Tilinpäätökset Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat

Transkriptio

1 Tilinpäätökset 2008 Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat

2 2 Sisällysluettelo Tampereen Sähkölaitos Toimintakertomus Tampereen Sähkölaitoksen tuloslaskelma... 5 Tampereen Sähkölaitoksen tase... 6 Tampereen Sähkölaitoksen rahoituslaskelma... 7 Tampereen Sähkölaitoksen tilinpäätöksen laatimista koskevat tiedot... 8 Tampereen Sähkölaitoksen tuloslaskelman liitetiedot... 9 Tampereen Sähkölaitoksen pysyvien vastaavien liitetiedot... 9 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Tampereen Sähkölaitoksessa vuonna Eriytetyt tilinpäätökset Sähköntuotanto- ja sähkönmyyntiliike- toimintojen tuloslaskelma Sähköntuotanto- ja sähkönmyyntiliiketoimintojen tase Maakaasun myynnin tuloslaskelma Maakaasun myynnin tase Maakaasuverkkotoiminnan tuloslaskelma Maakaasuverkkotoiminnan tase Maakaasuverkon investoinnit Tammerkosken Energia Oy Hallituksen toimintakertomus vuodelta Tammerkosken Energia Oy:n tuloslaskelma Tammerkosken Energia Oy:n tase Tammerkosken Energia Oy:n rahoituslaskelma Tammerkosken Energia Oy:n tilinpäätöksen liitetiedot Tammerkosken Energia Oy:n tuloslaskelman liitetiedot Tammerkosken Energia Oy:n taseen liitetiedot Tammerkosken Energia Oy:n tase-erittely Tammerkosken Energia Oy -konserni Tammerkosken Energia Oy:n konsernin tuloslaskelma Tammerkosken Energia Oy:n konsernitase Tammerkosken Energia Oy:n konsernin rahoituslaskelma Tammerkosken Energia Oy:n konsernitilinpäätöksen liitetiedot. 25 Tammerkosken Energia Oy:n konsernituloslaskelman liitetiedot Tammerkosken Energia Oy:n konsernitase-erittely Tampereen Vera Oy Hallituksen toimintakertomus vuodelta Tampereen Vera Oy:n tuloslaskelma Tampereen Vera Oy:n tase Tampereen Vera Oy:n rahoituslaskelma Tampereen Vera Oy:n tilinpäätöksen liitetiedot Tampereen Vera Oy:n tuloslaskelman liitetiedot Tampereen Vera Oy:n taseen liitetiedot Tampereen Vera Oy:n tase-erittely Tampereen Sähkönmyynti Oy Hallituksen toimintakertomus vuodelta Tampereen Sähkönmyynti Oy:n tuloslaskelma Tampereen Sähkönmyynti Oy:n tase Tampereen Sähkönmyynti Oy:n rahoituslaskelma Tampereen Sähkönmyynti Oy:n tilinpäätöksen liitetiedot Tampereen Sähkönmyynti Oy:n tase-erittely Tampereen Kaukolämpö Oy Hallituksen toimintakertomus vuodelta Tampereen Kaukolämpö Oy:n tuloslaskelma Tampereen Kaukolämpö Oy:n tase Tampereen Kaukolämpö Oy:n rahoituslaskelma Tampereen Kaukolämpö Oy:n tilinpäätöksen liitetiedot Tampereen Kaukolämpö Oy:n tase-erittely Tampereen Energiantuotanto Oy Hallituksen toimintakertomus vuodelta Tampereen Energiantuotanto Oy:n tuloslaskelma Tampereen Energiantuotanto Oy:n tase Tampereen Energiantuotanto Oy:n rahoituslaskelma Tampereen Energiantuotanto Oy:n tilinpäätöksen liitetiedot Tampereen Energiantuotanto Oy:n tase-erittely Tampereen Sähköverkko Oy Hallituksen toimintakertomus vuodelta Tampereen Sähköverkko Oy:n tuloslaskelma Tampereen Sähköverkko Oy:n tase Tampereen Sähköverkko Oy:n rahoituslaskelma Tampereen Sähköverkko Oy:n tilinpäätöksen liitetiedot Tampereen Sähköverkko Oy:n tuloslaskelman liitetiedot Tampereen Sähköverkko Oy:n tase-erittely... 33

