Hallituksen toimintakertomus 2011

Transkriptio

1 Tilinpäätös 2011

2 Sisältö Hallituksen toimintakertomus 3 Tuloslaskelma 13 Tase 14 Rahoituslaskelma 16 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet 17 Liitetiedot Tuloslaskelman liitetiedot 19 Taseen liitetiedot 21 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset 25 Luettelo kirjanpitokirjoista, tositelajeista ja niiden säilytystavoista 26 Tilintarkastuskertomus 27 2

3 Hallituksen toimintakertomus 2011 Yleistä Raha-automaattiyhdistyksen tuottokehitys kääntyi vuonna 2011 voimakkaaseen nousuun (+ 64,5 milj. euroa). Tämä selittyy ennen muuta pelipistetoiminnan myönteisellä kehityksellä. Myös internettoiminnan ensimmäinen kokonainen vuosi ylitti odotukset. Kannattavuus parani edellisvuodesta selvästi. Huolimatta siitä, että toiminnan vaatimat kustannukset kasvoivat, liikevoitto kasvoi 7,8 % vuoteen 2010 nähden. Taloudellisessa toimintaympäristössä tapahtunut huolestuttava kehitys ei ehtinyt vaikuttaa ainakaan vielä kertomusvuonna RAY:n tuottokehitykseen. Myönteistä kehitystä selittää menestyksellisesti toteutettu K18-muutos. Kasinon ulkopuolisissa raha-automaateissa ikärajasäännökset tulivat voimaan Ikärajavalvonnasta vastaavat jatkossa lain mukaan myös yhteistyökumppanit, joiden tiloissa raha-automaatit ovat. Automaattikantaa uudistettiin ja uusia, suosittuja pelejä otettiin käyttöön. Seteli- ja maksupäätteiden lisääminen ja automaattien teknisen toimivuuden parantaminen kasvatti raha-automaattien tuottoa pelipisteissä. Raha-automaattiyhdistyksen toimintaan, ennen muuta rahapelien käytettävänä pitämiseen ja markkinointiin, liittyy kiinteänä osana vastuullisuus. Pitkäaikaisseurannan perusteella voidaan havaita, että raha-automaatteihin liittyvä ongelmapelaaminen ei ole lisääntynyt, vaikka RAY:n pelituotot ovat kasvaneet suomalaisten lisääntyneen pelaamisen myötä. Viime aikojen myönteinen tuloskehitys tarkoitti myös sitä, että RAY pystyi myöntämään avustuksia sosiaali- ja terveysjärjestöille edellisvuotta selvästi enemmän (+23 milj. euroa). Tulevien vuosien käyttöön jäävä jakamaton summa kasvoi silti merkittävästi. Valtioneuvosto päätti vuoden 2011 avustusten jaosta RAY:n hallituksen jakoehdotuksen pohjalta Avustuksia myönnettiin 781 järjestölle yhteensä 268,2 milj. euroa. Hyväksyttyjä hankkeita, projekteja ja toimintoja oli yhteensä Uusia avustuskohteita oli mukana 327 ja uusia järjestöjä 17. Avustusten lisäksi Valtiokonttorin käyttöön osoitettiin 99,3 milj. euroa eli tuottoa käytettiin yhteensä 367,5 milj. euroa. Yleisavustuksia (Ay) myönnettiin 51,9 milj. euroa, kohdennettuja toimintaavustuksia (Ak) 123,1 milj. euroa, investointiavustuksia (B) 34,4 milj. euroa ja projektiavustuksia (Ci ja Ck) 58,8 milj. euroa. Avustusten jakopäätös on julkinen; hakija- ja kohdekohtaiset avustustiedot julkaistiin heti valtioneuvoston päätöksen jälkeen RAY:n verkkosivuilla. Avustusten jakoehdotus vuodelle 2012 valmistui ja seuraavana päivänä se julkistettiin mm. RAY:n verkkosivuilla. Avustuksia esitettiin 755 järjestölle yhteensä kohteeseen. Valtioneuvosto päätti vähäisin muutoksin vuoden 2012 järjestöavustuksista RAY:n hallituksen esityksen pohjalta Tuolloin tehdyn päätöksen mukaisesti järjestöille jaetaan avustuksina 277,6 miljoonaa euroa, jonka lisäksi Valtioneuvosto päättää 13,4 miljoonan euron investointiavustuskokonaisuudesta myöhemmin keväällä. Lisäksi tilitetään valtiokonttorille käytettäväksi sotainvalidien sairaskotien käyttökustannuksiin ja rintamaveteraanien kuntoutukseen 99,3 milj. euroa. Tulevien vuosien käyttöön jakamatta jää aiemmilta vuosilta 60,3 milj. euroa. Oikeudellinen toimintaympäristö muuttui merkittävästi. Eduskunta hyväksyi alkuvuodesta arpajaislain II vaiheen muutoksen, joka tuli voimaan Keskeinen muutos aikaisempaan on siirtyminen nykyisestä rahapelilupajärjestelmästä lakisääteisten yksinoikeuksien järjestelmään. Yksinoikeus rahapelien toimeenpanemiseen on arpajaislain mukaan Raha-automaattiyhdistyksellä, Veikkaus Oy:llä sekä Fintoto Oy:llä. Valtiolla on määräysvalta kaikkien kolmen yhteisön hallituksessa. Julkisen vallan harjoittaman rahapeliyhteisöjen ohjauksen yhteensovittamista varten perustetaan neuvottelutyyppinen yhteistyöelin. Uuden arpajaislain pohjalta annettiin vielä loppuvuodesta Valtioneuvoston asetus Raha-automaattiyhdistyksen pelien toimeenpanosta. Tällä säädetään asioista, joista on aikaisemmin annettu määräykset rahapeliluvassa. RAY:n pelien osalta uusia säännöksiä ovat mm. säännökset erityisten pelisalien määrästä, peleihin osallistumisesta sekä pelimaksuista pelaajille voittona maksettavista osuuksista. 3

4 Em. arpajaislain muutoksessa entisestä Raha-automaattiyhdistyksestä annetusta valtioneuvoston asetuksesta siirrettiin samalla lain tasolle RAY:n julkiseen luonteeseen liittyvät keskeiset säännökset. Uudessa asetuksessa annettiin muut säännökset jäsenyydestä, päätösvallasta, päätöksenteosta ja yhdistyksen hallinnosta sekä tuottojen tilittämisestä. Yhdistyksen hallintoa uudistettiin tässä yhteydessä vuoteen 2011 verrattuna siten, että johtokunnasta luovuttiin ja toimitusjohtajasta tuli lukien toimielin, jonka tehtävät on kirjattu asetukseen. EU-tuomioistuimen antamat viimeisimmät ratkaisut ovat vahvistaneet edelleen yksinoikeusjärjestelmän hyväksyttävyyttä. Tuomioistuin on ottanut ratkaisuissaan kantaa myös monopoliyhteisön mahdollisuuteen markkinoida pelejään. RAY:n hallitustyöskentelyn kehittämistä jatkettiin vuonna Palkitsemis- ja nimitysvaliokunta ja tarkastusvaliokunta vakiinnuttivat asemansa. Sekä valiokunnat että hallitus kokonaisuudessaan toteuttivat ensimmäistä kertaa ns. itsearviointimenettelyn. Hallituksen kokousten esityslistakäytäntöä ja asioiden esittelyä hallitukselle kehitettiin myös. Hallitukseen kuuluu 14 jäsentä, joista yhdistyksen kokouksen valitsemina 7 jäsentä ja valtioneuvoston määrääminä 7 jäsentä. Valtioneuvoston määräämistä jäsenistä Hannu Mäkinen toimi hallituksen jäsenenä saakka ja Tuomas Sukselainen aloitti Muutoin hallituksen jäsenissä ei ole tapahtunut muutoksia. Arpajaislain (575 / 2011) 13 :n mukaisesti Raha-automaattiyhdistyksellä on oltava yhdistyksen kokouksen valitsema tilintarkastaja, jonka tulee olla tilintarkastuslain (459 / 2007) 2 :n 2 kohdassa tarkoitettu KHT-tilintarkastaja tai KHT-yhteisö, sekä valtioneuvoston määräämä tilintarkastaja, jonka tulee olla julkishallinnon ja -talouden tilintarkastajista annetun lain (467 / 1999) 1 :n 1 momentissa tarkoitettu JHTT-tilintarkastaja tai JHTT-yhteisö. Yhdistyksen kokouksen valitsema tilintarkastaja kilpailutetaan säännöllisin väliajoin, ja yhdistyksen kokous vahvistaa tilintarkastajan vuosittain. Vuonna 2011 tilintarkastajina ovat toimineet KHT-yhteisö Deloitte & Touche Oy vastuullisena tilintarkastajanaan KHT Hannu T. Koskinen sekä KHT, JHTT Pasi Leppänen. Vuoden 2011 tulos Vuonna 2011 rahapelitoiminnan tuotot olivat 739,1 milj. euroa. Talousarvion mukainen tuottotavoite 695,1 milj. euroa ylittyi 6,3 %. Vuoden 2011 liikevaihto oli 665,3 milj. euroa, kun talousarvion mukaan tavoitteena oli 625,8 milj. euroa. Arpajaisveroa rahapelitoiminnan tuotoista maksettiin 73,8 milj. euroa. Liikevoittoa tilikaudelta kertyi 410,8 milj. euroa. Tilikauden 2011 voitto oli 412,5 milj. euroa, kun tavoitteena oli 384,3 milj. euroa. (Milj. eur) 2011 Muutos % 2010 Muutos % 2009 Tuotot 739,1 9,6 % 674,5 3,7 % 650,8 Liikevaihto 665,3 7,5 % 619,0 3,7 % 597,2 Liikevoitto 410,8 7,8 % 381,0 1,9 % 373,9 Tilikauden voitto 412,5 7,9 % 382,2 1,9 % 375,1 Tilikauden voitto liikevaihdosta 62,0 % 61,7 % 62,8 % Oman pääoman tuotto 76,3 % 72,3 % 69,8 % Omavaraisuusaste 81,1 % 86,3 % 86,6 % Tilikauden voiton osuus liikevaihdosta kasvoi edellisestä vuodesta 0,3 prosenttiyksikköä. Toiminnan vaatimat kustannukset kasvoivat 7,0 %. Kasvu johtui muun muassa yleisestä palkka- ja kustannuskehityksestä, maksuliikenne-, peli- ja muiden tietojärjestelmien kehittämiskuluista sekä asiakkuustoiminnan kehittämiskuluista. Lisäksi kustannuksissa on otettu huomioon strategiapalkkiovaraus. Investointeihin vuonna 2011 käytettiin 26,8 milj. euroa (11,2 milj. euroa vuonna 2010 ja 28,0 milj. euroa vuonna 2009), josta raha-automaattien ja pöytäpelien osuus oli 17,9 milj. euroa (5,8 milj. euroa vuonna 2010 ja 20,6 milj. euroa vuonna 2009). Henkilöstö ja palkat RAY:n palveluksessa oli tilikauden päättyessä 901 kokoaikaista (897 vuonna 2010 ja 874 vuonna 2009) ja 680 osa-aikaista (692 vuonna 2010 ja 816 vuonna 2009) eli yhteensä työntekijää (1 589 vuonna 2010). Suoriteperusteiset palkat sivukuluineen olivat 61,2 milj. euroa (57,8 milj. euroa vuonna 2010 ja 54,0 milj. euroa vuonna 2009). 4

5 Rahapelitoiminta Vuoden 2011 aikana Raha-automaattiyhdistyksen tuotot ja kannattavuus kasvoivat voimakkaasti. Erityisen voimakkaasti ne kasvoivat pelipistetoiminnassa, jossa tuoton kasvu oli 6,5 % (35,2 milj. euroa). Myös kannattavuus kehittyi positiivisesti, ollen yli 4 % edellisvuotta parempi. Tuotot jakelukanavittain (Milj. eur) 2011 Muutos % 2010 Muutos % 2009 Pelipisteet 572,9 6,5 % 537,7 4,8 % 513,0 RAY-pelisalit 94,1 2,2 % 92,1 2,7 % 89,7 Ravintolakasinopelit 14,9-4,2 % 15,5-15,3 % 18,3 Casino Helsinki 27,5 2,3 % 26,8-10,1 % 29,8 Internet-pelitoiminta 29, ,7 % 2,4 Pelisaleissa tuotot kasvoivat 2,2 % (2,0 milj. euroa) edelliseen vuoteen verrattuna. Kasvua oli raha- automaattituotoissa (3,9 %/3,3 milj. euroa); sen sijaan pöytäpelien suosio laski (-18,8 %/ -1,3 milj. euroa). Tuottojen hiipumiseen vaikutti kahden Gold Dust -pelisalin sulkeminen vuoden 2011 alussa. Vuoden aikana avattiin 4 uutta Potti-pelisalia. Ravintolakasinopeleissä tuotot laskivat 4,2 % (0,6 milj. euroa). Kannattamattomia pelipöytiä vähennettiin vuoden aikana parikymmentä. Pelisalien ja ravintolakasinopelien kannattavuus kehittyi positiivisesti organisaatioiden yhdistämisen myötä ollen yli 3 % edellistä vuotta parempi. Raha-automaatteja pelattiin yhä enemmän maksukorteilla. Pelipisteiden ja -salien automaattien tuotoista 3,9 % tuli kortilla pelaamisesta. Korttimaksamiseen soveltuvat kaikkien suomalaisten pankkien Visa Electron ja Debit-kortit. Pelien sijoittaminen yhteistyökumppaneiden tiloihin perustuu yhtenäisiin markkinointikriteereihin. Raha-automaattien sijoituspaikkamaksu oli 17 prosenttia sijoitetun pelin tuotosta ja vastaavasti kasinopeleissä RAY:n kuluosuuden vähentämisen jälkeen 50 prosenttia tuotosta. Sijoituspaikkamaksuja maksettiin yrittäjille vuonna 2011 yhteensä 99,5 miljoonaa euroa. Pelisalien tiloista maksetaan markkinaperusteista vuokraa. Casino Helsinki remontoitiin vuoden 2011 aikana. Kasinosta tehtiin aikaisempaa helpommin lähestyttävä. Lisäksi kasinon organisaatiota uudistettiin. Toimenpiteiden myötä kävijämäärien lasku pysähtyi, mutta suunniteltuun tuottojen kasvuun ei ylletty. Tuotto jäi 27,5 miljoonaan euroon. Kannattavuus kehittyi suotuisaan suuntaan ollen yli 30 % parempi edelliseen vuoteen verrattuna. Vuosi 2011 oli Internetpelitoiminnan ensimmäinen kokonainen toimintavuosi. Tuotto ja asiakasmäärät kehittyivät odotetusti, ja tuotot kohosivat liki 30 miljoonaan euroon. Rekisteröityneitä asiakkaita oli vuoden lopussa Internetpelitoiminnan kannattavuus oli hyvä. Avainlukuja (Milj. eur) 2011 Muutos % 2010 Muutos % 2009 Pelipisteet Lkm ,6 % ,1 % Automaatteja ,6 % ,5 % Kasinopelejä 261-2,2 % ,2 % 304 RAY-pelisalit Lkm 77 2,7 % 75 1,4 % 74 Automaatteja ,3 % ,0 % Kasinopelejä 65-9,7 % 72 0,0% 72 Casino Helsinki Automaatteja 304 3,0 % 295-1,0 % 298 Kasinopelejä 21 0,0% 21-8,7 % 23 5

