PATENTTI- JA REKISTERIHALLITUS TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS 31.12.2005 Dnro 93/20/2006
1 PATENTTI- JA REKISTERIHALLITUKSEN TILINPÄÄTÖS 2005 SISÄLLYSLUETTELO TOIMINTAKERTOMUS...2 1. TOIMINTAKATSAUS...2 2 TULOKSELLISUUDEN KUVAUS...4 2.1 Vaikuttavuus...4 2.2 Toiminnallinen tuloksellisuus...4 2.2.1 Toiminnallinen tehokkuus ja sen kehitys...4 2.2.2 Tuotokset ja laadunhallinta...8 2.2.3 Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen...11 2.3 Tulosanalyysi ja johtopäätökset...13 3 TILINPÄÄTÖSLASKELMIEN ANALYYSI...14 4 SISÄISEN VALVONNAN ARVIOINTI- JA VAHVISTUSLAUSUMA...17 5 MÄÄRÄAJOIN TEHTÄVIEN KOKONAISARVIOINTIEN TULOKSET...18 6 YHTEENVETOTIEDOT VÄÄRINKÄYTÖKSISTÄ...18 TALOUSARVION TOTEUMALASKELMA...19 TUOTTO- JA KULULASKELMA...20 TASE...21 TILINPÄÄTÖKSEN LIITTEENÄ ANNETTAVAT TIEDOT...23 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET...30
2 TOIMINTAKERTOMUS 1. TOIMINTAKATSAUS Kertomusvuonna Patentti- ja rekisterihallitukseen (PRH) tulleiden hakemusten, ilmoitusten ja valitusten määrä kasvoi yhteensä 2,5 %. Virasto saavutti lähes kaikilta osin KTM:n kanssa solmitun tulossopimuksen tavoitteet. Tulosyksiköiden keskimääräinen työn tuottavuus nousi 5,9 %, kun tavoitteena oli 0,1 %. Yksikkökustannukset laskivat keskimäärin 2,8 %, kun tavoitteena oli enintään 1,8 %:n nousu. Asiakaskyselyssä PRH sai keskimäärin arvosanan 8,5 palveluiden laadusta. Patentti- ja rekisterihallituksen organisaatio muodostuu yritys- ja yhteisölinjasta (YYL), patentti- ja innovaatiolinjasta (PAI), tavaramerkkija mallilinjasta (TML), yhdistysasiain yksiköstä (YR) sekä hallinnosta ja muista yksiköistä. Vuoden 2005 lopussa PRH:ssa työskenteli 482 henkilöä. PRH:n kehittämisessä on pidetty yhteyttä sidosryhmiin etenkin johtokunnan sekä yritysasiain neuvottelukunnan ja yhdistysasiain neuvottelukunnan kautta. YYL:n keskeisiä tehtäviä ovat kaupparekisterin, säätiörekisterin ja yrityskiinnitysrekisterin pitäminen ja tilinpäätösasioiden julkistaminen ja näihin tehtäviin liittyvien ilmoitusten ratkaiseminen, joista useilla on oikeutta luova vaikutus. Lisäksi linja valvoo säätiöiden hallintoa ja päätösten laillisuutta yritysten ja säätiöiden perustamisissa ja niissä tapahtuvissa muutoksissa. Linjan tietojärjestelmien uudistamisen rahoitussuunnitelma saatiin pääosin kuntoon kertomusvuotena, ja siihen liittyen hankkeen toteutusaikataulu tiivistettiin 5 vuoteen. Kaupparekisteritietojen ajantasaisuutta parannettiin poistamalla rekisteristä yli 28 000 toimimatonta yritystä. Tietopalvelu suoraan YYL:n rekistereistä ja yhteistyökumppaneiden kautta kasvoi edelleen. Kertomusvuonna PRH toimitti OM:lle muistion tarpeista uudistaa säätiölainsäädäntöä siten, että PRH valvontaviranomaisena saisi uusia keinoja puuttua ja saada aikaan korjauksia säätiöissä mahdollisesti tapahtuviin väärinkäytöksiin. YR sai valmiiksi toimintojen organisointiin ja tehostamiseen tähtäävän hankeen. Sähköiset palvelut laajenivat entisestään, ja vuoden lopulla tuli mahdolliseksi tehdä sähköinen ilmoitus yhdistysrekisteriin. Yhdistysasiain yksikön ja sidosryhmien välisenä yhteistyöelimenä toimiva yhdistysasiain neuvottelukunta kokoontui säännöllisesti tarkastelemaan yhteisöjen ajankohtaisia lainsäädännöllisiä ja muita asioita. PAIn tehtäviin kuuluu patenttihakemuksissa olevien keksintöjen uutuuden ja patentoitavuuden tutkiminen sekä hyödyllisyysmallien rekisteröiminen. Linja myös tarkastaa, että kansainväliset patenttihakemukset on muodollisesti laadittu oikein, ja vastaa Suomessa voimaansaatettavien eurooppapatenttien rekisteröinnistä ja julkaisemisesta. Vuosi 2005 oli PRH:lle jo yhdeksäs EPOn (European Patent Organization) jäsenenä. EPOn myöntämiä patentteja on tullut lisääntyvässä määrin voimaan maassamme. Toiminta kansainvälisenä uutuustutkimusviranomai-
3 sena (ISA) ja kansainvälisenä patentoitavuuden esitutkimusviranomaisena (IPEA) alkoi 1.4.2005. Kysyntä tällä alueella kasvoi ennakoitua nopeammin. Linjalla otettiin käyttöön laadunvarmistusjärjestelmä, jolle edelleen kehittämällä pyritään saamaan sertifiointi vuoden 2006 aikana. TML käsittelee kansallisia tavaramerkin rekisteröintihakemuksia sekä ratkaisee Madridin pöytäkirjan mukaisten, Suomeen kohdistettujen kansainvälisten tavaramerkkihakemusten rekisteröintien voimaantulon maassamme. Se käsittelee myös tavaramerkkien voimassaolon uudistamiset ja muut rekisterin pitoon liittyvät asiat sekä antaa tietoja rekisteristä, huolehtii neuvonnasta ja välittää Euroopan yhteisön yhdenmukaistamisvirastoon OHIMiin (Office for the Harmonization in the Internal Market) tehdyt yhteisön tavaramerkkihakemukset. Linjalle kuuluvat myös suomalaiset mallien rekisteröintihakemukset sekä mallien rekisteröintien uudistukset ja muut rekisterinpitoon liittyvät asiat. Mallirekisteröintien määrä on vähentynyt EU:n yhteisömallin seurauksena jonkin verran. Linjan toiminnot organisoitiin kertomusvuotena uudelleen prosessiorganisaation mallin pohjalta. Hallinnon organisaation kehittämisestä valmistui konsulttityönä analyysi keväällä 2005. Sen tuloksia käytiin läpi loppuvuoden aikana ja tehtiin suunnitelmia jatkotoimenpiteistä. Uusi palkkausjärjestelmä (UPJ) tuli voimaan 1.3.2005 asiaa koskevan VES:n solmimisen jälkeen. PRH laati vuosille 2004-2011 henkilöstösuunnitelman, joka täyttää valtioneuvoston päättämän tuottavuusohjelman mukaiset tavoitteet. Toiminnan kansainvälisyys on hyvin leimallista PRH:lle. Tuloista yli puolet saadaan ulkomaisilta asiakkailta. Kertomusvuonna EU-asiat samoin kuin yhteistyö YK:n järjestöistä etenkin WIPOn (World Intellectual Property Organization) kanssa olivat ja ovat jatkuvasti ajankohtaisia. PRH on toiminut aktiivisesti OHIMn hallinnossa ja kehittämisessä. EPOssa ovat olleet voimakkaasti esillä sen ja kansallisten patenttivirastojen keskinäiset suhteet.
