NORDIC MINES AB (publ) Tilinpäätöstiedote 2013 (käännös) Neljäs vuosineljännes 2013 Kullan ja hopean nettomyyntituotot olivat 68,2 miljoonaa kruunua (76,4 milj. kruunua). Tulevan liiketoimintasuunnitelman mukaisesti tehtiin aineellisten hyödykkeiden poisto 535,4 miljoonaa kruunua sekä 9,5 miljoonaa kruunua joka liittyy päivitettyyn mineraalivarantoon. Aineettomiin hyödykkeisiin kirjattiin Ruotsissa poisto 11,5 miljoonaa kruunua, joka johtuu siitä että yritys ei aio uudistaa aktivoituja malminetsintälupia, vaan purkaa nämä varat. Liiketulos oli -610,5 miljoonaa kruunua (-35,2 milj. kruunua). Jakson tulos verojen jälkeen oli -603,3 miljoonaa kruunua (-45,2 miljoonaa kruunua) eli -1,77 kruunua (-0,53 kruunua) osaketta kohti. Jakson kokonaistulos oli -621,7 miljoonaa kruunua (40,5 milj. kruunua) eli -1,82 kruunua (0,47 kruunua) osaketta kohti. Rahavarat olivat jakson lopussa yhteensä 28,1 miljoonaa kruunua (68,6 milj. kruunua). Investointien määrä oli 7,3 miljoonaa kruunua (36,2 milj. kruunua).. Laivan kaivoksen tuottama kultamäärä oli yhteensä 241 kg (285 kg). Uudelleenjärjestelyhakemuksen jättämisen jälkeen pankkikonsortio on käyttänyt hallinnollista mahdollisuuttaan pidättää myydystä kullasta saatuja maksuja, mikä lisää riskiä, että maksut muille velkojille, kuten alihankkijoille, viranomaisille ja työntekijöille, voivat viivästyä tai jäädä maksamatta. Upsalan käräjäoikeus päätti 15. lokakuuta 2013 jatkaa konsernin ruotsalaisten yritysten uudelleenjärjestelymenettelyä kolmella kuukaudella. Oulun käräjäoikeus päätti 18.11.2013 pidentää uudelleenjärjestelyaikaa 3.3.2014 asti. Nordic Mines päivitti 27.11.2013 Laivalöydöksen mineraalivarannon ja mineraalivarat. Koko vuosi 2013 Kullan ja hopean nettomyyntituotot olivat 325,3 miljoonaa kruunua (247,1 milj. kruunua). Liiketulos oli -732,4 miljoonaa kruunua (-155,3 milj. kruunua). Jakson tulos verojen jälkeen oli -722,5 miljoonaa kruunua (-176,6 miljoonaa kruunua) eli -2,22 kruunua (-3,01 kruunua) osaketta kohti. Jakson kokonaistulos oli -625,9 miljoonaa kruunua (-133,5 milj. kruunua) eli -1,93 kruunua (-2,28 kruunua) osaketta kohti. Rahavarat olivat jakson lopussa yhteensä 28,1 miljoonaa kruunua (68,6 milj. kruunua). Investointeja tehtiin 49,5 miljoonaa kruunun edestä (111,8 milj. kruunua), nämä sisältävät myös ensimmäisellä vuosineljänneksellä 2013 suoritetun 8,1 miljoonan kruunun ympäristömaksun. Laivan kaivoksen tuottama kultamäärä oli yhteensä 1 122 kg (932 kg). Tammikuussa 2013 toteutettu 282 miljoonan kruunun merkintäoikeusanti ennen antikustannuksia ylimerkittiin ilman, että takuusitoumuksia tarvitsi käyttää. Huhtikuussa yhtiö lunasti kullan hintaan sidotun termiinisopimuksensa toisen vuosineljänneksen 2013 määrää vastaavalta osuudelta hintaan 150 000 euroa. Toukokuussa yhtiö lunasti koko jäljellä oleva kullan hintaan sidotun termiinisopimuksen 65,236 troyunssin määrältä jaksolta heinäkuusta 2013 maaliskuuhun 2015 hintaan 1,8 miljoonaa euroa. Nordic Mines haki 8.7.2013 kaikille konsernin muille kuin lepääville yhtiöille uudelleenjärjestelyä, koska tytäryhtiön likviditeetti oli heinäkuun 2013 lopussa rasittunut. Kolmannen vuosineljänneksen aikana Suomessa lomautettiin yhteensä 44 työntekijää, joista 17 henkilöä irtisanoutui toisella vuosipuoliskolla. Ruotsissa yhteensä kolmelle työntekijälle annettiin irtisanomisvaroitus ja heidät irtisanottiin elokuussa. Merkittäviä tapahtumia jakson päättymisen jälkeen Upsalan käräjäoikeus päätti 14. tammikuuta 2014 jatkaa konsernin ruotsalaisten yritysten uudelleenjärjestelymenettelyä kolmella kuukaudella. Erään alihankkijan neljännellä vuosineljänneksellä käynnistämä oikeusprosessi saatiin päätökseen ja siitä johtuvat kustannukset maksettiin tammikuussa 2014. Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 1 (22)
Työ uudelleenjärjestelysuunnitelman ja vaihtoehtoisten rahoitusratkaisujen löytämiseksi jatkuu Vuoden neljännellä neljänneksellä yhtiö teki huomattavia arvonalennuksia aineellisiin- ja aineettomiin hyödykkeisiin, näiden negatiivinen vaikutus liiketulokseen oli 575,9 miljoonaa kruunua. Vastaava vertailtava liiketulos oli -34,6 miljoonaa kruunua, joka on parannus verrattuna edelliseen neljännekseen. Marraskuussa 2013 Nordic Mines julkisti Laivan kaivoksen uudet mineraalivarantolaskelmat. Laivan mineraalivarannon alustavan taloudellisen arvion sekä muutamien muiden olettamien pohjalta yhtiö on laatinut liiketoimintasuunnitelman, joka osoittaa kokonaisuudessaan positiivista kassavirtaa hankkeen eliniän ajaksi. Kaivostoiminnan uudelleen käynnistäminen riippuu kuitenkin velkojen arvonalennuksista mahdollisissa tulevissa velkajärjestelyissä sekä muusta ulkoisesta rahoituksesta. Jatkamme edelleen vaihtoehtoisten rahoitusratkaisujen etsimistä, toimitusjohtaja Thomas Cederborg kertoo. Kaikkiaan kultaa tuotettiin neljännen vuosineljänneksen aikana 241 kg, kun tuotanto kolmannella vuosineljänneksellä oli 259 kg. Yhteensä vuonna 2013 tuotettiin kultaa 1 122 kg, kun tuotanto vuonna 2012 oli 932 kg. Heinäkuun lopun jälkeen yhtiö on keskeyttänyt louhinnan kaivoksessa mahdollistaakseen kustannussäästöt uudelleenjärjestelyn aikana. Tänä aikana rikastamon malmi saadaan aiemmin louhitusta varastoidusta malmista, jonka kultapitoisuus on alhaisempi. Varastossa 31.12.2013 oli 608 400 tonnia malmia, kun sitä 30.9.2013 oli 936 600 tonnia. Rikastamon läpisyöttö oli vuosineljänneksellä 380 192 tonnia malmia ja 1 483 913 tonnia koko vuonna 2013, kun se vuonna 2012 oli 1 028 980 tonnia. Myyntituotot neljännellä vuosineljänneksellä olivat 68,2 miljoonaa kruunua, kun ne kolmannella vuosineljänneksellä olivat 74,4 miljoonaa kruunua. Pieneneminen johtuu tuotannon vähenemisestä alhaisemman kultapitoisuuden vuoksi. Myyntituotot koko vuodelta 2013 olivat 325,3 miljoonaa kruunua, kun ne edellisvuonna olivat 247,1 kruunua. Nousu johtui pääasiassa tuotannon kasvusta, vaikka tuottoihin vaikutti negatiivisesti vuoden 2013 aikana laskenut kullan hinta. Liiketulos oli neljännellä vuosineljänneksellä -610,5 miljoonaa kruunua, kun se edellisellä neljänneksellä oli -52,8 miljoonaa kruunua. Liiketulos koko vuodelta 2013 oli -732,4 miljoonaa kruunua, kun ne edellisvuonna olivat -155,3 kruunua. Neljännen vuosineljänneksen tappio johtuu ylimääräisistä arvonalennuksista, jotka olivat 575,9 miljoonaa kruunua. Tuotantokustannuksien 13,0 miljoonan kruunun negatiivinen vaikutus johtui Laivan kaivoksen maaperän kunnostamisen päivitettyihin kustannuksiin liittyvistä jaksotuksista. Aineellisiin hyödykkeisiin kohdistettiin 535,4 