaislainaus lainaa 2. Iiläisten lukemisharrastuksen lisääminen - painopistealueena lapset ja nuoret - lisätään kirjavinkkausta ja muita tätä tavoitetta tukevia toimintoja Sitovien tavoitteiden toteutuminen 2014 Koulutus Tavoitteet toteutuivat - Vuonna -14 pidettiin 9040 tuntia ja osallistujia oli yhteensä Teema Ii 640 vuotta toteutettiin taidekoulussa syksyllä -14 Nuorisotyö Tavoitteet toteutuivat - Nuorisovaltuuston edustaja oli mukana järjestämässä nuorten itsenäisyysjuhlaa yhteistyössä Valtarin koulun kanssa 5.12., jolloin Valtarin koululla oli myös 90 v.juhla sekä Ii 640 vuotta juhla. - Kuivanimen Majakassa kävijöitä oli tavoitteen mukainen määrä 60 nuorta / viikko ja myös Iin nuorisotila Nurkassa oli syksystä alkaen tavoitteen mukainen kävijämäärä 150 nuorta/viikko - Etsivä nuorisotyö -projektiin saatiin Kansainvälisyys- ja kulttuuri

13 13 Tavoitteet toteutuivat - Museon näyttelyn uudistamiseen saatiin 6000 avustus museovirastolta ja ensimmäinen osa näyttelystä valmistui vuoden 2014 lopussa. Erityisesti lapset ja nuoret sekä toiminnallisuus huomioitiin uudessa näyttelyssä. - Art Ii Biennaali toteutettiin onnistuneesti kesäkuussa Liikunta ja tapahtumat Tavoitteet toteutuivat muuten paitsi tapahtumien kävijämäärätavoite ei toteutunut, koska Iin Lumivalakiat -tapahtuma jouduttiin perumaan lumen puutteen vuoksi. - Liikuntapalveluissa järjestettiin keväällä kaksi perheliikuntatapahtumaa, Kuutamohiihto, johon osallistui noin 120 henkilöä ja Iloinen Iijokipyöräily, johon osallistui 170 henkilöä. Lisäksi keväällä käynnistyi Iissä on ILO -liikuntahanke, jonka tavoitteena on edistää aikuisten työssä käyvien ihmisten liikuntaa. Hankkeeseen saatiin avustus Pohjois-Suomen aluehallintovirastosta. Liikuntatapahtumissa oli yhteensä 760 suorituskertaa. Myönnetyt liikunta-avustukset suunnattiin ennaltaehkäisevien liikuntamahdollisuuksien järjestämiseen. Avustuksilla saavutettiin lähes suorituskertaa. - Iin Lumivalakiat jäi toteuttamatta lumen puutteen vuoksi. Muissa tapahtumissa olit yhteensä noin 9000 kävijää. - Tapahtuma-avustuksia saaneiden tapahtumien kävijämäärä oli noin Kirjasto Tavoitteet toteutuvat osittain - Kirjaston kokonaislainaus oli eli tavoitteesta jäätiin jonkin verran. Lainauksen lasku on osa valtakunnallista trendiä. Kirjasto kilpailee kuntalaisten vapaa-ajasta internetin ja muiden harrastusten kanssa. - Iiläisten lukemisharrastusta on aktivoitu panostamalla lasten ja nuorten lukuinnostuksen herättämiseen. Alle kouluikäisille järjestettiin säännöllisesti satutunteja ja nukketeatteriesityksiä. Nuorten kirjastonkäytön opetuksessa otettiin nuorten älypuhelimet mukaan osaksi opetusta mobiilitehtävien muodossa, lukiolaisten kanssa toteutettiin Klassikko projekti, koululuokkiin toimitettiin lukupaketteja ja tehtiin kirjavinkkausta. Syksyllä uusittiin kouluikäisten kirjallisuusdiplomi opettajille työvälineeksi ja lasten lukuinnostuksen herättäjäksi.. Ii-instituutti -liikelaitoksen projektirahoitus ja avustukset vuonna 2014 Kansalaisopisto 1. Kansalaisopiston opintoseteliavustus senioreille ja työttömille 6.000, OPH Nuorisotyö 2. Etsivä nuorisotyö , OKM Kansainvälisyys ja kulttuuri 3. Art-Ii -Biennaali Koneen säätiö ja Valto Pernu -säätiö ja Taiteen edistämiskeskus 4. Residenssiavustus 8.000, Taiteen edistämiskeskus 5. Museon näyttelysuunnitelman uusiminen 6.000, Museovirasto Kirjasto 6. Klassikot heräävät Ruususen unesta kirja-video -projekti lukion kanssa , Ely -keskus (v ) Liikunta- ja tapahtumat 7. Iissä on ILO-liikuntahanke, , Pohjois-Pohjanmaan Ely -keskus (v ) 8. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN

14 Ii-instituutilla ei ole ollut investointeja vuonna

15 15 9. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 1 Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvotusperiaatteet ja -menetelmät ja jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvät vastaavat Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelman mukaiset laskentaperusteet on samat kuin kunnan tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Valtuusto on hyväksynyt suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuuden arvostus Liikelaitoksen vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenoon tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Rahoitusomaisuus Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon. Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat tiedot - tiedot on esitetty vain kunnan tilinpäätökseen yhdistettävistä liikelaitoksen liitetiedoista Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 8 Toimintatuotot Ii-instituutti -liikelaitoksen johtokunnan määritteleminä tehtäväkokonaisuuksina Toimintatuotot kustannuspaikoittain (sisältää myös tuotot kunnalta) Hallinto Koulutus ja nuorisotyö Kansainv. ja kulttuuri Liikunta ja tapahtumat Kirjasto Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet ovat kunnan kanssa yhteneväiset. Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle euroa, on kirjattu vuosikuluksi.

16 16 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 21 Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Tiedot pysyvien vastaavien aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden tase-eräkohtaisista eristä esitetään taulukossa liitetietojen lopussa. Omistuksia muissa yhteisöissä TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 28 Tase-eräkohtainen erittely oman pääoman erien lisäyksistä ja vähennyksistä sekä siirroista näiden erien välillä tilikauden aikana Oman pääoman erittely Peruspääoma , ,18 Lisäykset Vähennykset Peruspääoma , ,18 Arvonkorotusrahasto Liikelaitoksella ei ole arvonkorotusrahastoa Muut omat rahastot Liikelaitoksella ei ole muita omia rahastoja Muut rahastot Liikelaitos ei ole mukana muissa rahastoissa Edellisten tilikausien yli/alijäämä , ,21 Tilikauden yli-/alijäämä , ,34 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ ,73 37 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot Menojäämät Palkkojen ja henkilöstösivukulujen jaksotukset Korkojaksotukset Muut menojäämät Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä Siirtovelat yhteensä Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 47 Muut liikelaitosta koskevat taloudelliset vastuut, joita ei ole merkitty taseeseen (esim. pitkäaik. vuokrasopimukset, ympäristövastuu; jos ei voi ilmoittaa rahamäärää niin ilmoitetaan vastuun olemassaolo) Sopimusvastuut: ei ole Vuokravastuut: vuokravastuut ovat kunnan sopimusten sisällä Johdannaissopimukset: ei ole Arvonlisäveron palautusvastuut: ei ole

17 17 Perustamishankkeiden valtionosuuksien palautusvastuut: ei ole Henkilöstöä koskevat liitetiedot 48 Henkilöstön lukumäärä Määrät annetaan Kunta-alan henkilöstöraporttisuosituksen mukaisesti: toistaiseksi palkatut: 16.3 määräaikaiset: vuosittain noin 100 osa-aikaista tuntiopettajaa ja muita tuntityöntekijöitä työllistetyt: ei ole oppisopimussuhteiset: ei ole 49 Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilöstökulut (ellei eritelty tuloslaskelmassa) Kulut on eritelty tuloslaskelmassa Liitetietojen erittely (KPL 3:13.1 ) Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Noudattaa kunnan kanssa samaa poistojen perusteita 10. LUETTELOT JA SELVITYKSET Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Päiväkirja Pääkirja Tilinpäätös Tase-erittelyt tietokonetulosteena tietokonetulosteena paperisena kirjaksi sidottuna Iin kunnan tilinpäätöksessä paperitulosteina Iin kunnan tilinpäätös säilytetään pysyvästi muut asiakirjat 10 vuotta tilikauden päättymisestä. Luettelo käytetyistä tositelajeista Tositelaji Nimi 002 Muistio 100 Palvelukassatositteet 101 Ostoreskontran suoritukset 151 Myyntireskontran suoritukset 152 Myyntireskontran muut suoritukset 201 Rahatilikirjaukset 370 Palkat 400 Rondon ostolaskut 401 Ostoreskontra (ohi rondon) 501 Hellevi-laskutus (kansalaisopiston laskutus) 502 Liikunta- ja tapahtumalaskutus 503 Kansainvälisyys ja kulttuuri 701 Sumupoistot 702 Käyttöomaisuuden myynnit 703 Käyttöomaisuuden romutukset 750 Jaksotukset Kirjanpitoaineiston säilytystapa: Ostoreskontran tositteet säilytetään sähköisessä Rondo-ostolaskuohjelmassa.

18 Muu tositteet säilytetään alkuperäisinä kirjallisessa muodossa Iin kunnanviraston arkistossa. 18

19 19 ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT Vuoden 2014 tilinpäätöksen allekirjoitukset Iissä / 2015 Ii-instituutti -liikelaitoksen johtokunta Timo Hand Veera Kuha Sirpa Varanka Tellervo Jyrkkä Pentti Puolakka Taisto Orajärvi Väinö Klasila Pertti Huovinen Marja-Liisa Halonen Tarja Rahkola TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Olemme tarkastaneet tilinpäätöksen. Iissä / 2015 KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy