Kansan Sivistysrahasto Siltasaarenkatu 6 00530 HELSINKI Y-tunnus 0213501-3 KANSAN SIVISTYSRAHASTO TILINPÄÄTÖS 31.10.2009 SISÄLLYSLUETTELO Tuloslaskelma 1 Tase 2 Tilinpäätöksen liitetiedot 3-6 Kirjanpitokirjat, tositelajit ja säilytystapa 6 Tilinpäätöksen päiväys ja allekirjoitus 7 Tilintarkastajien tilinpäätösmerkintä 7 TULOSLASKELMA 1.11.2008-31.10.2009 1.11.2008-31.10.2009 1.11.2007-31.10.2008 VARSINAINEN TOIMINTA Kulut Palkat ja palkkiot 182 205,00 159 710,87 Eläkekulut 68 009,93 61 702,76 Henkilösivukulut 16 503,15 11 690,49 Poistot 9 947,46 5 984,85 Toimitilakulut 30 501,12 31 385,44 Toimistokulut 44 925,95 44 543,72 Hallintokulut 16 373,97 10 335,13 Matkakulut 9 935,52 5 429,96 Tiedotuskulut 27 755,42 23 608,52 Muut kulut 7 020,53 6 733,45 Luottotappiot 127,50-413 305,55 0,00-361 125,19 KULUJÄÄMÄ -413 305,55-361 125,19 VARAINHANKINTA Tuotot Lahjoitukset 250 987,22 388 685,58 Myyntituotot 88 545,50 87 714,82 Muut tuotot 107 755,54 447 288,26 106 334,21 582 734,61 Kulut Apurahat ja lahjoitukset 352 305,75 328 310,75
Tavaraostot 36 763,19-389 068,94 18 540,17-346 850,92 58 219,32 235 883,69 TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -355 086,23-125 241,50 SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Tuotot Korko- ja osinkotuotot 326 588,50 499 072,67 Arvopapereiden myyntivoitot 78 054,59 354 435,76 Vuokratuotot 149 295,57 141 762,35 Muut sijoitustoiminnan tuotot 0,00 553 938,66 35,00 995 305,78 Kulut Korkokulut 2 604,10 2 850,03 Vuokrat 40 456,23 36 058,71 Muut sijoitustoiminnan kulut 229 683,68-272 744,01 924 592,06-963 500,80 281 194,65 31 804,98 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -73 891,58-93 436,52 TASE 31.10.2009 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 31.10.2009 31.10.2008 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset 82 039,90 0,00 Koneet ja kalusto 13 520,15 11 258,70 Muut aineelliset hyödykkeet 6 067,50 101 627,55 8 090,00 19 348,70 Käyttöomaisuusarvopaperit ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Muu käyttöomaisuus 4 979,71 4 979,71 Lainasaamiset 368 640,26 408 640,26 Muut sijoitukset 7 603 858,82 7 977 478,79 7 628 162,17 8 041 782,14 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 5 839,02 5 284,43 Siirtosaamiset 15 223,35 21 062,37 16 496,94 21 781,37 Rahat ja pankkisaamiset 112 141,61 174 024,73 8 212 310,32 8 256 936,94 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Rahastot Yleisrahastot 1 556 915,09 2 355 877,51 Erikoisrahastot 4 191 241,28 3 577 622,53 Maakuntarahastot 2 163 343,75 7 911 500,12 2 071 436,60 8 004 936,64 Tilikauden yli-/alijäämä -73 891,58-93 436,52 7 837 608,54 7 911 500,12 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraus 266 516,00 258 705,00
VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 17 400,86 0,00 Lyhytaikainen Ostovelat 3 998,84 13 844,88 Muut lyhytaikaiset velat 5 250,30 4 657,03 Siirtovelat 81 535,78 90 784,92 68 229,91 86 731,82 8 212 310,32 8 256 936,94 LIITETIEDOT 31.10.2009 1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 1.1. KÄYTTÖOMAISUUDEN ARVOSTUS Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. 2. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2.1. SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEET Kuluvan käyttäomaisuuden ja muiden pitkävaikutteisten menojen poistot on tehty hallituksen päätöksen mukaisesti. Poistosuunnitelmat ovat seuraavat: Rakennukset 4 % menojäännöksestä Koneet ja kalusto 25 % menojäännöksestä Tietokoneohjelmat tasapoisto 5 vuodessa 2.2. PAKOLLISTEN VARAUSTEN MUUTOKSET Pakollisiin varauksiin ja henkilösivukuluihin on tilikaudella kirjattu eläkevarauksen lisäystä 7.811,00 euroa. 3. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 3.1. KÄYTTÖOMAISUUDEN JA MUIDEN PITKÄVAIKUTTEISTEN MENOJEN MUUTOKSET 1.11.08-31.10.09 1.11.07-31.10.08 AINEELLISET HYÖDYKKEET Rakennukset Kirjanpitoarvo 1.11. 0,00 0,00 Lisäykset 1.11.-31.10. 85 458,20 0,00 Tilikauden poisto -3 418,30 0,00 Kirjanpitoarvo 31.10. 82 039,90 0,00 Koneet ja kalusto Kirjanpitoarvo 1.11. 11 258,70 12 680,30 Lisäykset 1.11.-31.10. 6 768,11 2 331,25 Tilikauden poisto -4 506,66-3 752,85 Kirjanpitoarvo 31.10. 13 520,15 11 258,70 ATK-OHJELMAT Kirjanpitoarvo 1.11. 8 090,00 209,00 Lisäykset 1.11.-31.10. 0,00 10 113,00 Tilikauden poisto -2 022,50-2 232,00