miljoonan kruunun suuruinen arvonalennus tulevan liiketoimintasuunnitelman mukaan, ja myös noin 9,5miljoonan kruunun suuruisesta arvonalennuksesta alustavan päivitetyn mineraalivarantolaskelman johdosta. Hallinnollisia kustannuksia rasittivat edelleen uudelleenjärjestelyn teknisen ja juridisen neuvonnan kulut 10,0 miljoonaa kruunua sekä ylimääräinen arvonalennus Ruotsissa aktivoiduista malminetsintäkuluista, koska yhtiö ei aio uudistaa yhteensä 11,5 miljoonan kruunun lupia vaan purkaa varat. Valuuttakurssien vaikutus neljännellä vuosineljänneksellä oli positiivinen 15,5 miljoonaa kruunua nettona, kun niiden vaikutus kolmannella vuosineljänneksellä oli nettona 1,7 miljoonaa kruunua. Liiketulokseen vaikuttivat kuitenkin edelleen myönteisesti kesän 2013 jälkeiset kustannussäästöt, joita on saatu siitä, että yhtiö on keskeyttänyt louhinnan kaivoksessa, alentanut tilapäisesti henkilöstökustannuksia sekä siirretystä esimurskausjärjestelmästä saaduista säästöistä. Kassalikviditeetti oli edelleen rasittunut ja nousi 28,1 miljoonaan kruunuun 31.12.2013, kun se vuotta aiemmin oli 68,6 miljoonaa kruunua. Oulun käräjäoikeus päätti 18.11.2013 jatkaa saneerausmenettelyä niin, että saneerausohjelma on esiteltävä 3.3.2014. Vuonna 2013 laskenut kullan hinta on vaikuttanut koko kaivosteollisuuteen negatiivisesti. Tämä on myös laimentanut kiinnostusta tehdä investointeja alalle. Päivitetyn mineralisaation, louhintamenetelmän, liiketoimintasuunnitelman ja alennetun kustannuspohjan avulla jatkamme edelleen vaihtoehtoisten rahoitusratkaisujen etsimistä, toimitusjohtaja Thomas Cederborg kertoo. Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 2 (22)
Toiminta neljännellä vuosineljänneksellä 2013 ja koko vuonna 2013 Laivan kaivoksen kullan tuotanto oli vuosineljänneksellä 241 kg, kun se edellisellä neljänneksellä oli 259 kg. Lokakuussa tuotantomäärä oli 96 kg, marraskuussa 80 kg ja joulukuussa 65 kg. Yhteensä kullan tuotanto vuonna 2013 oli 1 122 kg kultaa, kun se vuonna 2012 oli 932 kiloa. Ensimmäisen puolivuotisjakson aikana yhtiö jatkoi laajamittaisesti kehitystyötä tehden erilaisia testejä ja muuttaen louhintamenetelmiä pyrkien näin nostamaan rikastamoon meneviä kultapitoisuuksia. Yhtiö ei kuitenkaan onnistunut kasvattamaan kultapitoisuuksia, jotka pysyivät 1,0 grammassa kultaa tonnia kohti toisella vuosineljänneksellä. Laivan kaivoksen mineraaliesiintymä on osoittanut sellaiseksi, että malmia on vaikea louhia ilman aivan liian suurta raakku/malmi suhde tappiota. Louhinta avolouhoksen eteläosassa käynnistyi vasta kesäkuussa, minkä vuoksi vain pieni määrä malmia ehdittiin saada rikastamoon. Siksi on liian aikaista tehdä johtopäätöksiä siitä, millaisia kultapitoisuuksia avolouhoksen eteläosissa voidaan saavuttaa. Hakeuduttuaan heinäkuun alussa uudelleenjärjestelyyn yhtiö on keskeyttänyt louhinnan kaivoksessa mahdollistaakseen kustannussäästöt järjestelyn ajan. Tänä aikana rikastamon malmi saadaan varastoidusta aiemmin louhitusta malmista, jonka kultapitoisuus on alhaisempi. Kultapitoisuus oli lähes 0,8 grammaa kultaa tonnia kohti neljännellä vuosineljänneksellä, kun se kolmannella vuosineljänneksellä oli reilut 0,8 grammaa kultaa tonnia kohti. Keskimääräinen kultapitoisuus vuonna 2013 oli 0,9 grammaa tonnia kohti, kun se vuonna 2012 oli 1,1 grammaa tonnia kohti. Vuonna 2013 malmia louhittiin 4 254 700 tonnia, josta 1 466 300 tonnia malmia ja 2 788 400 tonnia raakkua. Varastossa oli 31.12.2013, 608 000 tonnia malmia. Läpisyöttö eli rikastamon kautta kulkeva tonnimäärä oli edelleen tasaisesti korkeammalla 380 192 tonnin tasolla siitä huolimatta, että siihen vaikutti negatiivisesti erityisesti joulukuussa toteutettu suunniteltu noin kolmen vuorokauden mittainen kunnossapitoseisokki. Esimurskausjärjestelmä, joka viime kesänä asennettiin välivarastoon, ja viides syöttölaite, joka syöttää malmin edelleen rikastamoon, tuotti noin 0,9 miljoonan kruunun kustannussäästöt kuukautta kohti. Vuoden 2013 koko läpisyöttö oli 1 483 913 tonnia, kun se vuonna 2012 oli 1 028 980 tonnia. Käytettävyys eli laitoksen käytössäolotuntien prosenttiosuus neljännellä vuosineljänneksellä oli 84 %, kun se kolmannella vuosineljänneksellä oli 82 %. Kolmatta vuosineljännestä rastitti kaksi suunniteltua pidempää huoltoseisokkia, jotka kestivät yhteensä noin 10 päivää. Neljättä vuosineljännestä rasitti suunniteltu reilun 3 päivän huoltoseisokki sekä muu pienempi suunniteltu seisokki. Käytettävyys koko vuonna 2013 oli 84 %, kun se vuonna 2012 oli 78 %. Tavoitteena on käytettävyyden nostaminen yli 90 prosenttiin. Prosessin saanti oli neljännellä vuosineljänneksellä 82 %, kun se kolmannella vuosineljänneksellä oli 86 %. Heikkeneminen johtuu ensisijaisesti alhaisemmasta kultapitoisuudesta. Prosessin saanti vuonna 2013 oli 84 %, kun se vuonna 2012 oli 82 %. Yhteensä vuonna 2013 tuotettiin 1 122 kg kultaa, kun tuotanto vuonna 2012 oli 932 kg kultaa. Yhteensä vuonna 2013 toimitettiin/myytiin 1 177 kg kultaa, kun vuoden 2012 toimitus/myynti oli 843 kg kultaa. 31.12.2013 varastossa oli noin 34 kg tuotannossa olevaa kultaa eikä lainkaan valettuja kultaharkkoja. KULLAN TUOTANTO JA MYYNTI Määrä kg 160 135 140 120 123 125 115 118 120 110 118 104 100 90 94 94 93 96 102 104 106 106 106 100 85 87 78 89 77 78 79 87 93 96 80 8081 81 80 75 68 71 74 72 64 64 65 51 60 54 37 40 25 24 20 0 0 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 2012 2013 Tuotanto Toimeitettu/Myyty Kultaa tehtaalla Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 3 (22)
Neljännen vuosineljänneksen tulos Myyntituotot neljännellä vuosineljänneksellä olivat 68,2 miljoonaa kruunua, kun ne kolmannella vuosineljänneksellä olivat 74,4 miljoonaa kruunua. Pieneneminen johtuu tuotannon vähenemisestä alhaisemman kultapitoisuuden vuoksi. Yhtiö on uudelleenjärjestelyyn hakeutumisensa jälkeen rikastanut malmia malmivarastosta, jonka kultapitoisuus on alhaisempi. Tämä on vaikuttanut myyntituloihin negatiivisesti vuoden 2013 toisella vuosipuoliskolla. Toukokuussa yhtiön lunastama kullan hintaan sidotun termiinin tuotot tulostuvat spottihintoina toisesta vuosineljänneksestä alkaen. Koska kullan hinta on edelleen huomattavasti alhaisempi kuin ennen huhtikuuta 2013, tämä vaikuttaa myyntituottoihin negatiivisesti. Tuotantokustannukset neljännellä vuosineljänneksellä 2013 olivat 92,1 miljoonaa kruunua, kun ne edeltävällä vuosineljänneksellä olivat 79,9 miljoonaa kruunua. Korkeammat kustannukset johtuvat pääasiassa jaksotuksista, jotka liittyvät Laivan kaivoksen maaperän kunnostuksen päivitetyistä kustannuksista eli noin 13,0 miljoonasta kruunusta. Sekä kolmannella että neljännellä vuosineljänneksellä saatiin kustannussäästöjä, jotka johtuvat esimurskausjärjestelmän siirrosta sekä louhinta- ja henkilöstökustannuksista, kun yhtiö tilapäisesti keskeytti louhinnan kaivoksessa saneerausmenettelyn ajaksi. Oikaistut tuotantokustannukset olivat linjassa edellisen vuosineljänneksen kanssa. Poistot ja arvonalennukset olivat 571,2 miljoonaa kruunua neljännellä vuosineljänneksellä, kun ne kolmannella vuosineljänneksellä olivat 20,4 miljoonaa kruunua, joista 535,4 miljoonaa kruunua johtui aineellisten hyödykkeiden arvonalennuksesta johtuen tulevasta liiketoimintasuunnitelmasta, ja 9,5 miljoonaa kruunua liittyi uuteen alustavaan mineraalivarantolaskelmaan. Neljännellä neljänneksellä 2013 emoyhtiö Nordic Mines AB poisti konsernin sisäisiä lainoja 860,2 miljoonaa kruunua tytäryhtiölle sekä poisti verosaamisia 30,4 miljoonaa kruunua johtuen yhtiön taloudellisesta tilasta. Myynti- ja hallintokulut neljännellä vuosineljänneksellä olivat 30,9 miljoonaa kruunua, kun ne kolmannella vuosineljänneksellä olivat 25,1 miljoonaa kruunua. Kasvu johtuu pääasiassa Ruotsissa aktivoitujen malminetsintäkustannusten arvonalennuksista, koska yhtiö on purkanut nämä lupavarat 11,5 miljoona kruunua. Uudelleenjärjestelyn tekniset ja juridiset kulut neljännellä vuosineljänneksellä olivat 10,0 miljoonaa kruunua, kun ne edeltävällä vuosineljänneksellä olivat 13,3 miljoonaa kruunua. Liiketoiminnan muut tuotot ja kulut muodostuvat valuuttakurssien vaihteluista. Neljännellä vuosineljänneksellä näistä saatiin voittoa valuuttakurssien myönteisestä vaikutuksesta johtuen 15,5 miljoonaa kruunua, kun kruunun viimeisin vaihtokurssi heikkeni 22 äyrillä, ja valuuttakurssin nettovaikutus oli negatiivinen -1,7 kruunua kolmannella vuosineljänneksellä kruunun viimeisimmän vaihtokurssin vahvistuttua yhdellä äyrillä. Liiketulos oli -610,5 miljoonaa kruunua, kun se edellisellä neljänneksellä oli -52,8 miljoonaa kruunua. Ero johtuu pääasiassa aineellisten hyödykkeiden, mineraalivarannon, aktivoitujen malminetsintäkustannusten arvonalennuksien sekä maaperän päivitettyihin kunnostuskustannuksiin liittyvistä jaksotuksista. Vuosineljänneksen aikana saatiin kuitenkin kustannussäästöjä. Jakson tulos oli -603,3 miljoonaa kruunua, kun se edellisellä neljänneksellä oli -47,0 miljoonaa kruunua. Sitä heikensi pääasiassa liikevoiton pieneneminen. Rahoituskulut kolmannella ja neljännellä vuosineljänneksellä koostuivat pelkästään korko- ja muista rahoituskuluista. Neljännellä vuosineljänneksellä oli tappioiden vuoksi positiivinen vaikutus 15,6 miljoonan kruunun verosaataviin, huolimatta emoyhtiön poistamasta 30,4 kruunun verosaamisesta. Koko vuoden 2013 tulos Myyntituotot olivat 325,3 miljoonaa kruunua vuonna 2013, kun ne vuonna 2012 olivat 247,1 miljoonaa kruunua. Kasvu johtui pääasiassa tuotannon kasvusta vuonna 2013 verrattuna vuoden 2012 tuotannon käynnistämisjakson ensimmäisiin kuukausiin. Näin siitä huolimatta, että kullan hinta laski vuonna 2013 ja että vuoden 2013 toisella vuosipuoliskolla rikastettiin malmia malmivarastosta, jonka kultapitoisuus on alhaisempi. Tuotantokustannukset olivat 392,6 miljoonaa kruunua vuonna 2013, kun ne vuonna 2012 olivat 314,0 miljoonaa kruunua. Korkeammat kustannukset johtuvat pääasiassa toimintasuunnitelman mukaisista parannuksista vuoden 2013 ensimmäisellä vuosipuoliskolla sekä kaivosalueen maaperän kunnostuskustannusten päivittämisestä vuoden 2013 toisella vuosipuoliskolla. Vuoden 2013 toisella vuosipuoliskolla on kuitenkin saatu kustannussäästöjä saneerausohjelman puitteissa. Lisäksi läpisyöttö oli vuonna 2013 suurempi kuin vuonna 2012, mikä on kasvattanut tähän liittyviä kustannuksia. Poistot ja arvonalennukset olivat 618,8 miljoonaa kruunua vuonna 2013, kun ne vuonna 2012 olivat 51,6 miljoonaa kruunua. Vuoden neljännellä vuosineljänneksellä kirjattiin tulevan liiketoimintasuunnitelman vuoksi poistoiksi aineellisia hyödykkeitä 535,4 miljoonaa kruunua ja päivitetyn mineraalivarantolaskelman vuoksi noin 9,5 miljoonalla kruunua. Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 4 (22)
Liiketulos oli -732,4 miljoonaa kruunua vuonna 2013, kun se vuonna 2012 oli -155,3 miljoonaa kruunua. Vuonna 2013 tuotot kasvoivat, mikä vaikutti tulokseen positiivisesti, samalla kun kustannukset nousivat, mikä vaikutti tulokseen negatiivisesti. Jakson tulos oli -722,5 miljoonaa kruunua vuonna 2013, kun se vuonna 2012 oli -176,6 miljoonaa kruunua. Rahoituskulut alenivat vuonna 2013, kun yhtiö lunasti ennenaikaisesti kullan hintaan sidotun termiinisopimuksen jäljellä olevan määrän vuoden 2013 toisella neljänneksellä. Kullan määrään ja hintaan sidotut termiinisopimukset Nordic Mines teki maaliskuussa 2011 termiinisopimuksia aikavälille vuoden 2012 toisesta neljänneksestä vuoden 2015 ensimmäiseen neljännekseen. Sopimukset koskivat 134 280 troy-unssia kultaa keskihintaan 1 049 euroa (1 458 dollaria) unssilta transaktiokulut mukaan lukien. Koska kullan hinta oli korkeammalla kuin voimassa olevissa termiinisopimuksissa niiden erääntyessä maksettavaksi vuoden 2012 maalis-, kesä-, syys- ja joulukuussa sekä vuoden 2013 maaliskuussa, kullan myynnistä saatu tuotto laski yhteensä 73,9 miljoonaa kruunua (alaviite 1). Vähennys eli kustannus on todellisen spottihinnan ja sopimuksen mukaisen termiinihinnan erotus myydyn kullan osalta. Rahoituskustannuksia on saman jakson aikana rasittanut yhteensä 42,4 miljoonan kruunun erotus toteutuneen spottihinnan ja sopimuksen mukaisen termiinihinnan välillä toteutumatta jääneeltä termiinisuojatulta tuotantomäärältä. Koska kullan hinta laski huomattavasti huhtikuussa 2013, yhtiö lunasti ennenaikaisesti kullan hintaan sidotun termiinisopimuksen vuoden 2013 toisella neljänneksellä hintaan 150 000 euroa. Lisäksi toukokuussa päätettiin lunastaa ennenaikaisesti koko jäljellä oleva kullan hintaan sidottu termiini maaliskuuhun 2015 mennessä sovitulta määrältä hintaan 1,8 miljoonaa euroa. Summa vastaa yhteensä 18,0 miljoonaa kruunua. Päätös johtui aiempaan kullan hintaan sidotun termiinin korkeista kustannuksista, sillä se oli liian kallis lunastettavaksi ennenaikaisesti, sekä siitä, että se parantaisi yhtiön asemaa mahdollisen uudelleenrahoitusjärjestelyn tai oston yhteydessä. Painotettu keskihinta jäljelle jääneille määrille oli 1 062 euroa troy-unssia kohti. Toisesta vuosineljänneksestä 2013 alkaen kullan myynnin tuotot kirjataan spottihintoina. IFRS:n mukaisesti omassa pääomassa on jäljelle jääneitä vähennyksiä ja ne lisätään kokonaistulokseen tuotannon jatkuessa. 30.7.2013 yhtiön kokonaistuloksessa näkyi kumuloitunut tulosvaikutus kullan myynnistä johtuvat kassavirran vakuudet huomioon ottaen. Kolmannella vuosineljänneksellä tämä summa on palautettu kokonaistulokseen kullan tulevan myynnin määrän epävarmuuden vuoksi. Täten termiinien vaikutuksia ei enää ole jäljellä. Projektilainat Pankkikonsortion Standard Bank, UniCredit Bank ja Finnvera kanssa tehtyjen voimassa olevien projektilainasopimusten mukaisesti Nordic Mines on projektin alusta lukien 30.7.2013 mennessä maksanut niistä yhteensä 21,4 miljoonaa euroa lyhennyksinä ja 6,2 miljoonaa euroa korkoina. Lyhennykset ja korot ovat niin kutsuttuja jäädytettyjä velkoja yrityksen hakeuduttua uudelleenjärjestelyyn. Koska yritys ei pysty täyttämään maksuvelvollisuuksiaan, korko on kasvanut 2 prosenttiyksikköä. Nämä kirjataan siirtyviin eriin, mutta niitä ei makseta saneerausmenettelyn aikana. Myöskään mitään kuoletuksia ei ole tehty, ja jäljellä olevaa takaisinmaksusuunnitelmaa ei ole muutettu toisen vuosineljänneksen jälkeen. Kaikki lainat ovat 31.12.2013 kirjattu IAS 1 mukaan lyhytaikaisiksi lainoiksi LAINAN JÄLJELLÄ OLEVA TAKAISINMAKSUSUUNNITELMA 31.12.2013 Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 5 (22)
Rahavirta ja taloudellinen asema Toiminnasta ja käyttöpääoman muutoksista tuleva rahavirta oli vuoden 2013 neljännellä vuosineljänneksellä yhteensä -17,7 miljoonaa kruunua, kun se vuoden 2013 kolmannella neljänneksellä oli 4,4 miljoonaa kruunua. Rahavarat olivat 28,1 miljoonaa kruunua 31.12.2013, kun 30.9.2013 vastaava määrä oli 44,5 miljoonaa kruunua. Yhtiö on jonkin aikaa yrittänyt löytää uutta rahoitusta, strategista yhteistyökumppania tai ostajaa. Koska tässä ei ole onnistuttu ja likviditeetti oli rasittunut toisen vuosineljänneksen lopussa, yhtiön oli pakko hakeutua uudelleenjärjestelyyn konsernin kaikkien muiden kuin lepäävien yritysten osalta 8.7.2013. Etsintä jatkuu edelleen. Aineettoman omaisuuden arvo 64,6 miljoonaa kruunua koostuu toteutuneista malminetsintäkuluista. Ruotsiin liittyvien kuluiksi kirjattavien malminetsintäkustannusten arvonalennus yhteensä 11,5 miljoonaa kruunua tehtiin neljännellä vuosineljänneksellä, koska yhtiö ei aio uusia näitä lupavaroja. Vuoden 2013 neljännellä vuosineljänneksellä poistettiin aineellisia hyödykkeitä yhteensä 535,4 miljoonaa kruunua tulevan liiketoimintasuunnitelman mukaan ja 9,5 miljoonaa kruunua uuden mineraalivarantolaskelman vuoksi. Jakson lopussa 31.12.2013 oli konsernin oma pääoma 229,2 miljoonaa kruunua, kun se 30.9.2013 oli 850,9 miljoonaa kruunua. Lasku neljännellä vuosineljänneksellä liittyi jakson tappioihin sekä aineellisten hyödykkeiden suurempiin arvonalennuksiin. Omavaraisuusaste 31.12.2013 oli 26,6 prosenttia (58,6 prosenttia 30.9.2013). Nettovelka 31.12.2013 oli 389,9 miljoonaa kruunua (364,9 milj. kruunua 30.9.2013). Heinäkuun alussa jätetyn uudelleenjärjestelyhakemuksen jälkeen pankkikonsortio Standard Bank, UniCredit Bank ja Finnvera ovat käyttäneet hallinnollista mahdollisuuttaan pidättää myydystä kullasta saatuja maksuja. Tämä lisää riskiä, että maksut muille velkojille, kuten alihankkijoille, viranomaisille ja työntekijöille, voivat viivästyä tai jäädä maksamatta. Investoinnit Vuosineljänneksen aikana tehtyjen investointien määrä oli 7,3 miljoonaa kruunua ja koko vuonna 2013 49,5 miljoonaa kruunua, kun se vuonna 2012 oli 111,8 milj. kruunua. Segmenttikohtainen raportointi Konserni on tammikuusta 2013 alkaen luopunut segmenttijaottelusta, koska sillä on vain yksi tuotannossa oleva kaivos Suomessa ja koska malminetsintätoimintaa harjoitetaan tällä hetkellä kustannussäästöjen vuoksi vain hallinnollisesti. Konsernin tulosta ja taseita seurataan ja arvioidaan vastaavasti. Työntekijät Henkilöstöä vuoden 2013 neljännellä vuosineljänneksellä oli keskimäärin 101 henkilöä, kun lukema vuoden 2012 neljännellä vuosineljänneksellä oli 119. 31.12.2013 työntekijöitä oli 100, kun työntekijöitä 30.9.2013 oli 108. Ruotsissa työntekijöitä on 5 ja Suomessa 95. 31.12.2012 työntekijöitä oli 119 henkilöä. Kolmannen vuosineljänneksen aikana yhtiön jatkaessa saneerausmenettelyään Suomessa lomautettiin yhteensä 44 työntekijää, joista 17 henkilöä irtisanoutui toisella vuosipuoliskolla. Ruotsissa yhteensä kolmelle työntekijälle annettiin irtisanomisvaroitus ja heidät irtisanottiin kolmannella vuosineljänneksellä. Kauden aikana ei ole raportoitu vakavista henkilövahingoista, ja indeksi oli urakoitsijat mukaan lukien 0,00 LTIFR (Lost Time Injury Frequency). Malminetsintä Suomessa Nordic Minesilla on malminetsintälupa Laivan, Oltavan ja Tormuan alueella ja Ruotsissa Fjälltunassa ja Vassbossa. Ruotsin malminetsintälupia on päätetty olla jatkamatta ja tästä johtuen yhtiö on tehnyt 11,4 miljoonan kruunun poiston. Malminetsintätoiminta on ollut vuoden 2013 aikana alkaen rajallista kustannussäästöjen vuoksi ja yhtiö on keskittynyt kasvattamaan Laivan kaivoksen tuotantomäärää. Malminetsintägeologit ovat ensimmäisen puolivuotisjakson aikana avustaneet kaivosta geologisella työllä, erityisesti eteläosassa ja avolouhoksen välittömässä läheisyydessä. Heinäkuun alussa jätetyn uudelleenjärjestelyhakemuksen jälkeen suurin osa malminetsintäyksikön työntekijöistä on ollut lomautettuna ja irtisanottu. Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 6 (22)
AKTIVOIDUT MALMINETSINTÄKULUT Koko vuosi Koko vuosi Koko vuosi Koko vuosi Q1 Q2 Q3 Q4 31. joul Summa tkr 2009 2010 2011 2012 2013 2013 2013 2013 2013 Laivan kaivoksen lähialue 26 333 9 029 12 252 6 661 710 166 859 Suomen muut alueet 7 149 8 789 8 695 3 592 587 35 600 Ruotsi 823 2 810 2 307 3 676-11 442 0 Yhteensä 34 305 20 628 23 254 13 929 1 297 0 0-11 442 202 459 Noteeraus Tase sisältää 31. joulukuu 2013 140 miljoonaa kruunua, jotka siirrettiin vuonna 2011 aineettomista malminetsintävaroista aineellisiin varoihin. Mineraalivarannot ja mineraalivarat Marraskuussa 2013 tehtiin Laivan kaivoksen uudet mineraalivarantolaskelmat. Tämä suoritettiin riippumattoman konsulttiyrityksen SRK Consulting (UK) Limitedin (jäljempänä SRK) avulla. SRK:n päivittämä arvio mineraalivarannoista: LAIVA KAIVOKSEN MINERAALIVARANNOT, MARRASKUU 2013 Malmitonnit Kulta g/tonni Kg kultaa Todennäköinen mineraalivaranto (cut-off 0.6 g/tonni) 15 422 000 1.49 21 000 Mahdollinen mineraalivaranto (cut-off 0.6 g/tonni) 3 156 000 2.28 6 550 Huom: verratessa CSA:n 2012 mineraalivarantopäivitykseen, uusi mineraalivarantoarvio rajoittuu taloudelliseen