6 Aktiivisten, vähintään kerran viikossa RAY:n raha-automaattipelejä pelaavien asiakkaiden määrä pysyi vuonna 2011 edellisvuoden tasolla eli hieman alle 18 %:ssa. Vähintään kerran vuodessa asioivien osuus laski vuodesta 2010 noin puoli prosenttiyksikköä tasolle 39,1 %. RAY:n tunnistettu asiakkuus pelipiste- ja pelisaliraha-automaattien osalta laajeni ensimmäisen vaiheen sisäiseen koekäyttöön loppuvuonna. Vuonna 2012 laajaan käyttöön tulevalle RAY Etuasiakkuudelle asetettiin sisältötavoitteet. Myös viestintä- ja markkinointusuunnitelmat laadittiin Etuasiakkuuden lanseerausta varten. Vuonna 2010 laadittua pelaamisen erilaisiin motiiveihin perustuvaa segmentointimallia käytettiin mm. Casino Helsingin ja pelisalien uusien konseptien ja niistä kertovan viestinnän suunnittelussa. RAY:n internetpelisivuston tunnetuksi tekemistä jatkettiin sekä internetpalvelukonseptia esittelevällä markkinoinnilla että antamalla tuotetietoa tarjolla olevista peleistä. Casino Helsingin uudistumisesta kerrottiin syksyllä. Pelipisteiden ja pelisalien peliuutuuksista annettiin tietoa pelien lanseerausten yhteydessä. Tutkimus- ja kehitystoiminta Vuoden 2011 aikana suunniteltiin uutta kehitysstrategiaa ja sen sovittamista RAY:n liiketoimintasuunnitelmaan. Kantava ajatus oli yhtenäinen RAY-pelimaailma, jossa eri jakelukanavien toimintaa suunnitellaan yhtenäisenä kokonaisuutena. Automaattipuolen näkyvin projekti oli uuden Valtti-automaatin lanseeraaminen pelipisteissä ja pelisaleissa. Valtissa on uudenlainen kaksinäyttöinen automaattirunko, jossa on panostettu erityisesti näyttävään peligrafiikkaan ja laajempaan pelivalikoimaan. Valttien ensimmäisten versioiden levitys alkoi tammikuussa 2011 ja vuoden loppuun mennessä käytössä oli jo 450 Valttia. Yksi vuoden 2011 suurimmista kehitysprojekteista oli RAY:n etuasiakkuuden toiminnallisuuksien rakentaminen automaatteihin ja taustajärjestelmiin. Keväällä 2011 aloitettiin strateginen suunnitteluyhteistyö VTT:n kanssa. Projektin aikana kartoitettiin raha-automaattialustan ja taustajärjestelmien nykytilanne ja tulevaisuus. Tähän liittyvä varsinainen uudistus projekti käynnistettiin tammikuussa 2012 tavoitteena rakentaa uuden sukupolven rahaautomaattialusta ja taustajärjestelmä. Erittäin suosittu Pikapokeri, Mökkielämää sekä Unelmaloma olivat uusia automaattipelejä, jotka tuotiin pelipisteisiin vuonna Tuplapotin digitaalinen versio julkaistiin Valtti-automaatteissa syksyllä. Valtin ohessa aloitettiin muiden monipeliautomaattien pelivalikoimien kehittely. Näistä ensimmäisenä ulos tuli uudistettu Pokeria, johon lisättiin pokeripelien lisäksi muita suosittuja RAY-pelejä. Näillä toimilla oli erittäin myönteinen vaikutus monipelien tuottokehitykseen loppuvuodesta. Tampereelle avattiin loppukesästä kokeilupelisali Pelaamo, jonne tuotiin mm. pelaajien suosima auto maattinen rulettipöytä. Pelaamo on myös RAY:n kokeilupelisali, jossa testataan uutuustuotteita. Ensimmäisenä näistä on nyt kokeilussa Unelmalomapeli 500 euron päävoitolla. RAY:n omista peleistä internetiin julkaistiin Hunajakeno sekä Kulta-Jaska, joka saavutti heti julkaisupäivänä valtaisan suosion. Kolmantena omana pelinä nettiin on rakennettu Pajatso, joka on tarkoitus lanseerata vuoden 2012 aikana. Vuoden 2011 tutkimustoiminnassa panostettiin erityisesti RAY:n asiakasymmärryksen parantamiseen, esimeriksi nettipelaaja-asiakkaiden segmentoinnin sekä etuasiakkuuden kvalitatiivisen tutkimuksen avulla. Jatkuvia omnibus-haastattelututkimuksia toteutettiin viime vuosien tapaan yhteensä kahdeksan, joista neljässä selvitettiin laaja-alaisesti väestön mielipiteitä pääasiallisesti RAY:n peli- ja avustus toimintaan liittyvistä asioista. Neljä muuta omnibus-tutkimusta toteutettiin kevyempinä katsauk sina ja niissä keskityttiin raha-automaattien pelaajakunnan kehitykseen sekä -sivustolla pelaamiseen. K18-säännön toimivuutta selvitettiin mystery shopping -metodilla. RAY:n aloitetoiminta tuotti vuoden aikana 127 aloitetta, joista palkittiin 19. Joukossa oli myös RAY:n kaikkien aikojen suurin palkkio. Automaattien keskusyksikön vikaantumista vähentäneestä aloitteesta annettiin euron palkkio aloitteentekijälle. RAY käytti vuonna 2011 tutkimukseen ja tuotekehitykseen yhteensä noin 6,6 milj. euroa (3,4 milj. euroa vuonna 2010 ja 3,3 milj. euroa vuonna 2009). Tutkimus- ja kehitystoiminnan kulut kirjataan suoriteperusteisesti tilikaudelle. 6

7 Avustustoiminta Järjestöille suunnattuun avustuskokonaisuuteen sisältyen RAY oli vuonna 2011 mukana esim. Kaste -ohjelman toteuttamisessa noin 5 miljoonalla sekä Pitkäaikaisasunnottomuuden vähentämisohjelmassa koko sen nelivuotisen ohjelmakauden ajan eli yhteensä noin 33 miljoonalla eurolla. Avustuksen käytön valvonnalla varmistetaan, että avustus käytetään siitä tehdyn päätöksen mukaisesti. Investointi-, kokeilu- ja kehittämisavustusten käyttöä valvotaan jo maksatustarkastusten yhteydessä. Kaikista myönnetyistä avustuksista tarkastetaan vuosiselvitykset tilinpäätösasiakirjoineen. Kertomusvuonna tarkastettiin 934 järjestön vuosiselvitys ja käsiteltiin avustusten maksupyyntöä. Lisäksi järjestöissä tehtiin 65 kirjanpidon ja hallinnon tarkastusta sekä 23 avustetun toiminnan seurantaan liittyvää käyntiä. RAY panosti vuonna 2011 voimakkaasti avustetun toiminnan seurantajärjestelmän kehittämiseen. Järjestöjen kanssa yhdessä tehdyn työn ansiosta järjestöjen toiminnan tulokset ja vaikutukset voidaan todentaa vuodesta 2012 lähtien huomattavasti aikaisempaa paremmin. Avustusten tuloksellisen suuntaamisen varmistamiseksi RAY tekee vuosittain myös ensisijaisesti avustustoiminnan käyttöön erilaisia selvityksiä. RAY:n ja sosiaali- ja terveysministeriön kesken käytiin syksyllä neuvottelut avustustoiminnan tulos tavoitteista sopimuskaudella ja erityisesti vuonna Sopimus allekirjoitettiin Viestintä RAY:n viestintä työskenteli edelleen parin viime vuoden aikana syntyneiden julkisuusongelmien kanssa. RAY:n ylle langetettiin epäilyjä väärinkäytöksistä, mutta tarkemmat tarkastukset ja annetut selvitykset eivät antaneet aihetta syytteisiin. Tutkimusten mukaan mielikuva RAY:stä on kansalaisten enemmistön mielestä edelleen myönteinen, mikä on tärkeää RAY:n toimintaedellytysten turvaamiseksi jatkossa. Vuoden alussa viestintä organisoitiin uudelleen siten, että RAY:n ydintoimintoja pelitoimintaa ja avustustoimintaa voidaan tukea viestinnällä entistä vahvemmin. Mediasuhteita kehitettiin ja viestintäyhteistyölle luotiin uusia muotoja, joiden toteuttaminen alkaa RAY:n näkyvyyttä sosiaalisessa mediassa lisättiin, nettisivujen uudistamista jatkettiin ja kaikkien RAY:n lehtien (3) ulkoasu uudistettiin. Johdolle ja asiantuntijoille järjestettiin mediavalmennusta. Peliviestinnässä vuoden merkittävin hanke koski rahapelaamisen ikärajan nostamista 18 vuoteen. Vaativa hanke onnistui koko organisaation ponnistuksin hyvin. Yhtenä ikärajamuutoksen onnistumisen takeena oli onnistunut ja runsas viestintä yrityskumppaneille, pelaajille, nuorille ja sidosryhmille. Yrityskumppaneille suunnattu viestintä sai kumppaneilta hyvät arviot, joiden pohjalta viestinnän kehittämistä jatketaan vuonna Uusi pelaajille tarkoitettu asiakaslehti Raymond ehti ilmestyä vuoden 2011 aikana kahdesti. Lehti sai lukijoilta erinomaisen vastaanoton. Avustuksen tärkein viestintätoimenpide koski päivitetyn avustusstrategian lanseerausta heti vuoden 2011 alussa. Lanseeraustilaisuudet järjestettiin kahdeksalla paikkakunnalla ja järjestöt osallistuivat niihin kiitettävällä aktiivisuudella. Vuoden aikana valmistauduttiin käynnistyvien avustusohjelmien viestintään. Vuonna 2012 käynnistyy lasten ja perheiden hyvinvointia tukeva avustusohjelma Emma & Elias. Avustusviestinnän välineet, nettisivut, Tukipotti-lehti ja järjestöjen Uutiskirje uudistettiin, samoin kuin avustusten käyttö- ja raportointiopas. Viestintäyhteistyötä järjestöjen kanssa tiivistettiin. Vapaaehtoisuuden teemavuosi oli esillä paitsi avustusviestinnässä myös RAY:n yhteisökuvaviestinnässä kahden markkinointiviestintäkampanjan aiheena. Vapaaehtoisuuden teemavuoden merkeissä julkaistiin aihetta käsittelevä tutkimus, joka oli teetetty yhdessä Nuorisoyhteistyö Allianssin kanssa. Yhdessä Oikeusministeriön, Vapaaehtoistoiminnan teemavuoden ja YLEn kanssa toteutettiin vapaaehtoistoiminnan katsaus. 7

8 Yhteiskuntavastuu Yhteiskuntavastuun kannalta merkittävimmät toimenpiteet koskivat uuden rahapelilainsäädännön toteuttamista. Rahapelaamisen ikärajan nostaminen 18 vuoteen edellytti paitsi viestintää, myös toimenpiteitä koko organisaation laajuudelta. Noin kuuden tuhannen pelipisteen uudistaminen vastaamaan uutta ikärajaa, oman ja yrityskumppanien henkilöstön kouluttaminen ja uudet valvonnan tekniset apuvälineet vaativat monen toiminnon yhteensovittamista. Vuoden 2012 alussa otettiin käyttöön uusi valvontamalli, jolla varmistetaan ikärajavalvonnan toimivuus. Internetyksikön toiminnan vastuullisuuskäytännöt juurrutettiin vuoden 2011 aikana. RAY:n toteuttamat internetpelitoiminnan vastuullisuusominaisuudet ja -käytännöt ovat herättäneet myönteistä kansainvälistä kiinnostusta. Tiukat vastuullisuustoimet rajoittavat liiketoiminnallisia mahdollisuuksia, mutta erottavat samalla RAY:n internettoiminnan selkeästi muusta rahapelitarjonnasta. RAY:n tehtävänä on kanavoida suomalaisten nettipelaamista lailliseen, suomalaisten viranomaisten hyväksymään ja valvomaan toimintaan. RAY-talolle on myönnetty Green Office -sertifikaatti. RAY on kyennyt vähentämään RAY-talon sekajätteen määrää neljännekseen edellisvuodesta ja toimistopaperin kulutusta 15 prosentilla. Tutkimusten mukaan RAY:n yksinoikeutta kannattaa edelleen runsaat 70 prosenttia suomalaisista. Kansalaisten kriittisyys raha-automaattien määrää kohtaan on edelleen kasvussa mutta käsitys rahapelaamisen ikärajojen pitävyydestä näyttää selvästi parantuneen. Myös raha-automaattien ongelmapelaajien määrässä näyttäisi tapahtuneen hienoista laskua. Ongelmaisia ja jossain määrin ongelmaisia on yhteensä 1,5 %, kun luku on suurimmillaan ollut 2,9 %. Kansalaisten enemmistö näyttää edelleen luottavan siihen, että RAY:n avustusrahat ohjautuvat oikeisiin kohteisiin. Vuonna 2011 tämän väitteen kanssa täysin tai jossain määrin samaa mieltä oli 75 % vastaajista, mikä on sama osuus kuin edellisenä vuonna. Täysin samaa mieltä olleiden osuus on kuitenkin laskenut muutamassa vuodessa 41 prosentista (2007) 27 prosenttiin (2011). Yritysten maine- ja yhteiskuntavastuumittauksessa RAY:n tulokset ovat selkeästi heikentyneet edellisiin vuosiin nähden. Parantaakseen yhteiskuntavastuukuvaansa RAY:n tulee kiinnittää huomiota erityisesti toiminnan läpinäkyvyyteen, rehellisyyteen, eettisten periaatteiden noudattamiseen, avoimuuteen ja johtamiseen. Henkilöstö Vuonna 2010 laaditun henkilöstöstrategian toteuttamista jatkettiin vuonna Erityistä huomiota kiinnitettiin osaamisen kehittämiseen. Keväällä laadittiin RAY:n strategialähtöinen kehittämisohjelma, jossa määriteltiin RAY:n strategiset ja yleiset ydinosaamiset sekä viiden eri roolin vaatimat yhteiset osaamiset. Rahislaisen roolissa korostetaan erityisesti työyhteisö- sekä itsensä johtamisen taitoja. Erityisesti jakelulinjassa panostettiin uusitun organisaation esimiesten valmennukseen. Koko RAY:n esimiesten osaamisen kehittämiseksi laadittiin kokonaisvaltainen malli, jonka käyttöönotto alkaa vuonna Maaliskuussa toteutettiin henkilöstötutkimus, jonka tulokset olivat edellistä tutkimusta jonkin verran huonommat, mutta edelleen hyvät vertailuyrityksiin nähden. Edellisen vuoden suuret ytneuvottelut ja toiminnan uudelleenjärjestely näkyivät luonnollisesti tuloksissa. Henkilöstön työhyvinvointiin panostettiin vuonna 2011 monella eri tavalla. Jo edellisenä vuonna käyttöön otetun varhaisen välittämisen mallin valmennuksia jatkettiin ja esimiehille annettiin tukea mallin mukaiseen toimintaan. Vuoden 2011 alusta työterveyshuollon valtakunnallisena yhteistyökumppanina oli Mehiläinen, jonka kanssa kehitetään työhyvinvoinnin aktiivista seurantaa. Painopisteenä on ollut ja on jatkossakin ennalta ehkäisevä toiminta. Myös henkilöstön liikuntaharrastusta pyrittiin tässä tarkoituksessa eri tavoin edistämään. RAY:n työehtosopimus on voimassa saakka, mutta marraskuussa käytiin ns. raamisopimuksen edellyttämät neuvottelut, joiden pohjalta saatiin myös RAY:lle raamisopimuksen mukaiset ratkaisut. Neuvottelutulos järjestöjen välillä allekirjoitettiin joulukuussa ja ensimmäiset sen mukaiset palkankorotukset tulevat voimaan Vuonna 2011 oli käytössä toista kertaa koko henkilöstön kattava strategiapalkkiojärjestelmä. Palkkio sisälsi sekä kaikille yhteisiä, RAY-tasoisia mittareita (liikevoitto, muutoksen onnistuminen) että yksikkökohtaisia mittareita. Palkkion teoreettiseksi maksimimääräksi asetettiin kahdeksan prosenttia henkilön vuosipalkasta. Palkkion maksimimäärä koski myös toimivaa johtoa. Toteutuneiden palkkioiden maksatus tapahtuu maalis-huhtikuussa Vuoden 2010 palkkioiden maksatukseen käytettiin noin 1,6 miljoonaa euroa, mikä oli runsaat kolme prosenttia vuosiansiosta, kun maksimimäärä oli viisi prosenttia. 8

9 Vuoden 2012 toiminta ja arvio tulevasta kehityksestä Vuonna 2012 liikevoiton kehittymistä rajoittaa vuoden alusta voimaan tullut arpajaisveron korotus 10 % :sta 12 %:iin. Investointien määrä on toimintavuonna merkittävä. Liikevoittotavoitteeksi on asetettu 410,1 milj. euroa. Rahapelitoiminta Vuoden 2012 liikevaihdon arvioidaan kehittyvän positiivisesti yleisestä taloudellista tilanteesta huolimatta. Rahapelien kokonaistuottotavoite vuonna 2012 on 768,9 miljoonaa euroa. Tulevana vuonna teknologiauudistuksia vauhditetaan sekä jakelukanavia uudistetaan. Tunnistettua pelaamista ja internetkanavaa kehitetään voimakkaasti. Pöytäpelien osalta volyymiä sopeutetaan edelleen kysyntään. Pelipistetoiminnassa panostetaan sijoituspaikkaoptimointiin ja automaattien pelivalikoimiin. Pelisalitoiminnassa keskitytään ketjujen tiivistämiseen ja uudistamiseen sekä asiakaspalvelun kehittämiseen. Uusia Potti-pelisaleja avataan, ja tämän lisäksi pyritään löytämään uusia tiloja menetetyille liikepaikoille. Ravintolakasinopelitoiminnassa paneudutaan konseptin ja asiakaspalvelun uudistukseen sekä kumppaniyhteistyön kehittämiseen. Pilottikohteen kautta etsitään lisää kokemusta konseptiuudistukseen. Lisäksi pöytäpelien peliuutuudet laajennetaan pilottijakson jälkeen koko maahan. Casino Helsingin tuottojen odotetaan kasvavan erityisesti raha-automaattien osalta mm. automaattikantaa uudistamalla. Internetpelitoiminnassa odotetaan kasvun jatkuvan, eritoten nettikasinopelien ansiosta. Toiminnassa keskitytään pelisivuston kehittämiseen ja pelivalikoiman uudistamiseen. Jatkuvan näkyvyyden kautta pelipalvelun tunnettuutta kehitetään edelleen tavoitteena uuden asiakkaan rekisteröityminen. Pelaajan vastuullisuustyökaluja lisätään Playscan-palvelun myötä. RAY tarjoaa pelipiste- ja pelisalien raha-automaattitoiminnassa keväästä alkaen uutena vaihtoehtona tunnistettua pelaamistapaa. Samalla lanseerataan RAY Etuasiakkuusohjelma, joka tarjoaa tunnistettuna pelaavilla asiakkaille mm. lisävoittomahdollisuuksia RAY:n pelitarjonnassa sekä muita rahanarvoisia etuja RAY:n omista ja sen yhteistyökumppanien palveluista ja tuotteista. Tunnistettuna pelaaminen on ollut pelitapana RAY:n internetpelipalveluissa alusta alkaen. Anonyymi pelaaminen säilyy pelipiste- ja pelisalitoiminnassa vaihtoehtona myös jatkossa. Asiakasymmärryksen syventämiseen ja uudenlaisten asiakkuuksien hyödyntämiseen panostetaan koko pelitoiminnan kattavan asiakasryhmittelyn, uusien asiakastietojärjestelmien käytön ja asiakastietojen analysoinnin avulla. Tätä asiakastietoa käytetään sekä erilaisissa kehityshankkeissa, markkinointitoimenpiteiden suunnittelussa että asiakaspalvelun parantamisessa. Mainontaa ja muuta markkinointiviestintää toteutetaan arpajaislain markkinointisäännösten ja niiden pohjalta RAY:ssä laadittujen linjausten mukaisesti. Dialogia markkinointia valvovan viranomaisen kanssa jatketaan yhteisten tulkintojen löytämiseksi RAY:n pelitoiminnan markkinointiviestinnän toteutustapoihin. Keskeisimpiä vuoden 2012 markkinointitavoitteita ovat RAY:n Etuasiakkuuden tunnetuksi tekeminen ja siihen liittyvien asiakastavoitteiden toteuttaminen sekä internetrahapelitoiminnan tunnettuuden ja asiakasmäärän kehittäminen. RAY:n yrityskuvaa ja pelitoiminnan mielikuvaa kehitetään niille asetettujen tavoitteiden mukaisesti. Yrityskuvamainonnassa pääteemana on RAY:n avustustoiminnan roolin esiintuonti lasten ja lapsiperheiden kohtaamien sosiaalisten ja terveydellisten ongelmien ennaltaehkäisyssä ja hoidossa. 9

10 Avustustoiminta Raha-automaattiyhdistyksen avustusstrategiassa on kolme päälinjaa: 1) terveyden ja sosiaalisen hyvinvoinnin vahvistaminen, 2) terveyttä ja sosiaalista hyvinvointia uhkaavien ongelmien ehkäiseminen ja 3) ongelmia kohdanneiden auttaminen ja tukeminen. Jakoehdotus 2012 valmisteltiin ensimmäistä kertaa avustusstrategian kolmen päälinjan mukaisesti muodostetuissa tiimeissä. RAY:n hallitus myös käsitteli ja päätti jakoehdotuksesta vastaavalla tavalla strategian päälinjoittain. Tällä uudella käytännöllä halutaan osaltaan vahvistaa avustusstrategian painoarvoa avustusten suuntaamisessa. Vuoden 2012 avustamisen painopisteitä ovat ikääntyneiden parissa tehtävä työ (noin 63 milj. euroa milj. euroa), päihde- ja mielenterveystyö (59 milj. euroa) sekä lapsi-, perhe- ja nuorisotyö (noin 41 milj. euroa). Lisäksi maahanmuuttaja- ja monikulttuurisuustyötä tuetaan aikaisempia vuosia enemmän, yhteensä noin 12 miljoonalla eurolla. Jakoehdotus 2012 sisältää myös vuoden 2010 jakopäätöksestä lähtien RAY:n vastuulle osoitetun terveyden edistämisen määrärahan järjestöjen osuuden. Vuoden 2012 avustuksista suunnataan avustusstrategian päälinjojen mukaisesti hieman alle 30 % terveyden ja sosiaalisen hyvinvoinnin vahvistamiseen, hieman yli 30 % terveyttä ja sosiaalista hyvinvointia uhkaavien ongelmien ehkäisemiseen sekä hieman alle 40 % ongelmia kohdanneiden auttamiseen ja tukemiseen. RAY on käynnistänyt vuoden 2012 alussa Emma & Elias -avustusohjelman. Sen avulla halutaan löytää, vahvistaa ja monipuolistaa järjestöille soveltuvia toimintatapoja lasten ja heidän perheidensä terveyden ja sosiaalisen hyvinvoinnin edistämiseksi. Ohjelmassa keskitytään yläkouluikäisten (15 vuotta) ja sitä nuorempien lasten turvallisen kasvun ja kehityksen turvaamiseen. RAY on käynnistänyt myös Ikääntyneen hyvä arki -avustusohjelman valmistelun. Ikääntyneellä tarkoitetaan tässä ohjelmassa 60-vuotiaita ja sitä vanhempia henkilöitä. Tämä ohjelma on tarkoitus käynnistää vuoden 2013 alussa. Vuoden 2012 maaliskuussa julkistetaan RAY:n avustusstrategian toimeenpanosuunnitelma vuodelle Edellä mainitun asiakirjan pohjalta RAY järjestää keväällä 2012 alueellisia työseminaareja järjestöille. Lisäksi vuoden aikana järjestetään mm. koulutustilaisuuskiertue, jonka tavoitteena on osaltaan vahvistaa raha-automaattiavusteisen toiminnan seurantakäytäntöjä. Avustusosastolla jatkuu vuonna 2012 voimakas omien toimintatapojen kehittäminen. Erittäin tärkeä osa tätä kehittämistyötä on säännöllisen vuorovaikutuksen lisääminen järjestöjen ja keskeisten sidosryhmien kanssa. Merkittävä osa kehittämistyötä on myös uuden asiahallintajärjestelmän rakentamisen jatkaminen ja asteittainen käyttöön ottaminen. 10

11 Viestintä RAY:n viestintästrategia uudistetaan kokonaisuudessaan vuonna Avustusviestinnässä tärkeimmät toimenpiteet liittyvät avustetun toiminnan merkityksen ja tulosten esiin tuomiseen sekä uusien avustusohjelmien viestintään. Avustustoiminnan osalta uuden seuranta-toiminnon perustaminen ja sitä kautta saatava tieto avustuksilla aikaansaaduista asioista tarjoaa jatkossa RAY:n viestintää aiempaa vaikuttavampaa sisältöä ja auttaa osaltaan myönteisen yhteisökuvan ylläpitämisessä ja parantamisessa. Yhteiskuntavastuu Vuonna 2012 RAY:n yhteiskuntavastuuta korostetaan hyväksymällä uudistettu eettinen ohje, johon kootaan RAY:n ja sen henkilökunnan toimintaan liittyvät eettiset normit. RAY:n yhteiskuntavastuuta koskeva raportointi yhdistetään kokonaisuudeksi siten, että se vastaa soveltuvin osin valtionyhtiöiden yhteiskuntavastuuraportoinnin mallia. Ympäristövastuun kehittämistä jatketaan. Vuoden alussa voimaan astunut arpajaislain uudistus korostaa yhteiskuntavastuuta rahapelitoiminnassa. Rahapelaamisen ikärajojen valvontaa kehitetään edelleen yhteistyössä yrityskumppanien kanssa. Tunnistetun pelaamisen osuutta RAY:n kokonaistuotoista lisätään mm. Etuasiakkuuden avulla. Pelaajien oman pelaamisen hallinnan mahdollisuuksia parannetaan. Sähköisen jakelun peleissä otetaan käyttöön Playscan-järjestelmä, joka seuraa pelaajien pelikäyttäytymistä ja varoittaa pelaajaa pelin muuttuessa riskihakuisemmaksi. Rahapelien markkinoinnissa noudatetaan arpajais lakia, viran omaisten ohjeita ja RAY:n omia markkinointilinjauksia. RAY osallistuu rahapeliongelmien rajoittamiseen edelleen paitsi arpajaislain 52 :n perusteella myös omin päätöksin kohdentamalla avustuksia rahapeliongelmien ehkäisyyn ja hoidon kehittämiseen. RAY:n yhteiskuntavastuutoiminnan tavoite on vahvistaa pelitoiminnan kehittämiselle myönteistä ilmapiiriä. RAY osallistuu rahapelien aiheuttamista ongelmista käytävään keskusteluun ja varmistaa omalta osaltaan pelitoiminnan vastuullisuuskäytäntöjen riittävä tason. 11

12 Sisäisen valvonnan lausuma Raha-automaattiyhdistyksen johto vastaa organisaation sisäisestä valvonnasta ja siihen liittyvästä riskienhallinnasta. Sisäisen valvonnan tarkoituksena on antaa kohtuullinen varmuus siitä, että toiminta on tehokasta ja tarkoituksenmukaista, toimintaan liittyvä raportointi on luotettavaa ja toiminnassa noudatetaan lakeja ja säädöksiä sekä RAY:n ohjeita Raha-automaattiyhdistyksen sisäisen valvonnan tilaa on arvioitu vuosittain eri tavoin. RAY:n sisäinen valvonta täyttää pääosin sille asetettavat tavoitteet. Kehitysalueita on kuitenkin olemassa. Corporate Governance -ohjeen jatkotyönä laaditaan Raha-automaattiyhdistyksen eettinen ohjeistus ja päivitetään sisäisen valvonnan periaatteet. Riskienhallinnan osalta on vuoden 2011 aikana tapahtunut seuraavaa: strategiset riskit on analysoitu ja priorisoitu operatiiviset riskit on tarkasteltu yksiköittäin 2012 toiminnan suunnittelun yhteydessä riskienhallinta on osatekijänä mukana toiminnansuunnittelu prosessissa riskien hallitsemiseksi suunniteltuja toimenpiteitä seurataan. Sisäisen valvonnan itsearviointi toteutetaan syksyllä