Kirjanpitoarvo 31.10. 6 067,50 8 090,00 3.2. OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET 1.11.08.-31.10.09 1.11.07.-31.10.08 RAHASTOT YLEISRAHASTOT 1.11.2008 2 355 877,51 2 005 801,08 ylijäämän siirto -798 962,42 350 076,43 1 556 915,09 2 355 877,51 ERIKOISRAHASTOT 1.11.2008 3 577 622,53 3 132 812,37 ylijäämän siirto 613 618,75 444 810,16 4 191 241,28 3 577 622,53 MAAKUNTARAHASTOT 1.11.2008 2 071 436,60 1 950 975,11 ylijäämän siirto 91 907,15 120 461,49 2 163 343,75 2 071 436,60 RAHASTOT YHTEENSÄ 7 911 500,12 8 004 936,64 yli-/alijäämä -93 436,52 915 348,08 Siirto rahastoihin 93 436,52-915 348,08 0,00 0,00 Tilikauden yli-/alijäämä -73 891,58-93 436,52 OMA PÄÄOMA 31.10.2009 7 837 608,54 7 911 500,12 4. HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 4.1. HENKILÖSTÖ Rahaston palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin Toimihenkilöt 1.11.08-31.10.09 1.11.07-31.10.08 4 4 4.2. TILIKAUDEN SUORITEPERUSTEISET PALKAT, ELÄKEKULUT JA MUUT HENKILÖSIVUKULUT 1.11.08-31.10.09 1.11.07-31.10.08 Palkat 182 205,00 159 710,87 Eläkekulut 68 009,93 61 702,76 Henkilösivukulut 16 503,15 11 690,49 Tuloslaskelman mukaiset henkilöstökulut 266 718,08 233 104,12 4.3. ELÄKESITOUMUKSISTA JOHTUVA VASTUU 1.11.08-31.10.09 1.11.07-31.10.08 Eläkevastuu 266 516,00 258 705,00 eläkevaraus 31.10. -266 516,00-258 705,00 0,00 0,00 5. LIITETIEDOT OMISTUKSISTA MUISSA YRITYKSISSÄ
5.1. OSAKEOMISTUS Yhtiö Osakkeiden lukumäärä Kirjanpitoarvo Ahlström Oyj 150 kpl 1 200,00 Elisa Oyj 6 508 kpl 60 262,84 Finnlines oyj 12 366 kpl 86 562,00 Fiskars Oyj Abp A 3 000 kpl 24 300,00 Fortum Oyj 17 700 kpl 211 975,26 Huhtamäki Oyj 13 188 kpl 15 494,40 Kesko Oyj B 6 000 kpl 80 790,00 Lassila & Tikanoja 2 400 kpl 15 350,12 Metso Oyj 7 000 kpl 67 480,00 M-Real Oyj B 5 500 kpl 5 445,00 Neste Oil Oyj 2 225 kpl 26 834,00 Nokia Oyj 14 220 kpl 1 325,40 Nordea Bank FDR AB 24 241 kpl 115 815,62 Orion-Yhtymä A 2 800 Kpl 17 588,69 Orion-Yhtymä B 2 800 kpl 19 788,02 Oriola KD Corp A 2 800 kpl 4 200,00 Oriola KD Corp B 2 800 kpl 4 256,00 Outokumpu Oyj 20 400 kpl 158 614,90 Pöyry Jaakko Oyj 16 000 kpl 103 730,00 Rautaruukki Oyj K 11 000 kpl 105 346,40 Sanoma-WSOY B 15 000 kpl 10 586,10 Stora Enso Oyj Abp B 10 000 kpl 51 600,00 Stockmann Oyj Abp B 3 906 kpl 41 507,00 TeliaSonera 19 961 kpl 70 462,00 UPM - Kymmene Oyj 15 000 kpl 86 173,55 Uponor Oyj 7 000 kpl 52 150,00 VVO 5 540 kpl 118 000,00 Wärtsilä Oyj Abp B 7 041 kpl 59 848,98 YIT - Yhtymä Oyj 10 000 kpl 18 251,20 Yhteensä 266 546 kpl 1 634 937,48 5.2. PÖRSSINOTEERATTUJEN ARVOPAPERETTEIN ARVOSTUS JA MARKKINA-ARVOT Kirjanpitoarvo 31.10.2009 6 105 507,15 Vastaava käypä arvo 31.10.2009 7 777 180,00 Erotus 1 671 672,85 Edellisinä vuosina tehtyjä arvopapereitten alaskirjausten arvonnousuja ei ole tilinpäätöksessä varovaisuussyistä tuloutettu. 6. ANNETUT PANTIT JA VASTUUSITOUMUKSET 31.10.2009 OMAT VELAT, joiden vakuutena on osakkeita Nordea Pankki Suomi Oyj Luotollinen pankkitili - limiitti 67.275,00 Pantattujen Asunto Oy Saariston osakkeiden n:ot 110-112 ja 115-116 kirjanpitoarvo 122 906,40 LUETTELO TILIKAUDEN AIKANA KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA, TOSITELAJEISTA JA TOSITTEIDEN SÄILYTYSTAVASTA KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja Pääkirja Tilinpäätös ATK-tulosteena ATK-tulosteena Erikseen sidottuna
Tuloserittely Tase-erittely Erikseen sidottuna Erikseen sidottuna TOSITELAJIT JA SÄILYTYSTAPA Kirjanpitotositteet Paperitositteina Muistiotositteet Paperitositteina KANSAN SIVITYSRAHASTO TILINPÄÄTÖKSEN PÄIVÄYS JA ALLEKIRJOITUS Helsingissä, 12. päivänä tammikuuta 2010 Minna Metsälä Antero Kekkonen Perttu Puro Marjaana Valkonen Pia Viitanen Heikki Kajanto TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Helsingissä, päivänä kuuta 2010 Martti Haapakoski HTM Kai Salmivuori HTM