4 2 TULOKSELLISUUDEN KUVAUS 2.1 Vaikuttavuus 2.2 Toiminnallinen tuloksellisuus 2.2.1 Toiminnallinen tehokkuus ja sen kehitys Tuottavuus Kolmen vuoden välein tehtävän asiakaskyselyn yhteydessä oli kaksi uutta, erityisesti PRH:n toiminnan vaikuttavuuteen liittyvää kysymystä: PRH tarjoaa hyvät yhteydet kansainvälisiin patentti- ja tavaramerkkijärjestelmiin sekä alan tietopalveluihin. Se sai vastaajilta keskiarvon 8,03. PRH edistää suomalaista innovatiivisuutta ja yrittäjyyttä Tästä tuli vastausten keskiarvoksi 7,95. Toiminnan tuloksellisuutta mitataan tunnuslukujen avulla, joita koskevista tavoitteista sovitaan kauppa- ja teollisuusministeriön kanssa tulosohjausprosessissa. Yksityiskohtaisemmat tavoitteet tulosyksiköille määritellään sisäisessä tulossopimuksessa, jonka toteutumista tarkastellaan myös tässä luvussa. Tuottavuusmittaus kohdistuu PRH:ssa työn tuottavuuteen. Koko PRH:n käsittelyprosessien tuottavuuskehitys on tulosyksiköiden tuottavuuden muutosten henkilötyövuosilla painotettu keskiarvo. Tukipalvelut eivät suoraan ole mukana tuottavuusseurannassa. Tukipalvelut vaikuttavat välillisesti tuottavuuteen. Esimerkiksi hyvällä neuvonnalla saadaan parempilaatuisia ilmoituksia ja hakemuksia, jotka taas ovat nopeampia käsitellä, mikä puolestaan lisää tuottavuutta. Käsittelyprosessien työn tuottavuus kasvoi vuoden 2005 aikana keskimäärin 5,9 %. Tämä ylitti selvästi KTM:n kanssa sovitun 0,1 % kasvutavoitteen. Viimeisen kolmen vuoden tuottavuuskehitykset tavoitteineen on esitetty tulosyksiköittäin taulukossa 1. 2003 2004 2005 Tot Tav Tot Tav Tot Tav Patenttiasiat -7,9 0,5-11,2 0,3 17,3 0,1 Hyödyllisyysmalliasiat -11,5 0,0 4,4 0,3-23,3 0,1 Tavaramerkkiasiat -1,5 0,2-2,2 0,3 19,5 0,1 Mallioikeusasiat 16,9 0,0-6,5 0,3-1,6 0,1 Kaupparekisteriasiat 17,4 2,7 20,8 0,3-7,7 0,1 Yrityskiinnitysasiat 24,9 2,4 3,5 0,3-6,2 0,1 Tilinpäätös- ja säätiöasiat 2,6 4,5 17,0 0,3 6,2 0,1 Yhdistysasiat -12,9 1,0 10,0 0,3 3,9 0,1 Käsittelyprosessit yhteensä 3,1 1,5 5,7 0,3 5,9 0,1 Tot: Työn tuottavuuden (suoritteita henkilötyövuotta kohti) muutos edellisvuodesta. Tav: Viraston sisäisessä tulossopimuksessa asetetut yksikkökohtaiset tavoitteet. Taulukko 1. Työn tuottavuuden muutos ja PRH:n sisäisesti asettamat tulosyksikkökohtaiset tavoitteet (%)
Vuodesta 1988 PRH:n tuottavuus on noussut 117 % (kuvio 1). Keskeisimmät syyt hyvään tuottavuuskehitykseen ovat olleet tulosohjaus, tulosmittaus, prosessien parantaminen sekä atk-järjestelmien ja henkilöstön jatkuva kehittäminen. 5 220 200 180 % 160 140 120 Toteuma Tavoite 100 1988 1990 1992 1994 1996 1998 2000 2002 2004 Yksikkökustannukset Kuvio 1. PRH:n työn tuottavuuden kehitys ja asetetut tavoitteet Toiminnan taloudellisuuden kehitystä mitataan tulosyksiköiden yksikkökustannusten muutosten painotetulla keskiarvolla. PRH:n keskimääräiset yksikkökustannukset laskivat viime vuonna 2,8 prosenttia (taulukko 2). Vuodelle 2005 asetettu taloudellisuustavoite saavutettiin, sillä talousarviossa oli rajaksi asetettu, että yksikkökustannukset saisivat nousta enintään 1,8 %. Reaalisesti yksikkökustannukset laskivat 6,0 prosenttia. 2001 2002 2003 2004 2005 nimellisesti 16,7-1,2 0,5-0,8-2,8 budjetissa sallittu enintään 1,6 3,5 0,5 1,9 1,8 reaalisesti 14,8-4,4-3,8-3,9-6,0 Taulukko 2. Yksikkökustannusten muutos edellisestä vuodesta keskimäärin, % Kustannusvastaavuus Tulojen perintä perustuu lakiin Patentti- ja rekisterihallituksen suoritteista perittävistä maksuista (1032/1992, muut. 1175/1994 ja 1381/1995) ja kauppa- ja teollisuusministeriön asetukseen Patentti- ja rekisterihallituksen maksullisista suoritteista (1142/2004, muut 310/2005.) Maksuista 94 %
6 tulee näiden päätösten perusteella hinnoitelluista julkisoikeudellisista suoritteista, 5 % tuloista tulee liiketaloudellisesti hinnoitelluista markkinasuoritteista ja lisäksi muita tuloja on n. 1 % kokonaistuloista. Kauppa- ja teollisuusministeriön kanssa solmitussa tulossopimuksessa on kustannusvastaavuudelle asetettu virastokohtainen tasotavoite 97 %. Luku pitää sisällään kaikki suoritteet niin julkisoikeudelliset, liiketaloudelliset kuin alle omakustannusarvon hinnoitellutkin suoritteet. Toteumaksi tuli vuonna 2005 kaikki suoriteryhmät yhteenlaskien 96 %. Vuodesta 2006 alkaen kustannusvastaavuus esitetään myös suunnitelmaluvuissa informatiivisemmin seuraavalla tavalla suoriteryhmittäin jaoteltuna: Julkisoikeudelliset suoritteet 2003 2004 2005 Tuhatta euroa Toteutunut Toteutunut Toteutunut Tuotot 30 124 32 511 33 076 Muut tuotot 243 255 Erillistuotot yhteensä 30 124 32 754 33 331 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 231 424 288 Henkilöstökustannukset 13 153 14 031 14 805 Vuokrat 2 497 2 511 2 489 Palvelujen ostot 4 236 4 430 4 694 Pääomakustannukset 3 077 2 526 1 982 Muut erilliskustannukset 306 272 339 Erilliskustannukset yhteensä 23 501 24 195 24 598 Käyttöjäämä 6623 8 316 8 733 Tukitoimintojen kustannukset 8 018 8 048 8 433 Kustannukset yhteensä 31 519 32 244 33 031 Ylijäämä (+) / Alijäämä (-) -1 396 510 300 Kustannusvastaavuus-% 96 % 101 % 100 % Taulukko 3. Julkisoikeudellisien suoritteiden kustannusvastaavuus Julkisoikeudelliset suoritteet olivat kustannusvastaavia.