louhosmalliin, joka on määritetty kullan hinnalla 1300 / oz. Tämä vastaa JORC -koodin vaatimuksia esittää varannot joilla on "kohtuulliset mahdollisuudet tulla taloudellisesti hyödynnetyksi. Tekninen raportti on nyt saatavilla: http://www.nordicmines.com/sv/tekniska-rapporter Saneerausmenettelystä johtuvan rajallisen ajan ja rajallisten käteisvarojen vuoksi SRK:n lopullinen raportti ei ole vielä valmis. SRK on kuitenkin laatinut alustavan taloudellisen arvion JORC-koodin mukaisesti kaivostoiminnan optimoimisen ja suunnittelun näkökulmasta. SRK on käyttänyt edellä mainittua mineraalivarantomallia, jossa cutoff-pitoisuus on 0,6 g kultaa/tonni ja joka perustuu maksimaaliseen vuotuiseen 2 miljoonan tonnin tuotantoon, kun tuotantoa on jatkuvasti kasvatettu 1,6 miljoonasta tonnista/vuosi kaivostoiminnan uudelleen käynnistämisen jälkeen. Tämän perusteella kaivoksen jäljellä olevan eliniän eli 5 vuoden aikana tuotetaan noin 10,6 miljoonaa tonnia malmia, jonka kultapitoisuus on noin 1,3 g kultaa/tonni. Aiemmin julkaistut mineraalivarat, jotka CSA Global Oy (jäljempänä CSA) päivitti marraskuussa 2012, olivat 15,2 miljoonaa tonnia malmia (cut-off 0,5) ja pitoisuus noin 1,6 g kultaa/tonni. Syynä uusiin laskelmiin, että alustava taloudellinen arvo on alhaisempi malmitonnimäärän ja kultagrammaa tonnia kohti osalta, on, että uudessa mallissa on käytetty laajempia mineraalivyöhykkeitä, mikä pienentää suunniteltua kultapitoisuutta ja tarkoittaa edullisempaa stripping ratiota (SR) eli alhaisempaa raakkumalmisuhdetta. Tämä tarkoittaa sitä, että hylkykiveä tarvitsee louhia pienempiä määriä vastaavan malmimäärään saamiseksi. Uusi alustava taloudellinen arvio perustuu myös päivitettyihin louhinta- ja prosessikustannuksiin, jotka malmivyöhykkeiden pienempään kultapitoisuuteen yhdistettynä vaikuttaa käytettävissä olevan louhittavan malmin määrään. Katso määritelmät kohdasta Määritelmät SveMinin mukaan. Kultamarkkinat ja kullan hinta Kullan hinta on pysytellyt edelleen alhaisella tasolla verrattuna ennen huhtikuuta 2013 vallinneeseen hintatasoon. LBMA:n (London Bullion Market Association) gold fixings -tilastojen mukaan kullan troy-unssihinta heikentyi 1.10. ja 31.12. välisenä aikana Yhdysvaltain dollareina laskettuna 10 prosenttia ja euroina 11 prosenttia. Kullan troy-unssihinnaksi noteerattiin vuosineljänneksen alussa 1 332 Yhdysvaltain dollaria tai 983 euroa, ja vuosineljänneksen päätteeksi 1 202 dollaria tai 873 euroa. Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 7 (22)
Vuosineljänneksen korkein noteeraus saatiin 28.10., jolloin kullan hinta oli 1 351 dollaria tai 978 euroa troyunssilta. Vuosineljänneksen alhaisin noteeraus saatiin 23.12., jolloin kullan hinta oli 1 193 dollaria tai 872 euroa troy-unssilta. EUR/ Ounce 2000 1600 1200 800 400 USD/ Ounce 2000 1600 1200 800 400 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Kulta, USD Kulta, EUR 0 Nordic Minesin osake Nordic Minesin osake on ollut kaupankäynnin kohteena Tukholman Nasdaq OMX -pörssissä heinäkuusta 2008 alkaen. 2.1.2012 osake siirrettiin Tukholman pörssin Mid Cap -listalle, mutta koska osakkeen arvo laski vuoden 2012 aikana, se palautettiin pörssin Small Cap -listalle tammikuussa 2013. Osakkeen tunnus on NOMI ja sen ISIN-koodi on SE0001672809. 30.12.2013 Nordic Minesin osake noteerattiin 0,17 Ruotsin kruunun arvoiseksi. Vuotta aiemmin noteeraus oli 1,97 kruunua. 8.7.2013 yhtiö hakeutui uudelleenjärjestelyyn, minkä johdosta osakkeen arvo laski huomattavasti päätyen 0,16 kruunuun. Huomautus: Alla olevaa kaaviota on tarkistettu liikkeellelaskun osalta vertailtavuuden vuoksi. Osakkeenomistajat 30.12.2013 Nordic Minesilla oli noin 9 700 osakkeenomistajaa. Yhtiön kymmenen suurinta osakasta 30.12. käyvät ilmi alla olevasta taulukosta. Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 8 (22)
Lähde: Euroclear Suurin osakkeenomistaja oli Eldorado Gold Corporation, joka omisti kaikkiaan 34 605 167 osaketta ja 10,14 prosenttia äänivallasta (CBNY-Fidelity Canada Custody). Osakepääoma 31.12.2013 osakepääoma oli 341 216 952 kruunua, mikä jakautui 341 216 952 osakkeelle nimellisarvoltaan 1 kruunua. Nordic Mines AB:n osakepääoma 31.12.2012 oli 85 304 238 kruunua. Se jakautuu 85 304 238 osakkeelle nimellisarvoltaan 1 kruunu osakkeelta. Tammikuussa 2013 toteutettiin merkintäoikeusanti arvoltaan 282 miljoonaa kruunua ennen antikustannuksia ja osakemäärältään 255 912 714 osaketta hintaan 1,10 kruunua/osake. Oman pääoman määrä 31.12.2013 oli 229,2 miljoonaa kruunua, kun se 30.9.2013 oli 850,9 miljoonaa kruunua. Merkittäviä tapahtumia jakson päättymisen jälkeen Upsalan käräjäoikeus päätti 14. tammikuuta 2014 jatkaa konsernin ruotsalaisten yritysten uudelleenjärjestelymenettelyä kolmella kuukaudella. Alihankkijan neljännellä vuosineljänneksellä käynnistämä oikeusprosessi saatettiin päätökseen ja sen mukaiset kustannukset maksettiin tammikuussa. Merkittävät riskit ja epävarmuustekijät Kaivostoimintaan ja malminetsintään yleisesti liittyviä riskien, jotka on kuvattu tarkasti vuoden 2012 vuosikertomuksen riskejä käsittelevässä osassa ja 28.12.2012 päivätyssä kutsussa merkitsemään Nordic Mines AB:n (publ) osakkeita, lisäksi yhtiöön kohdistuvat myös seuraavat taloudelliset riskit: Hakeutuminen uudelleenjärjestelyyn Yhtiö hakeutui uudelleenjärjestelyyn 8.7.2013. Ellei yhtiö pysty esittämään pitkällä tähtäimellä kannattavaa uudelleenjärjestelysuunnitelmaa, yhtiö on vaarassa ajautua konkurssiin Taloudellisten riskien hallintakeinot Konserniin kohdistuu useita taloudellisia riskejä. Tärkeimpiä riskejä ovat valuuttariski, kullan hintariski, luottoriski, likviditeettiriski ja korkoriski. Hallitus ja yritysjohto hallitsevat näitä pyrkimällä aktiivisesti tunnistamaan, arvioimaan ja sopivin keinoin ehkäisemään edellä mainittuja riskejä. Valuuttariski Kullan hinta noteerataan Yhdysvaltain dollareina, valtaosa kustannuksista on euroina ja konsernitilinpäätös tehdään Ruotsin kruunuina. Yhtiö on näin ollen suoraan riippuvainen näiden valuuttojen välisistä vaihtokursseista. Dollarin vahvistumisella euroon nähden on myönteinen vaikutus. Euron vahvistumisella Ruotsin kruunuun nähden on myönteinen vaikutus myyntiin, mutta negatiivinen vaikutus kustannuksiin. Kullan hintariski Myynti aloitettiin tammikuussa 2012. Myynti koostuu pääasiassa vain yhdestä tuotteesta eli kultaharkoista, jotka sisältävät kultaa, hopeaa ja kuparia. Tämän vuoksi kullan hinnan heikkeneminen vaikuttaa suoraan negatiivisesti konsernin tulokseen. Kullan hinta laski merkittävästi vuonna 2013 ja tämä vaikutti yhtiöön negatiivisesti. Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 9 (22)