3 3 Tampereen Sähkölaitos TOIMINTAKERTOMUS 2008 Toimintaympäristö Vuosi oli normaalia lämpimämpi, mutta myös sateisempi. Alkuvuosi oli sademäärältään lähes normaali, mutta kesän ja loppuvuoden runsaat sateet nostivat vesimääriä ja vesivoiman tuotantoa huomattavasti. Runsas vedentulo aiheutti myös Tammerkoskessa ohijuoksutusta marraskuun alusta koko loppuvuodelle. Pohjoismainen vesitilanne vaihteli voimakkaasti. Suomessa vesitase oli korkea alku- ja loppuvuodesta. Norjassa, jonka vesitilanne yleensä ohjaa markkinasähkön hintaa, hyvä alkuvuoden vesitilanne huononi koko vuoden ollen loppuvuonna noin 8 TWh alle keskimääräisen arvon. Nord Pool Spot -sähköpörssissä markkinahinnat olivat alkuvuoden aikana vahvassa nousussa, mutta jo syksyllä voimakkaassa laskussa. Vuoden 2008 sähkön keskimääräiseksi markkinahinnaksi muodostui 51 /MWh. Vuosikeskihinta muodostui 70 % edellisvuotta korkeammaksi. Vuoden 2008 kallein kuukausi oli syyskuu, jonka hinnaksi toteutui noin 73 /MWh. Energiavuosi oli hinnanmuodostukseltaan poikkeuksellinen. Polttoaineista varsinkin öljyn hinta jatkoi jo edellisvuonna alkanutta nousuaan. Hinnan nousulle ei näyttänyt olevan loppua. Huipussaan hintataso oli heinäkuussa. Nousun aiheutti tuotantoa voimakkaampi raaka-aineiden ja muiden hyödykkeiden kysyntä erityisesti Kiinassa. Öljyn hinnan voimakas kohoaminen nosti myös kaasun, hiilen ja päästöoikeuden hinnan korkealle. Öljyriippuvan maakaasun hinnan nousu nosti Tampereen Sähkölaitoksen polttoainekustannuksia varsinkin vuoden jälkipuoliskolla. Vaikka maailmanmarkkinoilla syöksyttiin loppuvuonna taantumaan ja jyrkkään hintojen laskuun öljyn maailmanmarkkinahinta laski kuudessa kuukaudessa noin 70 % niin ennen laskua varauduttuun vielä kalliimpaan hintatasoon rasittaa taloutta vielä maailmanmarkkinahintojen laskiessa. Lämmön kysyntä ei täyttynyt odotetusti koko talvikauden ajalta. Vain märän ja viileähkön kesän ansiosta lämmön tarve noudatti budjetoitua tarvetta. Sen sijaan sähkön yhteistuotannossa tavoite täyttyi kumulatiivisesti. Normaalia lämpimämpi vuosi vähensi polttoaineitten käyttötarvetta ja säästi päästöoikeuksia. Alkuvuoden oikeuksien ostotarve jäi vähäiseksi. Päästöoikeuksien hinta laski polttoaineitten hinnanlaskun ohessa kesän lähes 30 /tn CO2 tasosta loppuvuoden noin 15 /tn CO2 tasolle. Talousarvion toteutumisvertailu ja tunnusluvut Sähkölaitoksen liikevaihdoksi muodostui 183,6 miljoonaa euroa, mikä ylitti talousarvion 13 miljoonalla eurolla. Sähkön myyntitulot, 86,5 miljoonaa euroa, ylittivät talousarvion 6,0 miljoonalla eurolla. Kaukolämmön myyntitulot, 85,3 miljoonaa euroa, ylittivät talousarvion 8,2 miljoonalla eurolla. Kaasun myyntitulot, 9,2 miljoonaa euroa ylittivät talousarvion 0,8 miljoonalla eurolla. Tukipalveluiden ja muiden palveluiden myynti alitti talousarvion 2,0 miljoonalla eurolla. Energian hankintakulut, 115,9 miljoonaa euroa ylittivät talousarvion 14 miljoonalla eurolla. Sähkölaitos tuloutti kaupungille 15,0 miljoonaa euroa peruspääoman korvauksena ja 5,4 miljoonaa euroa korkokuluina. Sähkölaitoksen liikeylijäämäksi muodostui 24,9 miljoonaa euroa, mikä alitti talousarvion 2,1 miljoonalla eurolla. Ylijäämäksi muodostui 94,6 miljoonaa euroa, josta 90,4 miljoonaa euroa oli satunnaisiin tuottoihin kirjattua liiketoiminnan myyntivoittoa. Investoinnit Investointeja kirjattiin 18,8 miljoonaa euroa, joka ylitti talousarvion 3,6 miljoonalla eurolla. Merkittävimmät yksittäiset investointihankkeet olivat Naistenlahden turve-/puuaseman perusparannus, Nekalan öljysäiliön perusparannus sekä Ratinan muuntajatornin muutostyö. Tampereen Sähkölaitoksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 VS 2008 TP 2008 Tot-% Suoritteet (GWh) Sähkön myynti ,0 Lämmön myynti ,5 Kaasun myynti ,6 Tehokkuus / taloudellisuus Käyttökate-% 21,0 % 26,5 % 22,2 % 13,6 % 61,1 Sijoitetun päoman tuotto-% 12,8 % 18,2 % 16,1 % 28,4 % 176,4 Korvaus peruspääomasta, % 36,8 % 31,0 % 35,8 % 35,8 % 100,0 Toiminnan laajuustiedot Liikevaihto, milj. euroa ,9

4 4 Toiminta vuonna 2008 Kaupunginvaltuusto päätti myydä Tampereen Sähkölaitoksen liiketoiminnat Tammerkosken Energia Oy:lle sekä sen 100 prosenttisesti omistamille, kesäkuussa 2008 perustetuille tytäryhtiöille: Tampereen Sähkönmyynti Oy:lle, Tampereen Energiantuotanto Oy:lle sekä Tampereen Kaukolämpö Oy:lle. Kauppa tehtiin Valmistautuminen yhtiöittämiseen leimasi koko vuotta. Salkunhallintaa kehitettiin voimakkaasti. Salkkupolitiikka uudistettiin ja ohjeistettiin. Samalla salkunhoidon vastuita laajennettiin. Uusi salkunhallinnan toimintamalli otettiin käyttöön vuoden 2009 alusta. Keväällä käyttöönotetussa uudessa asiakastietojärjestelmässä ilmeni ongelmia, mikä aiheutti muun muassa laskutuksen viivästymistä. Vuoden loppuun mennessä ongelmia ei saatu kokonaan korjatuksi ja lähinnä pienasiakkaiden laskutusta ei saatu ajan tasalle. Vuoden aikana juhlittiin myös Sähkölaitoksen 120-vuotista taivalta järjestämällä erilaisia tilaisuuksia sidosryhmille. Juhlavuosi huipentui Tampere-talolla pidettyyn asiakasjuhlaan. Henkilöstö ja organisaatio Tampereen Sähkölaitoksen palveluksessa oli vuonna 2008 keskimäärin 274 henkilöä, joista vakituista henkilöstöä oli 246 ja määräaikaisessa työsuhteessa 28 henkilöä. Vuoden 2009 näkymät Kaupunki myi Tampereen Sähkölaitoksen liiketoiminnat Tammerkosken Energia Oy:lle ja sen tytäryhtiöille , jolloin sen toiminta liikelaitoksena päättyi. Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Tilikauden ylijäämä, ,28 euroa, kirjataan taseen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään ja siirretään Tampereen kaupungin konsernihallinnon taseeseen.

5 5 TAMPEREEN SÄHKÖLAITOS TULOSLASKELMA (1 000 euroa) Liikevaihto Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset kunnalta Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Muut rahoitustuotot Kunnalle maksetut korkokulut Muille maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut -7-7 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä Satunnaiset tuotot ja -kulut Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) Tuloverot Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

6 6 TAMPEREEN SÄHKÖLAITOS TASE (1 000 euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 444 Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto 630 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Saamiset kunnalta Muut saamiset 0 Siirtosaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat kunnalta Korottomat velat kunnalta 265 Muut velat Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat kunnalta Ostovelat Korottomat velat kunnalta 410 Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ

7 7 TAMPEREEN SÄHKÖLAITOS RAHOITUSLASKELMA (1 000 euroa) Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) Poistot ja arvonalentumiset Rahoitustuotot ja -kulut Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos kunnalta Saamisten muutos muilta Korottomien velkojen muutos kunnalta Korottomien velkojen muutos muilta Rahoituksen rahavirta Tulorahoituksen korjauseriin sisältyy Tampereen Sähkölaitoksen lopettamiseen liittyviä oikaisuja.