7 Alle omakustannusarvon hinnoitellut 2003 2004 2005 julkisoikeudelliset suoritteet Yhdistysrekisteri, säätiörekisteri, tuhatta euroa Toteutunut Toteutunut Toteutunut Tuotot 649 641 656 Muut tuotot Erillistuotot yhteensä 649 641 656 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 25 32 38 Henkilöstökustannukset 1 272 1 333 1 387 Vuokrat 153 154 165 Palvelujen ostot 258 310 286 Pääomakustannukset 105 61 46 Muut erilliskustannukset 4 1 6 Erilliskustannukset yhteensä 1 816 1 891 1 928 Käyttöjäämä - 1 167-1 250-1 272 Tukitoimintojen kustannukset 457 476 507 Kustannukset yhteensä 2 273 2 367 2 435 Ylijäämä (+) / Alijäämä (-) - 1 624-1 726-1 779 Kustannusvastaavuus-% 29 % 27 % 27 % Taulukko 4. Alle omakustannusarvon hinnoiteltujen suoritteiden kustannusvastaavuus Alle omakustannusarvon hinnoitellut suoritteet ovat yhdistysrekisterin ja säätiörekisterin suoritteita. Niiden maksut voivat olla PRH:n suoritteista annetun lain ja KTM:n antaman asetuksen nojalla alihinnoiteltuja yhteiskuntapoliittisista syistä. Liiketaloudelliset suoritteet 2003 2004 2005 Tuhatta euroa Toteutunut Toteutunut Toteutunut Tuotot 1 541 1 677 1 776 Muut tuotot Erillistuotot yhteensä 1 541 1 677 1 776 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 9 14 11 Henkilöstökustannukset 338 380 405 Vuokrat 66 70 72 Palvelujen ostot 128 134 141 Pääomakustannukset 93 75 63 Muut erilliskustannukset 4 3 6 Erilliskustannukset yhteensä 640 677 698 Käyttöjäämä 901 1 000 1 078 Tukitoimintojen kustannukset 242 243 262 Kustannukset yhteensä 882 919 960 Ylijäämä (+) / Alijäämä (-) 659 758 816 Kustannusvastaavuus-% 175 % 182 % 185 % Taulukko 5. Liiketaloudellisten suoritteiden kustannusvastaavuus
8 Käsittelyajat Koko viraston tasolla liiketaloudellisesti hinnoiteltujen suoritteiden osalta päästiin n. 185 % kustannusvastaavuuteen. Käsittelyn nopeus toimii PRH:ssa keskeisimpänä ulkoisen palvelutason kuvaajana. Sitä mitataan avainsuoritteiden keskimääräisenä käsittelyaikana kirjaamisesta loppuunkäsitelty-vaiheeseen (taulukko 6). 2002 2003 2004 2005 2.2.2 Tuotokset ja laadunhallinta Kaupparekisteri-ilmoitukset (kk) 0,5 0,4 0,3 0,3 Tavoite 0,5 0,5 0,5 0,5 Yrityskiinnityshakemukset (kk) 0,8 0,2 0,3 0,3 Tavoite 0,5 0,5 0,5 0,5 Tilinpäätösilmoitukset 0,3 0,3 1,0 0,3 Säätiörekisteri-ilmoitukset (kk) 2,0 1,2 2,5 4,0 Tavoite 0,5 0,5 0,7 0,5 Patenttihakemukset (v) ulkomaiset 8,1 8,6 8,9 9,1 Tavoite 6,5 6,8 7,5 6,8 kotimaiset 2,8 2,9 2,9 2,8 Tavoite 2,1 2,5 2,7 2,5 Hyödyllisyysmallihakemukset (kk) 3,0 3,0 3,0 3,0 Tavoite 3,0 3,0 3,0 3,0 Tavaramerkkihakemukset (kk) kansalliset 10,0 9,0 8,7 6,5 Tavoite 11,0 10,0 9,0 6,0 kansainväliset (kohdemaa Suomi) 10,7 7,2 9,5 6,6 Tavoite 15,0 15,0 11,0 5,0 EU-lausuntopyynnöt (kk) 2,0 2,0 2,0 2,0 Tavoite 2,5 2,5 2,5 2,5 Mallioikeushakemukset (kk) 9,5 10,2 9,7 10,0 Tavoite 9,5 9,5 9,5 9,5 Yhdistysrekisteri-ilmoitukset Nimenkirjoittajamuutokset (pv) 5 5 3 3 Muut (kk) 3,1 3,6 4,8 3,8 Tavoite 2,0 2,0 2,0 2,0 Valitukset (v) Patenttiasiat 0,9 0,8 0,9 1,0 Tavaramerkkiasiat 1,7 1,8 1,9 2,1 Mallioikeusasiat 1,7 2,2 2,5 1,7 Kaupparekisteriasiat 1,5 0,7 1,1 1,1 Hyödyllisyysmalliasiat 0,8 0,7 0,7 Yhdistysasiat 2,9 - - 1,2 Säätiöasiat - - - 1,5 Taulukko 6. Keskimääräiset käsittelyajat PRH:n toiminnan laajuus käy ilmi taulukosta 7, jossa on viraston keskeisissä rekistereissä olevien tietojen määrät kertomusvuotena sekä sitä edeltävinä kahtena vuotena, ja taulukosta 8, jossa esitetään tilastot kertomusvuodelta sekä sitä edeltäviltä kahdelta vuodelta ydinpalveluihin liittyvistä päätöksistä. Kaupparekisterissä olevien yritysten määrä on
pienentynyt vuosina 2004-05 tehtyjen toimimattomiksi todettujen yritysten rekisteristäpoistojen johdosta. 9 2003 2004 2005 Muutos-% 2004/2005 Yrityksiä kaupparekisterissä 499 773 471 175 459 331-3 % Yhdistyksiä yhdistysrekisterissä 121 109 122 782 124 409 1 % - joista kauppakamareita Uskonnollisia yhdyskuntia rekisterissä 21 287 22 297 5 % 3 % Säätiöitä säätiörekisterissä 2 678 2 710 2 729 1 % Vahvistettuja yrityskiinnityksiä 106 211 112 530 118 681 5 % - joiden yhteispääoma (mrd euroa) 25,5 29,6 36,2 22 % Suomeen myönnettyjä (kansallisia) patentteja 112 126 114 201 115 958 2 % - joista voimassaolevia 18 601 18 234 17 846-2 % Suomessa voimaan saatetut eurooppapatentit 14 609 20 368 26 007 28 % - joista voimassaolevia 13 362 17 825 21 625 21 % Hyödyllisyysmallisuojia rekisterissä 6 096 6 530 6 933 6 % - joista voimassaolevia 3 091 3 156 3 034-4 % Tavaramerkkejä tavaramerkkirekisterissä 173 953 176 650 179 728 2 % - joista voimassaolevia 83 818 81 457 80 033-2 % Suomessa hyväksytyt tavaramerkkien kansainväliset rekisteröinnit 29 160 33 118 38 591 17 % - joista voimassaolevia 28 859 32 634 37 339 14 % Suomessa hyväksytyt mallirekisteröinnit 23 528 23 756 23 942 1 % - joista voimassaolevia 5 735 5 406 4 961-8 % Suoritemäärät Taulukko 7. PRH:n rekistereissä olevat yhteisöt ja teollisoikeudet 2003 2004 2005 Muutos-% 2004/2005 Myönnetyt patentit 2 402 2 075 1 757-15 % Loppuunkäsitellyt patenttihakemukset 5 368 4 340 3 631-16 % Suomessa voimaan saatetut eurooppapatentit (EPO) 6 266 5 759 5 639-2 % Loppuunkäsitellyt hyödyllisyysmallihakemukset 459 453 440-3 % Ratkaistut tavaramerkkihakemukset (kansalliset) 4 198 3 606 3 954 10 % Kansainväliset tavaramerkit: Käsitellyt Madrid-hakemukset (alkuperämaa 221 200 207 4 % Suomi) Ratkaistut Madrid-hakemukset (kohdemaa Suomi) 6 263 4 487 5 319 19 % Lähetetyt EU-tutkimusraportit 41 458 60 934 78 230 28 % Rekisteröidyt mallit 803 447 380-15 % Rekisteröidyt kaupparekisterin perusilmoitukset 22 247 24 474 26 424 8 % Käsitellyt kaupparekisterin muutosilmoitukset 73 257 72 193 72 766 1 % Tarkastetut tilinpäätösasiakirjat 76 113 93 400 111 085 19 % Vahvistetut yrityskiinnitykset 6 227 6 319 6 151-3 % Rekisteröidyt uudet yhdistykset 2 382 2 260 2 379 5 % Muutokset ja purkautumiset yhdistysrekisteriin 15 608 16 649 17 114 3 % Rekisteröidyt uudet säätiöt 52 46 31-33 % Tarkastetut säätiöt 2 469 2 490 1 578-27 % Ratkaistut valitukset 193 166 191 15 % Taulukko 8. Tilastotietoja PRH:n päätöksistä Vuonna 2005 kaikkien PRH:n käsittelyä vaativien asioiden, EU-tutkimuspyyntöjen ja valituskirjelmien yhteismäärä kasvoi 5,9 %:lla. Kasvu koostuu
pääasiassa lisääntyneestä tilinpäätöstietojen toimittamisaktiivisuudesta sekä EU-tavaramerkkihakemusten tutkimuspyyntöjen määrän kasvusta. Loppuunkäsiteltyjen asioiden määrä lisääntyi 14,9 %:lla edellisvuodesta. Erilaisia hakemuksia ja ilmoituksia saapui noin 387 000 kpl ja asioita ratkaistiin (loppuunkäsiteltiin) yhteensä noin 410 000 kpl. Edellä mainittuihin tilastoihin ei ole laskettu mukaan erilaisia välipäätöksiä ja hallinnollisia päätöksiä eikä myöskään liitetietona 18 esitettyjä tietopalveluja. PRH:een saapuneiden ja virastossa ratkaistujen asioiden kehitys pidemmällä aikavälillä näkyy seuraavasta kuviosta: 10 450 000 Hakemukset ja ilmoitukset sekä ratkaisut 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 1980 1981 1982 Kysyntä Ratkaisut Kuvio 2. PRH:n palvelujen kysyntä ja ratkaisut 1983 1984 1985 1986 1987 1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 Merkittäviä asiakaspalvelumuotoja ovat moninaiset tieto- ja neuvontapalvelut, joita on tarjolla internetin kautta PRH:n kotisivuilla, puhelimitse, sähköpostitse sekä paikan päällä Innotalossa Helsingissä. Viime vuosina voimakkaasti lisääntyneet sähköiset tietopalvelut ovat vähentäneet virastossa paikan päällä asioivien määrää (liite 18). PatRek-asiakaspalvelupisteessä kävi viime vuonna noin 55 000 asiakasta. PatRekissa asiakkaat saavat samasta paikasta kaikkien yksiköiden palvelut. Myös viraston kirjasto, joka sisältää yli 55 miljoonaa sähköistä patentti- sekä muuta teollisoikeudellisen alan julkaisua, palvelee ulkopuolisia asiakkaita. Nämä samat julkaisukokoelmat ovat asiakkaiden saatavilla maksutta myös PRH:n kotisivujen kautta, paikan päällä kirjastossa kävi vuonna 2005 noin 1 000 asiakasta. TE-keskukset (15 kpl) ovat vuodesta 1999 toimineet yhden luukun periaatteella toimivina aluepalvelukeskuksina PRH:n asioissa. Maistraatit toimivat yhteisöasioissa alueviranomaisina ja näiden lisäksi uusyrityskeskukset ja kauppakamarit antavat neuvontapalveluja.