Luottoriski Koska kulta on maailmanmarkkinoilla kysytty tuote, yhtiö saa myymästään kullasta maksun heti, kun se on analysoitu, ja siitä voidaan saada maksun ennakkoon. Näin ollen riski on minimaalinen. Pankkikonsortiolla on kuitenkin hallinnollinen mahdollisuus pidättää myydystä kullasta saatuja maksuja. Likviditeettiriski Yhtiö hakeutui uudelleenjärjestelymenettelyyn 8.7.2013 riittämättömän likviditeetin vuoksi. Konsernin kuoletusnopeus on ollut suuri ja koska sisäisillä tuloilla ei ole voitu kattaa maksuvaroja, yhtiön tulevaisuus riippuu tulevasta ulkoisesta rahoituksesta. Ylimääräiset varat eli käteisvarat, joita ei lyhyellä aikavälillä investoida yhtiön toimintaan, sijoitetaan pääasiassa pankkitalletuksiin hyvämaineisissa pankeissa tai lyhytaikaisiin korkoinstrumentteihin, joihin ei liity merkittävää luottoriskiä. Korkoriski Korot vaikuttavat negatiivisesti konsernin tulokseen ja kassavirtaan. Kaikissa koroissa on sekä kiinteä vuosikorko että liikkuva osa. Alkuperäisen 53,0 miljoonan euron projektilainan keskimääräinen korko on noin 6 prosenttia, ja laina erääntyy lopullisesti maaliskuussa 2015. Keskimääräiseen korkoon sisältyy allekirjoitettu koronvaihtosopimus, niin kutsuttu Interest Swap Transaction, jonka mukainen kiinteä vuosikorko on 2,39 prosenttia ja liikkuva osuus on 3 kuukauden Euribor. Sopimus erääntyy lopullisesti maaliskuussa 2014. Korko lasketaan pienenevälle nimellissummalle, joka oli vuoden 2013 alussa noin 8 miljoonaa euroa ja vuoden lopussa noin 4 miljoonaa euroa. Keskimääräinen korko ennen 7,5 miljoonan euron ja 6,0 miljoonan euron uusia luottojärjestelyjä on noin 10 prosenttia, ja luotot erääntyvät lopullisesti maaliskuussa 2015 ja joulukuussa 2016. Jos Euribor-korko nousee, yhtiön korkokustannukset nousevat. Pankkikonsortio veloittaa yhtiöltä lisäksi 2 prosenttiyksikköä lainasta uudelleenjärjestelyn ja likviditeettivajeen vuoksi. Näitä ei makseta toistaiseksi, vaan ne kirjataan menojäämiin. Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernin tilinpäätöksen laatimisessa on noudatettu EU:n hyväksymiä IFRS-vaatimuksia (International Financial Reporting Standards), joita on täydennetty konserneja koskevalla Rådet för finansiell rapporteringin (Ruotsin tilinpäätösraportoinnin neuvosto) suosituksella RFR 1, jossa määritellään, mitä tietoja tilinpäätöksessä on Ruotsin tilinpäätöslain perusteella annettava IFRS:ssä edellytettyjen tietojen lisäksi. Tämä tilinpäätös on laadittu osavuosikatsauksia koskevien IAS 34 -sääntöjen (Interim Financial Reporting) mukaisesti. Emoyhtiön tilinpäätös on laadittu Ruotsin tilinpäätöslain ja RFR-määräyksen 2 (juridisten henkilöiden kirjanpito) mukaisesti. Konsernin tilinpäätöksen laatimisperusteet ovat samat kuin vuoden 2012 tilinpäätöksessä kuvatut. 1.1.2013 alkaen yhtiö on soveltanut seuraavia IFRS:n uudistuksia ja lisäyksiä: IFRS 7:n tilinpäätöksessä esitettävistä tiedoista muutoksista tiedoissa, jotka liittyvät varojen ja velkojen vähentämiseen. Muutos sisältää vaatimuksia esittää tiedot vähennettyjen rahoitusinstrumenttien bruttoarvosta. IFRS 13:n käypä arvo ei laajenna todellisen vähennyksen arvon käyttöä, vaan ohjeistaa kuinka tätä tulee soveltaa, silloin kun tätä edellytetään tai tämä on sallittu muissa IFRS:n standardeissa. Tämä standardi on laajentanut myös standardin IAS 34 tiedonantovaatimuksia osavuosikatsauksissa rahoitusinstrumenttien osalta. Muutokset hallituksen kokoonpanossa ja osinkoehdotus 2.8.2013 Berne Jansson Eldorado Gold Corporationista lopetti yhtiön hallituksessa omasta toiveestaan, koska hänen työnsä Eldoradossa päättyi. Eldorado ei valitse toista ehdokasta hallitukseen toistaiseksi. 31.8.2013 Stefan Romedahl erosi omasta pyynnöstään hallituksesta aikapulaan vedoten otettuaan vastaan uuden kansainvälisen tehtävän syyskuusta alkaen. Osingonjako ehdotus Hallitus ja Toimitusjohtaja ehdottavat, että osinkoa ei jaeta vuonna 2013. Varsinainen yhtiökokous Varsinainen yhtiökokous pidetään torstaina 22.5.2014 klo 15.00 Drabantenissa, osoitteessa Bangårdsgatan 13, Upsala. Vuosikertomus Vuosikertomus on nähtävissä yhtiön verkkosivulla www.nordicmines.se tiistaina 22.4.2014 ja myös yhtiön pääkonttorissa. Vuosikertomus lähetetään pyynnöstä myös postitse. Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 10 (22)
Tulevat tiedotustilaisuudet Vuoden 2014 ensimmäisen neljänneksen tuotantoraportti 10.04.2014 Vuoden 2014 ensimmäisen neljänneksen talouskertomus 30.04.2014 Vuosikokous 22.05.2014 Vuoden 2014 toisen neljänneksen tuotantoraportti 10.07.2014 Vuoden 2014 toisen neljänneksen talouskertomus 24.07.2014 Vuoden 2014 kolmannen neljänneksen tuotantoraportti 09.10.2014 Vuoden 2014 kolmannen neljänneksen talouskertomus 31.10.2014 Vuoden 2014 neljännen neljänneksen tuotantoraportti 12.01.2015 Tilinpäätöstiedote 2014 05.02.2015 Hallitus ja toimitusjohtaja vahvistavat täten, että tilinpäätöstiedote antaa todenmukaisen kuvan yhtiön ja konsernin taloudellisesta toiminnasta, asemasta ja tuloksesta sekä sisältää tiedot yhtiöön ja konserniyhtiöihin kohdistuvista merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä. Upsalassa 5.2.2014 NORDIC MINES AB (publ) Lennart Schönning Hallituksen puheenjohtaja Krister Söderholm Hallituksen jäsen Helve Boman Hallituksen jäsen Thomas Cederborg Toimitusjohtaja Huom! Nordic Minesin on julkaistava nämä tiedot Ruotsin arvopaperimarkkinalain ja/tai rahoitusinstrumenttien kauppaa koskevan lain perusteella. Tiedot on luovutettu julkaistaviksi 6.2.2014 klo 8.00 CET. Lisätietoja: Thomas Cederborg, toimitusjohtaja, puh. +46 708 480 521 Susanne Andersson, talousjohtaja, puh. +46 730 668 904 Info@nordicmines.se Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 11 (22)