8 8 TAMPEREEN SÄHKÖLAITOKSEN TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT TIEDOT Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen välittömään hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset tasapoisto-ajat: Aineettomat oikeudet Laitteet ja kalusteet Asuin- ja hallintorakennukset Voimalaitosten kapitaaliosat Voimalaitosten avausrevision työ Muut rakennukset Vesivoimalaitosten koneet ja laitteet Muut koneet ja laitteet Kaukolämpö- ja maakaasuverkko 3 vuotta 3 vuotta 30 vuotta 5 vuotta 20 vuotta 10 vuotta 30 vuotta 10 vuotta 40 vuotta Sähkölaitoksen päästöoikeudet CO2-päästöoikeuksia vuosille on myönnetty vastikkeetta kton. Niitä ei ole kirjattu taseeseen. Vuonna 2008 ei myyty lainkaan päästöoikauksia. Sen sijaan ostettiin 10 kton vuodelle 2008 kohdistuvia päästöoikeuksia. Vakuudet ja vastuusitoumukset Vakuudet ja vastuusitoumukset ovat siirtyneet tehdyn Tampereen Sähkölaitoksen yhtiöittämiskaupan myötä perustetuille yhtiöille. Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus on arvostettu käyttäen hankinnan keskihintaa. Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Johdannaissopimukset Talletustodistukset 1 345,50 Säästökirjat 7 978,61 Pankkitakaus: Fingrid Oyj ,00 Pankkitakaus: Nordpool ,00 Pankkitakaus: Kaasupörssi ,00 Leasingvastuut ,00 Sähköjohdannaisista seuranneet maksut on kirjattu luonteensa mukaisesti oikaisuerinä sähkön myyntituloihin. Polttoaineiden hankintaan liittyvistä finanssisopimuksista seuranneet maksut on kirjattu oikaisueränä energianhankintamenoihin. Tampereen Sähkölaitoksen tehdyn yhtiöittämiskaupan myötä kaikki johdannaissopimukset siirtyivät uusille perustetuille yhtiöille. Muutokset toiminnassa Tampereen Sähkölaitos yhtiöitettiin Tampereen kaupunginvaltuuston tekemällä päätöksellä. Yhtiöittämistä varten perustettiin Tampereen Sähkönmyynti Oy, Tampereen Kaukolämpö Oy ja Tampereen Energiantuotanto Oy. Perustetun konsernin emoyhtiönä toimii Tammerkosken Energia Oy, jonka nimi vaihdetaan Tampereen Sähkölaitos Oy:ksi. Emoyhtiölle myytiin Tampereen Sähkölaitoksen varoja ja velkoja kauppahintaan 289 miljoonaa euroa. Sähkölaitoksen taseesta myytiin pysyvät vastaavat, varastot, osa siirtosaamisista, kaukolämmön palauttamiskelpoiset liittymismaksut, osa siirtoveloista sekä osa lyhytaikaisista veloista. Loput taseerät siirrettiin Tampereen kaupungin konsernihallinnon taseeseen.

9 9 TAMPEREEN SÄHKÖLAITOS TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT (1 000 euroa) Liikevaihto Ulkoiset tuotot Sähkön myynti Kaukolämmön myynti Maakaasun myynti Maakaasun siirto Tulot päästökaupasta Tukitoiminnot Aineet ja tarvikkeet Energian ostot Muut ostot Palvelujen ostot Muut ulkoiset palvelut TAMPEREEN SÄHKÖLAITOS PYSYVIEN VASTAAVIEN LIITETIEDOT (1 000 euroa) Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Yhteensä Poistamaton hankintameno Lisäykset tilikauden aikana 0 Rahoitusosuudet tilikaudella 0 Vähennykset tilikaudella Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Poistamaton hankintameno Kirjanpitoarvo Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä Poistamaton hankintameno Lisäykset tilikauden aikana Rahoitusosuudet tilikaudella 0 Vähennykset tilikaudella Siirrot erien välillä Tilikauden poisto Arvonalennukset ja niiden palautukset 0 Poistamaton hankintameno Arvonkorotukset 0 Kirjanpitoarvo

10 10 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Tampereen Sähkölaitoksessa vuonna 2008 Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että Tampereen Sähkölaitoksen toiminta on taloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan. Tampereen Sähkölaitoksen toiminta kunnallisena liikelaitoksena päättyi Vuoden 2009 alusta alkaen entisen kunnallisen sähkölaitoksen toiminta jatkuu neljässä Tampereen kaupungin omistamassa osakeyhtiössä. Tampereen Sähkölaitos toimi vuonna 2008 kunnallisena liikelaitoksena, jonka toimintaa ohjasi ja valvoi johtokunta. Sähkölaitoksen johtokunnan tehtävänä oli vastata hallinnon ja talouden toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä (KunL 10 a:87 c ). Sähkölaitoksen johtajan tehtävänä oli johtaa ja kehittää johtokunnan alaisena liikelaitoksen toimintaa, huolehtia hallinnosta sekä talouden ja sisäisen valvonnan järjestämisestä (KunL 10 a:87 d ). Tampereen Sähkölaitoksessa oli käytössä johtokunnan hyväksymä sisäisen valvonnan suunnitelma. Seuraavassa on esitetty sisäisen valvonnan järjestelyt kohdealueittain Tampereen Sähkölaitoksessa. Naistenlahden voimalaitoksen höyryturpiinin generaattorin roottorin eristysvaurio sekä käynnistämisvaikeudet Hervannan kaukosiirtojohdon repeäminen sekä sen seurauksena läntisen kaukosiirtojohdon rikkoutuminen ja laaja-alainen lämmön toimituksen keskeytys. Omaisuuden hankinta, luovutukset ja hoidon valvonta Sähkölaitoksen uuden asiakastietojärjestelmän käyttöönotto ei sujunut suunnitellulla tavalla. Myyntitulojen laskutus viivästyi ja virheellisiä laskuja lähetettiin. Kaikkia ongelmia ei saatu ratkaistua vuoden 2008 aikana. Järjestelmän hankintaan liittyvät ongelmat ovat olleet huonoa mainosta sähkölaitokselle. Tampereen kaupungin sisäinen tarkastus on suorittanut hankinnasta tarkastuksen, laatinut tarkastusraportin ja esittänyt suositukset toimenpiteistä. Muutoin ei tilikauden aikana Tampereen Sähkölaitoksessa todettu omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa menetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseen tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tms. vaatimus tai oikeusseuraamus ei ole Tampereen Sähkölaitoksen tiedossa. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Tuloksen muodostumisesta ja talousarvion toteutumisesta sekä siinä mahdollisesti esiintyneistä poikkeamista ja sen johdosta tehdyistä toimenpiteistä sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta on kerrottu edellä toimintakertomuksessa. Riskienhallinnan järjestäminen Johtokunta on hyväksynyt Tampereen Sähkölaitoksen riskienhallintasuunnitelman, jossa on tunnistettu merkittävimmät sähkölaitoksen toimintaa vaarantavat riskit ja miten niihin vastataan. Riskienhallinta ja sen seuranta on vastuutettu. Merkittävimmät toteutuneet käyttötoiminnan riskit Sopimustoiminta Tampereen Sähkölaitoksen sopimushallinta on vastuutettu. Asiakastietojärjestelmähankintaa lukuun ottamatta Tampereen Sähkölaitoksen johdolla ei ole tiedossa muita sopimuksista tai niiden toteuttamisesta aiheutuvia negatiivisia seuraamuksia liikelaitoksen toiminnalle. Arvio sisäisen valvonnan järjestämisestä Tampereen kaupungin sisäisen tarkastuksen yksikkö ei suorittanut tilikaudella sisäisen valvonnan tarkastusta COSO -viitekehykseen pohjatuvalla mallilla sähkölaitoksessa. Kokonaisarviona Tampereen Sähkölaitoksen johto lausuu, että sähkölaitoksen sisäinen valvonta on pääosin tyydyttävällä tasolla. Asiakastietojärjestelmän hankintaa lukuun ottamatta merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu. Parantamista ja kehittämistä vaativat keskeiset asiat ovat seuraavat: Hankinta- ja projektiosaaminen Riskienhallintaprosessi Johdannaiskauppa Talousraportointi Toimintavarmuus Pitkän tähtäimen strategiat Sähkölaitoksen käyttöomaisuus on iäkästä, mikä näkyy vikaantumisina sekä käytön ja kunnossapidon ongelmina. Merkittävimmät vaikeudet olivat:

11 11 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET Sähkömarkkinalain mukaisesti esitetään tilinpäätöksen liitetietoina sähköliiketoimintojen, sähköntuotanto- ja sähkönmyyntiliiketoimintojen, tuloslaskelma ja tase. Maakaasumarkkinalain mukaisesti esitetään maakaasun myynnin ja maakaasuverkkotoiminnan tuloslaskelmat ja taseet. SÄHKÖNTUOTANTO- JA SÄHKÖNMYYNTILIIKE- TOIMINTOJEN TULOSLASKELMA (1 000 euroa) Liikevaihto Valmistus omaan käyttöön Kulut Aine-, tarvike-, ja energiaostot Henkilöstökulut Vieraat palvelut Poistot Liiketoiminnan muut kulut SÄHKÖNTUOTANTO- JA SÄHKÖNMYYNTI- LIIKETOIMINTOJEN TASE (1 000 euroa) VASTAAVAA Aineettomat hyödykkeet Atk-ohjelmat 123 Liittymismaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Osakkeet VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Öljyvarasto Saamiset Myyntisaamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset LIIKETULOS RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Korkotuotot Korkokulut Korvaus peruspääomasta TILIKAUDEN TULOS VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat kaupungilta Lainat rahoituslaitoksilta Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat kaupungilta 336 Lainat rahoituslaitoksilta Ostovelat Siirtovelat Muut lyhytaikaiset velat Sisäiset rahoitusvelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ

12 12 MAAKAASUN MYYNNIN TULOSLASKELMA (1 000 euroa) Liikevaihto Valmistus omaan käyttöön 0 8 Kulut Aine-, tarvike-, ja energiaostot Henkilöstökulut 0 Vieraat palvelut Poistot Liiketoiminnan muut kulut -3 0 LIIKETULOS RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Korkotuotot 1 1 Korkokulut Korvaus peruspääomasta TILIKAUDEN TULOS Maakaasun myynnin TASE (1 000 euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA Oma pääoma Edellisten tilikausien ylijäämä 199 Tilikauden ylijäämä VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat kaupungilta 346 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat kaupungilta 13 Muut lyhytaikaiset velat 34 Sisäinen rahoitusvelka VASTATTAVAA YHTEENSÄ MAAKAASUVERKKOTOIMINNAN TULOSLASKELMA (1 000 euroa) Liikevaihto Valmistus omaan käyttöön 44 Kulut Aine-, tarvike-, ja energiaostot Henkilöstökulut Vieraat palvelut Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKETULOS RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Korkokulut Korvaus peruspääomasta TILIKAUDEN TULOS 37 74

13 13 MAAKAASUVERKKOTOIMINNAN TASE (1 000 euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Myyntisaamiset 476 Sisäiset saamiset 0 Muut saamiset MAAKAASUVERKON INVESTOINNIT (1 000 euroa) Kiinteät rakenteet ja laitteet Kirjanpitoarvo Lisäykset Sumu-poistot Käyttöomaisuuden myynti Kirjanpitoarvo Maakaasuverkkotoiminnan sijoitetun pääoman tuotto 17,80 % 6,15 % Rahat ja pankkisaamiset 0 VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma 333 Edellisten tilikausien ylijäämä Tilikauden ylijäämä VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat kaupungilta Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat kaupungilta 41 Ostovelat 7 Siirtovelat 0 Muut lyhytaikaiset velat VASTATTAVAA YHTEENSÄ 3 054