13 Tuloslaskelma Euroa Liite LIIKEVAIHTO , ,63 Valmistus omaan käyttöön (+) 0, ,00 Liiketoiminnan muut tuotot , ,47 Materiaalit ja palvelut Ostot tilikauden aikana , ,57 Varastojen lisäys(-)/vähennys(+) , ,64 Sijoituspaikkamaksut , ,63 Ulkopuoliset palvelut , ,29 Materiaalit ja palvelut yhteensä , ,13 Henkilöstökulut 3 Palkat ja palkkiot , ,51 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,89 Muut henkilösivukulut , ,39 Henkilöstökulut yhteensä , ,79 Poistot , ,56 Liiketoiminnan muut kulut , ,99 LIIKEVOITTO , ,63 Rahoitustuotot Korkotuotot , ,19 VOITTO ENNEN VEROJA , ,82 Tuloverot , ,02 TILIKAUDEN VOITTO , ,80 13

14 Tase Euroa Liite VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä Muut osakkeet ja osuudet , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,94 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet , ,61 Saamiset Pitkäaikaiset Tilitetty sosisaali- ja terveysministeriöle Muut saamiset , , , , , ,01 Lyhytaikaiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Siirtosaamiset Puhtaan tuoton ennakko Avustukset , , , , , , , , , , , ,55 Rahat ja pankkisaamiset , ,16 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,71 14

15 Tase Euroa Liite VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 17 Toimintapääoma , ,55 Tilikauden voitto , , , ,35 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Kohdentamattomat avustukset , ,32 Lyhytaikainen Saadut ennakot , ,16 Ostovelat , ,42 Muut velat , ,88 Siirtovelat , ,58 Maksamattomat avustukset , , , ,04 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,71 15

16 Rahoituslaskelma euroa LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Liikevoitto Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot Muut oikaisuerät Liiketoiminnan rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta Käyttöpääoman muutokset: Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja Saadut korot liiketoiminnasta Maksetut välittömät verot LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden ja muiden sijoituksien luovutustulot INVESTOINTIEN RAHAVIRTA MAKSETUT AVUSTUKSET TILITYKSET STM:LLE / STM:LTÄ RAHAVAROJEN MUUTOS LISÄYS (+) / VÄHENNYS (-) Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa

17 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Lainsäädäntö Tilinpäätös on laadittu noudattaen voimassa olevia kirjanpitosäännöksiä. Konsernitilinpäätös Konsernitilinpäätöstä ei ole laadittu, koska tytäryhtiöiden Asunto Oy Nilsiän Eturessun, Kiinteistö Oy Mikkelin Yrittäjänkatu 19 sekä osakkuuskiinteistöyhtiöiden vaikutus RAY:n toiminnan tulokseen ja taloudelliseen asemaan on vähäinen. Eläkemenojen jaksotus Henkilökunnan eläketurva on järjestetty eläkevakuutusyhtiöstä otetulla vakuutuksella. Eläkevakuutukset on jaksotettu vastaamaan tilinpäätöksen suoriteperusteisia palkkoja Johtoryhmän eläkesitoumukset Johtoryhmälle ei ole voimassa olevia eläkesitoumiksia. Verot Arpajaisverot on kirjattu suoriteperusteisesti. Arpajaisverot ovat raha-automaattien, kasinopelien ja Casino Helsingin kirjanpidossa kalenterikuukaudelle kohdistuvista tuotoista 10,0 prosenttia. RAY ei ole arvonlisäverovelvollinen arvolisäverolain 59 :n mukaisesti. Yhdistyksen kuluihin ja investointeihin sisältyy voimassa oleva arvonlisävero. RAY on tuloverolain 19 :n mukaisesti tuloverovelvollinen vain muusta kuin arpajaisverolaissa tarkoitetun toiminnan tulosta. Liikevaihto Sijoituspaikkamaksut Sijoituspaikkamaksut on jaksotettu automaattien tuoton ja sijoituspaikan haltijoiden kanssa tehtyjen sopimuksien mukaisesti. Käyttöomaisuushyödykkeet Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina kohteen taloudellisen vaikutusajan perusteella. Omaan käyttöön valmistettujen raha-automaattien hankintamenona on aktivoitu valmistuksen välittömien kustannusten lisäksi osuus valmistuksen ja hallinnon kiinteistä kuluista. Ostetut raha-automaatit on merkitty taseesen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Olemassa oleviin raha-automaatteihin hankitut maksupäätteet on kirjattu tilikaudella kuluksi. Poistosuunnitelma on saman kuin edellisenä vuonna. Käyttöomaisuushyödykkeiden poistoajat: Vuotta Rakennukset ja rakennelmat Pelikalusto 5 10 Koneet ja kalusto 3 7 Aineettomat oikeudet 3 10 Aineelliset hyödykkeet 10 Muut pitkävaikutteiset menot 7 20 Käyttöomaisuuden myynnistä ja luovutuksesta syntyvät voitot tai tappiot kirjataan tuloslaskelmaan liiketoiminnan muihin tuottoihin ja kuluihin. Arpajaisverot ja kurssierot on vähennetty pelitoiminnan tuotoista ennen liikevaihdon esittämistä. Rahaautomaattien kassoissa oleva rahastamaton tuotto on tuloutettu. Tuottoon kohdistuva arpajaisvero ja sijoituspaikkamaksu on kirjattu velaksi Rahaautomaattien voitonmaksukoneistoissa oleva pelipääoma on tuloutettu ja kirjattu taseen rahavaroihin. Erään kohdistuva arpajaisvero ja sijoituspaikkamaksu on kirjattu velaksi. 17

18 Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on arvostettu välittömien hankintamenojen mukaan laskettuun liukuvaan keskihintaan. Tilikaudella tehdystä vaihto-omaisuusnimikkeiden uudelleen arvostuksesta syntynyt arvonalentuminen on kirjattu tilikauden kuluksi. Rahavarat Rahavarat sisältävät käteisen rahan, pankkitalletukset ja rahaksi muutettavat pankkisaamiset. Rahavarat on arvostettu käypään arvoon. Tutkimus ja kehitys Tutkimus- ja tuotekehitysmenot on kirjattu kuluksi sinä tilikautena, jona ne ovat syntyneet. Oma pääoma STM:n luvalla omaan pääomaan on perustettu toimintapääoma, joka on suuruudeltaan pysyvien vastaavien poistamattoman hankintamenon sekä tulevia investointeja varten tehdyn varauksen suuruinen. Ulkomaan rahanmääräiset ostovelat ja myyntisaamiset Ennakkoon maksetut vuokrat Pitkäaikaiset muut saamiset sisältää Casino Helsingin liiketilasta maksetun vuokran, joka kirjataan kuluksi ajan kulumisen perusteella 20 vuoden vuokraajan kuluessa. Lyhytaikaiset avustussaamiset ja -velat Jaettavaksi päätetyt maksamattomat avustukset on esitetty lyhytaikaisena saamisena sosiaali- ja terveysministeriöltä ja lyhytaikaisena velkana järjestöille. Jakamattomat voittovarat Aikaisemmilta tilikausilta sosiaali- ja terveysministeriölle tilitetyt voittovarat, joiden käytöstä ei ole tehty päätöstä, on esitetty vaihtuvissa vastaavissa pitkäaikaisena saamisena ja vastaavan suuruisena kohdentamattomana avustuksena pitkäaikaisissa veloissa. Velat pelaajille Nettipelaajien pelitileillä olevat varat sisältyvät muihin velkoihin. Ulkomaan rahan määräiset ostovelat ja myyntisaamiset on muutettu euroiksi tilinpäätöspäivän keskikurssin mukaan. Kurssierot on kirjattu tilikauden tulokseen. Ennakkomaksut Raha-automaattiasetuksen 19 :n mukaisesti tilikauden voitosta sosiaali- ja terveysministeriölle tilitetty tilikauden voiton ennakko on esitetty puhtaan tuoton ennakkona. Tilikauden tuloksesta avustuksiin ja toimintapääomaan käytettävät osuudet kirjataan omasta pääomasta yhdistyksen kokouksen päätöksen perusteella. 18