Tilintarkastajien lausunto Tilintarkastajien lausunto taloudellisten osavuositietojen yhteenvetoa (osavuosikatsausta) koskevasta yleisluontoisesta tarkastuksesta on laadittu IAS 34 -määräysten ja Ruotsin tilinpäätöslain 9 luvun mukaisesti. Johdanto Olemme tarkastaneet yleisluonteisesti Nordic Mines AB:n (publ) osavuosikatsauksen jaksolta 1.1. 31.12.2013. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuulla on laatia ja esittää taloudelliset osavuositiedot IAS 34 -määräysten ja Ruotsin tilinpäätöslain mukaisesti. Meidän vastuullamme on antaa lausunto näistä osavuositiedoista yleisluonteisen tarkastuksemme perusteella. Yleisluontoisen tarkastuksen tarkoitus ja laajuus Olemme suorittaneet yleisluontoisen tarkastuksen yleisluonteisesta tarkastusta koskevan standardin (SÖG) 2410, Taloudellisten osavuositietojen yleisluonteinen tarkastus yrityksen valitseman tilintarkastajan toimesta, mukaisesti. Yleisluonteinen tarkastus koostuu kysymysten esittämisestä ensi kädessä taloudellisista ja vuosikertomuskysymyksistä vastaaville henkilöille, analyyttisen tarkastuksen tekemisestä ja muista yleisluonteisista tarkastustoimenpiteistä. Yleisluonteisessa tarkastuksessa painotetaan eri asioita ja se on laajuudeltaan huomattavasti suppeampi kuin ISA:n ja yleisesti hyväksyttyjen tilintarkastuskäytäntöjen mukainen varsinainen tilintarkastus. Tarkastukseen kuuluvien menettelyjen avulla ei ole mahdollista saavuttaa sellaista varmuutta, jolla saataisiin tiedot kaikista varsinaisessa tilintarkastuksessa mahdollisesti havaittavista olennaisista asioista. Tarkastukseen perustuva lausunto ei näin ollen tarjoa samaa varmuuden tasoa kuin varsinaisen tilintarkastuksen perusteella annettu lausunto. Päätelmä Tekemämme yleisluonteisen tarkastuksen perusteella toteamme, että emme ole havainneet asioita, joiden perusteella meidän olisi syytä epäillä, ettei osavuosikatsausta ole konsernin osalta olennaisilta osin laadittu IAS 34 -määräysten ja Ruotsin tilinpäätöslain mukaisesti ja emoyhtiön osalta Ruotsin tilinpäätöslain mukaisesti. Merkityksellisiä lisätietoja Ilman, että tämä vaikuttaa lausuntoomme, haluamme kiinnittää huomion kappaleeseen Merkittävät riskit ja epävarmuustekijät osavuosikatsauksen 9-10toi sivulla, jossa kerrotaan yhtiön hakeutuneen 8.7.2013 uudelleenjärjestelyyn. Tämä tilanne sekä muut kappaleessa mainitut olosuhteet tarkoittavat olennaista epävarmuustekijää, joka voi johtaa merkittävään epäilyyn yhtiön kyvystä jatkaa toimintaansa. Upsalassa 5.2.2014 PricewaterhouseCoopers Martin Johansson Auktorisoitu tilintarkastaja Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 12 (22)
Määritelmät SveMinin mukaan Todetut mineraalivarat Todennäköiset mineraalivarat Mitattu mineraalivaranto: Todennettu mineraalivaranto: Oletettu mineraalivaranto: Käytettävyys Kauttakulku Mitatun mineraalivarannon ne osat, joiden malmiesiintymä on louhintateknisen ja kannattavuustutkimuksen perusteella osoittautunut teknisesti ja taloudellisesti louhintakelpoiseksi ja jalostuskelpoiseksi. Mitatun ja todennetun mineraalivarannon ne osat, joiden malmiesiintymä on louhintateknisen ja kannattavuusselvityksen perusteella osoittautunut teknisesti ja taloudellisesti louhintakelpoiseksi ja jalostuskelpoiseksi. Mineraalivaranto, josta on olemassa niin riittävästi tietoja, että sen geologinen jatkuvuus sekä pitoisuus on voitu vahvistaa. Mineraalivaranto, josta ei ole olemassa riittävästi tietoja sen geologisen jatkuvuuden ja pitoisuuden vahvistamiseksi, mutta jonka geologinen jatkuvuus ja pitoisuus ovat kohtuudella todennettavissa geotieteellisen käsityksen avulla. Mineraalivaranto, josta ei ole olemassa riittävästi tietoja sen geologisen jatkuvuuden ja pitoisuuden vahvistamiseksi ja jota koskevat tekniset tiedot perustuvat kohtuullisiin oletuksiin. Laitoksen käyntituntien prosenttiosuus kuukaudessa. Tavoitteena on yli 90 prosentin käytettävyys. Rikastuslaitoksessa käsiteltävä malmimäärä tonneina tunnissa. Suunniteltu käsittelykapasiteetti on 250 tonnia malmia tunnissa. Taloudelliset määritelmät Kokonaispääoman tuotto (%) Oman pääoman tuotto (%) Omavaraisuusaste (%) Osakkeiden määrä laimennusvaikutuksen jälkeen Osakekohtainen tulos Osakekohtainen oma pääoma Nettovelka Tilikauden tulos nettorahoituserien ja rahoituskulujen jälkeen prosentteina taseen keskimääräisestä loppusummasta. Tilikauden tulos prosentteina keskimääräisestä omasta pääomasta. Oma pääoma jaettuna taseen loppusummalla. Käyttämättä olevien optioiden laimennusvaikutus on laskettu IAS 33:n osakekohtaista tulosta koskevan määräyksen mukaisesti. Tilikauden nettotulos verojen jälkeen jaettuna tilikauden aikana liikkeellä olevien osakkeiden määrällä ennen laimennusvaikutusta. Laskelma on tehty IAS 33:n osakekohtaista tulosta koskevan määräyksen mukaisesti. Yllä esitetyn mukaisesti yhteenlaskettu oma pääoma tilikauden lopussa jaettuna liikkeellä olevien osakkeiden kokonaismäärällä samana ajankohtana. Korolliset velat (korolliset saamiset + kassavarat) Cash Cost (USD/tr oz) Kustannukset rikastettua malmitonnia kohti ù Tuotantokustannukset / Myyty/toimitettu kulta troy-unsseina Tuotantokustannukset / läpisyöttö rikastettu malmi (tonnia) Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 13 (22)
Konsernin kokonaistulos 4 4 Tammi-Joul Tammi-Joul Tkr Liite 2013 2012 2013 2012 Myyntituotot 1 68 215 76 399 325 314 247 122 Myytyjen tavaroiden hankintameno -663 252-115 214-1 011 458-365 618 josta tuotantokustannukset -92 055-100 729-392 648-313 970 josta poistot ja arvonalentumiset -571 197-14 485-618 809-51 648 Bruttotulos -595 037-38 815-686 144-118 496 Myynti- ja hallintokulut -30 899-6 085-67 669-19 459 Muut liiketuotot 2 16 481 9 749 50 108 9 749 Muut liikekulut 2-1 002 0-28 650-27 065 Liiketulos -610 457-35 151-732 355-155 271 Rahoitustuotot 323 122 670 408 Rahoituskulut -8 767-16 313-56 877-80 521 Tulos rahoituserien jälkeen -618 901-51 342-788 562-235 384 Tulovero 15 629 6 116 66 082 58 815 Jakson tulos -603 272-45 226-722 480-176 569 Muiden erien kokonaistulos Kassavirran vakuudet 3 0 85 416 116 109 41 222 Jakson valuuttamuuntoerot 3-18 442 265-19 563 1 814 Muiden erien kokonaistulos jaksolle verojen jälkeen -18 442 85 681 96 546 43 036 Jakson kokonaistulos -621 714 40 455-625 934-133 533 Jakson tulos siirrettävissä emoyhtiön osakkaille -603 272-45 226-722 480-176 569-603 272-45 226-722 480-176 569 Kokonaistulos siirrettävissä emoyhtiön osakkaille -621 714 40 455-625 934-133 533-621 714 40 455-625 934-133 533 Keskimääräinen osakkeiden määrä ennen osakeantia, tuhansia 341 217 85 304 324 795 58 676 Keskimääräinen osakkeiden määrä osakeannnin jälkeen, tuhansia 341 217 85 304 324 795 58 676 Jakson tulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr -1,77-0,53-2,22-3,01 Jakson tulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr -1,77-0,53-2,22-3,01 Kokonaistulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr -1,82 0,47-1,93-2,28 Kokonaistulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr -1,82 0,47-1,93-2,28 Nordic Mines Tilipäätöstiedote 2013 14 (22)