14 14 Tammerkosken Energia Oy HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2008 Konsernirakenne Tampereen kaupungin energialiiketoiminnat ovat toiminnallinen kokonaisuus, jonka muodostavat kaupungin liikelaitoksena toimiva Tampereen Sähkölaitos sekä Tammerkosken Energia -konserni. Tammerkosken Energia -konsernin emoyhtiönä toimii palveluja holdingyhtiö Tammerkosken Energia Oy. Sen tytäryhtiöitä ovat sähköverkkotoimintaa harjoittava Tampereen Sähköverkko Oy sekä sähkö- ja ulkovalaistusverkkojen rakentamis- ja kunnossapitotoimintaa harjoittava Tampereen Vera Oy. Lisäksi tehtiin liiketoimintakauppa, jossa Tammerkosken Energia -konserni osti Tampereen Sähkölaitoksen toiminnan. Sitä varten perustettiin kolme uutta tytäryhtiötä: Tampereen Sähkönmyynti Oy, Tampereen Kaukolämpö Oy sekä Tampereen Energiantuotanto Oy. Toiminta vuonna 2008 Tampereen kaupungin energialiiketoimintojen uusi asiakastietojärjestelmä otettiin käyttöön alkuvuodesta. Käyttöönotossa ilmeni ongelmia, jotka jatkuivat vielä vuoden 2009 puolella. Kesäkuussa perustettiin kolme uutta tytäryhtiötä: Tampereen Sähkönmyynti Oy, Tampereen Kaukolämpö Oy ja Tampereen Energiantuotanto Oy. Tampereen Sähkölaitoksen toiminta myytiin perustetuille tytäryhtiöille Varsinainen toiminta kyseisillä yhtiöillä alkaa Talous Tammerkosken Energia -konsernin liikevaihto oli 38,8 miljoonaa euroa ja liikevoitto 6,6 miljoonaa euroa. Konsernin liiketoiminnan kassavirta oli 70,7 miljoonaa euroa, rahoituslaskelman investoinnit 281 miljoonaa euroa ja rahoituksen kassavirta 272,4 miljoonaa euroa. Investointien ja kassavirran voimakas nousu selittyy tehdyllä liiketoimintakaupalla, jossa ostettiin Tampereen Sähkölaitoksen toiminta. Vuoden aikana tehdyistä investoinneista valtaosa oli verkkoinvestointeja. Emoyhtiö Tammerkosken Energia Oy:n liikevaihto oli 2,8 miljoonaa euroa ja voitto euroa. Emoyhtiö vastaanotti konserniavustusta Tampereen Sähköverkko Oy:ltä 6,7 miljoonaa euroa. Tammerkosken Energia Oy:llä on pitkäaikaista lainaa Tampereen kaupungilta 338 miljoonaa euroa, josta 243 miljoonaa euroa on liiketoimintojen hankintojen rahoitukseen liittyvää lainaa Tampereen kaupungille. Lainojen korkokulut olivat 6,7 miljoonaa euroa. Verkkojen rakentaminen ja kunnossapito Sähkö- ja ulkovalaistusverkkojen rakentamis- ja kunnossapitoliiketoimintaa harjoittavan Tampereen Vera Oy:n liikevaihto oli 15,2 miljoonaa euroa ja liikevoitto 0,5 miljoonaa euroa. Tammerkosken Energia Oy omistaa koko Tampereen Vera Oy:n osakekannan. Sähkön myynti Tammerkosken Energia -konserniin kuuluva Tampereen Sähkönmyynti Oy osti Tampereen Sähkölaitokselta sähkön myyntitoiminnan. Tammerkosken Energia Oy omistaa koko Tampereen Sähkönmyynti Oy:n osakekannan. Kaukolämpö- ja maakaasutoiminta Tammerkosken Energia -konserniin kuuluva Tampereen Kaukolämpö Oy osti Tampereen Sähkölaitokselta kaukolämpö- ja maakaasutoiminnan. Tammerkosken Energia Oy omistaa koko Tampereen Kaukolämpö Oy:n osakekannan. Energiantuotanto Tammerkosken Energia -konserniin kuuluva Tampereen Energiantuotanto Oy osti Tampereen Sähkölaitokselta energiantuotannon. Tammerkosken Energia Oy omistaa koko Tampereen Energiantuotanto Oy:n osakekannan. Yhtiön omistus Tammerkosken Energia Oy on Tampereen kaupungin kokonaan omistama osakeyhtiö. Yrityshallinto Varsinainen yhtiökokous pidettiin Ylimääräinen yhtiökokous pidettiin Sähköverkkotoiminta Sähköverkkotoimintaa harjoittavan Tampereen Sähköverkko Oy:n liikevaihto oli 32,5 miljoonaa euroa ja liikevoitto 6,6 miljoonaa euroa. Yhtiön verkkovastuualueella siirrettiin sähköä yhteensä GWh. Tammerkosken Energia Oy omistaa koko Tampereen Sähköverkko Oy:n osakekannan.