11 Asiakastyytyväisyys Asiakastyytyväisyys on keskeisiä PRH:n tuloksellisuusmittareita, joka liittyy palveluiden laatuun mutta osin myös vaikuttavuuteen. Sitä koskeva kysely toteutetaan noin kolmen vuoden välein, ja mittarin asteikkona on 4-10. Loppuvuodesta 2005 tehtyyn kyselyyn vastasi kaikkiaan 727 asiakasta. Yleisesti asiakkaiden tyytyväisyys PRH:n palveluihin näyttää säilyneen lähes kiitettävällä tasolla. Keskiarvo 8,5 ylittää tulossopimuksessa 2005 olleen toiminnallisen tavoitteen 8,4. 10 9 8 7 8,2 8,1 7,8 8,0 9,2 9,2 8,9 8,7 9,1 8,68,7 8,5 8,4 8,5 8,2 8,5 8,4 8,5 8,28,1 8,2 7,8 7,8 8 8,1 8,5 8,5 8,5 8,1 7,2 6 Patenttikirjasto ja neuvontapalv... PatRek Mallioikeus Tavaramerkki Yhdistysrekisteri Kaikki 1987 1994 1997 2002 2005 Kuvio 3. Asiakastyytyväisyys PRH:n palveluihin 2.2.3 Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen PRH:ssa työskenteli vuoden 2005 lopulla 482 henkilöä. Mikäli henkilöstön määrään lasketaan mukaan myös pitkällä virkavapaudella olevat henkilöt luku on 504. Henkilöstöstä oli naisia runsas kaksi kolmasosaa. Koko henkilöstön keski-ikä oli 45,7 vuotta. Ilman taustavirkaa olevien määräaikaiseen virkasuhteeseen nimitettyjen lukumäärä laski 11,4 prosenttiin henkilöstöstä (taulukko 9). Henkisten voimavarojen kehittämisen uudeksi haasteeksi nousi valtion tuottavuusohjelma. Siihen liittyen PRH teki henkilöstösuunnitelman vuosille 2004 2011, jonka mukaan viraston henkilöstö vähenee 62 viralla. Suunnitelma täyttää hallituksen maaliskuussa 2005 tekemän päätöksen vaatimukset.
Toimintavuonna koulutus- ja kehittymisasioiden sekä työyhteisön hyvinvoinnin edistämistä jatkettiin suunnitelmallisesti. Erityisesti panostettiin esimieskoulutukseen. Etätyösopimusohjeistus päivitettiin ja sopimuksia solmittiin tai uusittiin. Uuden tasa-arvolain edellyttämät selvitykset käynnistettiin ja tasa-arvosuunnitelma jatkotoimenpiteitä varten valmistui vuoden 2006 alussa. Työterveyshuoltopalvelusopimus uusittiin ja vahvistettiin seuraavaksi neljäksi vuodeksi valtionhallinnossa kilpailutetun puitesopimuksen mukaiseksi. TYKY-toiminnassa järjestettiin aiempien vuosien tapaan työyhteisöön ja hyvinvointiin liittyviä luentoja ja monipuolisia liikunta- ja virkistystapahtumia sekä tuettiin omaehtoista kuntoilua. Uuden palkkausjärjestelmän (UPJ) kehittämisprojektin toimenpiteet saatiin päätökseen kevään aikana ja uudet virkaehtosopimukset solmituksi ja voimaan 1.3.2005 lukien. Henkilöstön työtyytyväisyys (taulukko 10) oli edellisen vuoden tasolla keskiarvolla 3,42 (asteikolla 1-5). Osa-alueiden tyytyväisyys kuitenkin vaihtelee. Tyytyväisyys tiedonkulkuun ja kehittymisen tukemiseen ovat vielä tasoilla, jotka viittaavat selvään kehittämisen ja lisäpanostuksen tarpeeseen. Henkilöstön määrä ja sen muutos-% 482; -0,2 % Henkilötyövuodet 472,6 Keski-ikä 45,7 Ikäjakauma 15-19 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 65-1 19 27 43 49 57 87 83 65 50 1 Naiset Miehet Koulutustaso, indeksiluku 4,4 5,8 Vakinaiset, lukumäärä ja %-osuus 319; 66,2 % 163; 33,8 % Määräaikaiset, lkm ja %-osuus 34; 7,1 % 21; 4,4 % Kokoaikaiset, lukumäärä ja %-osuus 277; 57,5 % 150; 31,1 % Osa-aikaiset, lukumäärä ja %-osuus 42; 8,7 % 13; 2,7 % Kokonaistyövoimakustannukset, /v Tehdyn työajan palkat, %-osuus palkkasummasta Välilliset työvoimakustannukset ja niiden osuus tehdyn työajan palkoista Osaaminen ja muu aineeton pääoma Koulutus ja kehittäminen, työpäivää/htv 6,5 20 560 528,18 euroa 13 052 707,11 euroa; 80,5 % 7 507 821,07 euroa; 57,5 % Taulukko 9. Henkilöstön määrä, henkilöstörakenne ja henkilöstökulut 12
13 2003 2004 2005 Työtyytyväisyysindeksi, asteikko 1-5 3,3 3,42 3,42 Johtaminen 3,3 3,51 3,45 työn sisältö ja haasteellisuus 3,5 3,71 3,63 Palkkaus 2,5 2,68 2,83 Kehittymisen tuki 3,1 3,39 3,30 Työilmapiiri ja yhteistyö 3,3 3,73 3,76 Työolot 3,7 3,75 3,76 Tiedon kulku 3,0 3,03 3,01 Työnantajakuva 3,4 3,35 3,36 Lähtövaihtuvuus* 7,8 % 6,2 % 5,8 % Työkyvyttömyyseläkkeelle siirtyminen, % henkilöstöstä 0,0 % 0,2 % 0,6 % Sairauspoissaolot, pv/htv 9,9 9,6 12,3 Työterveyshuolto, euroa/htv 319 318 373,30 Työkunnon ja työtyytyväisyyden edistäminen, euroa/htv 84,00 119,00 137,10 * Sisältää myös päättyvät määräaikaiset virkasuhteet Taulukko 10. Työtyytyväisyys ja työhyvinvointi 2.3 Tulosanalyysi ja johtopäätökset Tuloksellisuuden kuvaus osoittaa, että PRH saavutti hyvin laajasti, osin selvästi ylittäen KTM:n kanssa vuodelle 2005 solmitussa tulossopimuksessa olleet toiminnalliset tavoitteet. Yksittäisten toimintojen osalta tilanne vaihtelee, ja tämä otetaan huomioon sisäisessä tulossopimuksessa. Asiakaskyselyssä on merkille pantavaa myös se, että eri palveluiden keskinäiset erot ovat kaventuneet verrattuna aikaisempiin kyselyihin. Toimintojen kehittäminen prosessiorganisaation mallin mukaisesti on vaikuttanut tehokkuuteen, ja esimerkiksi kaupparekisteri-ilmoituksen tyypillinen käsittelyaika putosi vuoden lopulla noin yhteen viikkoon. Patenttiasioissa tuottavuusmittaus uudistettiin ottaen huomioon hakemusten ja päätösten laadullisen kehityksen muun muassa patenttivaatimusten määrän ja tutkimusdokumentaation kasvun johdosta. Laatunäkökulmaan on tuottavuusmittauksessa tarpeen kiinnittää huomiota myös jatkossa. Henkisten voimavarojen alueella johtamisviestintä tulee olemaan jatkossakin selkeä kehittämisalue. Sen sijaan tyytyväisyys palkkaukseen on kohonnut, vaikka jääkin jälkeen muista työtyytyväisyysmittareista.
