Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/2018 1

Transkriptio

1 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Aika :00-17:30 Paikka Kunnantalon valtuustosali Käsitellyt asiat Liitteet Otsikko Sivu 41 Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen 3 42 Pöytäkirjan tarkastaminen Hyvinvointijohtajan kuuleminen 5 44 Tilintarkastajan raportti Isoahon raportin kuuleminen Talousarvion toteutuminen - osavuosikatsaus 2/ Sote-neuvottelujen nykytilanne Tilintarkastuspalvelujen kilpailuttaminen Johdannaissopimusten markkina-arvot Sidonnaisuuksien ilmoittaminen Muut asiat 16

2 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Osallistujat Nimi Lisätiedot Läsnä Viljanmaa Anita puheenjohtaja Havanka Pentti varapuheenjohtaja Honkanen Kari jäsen Pajunen Pirjo jäsen Kesä Jorma JHTT-tilintarkastaja pois :n 48 käsittelyn ajan klo 17:25-17:30 Kyrönviita Eeva kunnanjohtaja Hellsten Sari hyvinvointijohtaja poistui klo 16:05 :n 43 käsittelyn jälkeen Käsitellyt asia Allekirjoitukset Anita Viljanmaa puheenjohtaja, pöytäkirjanpitäjä Pöytäkirjan tarkastus Ruovedellä Pentti Havanka Pirjo Pajunen Kari Honkanen Pöytäkirja yleisesti nähtävillä Anita Viljanmaa pöytäkirjanpitäjä

3 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen TARKLTK Kuntalain mukaan lautakunta on päätösvaltainen kun enemmän kuin puo let jäsenistä on läsnä. Hallintosäännön mukaan kokouskutsun antaa puheenjohtaja tai hänen estyneenä olleessaan varapuheenjohtaja. Tarkastuslautakunnan päätöksen mukaisesti kokouskutsu on postitettava viimeistään 5 päivää ennen kokousta. Tämän kokouksen kokouskutsu on postitettu Puheenjohtaja toteaa tarkastuslautakunnan kokouksen laillisesti kool le kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Ehdotus hyväksyttiin.

4 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Pöytäkirjan tarkastaminen TARKLTK Tarkastuslautakunnan päätöksen mukaan pöytäkirjan tarkastavat ja al le kir joit ta vat kaikki läsnä olleet lautakunnan jäsenet. Tarkstuslautakunta päättää tämän pöytäkirjan tar kas ta mis ajan kohdan. Pöytäkirja tarkastetaan

5 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Hyvinvointijohtajan kuuleminen TARKLTK Tarkastuslautakunta on kutsunut kokoukseen kuultavaksi hyvn voin tijoh ta ja Sari Hellstenin. Kuullaan Sari Hellstenin selvitys, kysellään ajankohtaisista jär jes telyis tä ja tutustutaan perusturvalautakunnan laatimaan vuoden 2019 ta lous ar vio esi tyk seen, liite 1. Hyvinvointijohtaja Sari Hellsten esitteli vuoden 2019 ta lous ar vio esityk sen, kertoi eri sektoreiden työryhmistä sekä vastasi pe rus teel lises ti lautakunnan jäsenten esittämiin kysymyksiin. Eri kois sai raanhoi to tulee tänä vuonna ylittymään, myös sosiaalipuolella on kus tannus pai nei ta. Pidettiin kokoustauko 16:05-16:12 Liitteet Liite 1 Perusturvaltk talousarvio 2019 Liite 2 Perusturvaltk talousarvio

6 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Tilintarkastajan raportti TARKLTK JHTT-tilintarkastaja Jorma Kesä kertoo havainnoistaan ti lin tar kastuk sen sa perusteella. Tarkastuslautakunta merkitsee tilintarkastajan raportin tiedoksi ja kes kus te lee siitä. Kuultiin tilintarkastajan käyneen läpi viranhaltijapäätöspöytäkirjat ja kun nan hal li tuk sen pöytäkirjat sekä talousraportit ja taloustilastot. Sivut tiin Haapasaaren ja Ruoveden Asuntojen tilannetta.