15 15 Hallituksen kokoonpano Puheenjohtaja: Anja Liukko Jäsenet: Kristiina Härkönen Aki Grönblom Mikko Kriikku Peter Löfberg Timo Lahtinen Helena Perälä puheenjohtaja alkaen Hallitus kokoontui vuoden aikana yhteensä 13 kertaa. Johtoryhmä ja jäsenten vastuualueet Veli-Pekka Nurmi, toimitusjohtaja Leena Parvio, varatoimitusjohtaja Mika Pekkinen, kehitysjohtaja Timo Laaksonen, talousjohtaja Reima Neva, tietohallintopäällikkö asti Soile Heinonen, ympäristö- ja laatupäällikkö Raimo Johansson, henkilöstöpäällikkö asti Seppo Rantanen, työyhteisön kehittäjä Toimitusjohtaja Yhtiön toimitusjohtajana toimi vuoden alusta alkaen oman toimensa ohella Tampereen Sähkölaitoksen toimitusjohtaja Veli-Pekka Nurmi. Tilintarkastus Yhtiökokouksen valitsemana tilintarkastajana toimi KHT-yhteisö KPMG Wideri Oy Ab päävastuullisena tarkastajanaan KHT Matti Sulander. Tampereen Vera Oy:ssä oli vuoden lopussa 7 määräaikaista työntekijää, Tampereen Sähköverkko Oy:ssä kolme määräaikainen työntekijää ja Tammerkosken Energia Oy:ssä yksi määräaikainen työntekijä. Yhtiöissä noudatettiin Energiateollisuuden ylempien toimihenkilöiden, toimihenkilöiden ja työntekijöiden työehtosopimuksia, jotka ovat voimassa asti. Hallitukselle maksettujen palkkioiden yhteismäärä tilikaudelta 2008 oli yhteensä euroa. Näkymät vuodelle 2009 Esimiestyön kehittämistä jatketaan suunnitelmallisesti. Ikääntyvän henkilökunnan työssä jaksamiseen ja osaamisen siirtämiseen eläköityviltä työntekijöiltä työssä jatkavalle henkilökunnalle kiinnitetään huomiota. Palvelusopimuksia tullaan vuoden 2009 aikana kehittämään laadullisesti asiakastarpeiden kartoituksen pohjalta. EQS-järjestelmää ja sähköisiä palvelukanavia kehitetään. Tammerkosken Energia konsernin taloudelliseen tulokseen vaikuttavat eniten sähköverkkotoiminnan kohtuullisen tuoton viranomaisvalvonta sekä Pirkanmaalla toimivien sähkö- ja ulkovalaistusverkkojen omistajien investointitarpeet sekä verkonrakennusmarkkinoiden kilpailutilanne. Tammerkosken Energia Oy:n ja Tampereen Vera Oy:n kannattavuudessa ei ennakoida tapahtuvan merkittäviä muutoksia vuoden 2009 aikana. Taloudelliseen tulokseen voivat myös vaikuttaa poikkeuksellisten ilmastollisten olosuhteiden tai laitevaurioiden aiheuttamat suurhäiriöt sähköverkoissa. Hallituksen voitonjakoesitys Konsernin voitonjakokelpoiset varat olivat tilikauden päättyessä ,68 euroa. Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat olivat ,17 euroa, josta tilikauden tulos on ,41 euroa. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että tilikauden tappio siirretään voittovarat -tilille. Henkilöstö Konsernin palveluksessa oli vakituisessa työsuhteessa yhteensä 196 henkilöä, joista 9 työskenteli osa-aikaisesti. Konsernin keskimääräinen henkilöstövahvuus muunnettuna kokopäivätoimisiksi oli 197,5 henkilöä. Vakituinen henkilöstö vuoden lopussa eri yhtiöissä: lkm Tammerkosken Energia Oy 13 Tampereen Sähköverkko Oy 50 Tampereen Vera Oy 133 Tampereella Peter Löfberg puheenjohtaja Kristiina Härkönen Timo Lahtinen Helena Perälä Veli-Pekka Nurmi toimitusjohtaja Aki Grönblom Mikko Kriikku Anja Liukko

16 16 TAMMERKOSKEN ENERGIA OY TULOSLASKELMA (1 000 euroa) LIIKEVAIHTO Valmistus omaan käyttöön Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEVOITTO/ -TAPPIO Rahoitustuotot ja -kulut TAPPIO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ Satunnaiset tuotot Saatu konserniavustus VOITTO/ -TAPPIO ENNEN VEROJA 7-1 Välittömät verot -2 0 TILIKAUDEN VOITTO/ -TAPPIO 5-1

17 17 TAMMERKOSKEN ENERGIA OY TASE (1 000 euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot 444 Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet 16 Koneet ja kalusto Keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osuudet konserniyrityksistä Muut osakkeet VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset konsernin sisäiset Lyhytaikaiset saamiset Lainasaamiset kunnalta 537 Myyntisaamiset 72 2 Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset 4 0 VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA Oma pääoma Osakepääoma Muut rahastot Edellisten tilikausien voitto/-tappio Tilikauden voitto/-tappio VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat kunnalle Lyhytaikainen Lainat kunnalle 155 Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat VASTATTAVAA YHTEENSÄ

18 18 TAMMERKOSKEN ENERGIA OY RAHOITUSLASKELMA (1 000 euroa) Liiketoiminnan rahavirta Myynnistä saadut maksut Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut -4-4 Maksut liiketoiminnan kuluista Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan kuluista Liiketoinnasta saadut korot Maksetut välittömät verot 0 Rahavirta ennen satunnaisia eriä Satunnaiset erät Investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Muiden rahastojen lisäykset Lyhytaikaisten lainojen nostot Pitkäaikaisten lainojen nostot Rahavarojen ja konsernitilin muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat Rahavarojen ja konsernitilin muutos eriteltynä Lainasaamiset, konsernitilin muutos Velat kunnalle, konsernitilin muutos -693 Rahojen- ja pankkisaaamisten muutos

19 19 TAMMERKOSKEN ENERGIA OY TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT (1 000 euroa) LAADINTAPERIAATTEET Arvostusperiaatteet Käyttöomaisuus on merkittu taseeseen hankintamenoon suunnitelman mukaisilla poistoilla vähennettynä. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina taloudellisen pitoajan mukaan seuraavasti. Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Koneet ja kalusto Irtaimisto 3 vuotta 20 vuotta 20 vuotta 3 vuotta TAMMERKOSKEN ENERGIA OY tuloslaskelman LIITETIEDOT (1 000 euroa) Liikevaihto Konsernin sisäiset tulot Muut tulot Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot 5 17 Tampereen kaupungille maksetut korot Konsernin sisäiset korot -68 Muut korot 0 0 Muut lainamenot TAMMERKOSKEN ENERGIA OY taseen LIITETIEDOT (1 000 euroa) Lyhytaikaiset saamiset Lainasaamiset 537 Lainasaamiset konsernin sisäiset Myyntisaamiset saman konsernin yrityksiltä 54 2 Myyntisaamiset muilta 18 Siirtosaamiset 11 Rahoitussaamiset: Käyttöpääoma Hyötuuli Oy:n lasku 53 Rahat ja pankkisaamiset Osakepääoma Osakepääoma Osakepääoma Muut rahastot Sijoitetun vapaan pääoman rahasto Sijoitetun vapaan pääoman rahasto Pitkäaikainen vieras pääoma Laina Tampereen kaupungilta

20 20 7. Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat kunnalle: Konsernitilin saldo 155 Saadut ennakot Ostovelat Siirtovelat Lomapalkkajaksotus Verojaksotus 2 Muut velat saman konsernin yrityksille 143 Muut velat Arvonlisäverovelka 29 Arvonlisäverosaaminen -19 Palkkoihin liittyvät velat Sijoitusten erittely (saman konsernin yhtiöt) Tampereen Sähköverkko Oy Tampereen Vera Oy Tampereen Sähkönmyynti Oy Tampereen Kaukolämpö Oy Tampereen Energiantuotanto Oy Johdannaissopimukset ja päästöoikeudet Toteutumattomien suojaussopimusten arvo Sähkön finanssisopimukset Öljyn finanssisopimukset Päästöoikeudet CO2-päästöoikeuksia vuosille on myönnetty vastikkeetta kt. Niitä ei ole kirjattu taseeseen. Vuonna 2008 ostettiin 15 kton, joista 5 kton kohdistuu vuodelle 2009.