14 3 TILINPÄÄTÖSLASKELMIEN ANALYYSI Rahoituksen rakenneanalyysi Toimintavuonna PRH:n tulot ylittivät menot, joten viraston koko toiminta rahoitettiin suoritteista saaduilla maksutuloilla. Viraston kehysbudjetin suuruinen määräraha on tarkoitettu lähinnä yhdistysrekisteriä varten, jonka suoritteet on hinnoiteltu yhteiskuntapoliittisista syistä alle omakustannusarvon. Myöskään säätiörekisterin suoritteilta ei odoteta kustannusvastaavuutta. Viraston tulot olivat yhteensä 35 939 918,99 euroa ja menot 35 124 246,41 euroa. Ylijäämä tuloista ja menoista laskien oli 814 672,58 euroa, kun ei oteta huomioon määrärahojen teknisiä siirtoja. Talousarvion toteutuman analyysi Nettobudjetoidut määrärahat Patentti- ja rekisterihallitus on nettobudjetoitu virasto. Vuoden 2005 varsinaisessa talousarviossa PRH:lle myönnettiin 1 177 000 euron määräraha. Edelliseltä vuodelta oli siirtynyt käyttämätön määräraha 1 027 000 euroa. Lisäksi talousarvion ensimmäisessä lisätalousarviossa tehtiin vuoden 2005 määrärahasta kolmivuotinen ja toisessa lisätalousarviokäsittelyssä myönnettiin PRH:lle 3 000 000 euroa käytettäväksi yritys- ja yhteisölinjan tietojärjestelmän uudistamiseen. Vuonna 2005 oli siten käytettävissä yhteensä 5 204 000 euroa. Määrärahat jäivät lähes täysin käyttämättä, koska yritys- ja yhteisölinjan tietojärjestelmän uudistaminen käynnistyi täydellä teholla vasta vuoden 2005-2006 vaihteessa erilaisten selvitysten vuoksi. Vuodelle 2006 siirrettiin edellisten vuosien määrärahoja 5 203 932,00 euroa. Budjetointitavoissa ei ole tapahtunut muutoksia. Bruttobudjetoidut määrärahat Bruttobudjetoiduista tuloarviotileistä oli käytössä arvonlisäverojen tulotili. Vuoden aikana tilille kirjattiin liiketaloudellisten suoritteiden myynnin laskutuksen yhteydessä perittyjä arvonlisäveroja yht. 359 127,22 euroa. Hallinnonalan arvonlisäveromenojen tilille kirjattiin ostojen arvonlisäveroja yhteensä 2 346 974,49 euroa. Tuotto- ja kululaskelma 1.1. 31.12.2005 Tuotto- ja kululaskelman toiminnan tuotot olivat yhteensä 35,9 miljoonaa euroa. Tuotot koostuivat varsinaisen toiminnan tuotoista 35,5 miljoonaa euroa, vähäisistä vuokrista ja käyttökorvauksista sekä muista toiminnan tuotoista 0,4 miljoonaa euroa. Tuotot nousivat edellisestä vuodesta 0,8 miljoonaa euroa eli kaksi prosenttia.
15 Patentti- ja innovaatiolinja 13,9 milj. euroa Yritys- ja yhteistölinja 17,0 milj. euroa Tavaramerkki- ja mallilinja 4,3 milj. euroa Yhdistysrekisteri 0,5 milj. euroa Hallinto ja muut 0,2 milj. euroa Kuvio 4. Tuottojen jakautuminen linjoittain Toiminnan kokonaiskulut tuotto- ja kululaskelmalla kasvoivat kolme prosenttia ja olivat toimintavuoden aikana yhteensä 36,5 miljoonaa euroa. Henkilöstökulut olivat suurin kuluerä 20,4 miljoonaa euroa ja ne olivat 56 prosenttia kaikista kuluista. Omaan käyttöön tulevien IT-kehityshankkeiden osalta aktivoitiin henkilöstömenoja 0,1 miljoonaa euroa, joka näkyy tuottoja kululaskelmalla omana eränään. Ulkopuolisten palvelujen ostoihin käytettiin 8,6 miljoonaa euroa ja vuokriin 4,0 miljoonaa euroa. Aktivoiduista käyttöomaisuusinvestoinneista kirjattiin vuoden aikana poistoja yhteensä 2,2 miljoonaa euroa. Aineet, tarvikkeet ja tavarat 0,7 milj. euroa Henkilöstökulut 20,4 milj. euroa Vuokrat 4,0 milj. euroa Palvelujen ostot 8,7 milj. euroa Poistot 2,2 milj. euroa Muut kulut 0,5 milj. euroa Kuvio 5. Kulurakenne 2005 Kokonaiskulut kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 1,0 miljoonaa euroa. Suurinta kasvu oli henkilöstökulujen osalta 1,0 miljoonaa euroa ja ulkopuolisten palveluiden osalta 0,7 miljoonaa euroa. Vuokrien menokehitys oli kohtuullista; maksetut vuokrat kasvoivat edelliseen vuoteen nähden vain 65 000 euroa. Aineisiin, tarvikkeisiin ja tavaroihin käytettiin 0,2 miljoonaa euroa vähemmän kuin edellisenä vuonna. Muut kulut säilyivät ennallaan ja poistot pienenivät edellisestä vuodesta 0,6 miljoonaa euroa. Jäämä I oli negatiivinen 0,5 miljoonaa euroa.