19 Tuloslaskelman liitetiedot euroa 1. Liikevaihto jakeluteittäin 2011 Liikevaihdosta 2010 Liikevaihdosta Raha-automaatit pelipisteissä ,3 % ,4 % RAY-pelisalit ,7 % ,6 % Internetpelitoiminta ,0 % ,4 % Casino Helsinki ,7 % ,0 % Ravintolakasinopelit sijoituspaikoissa ,0 % ,3 % Rahanvaihtajien yms. vuokratuotot ,3 % ,3 % Yhteensä ,0 % ,0 % 2. Liiketoiminnan muut tuotot Palvelutuotot Vuokratuotot Saadut vahingonkorvaukset Muut toiminnan tuotot Yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Hallituksen palkat ja palkkiot Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Yhteensä Henkilöstön lukumäärä keskimäärin Kokoaikaiset Osa-aikaiset Yhteensä Suunnitelman mukaiset poistot Aineettomat hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet 9 9 Yhteensä

20 Tuloslaskelman liitetiedot euroa 6. Liiketoiminnan muut kulut Vapaaehtoiset henkilöstökulut Vuokrat Kuljetuskulut Julkiset maksukulut Tietoliikennekulut Viranomaismaksut Matkakulut Mainonta ja myynninedistäminen Kiinteistön- ja kaluston ylläpitokulut Konttoritarvikkeet ja painotuotteet Ohjelmistojen ylläpito- ja huoltomaksut Muut vieraat palvelut Pankkikulut ja korttimaksuprovisiot Muut liiketoiminnan kulut Yhteensä Tuloslaskelmaan sisältyvät verot Arpajaisverot (sisältyy liikevaihtoon) Lupamaksut Kiinteistöverot Välittömät verot Yhteensä Tilintarkastuspalkkiot Sisältyvät liiketoiminnan muissa kuluissa vieraisiin palveluihin Tilintarkastus Veroneuvonta 8 10 Muut palkkiot 4 0 Yhteensä

21 Taseen liitetiedot euroa 9. Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä Hankintameno Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno Kertyneet poistot Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot Tilikauden poistot Kertyneet poistot Kirjanpitoarvo Kirjanpitoarvo Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä Hankintameno Lisäykset Vähennykset Siirrot erien välillä Hankintameno Kertyneet poistot Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot Tilikauden poistot Kertyneet poistot Kirjanpitoarvo Kirjanpitoarvo

22 Taseen liitetiedot euroa 11. Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä Muut osakkeet ja osuudet Yhteensä Hankintameno Lisäykset Vähennykset Hankintameno Kirjanpitoarvo Investoinnit Patentit ja mallisuojat 1 0 Ohjelmistot Perusparannukset ja muutostyöt Vuokrahuoneistot Rakennukset ja rakennelmat Raha-automaatit Kasinopelit 42 0 Koneet ja laitteet ATK- ja tietoliikennelaitteet Kuljetuskalusto Muu kalusto Taide-esineet 0 3 Muut osakkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä

23 Taseen liitetiedot euroa 13. Pitkäaikaiset saamiset STM:n käytössä oleva RAY:n tuotto Vuoden 2010 tuotosta tilitetty STM:lle Avustuksiin 2010 myönnetty,siirretty lyhytaikaisiin saataviin Käytetty Valtiokonttorin osoittamaan tarkoitukseen Avustusten oikaisujen tilitys STM:lle STM:n käytössä oleva tuotto Muut pitkäaikaiset saamiset Ennakkoon maksetut vuokrat Lyhytaikaisissa saamisissa Lisäys kaudella 0 26 Kirjattu kaudella kuluksi lyhytaikaisista saamisista Siirto lyhytaikaisiin saamisiin Muut pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Raha-automaattien tuottosaamiset Kasinopelien tuottosaamiset Muut myyntisaamiset Myyntisaamiset Siirtosaamiset Lakisääteiset eläkemaksut Ennakkovuokrat Muut siirtosaamiset Siirtosaamiset yhteensä Oma pääoma Oma pääoma Siirretty avustusvaroiksi Toimintapääoma Tilikauden voitto Oma pääoma yhteensä Toimintapääoman muodostus laskennallisesti Kulumaton käyttöomaisuus Kuluva käyttöomaisuus Varaukset tuleviin investointeihin Toimintapääoma yhteensä

24 Taseen liitetiedot euroa 19. Pitkäaikaiset velat Kohdentamattomat avustukset Siirretty voittovaroista Siirretty lyhytaikaisiin velkoihin Maksettu Valtiokonttorille Avustusten oikaisut tilikaudella Kohdentamattomat avustukset Ostovelat Sijoituspaikkamaksuvelat Muut ostovelat Ostovelat Muut velat Arpajaisverovelka Velat pelaajille Muut velat Muut velat Siirtovelat Lomapalkkavelka Jaksotetut henkilökulut Muut siirtovelat Siirtovelat Muut vastuut 23.1 Leasingvastuut Leasingsopimuksista maksettavavat määrät Leasingmaksut vuonna Leasingmaksut vuoden 2012 jälkeen 176 Leasingvastuut yhteensä Vuokravastuut Vuokravastuista maksettavat määrät Vuokramaksut vionna Vuokramaksut vuoden 2012 jälkeen Vuokravastuut yhteensä

25 Osakkeet ja osuudet euroa 24. Osuudet saman konsernin yrityksissä 25. Muut osakeomistukset Kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiöt Liittymismaksut 13 Muut osakkeet 627 Muut osakeomistukset yhteensä Kpl Omistusosuus-% Kirjanpitoarvo Oma pääoma Tilikauden tulos Asunto Oy Nilsiän Eturessu, Nilsiä Kiinteistö Oy Mikkelin Yrittäjänkatu Osuudet saman konsernin yrityksissä yhteensä Osakkeet ja osuudet yhteensä Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset Espoossa 15. helmikuuta 2012 Hannes Manninen Juha Eskelinen Kyösti Vesterinen hallituksen puheenjohtaja varapuheenjohtaja 2. varapuheenjohtaja Janina Andersson Viveca Hagmark Pertti Hemmilä Marja Irjala Olli Kerola Vertti Kiukas Pekka Lapinleimu Hannu Partanen Marita Ruohonen Tuomas Sukselainen Laura Yli-Vakkuri Sinikka Mönkäre toimitusjohtaja Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus Helsingissä, 21. päivänä helmikuuta 2012 Deloitte & Touche Oy KHT-yhteisö Hannu T. Koskinen, KHT Pasi Leppänen, KHT, JHTT 25