21 21 TAMMERKOSKEN ENERGIA OY TASE-ERITTELY (1 000 euroa) VASTATTAVAA VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Kirjanpitoarvo Investoinnit Siirrot erien välillä 116 Sumu-poistot Kirjanpitoarvo Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet Kirjanpitoarvo 1.1. Investoinnit 16 Sumu-poistot 0 Kirjanpitoarvo Koneet ja kalusto Kirjanpitoarvo Investoinnit Sumu-poistot Kirjanpitoarvo Keskeneräiset hankinnat Kirjanpitoarvo Investoinnit Sumu-poistot -116 Kirjanpitoarvo Sijoitukset Kirjanpitoarvo Investoinnit: Tytäryhtiöosakkeet Kirjanpitoarvo OMA PÄÄOMA Osakepääoma Muut rahastot: Sijoitetun vapaan pääoman rahasto Edellisten tilikausien voitto Tilikauden voitto VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat kunnalle Lyhytaikainen Lainat kunnalle 155 Saadut ennakot Ostovelat Muut velat saman konsernin yrityksille 143 Muut velat Siirtovelat Jaksotetut henkilöstökulut Verojaksotus 2 VIERAS PÄÄOMA YHTENSÄ VASTATTAVAA YHTEENSÄ PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Lainasaamiset kunnalta 537 Lainasaamiset konsernin sisäiset Myyntisaamiset saman konsernin yrityksiltä 54 2 Muut myyntisaamiset 18 Siirtosaamiset 11 Rahoitussaamiset Hyötytuuli Rahat ja pankkisaamiset 4 0 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ

22 22 TAMMERKOSKEN ENERGIA OY konsernin TULOSLASKELMA (1 000 euroa) LIIKEVAIHTO Keskeneräisten tuotteiden varaston muutos Valmistus omaan käyttöön Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEVOITTO Rahoitustuotot ja -kulut VOITTO ENNEN VEROJA Välittömät verot TILIKAUDEN VOITTO/ -TAPPIO

23 23 TAMMERKOSKEN ENERGIA OY konsernitase (1 000 euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Keskeneräiset hyödykkeet Sijoitukset Osakkeet VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Lainasaamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset 4 1 VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Muut rahastot Edellisten tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/ -tappio VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat Liittymismaksut Laskennallinen verovelka Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat Saadut ennakot Ostovelat Siirtovelat Muut velat VASTATTAVAA YHTEENSÄ

24 24 TAMMERKOSKEN ENERGIA OY konsernin RAHOITUSLASKELMA (1 000 euroa) Toiminnan rahavirta Vuosikate PAKOLLISET VARAUKSET Osinkotuotot omistusyhteysyhteisöiltä Tilikaudella osakkuusyhteisöltä saatujen osinkojen peruutus (+) Tilikaudella osakkuusyhteisöltä saatujen osinkojen peruutus (-) Tilikaudella osakkuusyhteisöltä saatujen osinkojen peruutus Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen muutos Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lyhytaik.veloista kirjattu pitkäaik. lyhennys ja siirto lyhytaikaisiin Oman pääoman muutokset Oman pääoman muutokset Muutokset vähemmistön osuudessa Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat kauden lopussa 4 1 Rahavarat Yritysjärjestelyiden rahavarat Rahavarojen muutos 4 1

25 25 TAMMERKOSKEN ENERGIA OY konsernitilinpäätöksen liitetiedot (1 000 euroa) laadintaperiaatteet Arvostusperiaatteet Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon suunnitelman mukaisilla poistoilla vähennettynä jälkeen aktivoitujen uusien ja saneerattujen sähköasema- ja muuntamolaitteiden sekä siirto- ja jakeluverkoston poistoajaksi on muutettu 40 vuotta perustuen Energiamarkkinavirastolle tehtyyn selvitykseen niiden teknistaloudellisesta vaikutusajasta. Aineettomien oikeuksien ja irtaimiston poistoaikoja on muutettu (aik. 5 v.) yhteneviksi Tampereen kaupungin käytännön kanssa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina taloudellisen pitoajan mukaan seuraavasti Tietokoneohjelmien käyttöoikeudet 3 vuotta Liikearvo 10 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot 20 vuotta Rakennukset 20 vuotta Koneet ja kalusto 20 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet Voimalaitosten kapitaaliosat 5 vuotta Voimalaitosten avausrevision työ 20 vuotta Vesivoimalaitosten koneet ja laitteet 30 vuotta Lämpövoimalaitosten koneet ja laitteet 20 vuotta Lämpövoimalaitosten varalaitteet 5 vuotta Lämpökeskusten koneet ja laitteet 20 vuotta Maakaasu- ja kaukolämpöverkko 40 vuotta Muut kiinteät koneet ja laitteet 10 vuotta Sähköasema- ja muuntamolaitteet alkaen aktivoitu 40 vuotta Irtaimisto 3 vuotta Siirto- ja jakeluverkosto 20 vuotta Siirto- ja jakeluverkosto alkaen aktivoitu 40 vuotta Vaihto-omaisuuteen kirjatut aineet ja tarvikkeet on arvostettu hankinnan keskihinnan mukaisesti. TAMMERKOSKEN ENERGIA OY konsernituloslaskelman liitetiedot (1 000 euroa) Liikevaihto Sähkönsiirtotulot Muut tulot Henkilöstö Henkilöstö keskimäärin 197, Poistot Suunnitelman mukaiset poistot Aineettomat hyödykkeet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Rahoitustuotot ja kulut Rahoitustuotot Tampereen kaupungille maksetut korot Muut korot Välittömät verot Tuloverot Laskennallisen verovelan muutos