16 Tase 31.12.2005 Tuotot ja kulut veroista ja pakollisista maksuista koostuivat perityistä ja suoritetuista arvonlisäveroista. Ne olivat nettona yhteensä 2,0 miljoonaa euroa. Tilikauden kulujäämä oli negatiivinen 2,5 miljoonaa euroa. Taseen loppusumma 31.12.2005 oli 4,7 miljoonaa euroa. Tase muodostuu lähinnä Patentti- ja rekisterihallituksen tietojärjestelmien aktivoiduista kehittämis- ja rakentamiseristä ja tietojärjestelmiin liittyvistä it-laitteista. Taseen vastaavaa puolella käyttöomaisuuden ja muiden pitkäaikaisten sijoitusten jäännösarvo tilinpäätöksessä oli yhteensä 4,1 miljoonaa euroa. Summa koostuu suurelta osin aineettomista hyödykkeistä 2,8 miljoonaa euroa, joihin on Patentti- ja rekisterihallituksessa aktivoitu omien it-järjestelmien kehittämiseen käytettyä ulkopuolista asiantuntijapalvelua ja oman henkilöstön työpanosta yhteensä 1,1 miljoonaa euroa. Muita aineettoman käyttöomaisuuden eriä olivat keskeneräiset kehittämishankkeet yhteensä 0,9 miljoonaa euroa, muut pitkävaikutteiset menot (lähinnä remontit) 0,6 miljoonaa euroa ja aineettomat oikeudet (it-ohjelmat) 0,2 miljoonaa euroa. Aineellisiin hyödykkeisiin kuuluvat koneet ja laitteet 1,1 miljoonaa euroa, kalusteet 0,1 miljoonaa euroa sekä muut aineelliset hyödykkeet 0,1 miljoonaa euroa. Käyttöomaisuusinvestointeja tehtiin vuoden aikana yhteensä 1,0 miljoonaa euroa. Vaihto- ja rahoitusomaisuuteen kuuluvat lyhytaikaiset saamiset sekä muut rahoitusvarat yhteensä 0,6 miljoonaa euroa. Aineettomat hyödykkeet 2,8 milj. euroa Aineelliset hyödykkeet 1,3 milj. euroa Rahoitusomaisuus 0,6 milj. euroa Kuvio 6. PRH:n omaisuuserät 2005 Taseen vastattavaa puolelle kuuluu valtion oma pääoma, yhteensä Patenttija rekisterihallituksen osalta -3,9 miljoonaa euroa ja lyhytaikaiset velat, yhteensä 8,7 miljoonaa euroa.
17 4 SISÄISEN VALVONNAN ARVIOINTI- JA VAHVISTUSLAUSUMA Pääjohtaja on arvioinut sisäisen tarkastuksen tekemän valmistelutyön pohjalta ja johtoryhmässä käydyn asiaa koskevan keskustelun pohjalta täyttääkö Patentti- ja rekisterihallituksen sisäinen valvonta ja siihen kuuluva riskienhallinta sille talousarvioasetuksen (1243/1998) 69 :ssä (263/2000) säädetyt tavoitteet käyttämällä valtiovarain controller toiminnon tekemää suositusta valtion virastojen sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta (VM, Valtiovarain controller toiminto, 29.12.2005). Pääjohtajan kannanotto koskee talouden ja toiminnan laillisuutta ja tuloksellisuutta, hallinnassa olevien varojen ja omaisuuden turvaamista, johtamisen ja ulkoisen ohjauksen edellyttämiä oikeita ja riittäviä tietoja viraston taloudesta ja toiminnasta. Patentti- ja rekisterihallituksen menettelyt ovat sen talouden ja toiminnan laajuuteen ja sisältöön nähden asianmukaiset. Taloudellisten tietojen luotettavuutta varmistavassa sisäisessä valvonnassa ei ole puutteita. Normeja on noudatettu. Toiminta virheiden ja väärinkäytöksien estämiseksi on ollut asiallista. Sisäisessä valvonnassa ja riskienhallinnassa on seuraavat pääasialliset kehittämistarpeet: Kokonaisvaltaisen riskienhallinnan edelleen kehittäminen. Valtion tuottavuusohjelman 2004-2011 hallittu läpivienti PRH:ta koskevin osin sekä sitä tukevan osaamisen kehittämisohjelman järjestäminen Patentti- ja rekisterihallituksessa. Hankintamenettelyjen uudistamistyön jatkaminen.
18 5 MÄÄRÄAJOIN TEHTÄVIEN KOKONAISARVIOINTIEN TULOKSET Kauppa- ja teollisuusministeriö ei ole tehnyt PRH:sta toimintavuoden aikana vaikutusten, toiminnan vaikuttavuuden tai tuloksellisuuden arviointeja. 6 YHTEENVETOTIEDOT VÄÄRINKÄYTÖKSISTÄ Toimintavuoden aikana ei ole havaittu väärinkäytöksiä tai rikoksia eikä esitutkinnassa tai oikeuskäsittelyssä ole näitä koskevia asioita.
19 TALOUSARVION TOTEUMALASKELMA Osaston, momentin ja Nimi Tilinpäätös 2004 Talousarvio 2005 Tilinpäätös 2005 Vertailu tilinpäätös Toteuma % tilijaottelun numero (TA + LTA:t ) talousarvio 11.04.01 Arvonlisävero 308 901,46 359 127,22 359 127,22 0,00 100 Tuloarviotilit yhteensä 308 901,46 359 127,22 359 127,22 0,00 100 Pääluokan, Nimi ja määrärahalaji momentin ja tilijaottelun numero 28.81.25 Euroopan unionin osallistuminen matkakustannusten korvauksiin (smr 2 v) 28.81.25.12. KTM:n hallinnonala 32.10.19 Kauppa- ja teollisuusministeriön hallinnonalan arvonlisäveromenot (arviomääräraha) 32.30.21 Patentti- ja rekisterihallituksen toimintamenot (smr 3 v) Tilinpäätös 2004 2 348,36 Talousarvio 2005 (TA+LTA:t) Talousarvion käyttö vuonna 2005 Määrärahojen siirto seuraavalle vuodelle Tilinpäätös 2005 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 350 557,78 2 346 974,49 2 346 974,49 0,00 2 346 974,49 0,00 Vertailu talousarvio - tilinpäätös Edellisiltä vuosilta siirtyneet Käytettävissä vuonna 2005 Käyttö vuonna 2005 Siirretty seuraavalle vuodelle -1 648 905,55 4 177 000,00-814 740,58 4 177 000,00 3 362 259,42 814 740,58 1 027 000,00 5 204 000,00-814 672,58 5 203 932,00 Määrärahatilit yhteensä 704 000,59 6 523 974,49 1 532 233,91 4 177 000,00 5 709 233,91 814 740,58 1 027 000,00 5 204 000,00-814 672,58 5 203 932,00 Talousarvion toteutumalaskelman tiedot valtuuksista ja niiden käytöstä momentin tarkkuudella Patentti- ja rekisterihallituksella ei ole valtuuksia.