7 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Isoahon raportin kuuleminen TARKLTK Kunnanjohtaja kertoo Minna Isoahon raportista. Kuullaan kunnanjohtajan selvitys raportista ja keskustellaan siitä. Kuultiin kunnanjohtajan selvitys Minna Isoahon raportista. Jatkossa Min na Isoaho ja Heikki Penttilä käsittelevät tarkentavat selvitykset. Liitteet Liite 3 Ajankohtaiskatsaus SOTE_palveluihin Liite 4 Virtain vastukset Ruoveden kunnalle SOTE

8 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanhallitus Tarkastuslautakunta Talousarvion toteutuminen - osavuosikatsaus 2/2018 KH Ruovedellä julkaistaan kaksi, joista ensimmäinen huhtikuun ja toinen elokuun tietojen pohjalta.tuloslaskelma osoittaa osavuosikatsauksen ajanjaksolla alijäämää euroa, kun alijäämä ensimmäisen osavuosikatsauksen ajanjaksolla oli euroa. Huomioita toteumatilanteesta: Toimintatuotot olivat tammi-elokuussa 2018 vuonna (vuoden 2017 vastaavalla ajanjaksolla ). Toimintakulut olivat tammi-elokuussa 2018 yhteensä (vuoden 2017 vastaavalla ajanjaksolla ). Näin ollen toimintakatteeksi muodostui ( ). Poistojen ja arvonalentumisten vähentämisen sekä poistoeron muutoksen jälkeen tammi-elokuun 2018 alijäämäksi muodostui (vuonna 2017 vastaavana ajankohtana ylijäämää oli ). Verotuloja kertyi elokuun loppuun mennessä yhteensä (vuonna 2017 vastaavana ajankohtana ), josta kunnan tuloverojen osuus oli (vuonna 2017 vastaavana ajankohtana ). Kiinteistöveron osuus elokuun lopussa 2018 oli (vuonna 2017 elokuun lopussa ). Yhteisöveron tuotto vuonna 2018 elokuussa oli (vuonna 2017 vastaavana ajankohtana ). Valtionosuuksia oli kertynyt elokuun 2018 loppuun mennessä yhteensä (vuonna 2017 vastaavana ajankohtana ), josta kunnan peruspalvelujen valtionosuus oli (vuoden 2017 vertailuajankohtana ), opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuudet olivat elokuun lopussa vuonna 2018 yhteensä (vastaavana ajankohtana 2017 vuonna ). Mikäli väestömäärän odotetaan pysyvän likimain ennallaan vuoden 2017 tasolla (4 459 asukasta vuoden lopussa), toimintakate asukasta kohden laskettuna elokuun lopussa oli Hallinto-ja talousosaston osalta toimintakatteen arvioidaan toteutuvan noin euroa heikompana kuin talousarviossa. Tämä selittyy pääasiassa sote-muutosprosessin kustannuksilla, joita ei kokonaisuudessaan todennäköisesti onnistuta kattamaan osaston sisältä. Sivistysosaston osalta toimintakatteen arvioidaan toteutuvan noin euroa heikompana kuin talousarviossa. Tämä selittyy pääasiassa varhaiskasvatuksen matalampina toimintatuloina

9 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanhallitus Tarkastuslautakunta asiakasmaksuihin tulleiden alennusten myötä ja merkittävästi ennakoitua korkeammilla ateriakustannuksilla. Teknisen osaston osalta toimintakatteen arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisesti. Sosiaali- ja terveyspalveluiden osalta talousarvio tulee erikoissairaanhoidon osalta merkittävästi ylittymään. Kokonaisuutena sosiaali- ja terveyspalveluiden osalta tulee varautua toimintakulujen ylittymiseen. Talousarvion mukaisia investointimenoja oli elokuun loppuun mennessä kirjautunut yhteensä , joista kunnan investointimenoja ja vesihuoltolaitoksen Investointituloja oli elokuun 2018 loppuun mennessä yhteensä 9 880, josta kunnan investointituloja ja vesihuoltolaitoksen 0. Ruoveden kunnan nettoinvestoinnit olivat elokuun loppuun mennessä ja vesihuoltolaitoksen Nettoinvestointeihin on budjetoitu , josta vesihuoltolaitoksen nettoinvestointien osuus on Valtionosuuksien arvioidaan vuoden lopulla jäävän budjetoidusta noin euroa. Verotulojen arvioidaan toteutuvan budjetoidun mukaisena. Edellä mainituista seikoista johtuen taloudellinen toteuma vuoden lopulla tulee olemaan heikompi kuin budjetoitu euroa. Kj:n ehdotus Kunnanhallitus merkitsee osavuosikatsauksen tiedoksi ja lähettää sen edelleen tilintarkastajalle ja tarkastuslautakunnalle. Kunnanhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti. TARKLTK Merkittiin pöytäkirjaan, että sivistystoimenjohtaja Aila Luikku, rakennustarkastaja Mika Aalto, yhdyskuntatekniikan päällikkö Stefan Hirvelä ja kehityspäällikkö Sirkku Mäkelä olivat asiantuntijoina läsnä asian käsittelyn ajan. Merkittiin pöytäkirjaan, että sivistystoimenjohtaja Aila Luikku, rakennustarkastaja Mika Aalto, yhdyskuntatekniikan päällikkö Stefan Hirvelä ja kehityspäällikkö Sirkku Mäkelä poistuivat kokouksesta asian käsittelyn jälkeen klo Kunnanjohtaja esittelee osavuosikatsauksen ja kertoo arvion vuoden lo pun alijäämästä. Lautakunta keskustelee osavuosikatsauksesta ja mer kit see sen tiedoksi.

10 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Kunnanhallitus Tarkastuslautakunta Kunnanjohtaja esitteli osavuosikatsauksen. Alijäämäennuste vuo delle 2018 on tällä hetkellä euroa. Tutkitaan mahdollisen kiinteis tö yh tiön perustamista. Kuultiin, että metsänmyynti ja ran ta osayleis kaa van laskutus toteutuvat. Liitteet Liite 5 Ruoveden kunta osavuosikatsau

11 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Sote-neuvottelujen nykytilanne TARKLTK Kunnanjohtaja selvittää tarkastuslautakunnalle tämän hetkisen ti lanteen sote-neuvottelujen osalta. Kuullaan kunnanjohtajan selvitys ja merkitään se tiedoksi. Kuultiin kunnanjohtajan selvitys työryhmistä, joilta saadaan selvitys mennessä. Tutustuttiin AVI:n lausuntoihin, liitteenä. Liitteet Liite 6 Ajankohtaiskatsaus SOTE_palveluihin Liite 7 Virtain vastukset Ruoveden kunnalle SOTE Liite 8 LSSAVI_lausunto_ Liite 9 LSSAVI_lausunto_

12 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunta Tilintarkastuspalvelujen kilpailuttaminen 24/ /2018 TARKLTK Tilintarkastuspalvelujen kilpailuttaminen on osa tar kas tus lau ta kunnan vastuulle kuuluvaa hallinnon ja talouden tarkastuksen jär jes tämis tä. Tarkastuslautakunta valmistelee kunnanvaltuustolle ti lin tarkas ta jan valintaa koskevan päätöksen (KuntaL 121 ). KV on kokouksessaan valinnut BDO Audiator Oy:n kun nan tilintarkastuspalvelujen suorittajaksi vuosille Lisäk si KV on kokouksessaan päättänyt optiovuosien 2017 ja 2018 käyttämisestä. Tarkastuspalvelujen hankinnassa noudatetaan julkisista hankinnoista annettua lakia (348/07) ja valtioneuvoston asetusta julkisista hankinnoista (614/07). Hankintalain mukaan kunnan ja kuntayhtymän tu lee kilpailuttaa ns. kynnysarvot ylittävien tilintarkastuspalvelujen han kin ta. Kynnysarvot määräytyvät hankintakokonaisuuden ennakoidun kokonaisarvon mukaan ilman arvonlisäveroa. Hankinnan ennakoitu arvo lasketaan hankittavien tarkastuspalveluiden vuosittaisen arvon mukaan kerrottuna sopimuskauden pituudella (vuosittainen arvo x sopimusvuosien määrä = hankinnan ennakoitu kokonaisarvo). Ennakoidun arvon perusteella tarkistetaan ylittääkö hankinta EU:n ( euroa) vai kansalliset ( euroa) kynnysarvot. Kunnan ja sen tytäryhteisöjen tarkastuspalveluja käsitellään erillisinä hankintakokonaisuuksina arvioitaessa kynnysarvojen ylittymistä. Sekä kan sal li sen että EU-kynnysarvon ylittävät hankinnat on ilmoitettava työ- ja elinkeinoministeriön ylläpitämässä sähköisessä ilmoituskanavassa HILMA:ssa ( Esityslistan liitteenä on tarjouspyyntömalli tilintarkastuksen kilpailuttamisesta. Tarkastuslautakunta tutustuu huolella tarjouspyyntömalliin ja tekee tar vit ta vat korjaukset ja muutokset sekä päättää, että kunnan ja sen ty tär yh tei sö jen tilintarkastuspalvelut kilpailutetaan lautakunnan laatimalla tarjouspyynnöllä. Tarjouspyyntö julkaistaan sähköisessä ilmoituskanava HILMA:ssa. Hyväksyttiin tarjouspyyntö ja tehtiin tarvittavat täydennykset.

13 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunta Merkittiin pöytäkirjaan, että tilintarkastaja Jorma Kesä oli poissa yhteisöjäävinä pykälän käsittelyn ajan klo TARKLTK Tarjouspyyntö on julkaistu sähköisessä ilmoituskanava HILMA:ssa klo 9:06. Tarjousten jättöaika päättyi klo 16:00. Mää rä ai kaan mennessä saapui 1 tarjous. Tarjous on avattu Läsnä olivat tarkastuslautakunnan pu heen joh ta ja Anita Viljanmaa ja hallintojohtaja Riku Rekonen. Tarkastuslautakunta tutustuu tarjoukseen ja tekee eh do tuk sen kunnan val tuus tol le tilintarkastusyhteisön valinnasta tar kas tus kau del le sekä optiona vuosille 2023 ja Tarkastuslautakunta tutustui BDO Audiator Oy:n tarjoukseen. Hal linto joh ta ja Riku Rekonen on tarkastanut, että tarjous vastaa tar jouspyyn töä. Tarkastuslautakunta ehdottaa kunnanvaltuustolle, että BDO Audiator Oy valitaan Ruoveden kunnan tilintarkastusyhteisöksi tar kastus kau del le sekö optiona vuosille 2023 ja Merkitään pöytäkirjaan, että Jorma Kesä esteellisenä (yhteisöjäävi) ei osal lis tu nut tämän pykälän käsittelyyn ja oli poissa kokoushuoneesta klo 17:25-17:30. Liitteet Liite 10 Tarjousten avauspöytäkirja tilintarkastus Liite 11 Tarjous tilintarkastuspalveluista 2019_2022 Liite 12 Liite tarjoukseen tilintarkastuspalveluista 2019_2022

14 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Johdannaissopimusten markkina-arvot TARKLTK Tarkastuslautakunnalle annetaan tiedoksi johdannaissopimusten markkina-arvot milj. koronvaihtosopimus ,60-10 milj. kynnyksellinen koronvaihtosopimus ,45 Merkitään markkina-arvot tiedoksi. Ehdotus hyväksyttiin. Liitteet Liite 13 Ruoveden kunnan johdannaissopimusten markkina-arvo