26 26 TAMMERKOSKEN ENERGIA OY KONSERNITASE-ERITTELY (1 000 euroa) VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Kirjanpitoarvo Investoinnit Siirrot erien välillä 116 Sumu-poistot Kirjanpitoarvo Muut pitkävaikutteiset menot Kirjanpitoarvo Investoinnit: Konserniliikearvo Sumu-poistot Kirjanpitoarvo Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Kirjanpitoarvo 1.1. Investoinnit Kirjanpitoarvo Rakennukset Kirjanpitoarvo Investoinnit Siirrot erien välillä Sumu-poistot Kirjanpitoarvo Kiinteät rakenteet ja laitteet Kirjanpitoarvo Siirrot erien välillä Investoinnit Sumu-poistot Kirjanpitoarvo Koneet ja kalusto Kirjanpitoarvo Siirrot erien välillä Investoinnit Sumu-poistot Kirjanpitoarvo Keskeneräiset hankinnat Kirjanpitoarvo Investoinnit Siirrot erien välillä Kirjanpitoarvo Sijoitukset Osakkeet Kirjanpitoarvo Investoinnit 34 Kirjanpitoarvo VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Lainasaamiset, Tampereen kaupunkikonserni Konsernitilien saldot Myyntisaamiset, Muut saamiset Siirtosaamiset, verojen jaksotus Siirtosaamiset, muut Rahat ja pankkisaamiset 4 1 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Muut rahastot: Sijoitetun oman pääoman rahasto Edellisten tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/ -tappio VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat Liittymismaksut Laskennallinen verovelka Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat Tampereen kaupungilta Saadut ennakot Ostovelat Siirtovelat, muut Jaksotetut henkilöstökulut Välittömien verojen jaksotus 2 Muut siirtovelat 898 Muut velat VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ VASTATTAVAA YHTEENSÄ PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ

27 27 Tampereen Sähköverkko Oy HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2008 Toiminta Tampereen Sähköverkko Oy harjoittaa Energiamarkkinaviraston valvomaa luvanvaraista sähköverkkotoimintaa jakelualueellaan, johon kuuluu pääosa Tampereen kaupungin alueesta ja lisäksi pieniä osia Kangasalan, Lempäälän ja Pirkkalan kunnista. Tampereen Sähköverkko Oy:n liiketoimintaan kuuluu sähkönjakelu- ja siirtoverkkojen omistus, ylläpito, käyttö, suunnittelu ja rakennuttaminen. Tulos, investoinnit, tutkimus- ja kehitystoiminta Tampereen Sähköverkko Oy:n liikevaihto oli vuonna ,4 miljoonaa euroa ja liikevoitto 6,6 miljoonaa euroa. Yhtiön verkkovastuualueella siirrettiin sähköä vuoden 2008 aikana yhteensä 1837 GWh. Yhtiön liikevaihdon, liiketuloksen ja sähkönsiirtomäärien kehityksessä näkyi vuoden jälkipuoliskolla liiketoimintaan saapunut laskusuhdanne, joka pienensi siirtoa erityisesti konepajoille ja teollisuudelle. Yhtiön investoinnit toteutuivat yli budjetoidun tason ollen 14,5 miljoonaa euroa. Korkeaan investointitasoon johti mm. mittarien kaukoluentahankkeen aloittaminen, liittymä- ja infrarakentamisen korkea taso sekä rakentamiseen suotuisan säätilan jatkuminen lähes vuoden loppuun. Tutkimus- ja kehitystoimintaan käytettiin varoja euroa vuonna Henkilöstö ja tunnusluvut Tampereen Sähköverkko Oy:n palveluksessa oli vakituisessa työsuhteessa yhteensä 50 henkilöä, joista 2 työskenteli osa-aikaisesti. Naisten osuus henkilöstöstä oli 20 %. Tilikauden 2008 aikana vakinaistettiin 2 työsuhdetta osana lähivuosien runsaan eläköitymisen aiheuttamaa yhtiön henkilöstöuudistusta Liikevaihto (1 000 euroa) Liiketulos (1 000 euroa) Liiketulos % 20 % 26 % 22 % Oman pääoman tuotto % 5,8 % 7,3 % 6,1 % Omavaraisuusaste % 80 % 85 % 87 % Sähkönsiirto (GWh) Henkilöstö keskimäärin tilikauden aikana (hlö) Palkkojen ja palkkioiden kokonaissumma tilikauden aikana (1 000 euroa) Toimitusjohtajalle ja hallitukselle maksetut palkat ja palkkiot (euroa) Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja tilikauden jälkeen Vuonna 2008 lähdettiin toteuttamaan sähkömittarien viemistä manuaalisesta luennasta etäluennan piiriin. Hankkeella varaudutaan voimaan tulevan sähkömittausasetuksen vaatimuksiin, jossa mm. tulevaisuudessa tullaan edellyttämään mittarien nykyistä tiheämpää luentasykliä, ja pyritään tukemaan energiankäytön tehostamista. Yhtiön koko mittarikanta tulee olemaan etäluennan piirissä vuoden 2010 loppuun mennessä mahdollistaen näin uusien palvelujen ja tuotteiden kehittämisen. Hanke on yhtiön historian suurin. Tampereen Sähköverkko Oy otti yhdessä Tampereen Sähkölaitoksen kanssa käyttöön vuonna 2009 uuden asiakastietojärjestelmän. Asiakastietojärjestelmän käyttöönotto viivästyi ja oli haastava projekti. Joitakin uuteen järjestelmään liittyviä kehitysasioita ratkotaan vielä vuonna Tammerkosken Energia konserniin on liiketoimintakaupalla ostettu Tampereen Sähkölaitoksen toiminnot. Kauppa laajentaa merkittävästi konsernin toimintaa, mutta ei vaikuta oleellisesti Tampereen Sähköverkko Oy:n toimintaan. Lisäksi Tampereen Sähköverkko Oy:n emoyhtiön nimi on muutettu alkaen Tampereen Sähkölaitos Oy:ksi. Omistus ja hallinto Varsinainen yhtiökokous pidettiin Hallituksen kokoonpano Puheenjohtaja: Varapuheenjohtaja: Jäsenet: Johtoryhmä ja jäsenten vastuualueet Toimitusjohtaja, asiakaspalvelu (oto): Verkon käyttö- ja kunnossapitotoiminta: Suunnittelu, rakennuttaminen ja ICT: Kaukomittausprojekti: Henkilöstön edustaja: EQS -toimintajärjestelmä: Talous: Seppo Mäkinen Jouni Santamäki Anitta Aaltonen Hannu Juhola Matti Poutiainen Tuula Tikka Miia-Hannele Vuori Tapio Salonen Pentti Kalliomäki Petri Sihvo Hannu Hoivassilta Tapio Kallio Heikki Myllymäki Jenni Tolvanen