20 TUOTTO- JA KULULASKELMA 1.1.2005 31.12.2005 1.1.2004-31.12.2004 TOIMINNAN TUOTOT Maksullisen toiminnan tuotot 35 535 834,30 34 865 696,07 Vuokrat ja käyttökorvaukset 14 020,69 12 769,99 Muut toiminnan tuotot 388 481,83 35 938 336,82 302 852,51 35 181 318,57 TOIMINNAN KULUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 681 047,21 871 186,11 Henkilöstökulut 20 394 918,24 19 383 672,79 Vuokrat 4 030 639,63 3 965 310,29 Palvelujen ostot 8 661 300,97 7 940 344,15 Muut kulut 534 146,24 538 514,22 Valmistus omaan käyttöön -76 916,49-136 906,44 Poistot 2 231 918,39-36 457 054,19 2 845 666,99-35 407 788,11 JÄÄMÄ I -518 717,37-226 469,54 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Rahoitustuotot 38,58 115,04 Rahoituskulut -97,87-59,29-41,85 73,19 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset tuotot 279,49 8,00 Satunnaiset kulut -6 750,10-6 470,61-9 430,13-9 422,13 JÄÄMÄ II -525 247,27-235 818,48 TUOTOT VEROISTA JA PAKOLLISISTA MAKSUISTA Perityt arvonlisäverot 359 127,22 308 901,46 Suoritetut arvonlisäverot -2 346 974,49-1 987 847,27-2 350 557,78-2 041 656,32 TILIKAUDEN KULUJÄÄMÄ -2 513 094,54-2 277 474,80 ========== ==========
21 TASE VASTAAVAA 31.12.2005 31.12.2004 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Tutkimus- ja kehittämismenot 1 060 201,19 2 195 832,60 Aineettomat oikeudet 189 969,53 272 749,82 Muut pitkävaikutteiset menot 607 289,98 198 145,75 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 912 737,89 2 770 198,59 902 371,09 3 569 099,26 AINEELLISET HYÖDYKKEET Koneet ja laitteet 1 061 931,44 1 371 708,75 Kalusteet 139 031,21 216 386,94 Muut aineelliset hyödykkeet 137 438,11 1 338 400,76 137 438,11 1 725 533,80 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET Käyttöomaisuusarvopaperit 84,09 84,09 84,09 84,09 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET YHTEENSÄ 4 108 683,44 5 294 717,15 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 425 412,80 527 641,25 Siirtosaamiset 74 297,04 60 695,51 Muut lyhytaikaiset saamiset 128 672,88 628 382,72 114 138,10 702 474,86 RAHAT, PANKKISAAMISET JA MUUT RAHOITUSVARAT Kassatilit 4 495,45 4 495,45 6 218,75 6 218,75 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS YHTEENSÄ 632 878,17 708 693,61 VASTAAVAA YHTEENSÄ 4 741 561,61 6 003 410,76 ========= =========
22 VASTATTAVAA 31.12.2005 31.12.2004 OMA PÄÄOMA VALTION PÄÄOMA Valtion pääoma 1.1.1998 3 376 200,48 3 376 200,48 Edellisten tilikausien pääoman muutos -4 615 642,60-1 716 015,53 Pääoman siirrot -182 593,45-622 152,27 Tilikauden kulujäämä -2 513 094,54-3 935 130,11-2 277 474,80-1 239 442,12 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN Valtion hoitoon jätetyt vieraat varat 1 000,00 900,00 Saadut ennakot 567 362,34 306 196,21 Ostovelat 2 205 358,51 1 609 847,02 Tilivirastojen väliset tilitykset 425 598,28 410 105,85 Edelleen tilitettävät erät 2 450 905,15 2 042 800,46 Siirtovelat 3 026 407,98 2 872 521,84 Muut lyhytaikaiset velat 59,46 8 676 691,72 481,50 7 242 852,88 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 8 676 691,72 7 242 852,88 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 4 741 561,61 6 003 410,76 ========= =========
23 TILINPÄÄTÖKSEN LIITTEENÄ ANNETTAVAT TIEDOT Liite 1: Selvitys tilinpäätöksen laatimisperiaatteista ja vertailtavuudesta 1. Patentti- ja rekisterihallitus on nettobudjetoitu virasto, jonka nettobudjetoituina maksullisen toiminnan tuloina budjetissa ovat patentti-, tavaramerkki-, mallioikeus-, hyödyllisyysmallioikeus-, kaupparekisteri- ja yhdistysrekisteritulot maksuperusteisesti ja säätiörekisteri-, yrityskiinnitys-, kaupparekisteriote- ja tilinpäätösasiakirja- sekä liiketaloudellisesta toiminnasta aiheutuvat tulot suoriteperusteisesti. Kirjanpito ja tilinpäätös on laadittu budjetinlaadintamenettelyä vastaavasti. Menettelyissä ei ole tapahtunut tilikauden aikana muutoksia ja laskelmat ovat vertailukelpoisia. 2. Ulkomaanrahan määräiset velat on muutettu euroiksi käyttämällä Euroopan keskuspankin noteeraamaa vuodenvaihteen valuuttakurssia. Valuutta kurssi 30.12.2005 klo 15.15. USA dollari USD 1.1797 Ruotsi kruunu SEK 9.3885 Iso-Britannia punta GBP 0.6853 Ulkomaanrahan määräisiä saamisia ei ollut vuoden vaihteessa. 3. Käyttöomaisuuteen on aktivoitu tietojärjestelmähankkeisiin kulunutta työaikaa sosiaalikuluineen niiden hankinnan ja valmistuksen osalta. Käyttöomaisuuden poistoissa on noudatettu viraston laatimaa poisto- ohjelmaa. Arvostusperiaatteissa ei ole tapahtunut muutoksia. 4. Aikaisempiin vuosiin ei kohdistu merkittäviä tuotto- tai kulueriä eikä virheiden korjauksia. 5. Tilinpäätöstiedot ovat vertailukelpoisia edellisten vuosien kanssa. 6. Tilinpäätösvuoden jälkeen ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia.
Liite 2: Nettoutetut tulot ja menot 24 Momentin nimi ja numero Tilinpäätös 2004 Talousarvio 2005 (TA+LTA) Talousarvion käyttö vuonna 2005 Määrärahojen siirto seuraavalle vuodelle Tilinpäätös 2005 vertailu talousarvio - tilinpäätös Siirtomäärärahoja koskevat täydentävät tiedot edellisiltä Siirtomäärärahoja Käyttö vuosilta käytettävissä vuonna 2005 siirtyneet vuonna 2005 (pl. peruutukset) Siirretty seuraavalle vuodelle 32.30.21 Patentti- ja Bruttomenot 33 682 536,06 38 920 000 35 125 178,41 39 302 178,41 35 125 246,41 rekisterihallituksen Bruttotulot 35 181 441,61 34 743 000 35 939 918,99 35 939 918,99 35 939 918,99 toimintamenot Nettomenot - 1 498 905,55 4 177 000-814 740,58 4 177 000,00 3 362 529,42 814 740,58 1 027 000,00 5 204 000,00-814 672,58 5 203 932,00
25 Liite 3: Arviomäärärahojen ylitykset Liite 4: Peruutetut siirretyt määrärahat Liite 5: Henkilöstökulujen erittely Patentti- ja rekisterihallitus ei ole ylittänyt arviomäärärahoja. Patentti- ja rekisterihallitus ei ole peruuttanut siirrettyjä määrärahoja. 2005 2004 Henkilöstökulut 16 530 101,67 15 570 774,61 Palkat ja palkkiot 15 607 127,90 14 918 815,50 Tulosperusteiset erät 922 973,77 651 959,11 Henkilösivukulut 3 864 816,57 3 812 898,18 Eläkekulut 2 706 182,37 2 703 430,07 Muut henkilösivukulut 1 158 634,20 1 109 468,11 Yhteensä 20 394 918,24 19 383 672,79 Johdon palkat ja palkkiot, joista 803 023,64 766 475,89 tulosperusteiset erät 35 612,15 30 698,71 Luontoisedut ja muut etuudet 1 140,00 1 173,10 Johto 1 140,00 1 173,10 Muu henkilöstö 0,00 0,00 Lomapalkkavelka 3 026 407,98 2 872 521,84 Liite 6: Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet ja niiden muutokset Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tilivirastossa yhdenmukaisin periaattein käyttöomaisuus -hyödykkeiden taloudellisen pitoajan mukaisina tasapoistoina alkuperäisestä hankintamenosta. Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet eivät ole muuttuneet varainhoitovuoden aikana. Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat: Omaisuusryhmä Poistome- Poistoaika Vuotuinen Jäännös- Aineettomat hyödykkeet telmä vuotta poisto-% arvo-% Tutkimus- ja tasapoisto 5 vuotta 20 kehittämismenot Aineettomat oikeudet tasapoisto 5 vuotta 20 - tavaramerkki tasapoisto 10 vuotta 10 Muut pitkävaik. menot tasapoisto 5 vuotta 20 - kiinteistön korjaus tasapoisto 10 vuotta 10 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet tasapoisto 5 vuotta 20 Kalusteet tasapoisto 5 vuotta 20 - julkaisu- ja varastohyllyt tasapoisto 10 vuotta 10 Muut aineelliset hyödykkeet tasapoisto 5 vuotta 20