15 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Sidonnaisuuksien ilmoittaminen TARKLTK Kuntalain 84 2 momentissa tarkoitetun kunnan luottamushenkilön ja viranhaltijan on tehtävä sidonnaisuusilmoitus johtotehtävistään sekä luottamustoimistaan elinkeinotoimintaa harjoittavissa yrityksissä ja muissa yhteisöissä, merkittävästä varallisuudestaan sekä muis takin sidonnaisuuksista, joilla voi olla merkitystä luottamus- ja vir ka tehtä vien hoitamisessa. Velvollisuus ilmoittaa sidonnaisuuksista koskee kunnanhallituksen ja maan käyt tö- ja rakennuslaissa (132/1999) tarkoitettuja tehtäviä hoita van toimielimen jäseniä, valtuuston ja lautakunnan puheenjohtajaa ja varapuheenjohtajia, kunnanjohtajaa, pormestaria ja apu lais pormes ta ria sekä kunnanhallituksen ja lautakunnan esittelijää. Ilmoitus on tehtävä kahden kuukauden kuluessa siitä, kun henkilö on teh tävään sä valittu. Henkilön on myös ilmoitettava viivytyksettä si don naisuuk sis sa tapahtuneet muutokset. Sidonnaisuusilmoitus tehdään tarkastuslautakunnalle, joka valvoo ilmoi tus vel vol li suu den noudattamista ja saattaa ilmoitukset valtuuston tie dok si. Tarkastuslautakunta voi tarvittaessa kehottaa il moi tus velvol lis ta tekemään uuden ilmoituksen tai täydentämään jo tehtyä ilmoi tus ta. Kunnan on pidettävä sidonnaisuuksista rekisteriä yleisessä tie to verkos sa, jollei salassapitoa koskevista säännöksistä muuta johdu. Ilmoi tus vel vol li suu den piiriin kuuluvan luottamustoimen tai tehtävän päät tyes sä henkilöä koskevat tiedot on poistettava rekisteristä ja tieto ver kos ta. Hallintojohtajan virkaan on valittu Riku Rekonen ja hän on ottanut viran vastaan Rekonen on an ta nut si don nai suus il moi tuksensa Vt. rakennustarkastajaksi on nimetty Mika Aalto. Ra ken nus tar kas taja toimii ympäristölautakunnan esittelijänä. Aalto on antanut si donnai suus il moi tuk sen sa Tarkastuslautakunta käsittelee saadut ilmoitukset. Ilmoitukset julkais taan kunnan sekä toimitetaan KV:lle tiedoksi. Ehdotus hyväksyttiin. Liitteet Liite 14 Aalto Mika ja Rekonen Riku

16 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Muut asiat TARKLTK Kuultiin, että uusi kirjanpitäjä valitaan Osallistutaan kuntaseminaariin Kari Honkanen, Pirjo Pajunen ja Anita Viljanmaa osallistuvat FCG Koulutus Oy:n järjestämään koulutuspäivään Tampereella.

17 Ruoveden kunta Pöytäkirja 6/ OIKAISUVAATIMUSOHJEET Muutoksenhakukiellot Kieltojen perusteet Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 136 :n mukaan oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitus ta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa. Pykälät Koska päätöksestä voidaan tehdä kuntalain 137 :n mukaan kirjallinen oikaisuvaatimus, seuraaviin pää töksiin ei saa hakea muutosta valittamalla: Pykälät - Pykälät ja valituskieltojen perusteet HValL 3 :n 1 mom./muun lainsäädännön mukaan seuraaviin päätöksiin ei saa hakea muutosta valittamalla. Oikaisuvaatimusviranomainen ja -aika Viranomainen, jolle oikaisuvaatimus tehdään Ruoveden kunta Tarkastuslautakunta Ruovedentie RUOVESI Oikaisuvaatimus on tehtävä 14 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. Muu viranomainen Hämeenlinnan hallinto-oikeus Raatihuoneenkatu 1, Hämeenlinna sähköp. hameenlinna.hao@oikeus.fi Kunnallisvalitus tehtävä 30 pv.aikana päätöksen tiedoksisaannista. Pykälät - Markkinaoikeus PL 118, Helsinki Oikaisuvaatimuksen sisältö ja toimittaminen Oikaisuvaatimuksesta on käytävä ilmi vaatimus perusteluineen ja se on tekijän allekirjoitettava. Valittajalta peritään asian käsittelystä Hämeenlinnan hallinto-oikeudessa tuomioistuinmaksulain (1455/2015) mukainen oikeudenkäyntimaksu.