26 Liite 7: Kansallis- ja käyttöomaisuuden sekä muiden pitkävaikutteisten menojen poistot Hankintameno sisältää kaikki käyttöomaisuushyödykkeet, joiden taloudellinen pitoaika ei tilikauden alussa ollut vielä loppunut, vaikka niiden hankintameno olisi jo kokonaan poistettu. Aineettomat hyödykkeet Tutkimus- ja kehittämismenot Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä Hankintameno 1.1.2005 14 056 299,68 1 331 969,34 4 919 368,77 902 371,09 21 210 008,88 Lisäykset 341 888,25 32 128,08 460 172,35 343 853,65 1 178 042,33 Vähennykset 0,00-0,51 0,00-333 486,85-333 487,36 Hankintameno 31.12.2005 14 398 187,93 1 364 096,91 5 379 541,12 912 737,89 22 054 563,85 Kertyneet poistot 1.1.2005-11 860 467,08-1 059 219,52-4 721 223,02 0,00-17 640 909,62 Vähennysten kertyneet poistot 0,00 0,51 0,00 0,00 0,51 Tilikauden suunnitelman -1 477 519,66-114 908,37-51 028,12 0,00-1 643 456,15 mukaiset poistot Tilikauden suunnitelmasta 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 poikkeavat poistot Kertyneet poistot 31.12.2005-13 337 986,74-1 174 127,38-4 772 251,14 0,00-19 284 365,26 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2005 1 060 201,19 189 969,53 607 289,98 912 737,89 2 770 198,59 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet Kalusteet Muut aineelliset Yhteensä hyödykkeet Hankintameno 1.1.2005 6 626 045,51 2 249 165,91 137 439,64 9 012 651,06 Lisäykset 189 549,35 26 676,29 0,00 216 225,64 Vähennykset -443 357,11-1 668,52 0,00-445 025,63 Hankintameno 31.12.2005 6 372 237,75 2 274 173,68 137 439,64 8 783 851,07 Kertyneet poistot 1.1.2005-5 254 336,76-2 032 778,97-1,53-7 287 117,26 Vähennysten kertyneet poistot 428 460,67 1 668,52 0,00 430 129,19 Tilikauden suunnitelman -478 753,30-104 018,57 0,00-582 771,87 mukaiset poistot Tilikauden suunnitelmasta -5 676,92-13,45 0,00-5 690,37 poikkeavat poistot Kertyneet poistot 31.12.2005-5 310 306,31-2 135 142,47-1,53-7 445 450,31 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2005 1 061 931,44 139 031,21 137 438,11 1 338 400,76 Käyttöomaisuusarvopaperit ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Käyttöomaisuusarvopaperit Yhteensä Hankintameno 1.1.2005 84,09 84,09 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 Hankintameno 31.12.2005 84,09 84,09 Kertyneet poistot 1.1.2005 0,00 0,00 Vähennysten kertyneet poistot 0,00 0,00 Tilikauden suunnitelman 0,00 0,00 mukaiset poistot Tilikauden suunnitelmasta 0,00 0,00 poikkeavat poistot Kertyneet poistot 31.12.2005 0,00 0,00 Arvonkorotukset 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2005 84,09 84,09
27 Liite 8: Rahoitustuotot ja kulut Rahoitustuotot 2005 2004 Muutos 2005-2004 Korot euromääräisistä saamisista 38,58 115,04-76,46 Rahoitustuotot yhteensä 38,58 115,04-76,46 Rahoituskulut 2005 2004 Muutos 2005-2004 Korot euromääräisistä veloista 97,87 41,85 56,02 Rahoituskulut yhteensä 97,87 41,85 56,02 Netto -59,29 73,19-132,48 Liite 9: Talousarviotaloudesta annetut lainat Patentti- ja rekisterihallitus ei ole antanut talousarviotaloudestaan lainoja eikä sillä ole käytössä tähän liitteeseen mukaan otettavia liikekirjanpidon tilejä. Liite 10: Arvopaperit ja oman pääoman ehtoiset sijoitukset 31.12.2005 31.12.2004 kpl Markkinaarvpitoarvosuus Kirjan- Omistus- Saadut Markkina- Kirjan- Julkisesti noteerattomat osingot arvo pitoarvo osakkeet ja osuudet % Luottokunnan osuustodistus 1 84,09 0,00 84,09 Osakkeet ja osuudet yhteensä 1 84,09 0,00 84,09 Liite 11: Taseen rahoituserät ja velat 31.12.2005 Kiinteäkorkoiset Alle 1 vuosi Yhteensä Vastaavien rahoituserät Rahat, pankkisaamiset ja muut rahoitusvarat 4 495,45 4 495,45 Vastaavien rahoituserät yhteensä 4 495,45 4 495,45 Vastattavien rahoituserät Valtion hoitoon jätetyt vieraat varat 1 000,00 1 000,00 Vastattavien rahoituserät 1 000,00 1 000,00 Liite 12: Valtiontakaukset ja takuut sekä muut vastuut Myönnetyt takaukset ja takuut Patentti- ja rekisterihallituksella ei ole tähän tulevia eriä. Myönnetyt takaukset ja takuut valuutoittain
28 Patentti- ja rekisterihallituksella ei ole tähän tulevia eriä. Vastuusitoumukset Patentti- ja rekisterihallituksella ei ole tähän tulevia eriä. Merkittävät monivuotiset taloudelliset sopimusvastuut Yritys- ja yhteisölinjan tietojärjestelmän uudistaminen Arvio vuosittaisista talousarviomenoista Hankemenot Tietojärjestelmän uudistamiseksi tullaan tekemään hankintasopimuksia, joiden yhteenlaskettu arvo voi joinain talousarviovuosina 2006 2010 ylittää 5 000 000 euron rajan. 5 600 000,00 Liite 13: Taseeseen sisältyvät rahastoidut varat Liite 14: Taseeseen sisältymättömät rahastoidut varat Liite 15: Velan muutokset Liite 16: Velan maturiteettijakauma ja duraatio Patentti- ja rekisterihallituksella ei ole taseeseen sisältyviä rahastoituja varoja. Patentti- ja rekisterihallituksella ei ole taseeseen sisältymättömiä rahastoituja varoja. Patentti- ja rekisterihallituksella ei ole tässä tarkoitettuja velkoja. Patentti- ja rekisterihallituksella ei ole tässä tarkoitettuja velkoja. Liite 17: Oikeiden ja riittävien tietojen antamiseksi tarvittavat muut täydentävät tiedot Patentti- ja rekisterihallituksen taloudellinen tilanne selviää annetuista laskelmista ja niiden liitetiedoista ja toimintakertomuksesta.
29 Liite 18. Sähköisten palvelujen kehitys PRH:ssa Sähköiset hakemukset Kotimaiset patenttihakemukset - osuus kaikista (%) - tavoite (%) Suomessa voimaan saatetut EP-patentit - osuus kaikista (%) - tavoite (%) PCT-hakemukset - osuus kaikista (%) Yhdistysrekisteri-ilmoitukset - osuus kaikista (%) Sähköiset tietopalvelut Katka-Yreka tietopankki - käyttäjätunnukset - kyselyt 2001 2002 2003 2004 2005 53 2 2 8 600 1 200 000 65 3 3 31 1 1 9 000 1 200 000 250 11 5 441 7 3 9 700 1 100 000 511 23 25 866 15 15 9 800 1 100 000 712 35 45 958 17 27 494 47 92 0,5 8 500 1 400 000 Kotisivut - prh.fi-sivulla käynnit 470 000 880 000 1 800 000 1 900 000 2 100 00 - lomakkeita ladattu 220 000 170 000 220 000 220 000 210 000 PatInfo-palvelu - kävijöitä yhteensä - useamman kerran käyneet - 27 000 5 100 40 000 7 100 58 000 9 700 87 000 14 000 Tilinpäätöstiedot - asiakkaalle sähköpostitse - verkkopalvelusta 11 000 10 000 3 400 9 500 9 600 10 800 15 000 10 700 21 000 Yhdistysnetti - tehdyt haut 210 000 250 000 320 000 320 000 420 000 Tavaramerkki-tietokanta - tehdyt haut 240 000 600 000 1 600 000 1 500 000 490 000 KitiNet - tehdyt haut 6 000 5 600 4 700 5 100 12 000 Mallinetti - tehdyt haut 13 000 74 000 49 000 49 000 115 000 NettiYreka - tehdyt haut 600 9 300 56 000 24 000 25 000 YTJ - tehdyt kyselyt - 9 900 000 20 000 000 28 000 000 31 000 000 Yhdistysosoitteet - tehdyt haut 500 3 100 2 000 2 400 Hymanetti - tehdyt haut 13 000 16 000 21 000 18 000 Wap-Yreka - tehdyt haut 12 000 2 000 8 200 7 600 EBR-tietopalvelu - Suomeen tehdyt haut 1 700 3 100 2 400 4 700 Asiakaskäynnit PatRek-palvelupisteessä 90 000 80 000 70 000 65 000 55 000
30 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET Johtokunta on kokouksessaan hyväksynyt tämän tilinpäätöksen Patentti- ja rekisterihallituksessa 10. päivänä maaliskuuta 2006 Jussi Järventaus, puheenjohtaja Jukka Ahtela Martti Enäjärvi Eija Lanne Risto Paaermaa Leila Risteli Seija Saaristo