Konsernin kokonaistulos, neljännesvuosittain 1 2 3 4 1 2 3 4 Tkr Liite 2012 2012 2012 2012 2013 2013 2013 2013 Myyntituotot 1 22 646 82 432 65 645 76 399 85 392 97 345 74 362 68 215 Myytyjen tavaroiden hankintameno -68 550-88 166-93 688-115 214-123 024-124 825-100 357-663 252 josta tuotantokustannukset -56 201-75 407-81 633-100 729-109 789-110 881-79 923-92 055 josta poistot ja arvonalentumiset -12 349-12 759-12 055-14 485-13 235-13 944-20 433-571 197 Bruttotulos -45 904-5 734-28 043-38 815-37 632-27 480-25 995-595 037 Myynti- ja hallintokulut -4 665-3 932-4 777-6 085-6 583-5 050-25 137-30 899 Muut liiketuotot 2 0 0 0 9 749 1 996 24 182 7 449 16 481 Muut liikekulut 2-3 474-2 952-20 639 0-16 758-1 761-9 129-1 002 Liiketulos -54 043-12 618-53 459-35 151-58 977-10 109-52 812-610 457 Rahoitustuotot 11 84 191 122 2 328 17 323 Rahoituskulut -29 318-11 578-23 312-16 313-12 859-25 631-9 620-8 767 Tulos rahoituserien jälkeen -83 350-24 112-76 580-51 342-71 834-35 412-62 415-618 901 Tulovero 20 325 5 657 26 717 6 116 26 150 8 843 15 460 15 629 Jakson tulos -63 025-18 455-49 863-45 226-45 684-26 569-46 955-603 272 Muiden erien kokonaistulos Kassavirran vakuudet 3-14 829 28 569-57 934 85 416 23 095 65 235 27 779 0 Jakson valuuttamuuntoerot 3 87 788 674 265 71-984 -208-18 442 Muiden erien kokonaistulos jaksolle verojen jälkeen -14 742 29 357-57 260 85 681 23 166 64 251 27 571-18 442 Jakson kokonaistulos -77 767 10 902-107 123 40 455-22 518 37 682-19 384-621 714 Jakson tulos siirrettävissä emoyhtiön osakkaille -63 025-18 455-49 863-45 226-45 684-26 569-46 955-603 272-63 025-18 455-49 863-45 226-45 684-26 569-46 955-603 272 Kokonaistulos siirrettävissä emoyhtiön osakkaille -77 767 10 902-107 123 40 455-22 518 37 682-19 384-621 714-77 767 10 902-107 123 40 455-22 518 37 682-19 384-621 714 Keskimääräinen osakkeiden määrä ennen osakeantia, tuhansia 35 359 36 933 77 255 85 304 275 528 341 217 341 217 341 217 Keskimääräinen osakkeiden määrä osakeannnin jälkeen, tuhansia 35 538 36 933 77 255 85 304 275 528 341 217 341 217 341 217 Jakson tulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr -1,78-0,50-0,65-0,53-0,17-0,08-0,14-1,77 Jakson tulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr -1,78-0,50-0,65-0,53-0,17-0,08-0,14-1,77 Kokonaistulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr -2,20 0,30-1,39 0,47-0,08 0,11-0,06-1,82 Kokonaistulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr -2,20 0,30-1,39 0,47-0,08 0,11-0,06-1,82 Muut tiedot Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Tkr 2012 2012 2012 2012 2013 2013 2013 2013 Käsittely, Rikastettu malmi (tonnia) 169 505 288 587 284 917 285 971 332 119 408 178 363 424 380 192 Kultapitoisuus grammaa tonnilta 1,0 1,1 1,1 1,2 1,0 1,0 0,8 0,8 Käytettävyys / kapasiteetin hyödyntämistunnit (%) 77% 84% 76% 72% 83% 86% 82% 84% Kullan saanto laitoksessa (%) 74% 80% 86% 84% 84% 86% 86% 82% Kullan tuotanto (kg) 130 260 257 285 278 343 259 241 Kullan tuotanto (troy-unssia) 4 150 8 346 8 272 9 155 8 951 11 030 8 327 7 748 Kulta myyty/toimitettu (kg) 75 284 232 252 297 347 264 268 Kulta myyty/toimitettu (troy-unssia) 2 411 9 131 7 459 8 102 9 564 11 163 8 488 8 616 Rahalliset kulut (USD/unssi) 3 453 1 189 1 620 1 867 1 784 1 514 1 437 1 642 Kulut rikastettua malmitonnia kohti (EUR) 37 29 34 41 39 32 25 27 Kulut rikastettua malmitonnia kohti (SEK) 332 261 287 352 331 272 220 242 Tapaturmataajuus LTIFR, urakoitsijat mukaan lukien (tapaturmat miljoonaa työtuntia kohti) 48 26 23 33 37 18 28 0 USD/SEK, keskimäärin 6,75 6,95 6,76 6,66 6,43 6,56 6,55 6,51 EUR/SEK, keskimäärin 8,85 8,91 8,44 8,63 8,50 8,56 8,68 8,85 EUR/SEK, viimeinen maksukurssi 8,85 8,76 8,44 8,61 8,36 8,71 8,70 8,92 Nordic Mines Tlilinpäätöstiedote 2013 15 (22)
Konsernin taloudellinen tilanne 31 maa 30 kesä 30 syys 31 joul 31 maa 30 kesä 30 syys 31 joul Tkr Liite 2012 2012 2012 2012 2013 2013 2013 2013 VARAT Hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet 4 64 900 67 481 69 360 73 573 73 901 75 280 75 220 64 580 Aineelliset hyödykkeet 5 1 013 494 1 003 206 980 046 1 044 941 1 022 951 1 049 361 1 037 193 477 329 Muut hyödykkeet 117 446 113 399 158 323 137 039 163 307 152 785 159 255 177 607 Hyödykkeet yhteensä 1 195 840 1 184 086 1 207 729 1 255 553 1 260 159 1 277 426 1 271 668 719 516 Vaihto-omaisuus Varastot ja käynnissä olevat työt 6 57 210 58 459 73 286 87 019 75 943 84 792 72 572 56 491 Lyhytaikaiset saamiset 29 166 40 633 32 415 23 347 56 472 55 761 63 117 56 410 Käteinen 15 314 23 448 104 661 68 557 149 674 48 809 44 526 28 110 Vaihto-omaisuus yhteensä 101 690 122 540 210 362 178 923 282 089 189 362 180 215 141 011 VARAT YHTEENSÄ 1 297 530 1 306 626 1 418 091 1 434 476 1 542 248 1 466 788 1 451 883 860 527 OMA PÄÄOMA JA VELAT Oma pääoma 383 247 413 813 559 921 600 085 832 639 870 321 850 937 229 223 Pitkäaikaiset velat Lainanotto 390 110 331 169 300 696 344 251 305 088 277 381 236 946 6 806 Varaukset 886 2 285 3 555 5 011 5 893 7 209 7 428 22 035 Johdannaiset 7 145 230 109 717 147 928 78 870 72 287 12 352 0 0 Pitkäaikaiset velat yhteensä 536 226 443 171 452 179 428 132 383 268 296 942 244 374 28 841 Lyhytaikaiset velat Ostovelat 74 084 65 857 55 464 73 301 52 760 111 909 155 902 154 775 Lainanotto 204 069 287 189 151 188 170 915 143 081 134 565 172 528 411 249 Johdannaiset 7 82 797 80 470 118 993 74 918 50 910 24 441 0 0 Muut velat 9 771 6 834 73 936 1 411 1 512 2 680 2 214 2 540 Siirtovelat ja tuloennakot 7 336 9 292 6 410 85 714 78 078 25 930 25 928 33 899 Lyhytaikaiset velat yhteensä 378 057 449 642 405 991 406 259 326 341 299 525 356 572 602 463 OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 1 297 530 1 306 626 1 418 091 1 434 476 1 542 248 1 466 788 1 451 883 860 527 Huomautus: Käteinen 30.9.2012 sisältävät virheellisen 49,0 miljoonan kruunun maksun, joka palautettiin 3.10.2012. Kohtaan Lyhytaikaiset velat sisältyy vastaava 49,0 miljoonan kruunun summa Huomautus: 30.9.2012 tehty korjaus Pitkäaikaisista veloista Lyhytaikaisiin velkoihin määrältään 59,5 miljoonaa kruunua. Konsernin oman pääoman muutokset Tkr Varaukset Osakepääoma Muut pääomasijoitukset Tasapainoitettu tulos Osakepääoma yhteensä Saldo 1 tammikuuta 2012 34 922 549 983-158 598-49 051 377 256 Kokonaistulos Jakson tulos -176 569-176 569 Muu jakson kokonaistulos 43 036 43 036 Valuuttakurssien erot 1 674 1 674 Jakson kokonaistulos 43 036-174 895-131 859 Maksutapahtumat osakkaiden kanssa Uusanti 50 382 334 324 384 706 Osakeannin kulut -30 018-30 018 Maksutapahtumat osakkaiden kanssa yhteensä 50 382 304 306 0 0 354 688 Oma pääoma 31 joulukuuta 2012 85 304 854 289-115 562-223 946 600 085 Saldo 1 tammikuuta 2013 85 304 854 289-115 562-223 946 600 085 Kokonaistulos Jakson tulos -722 480-722 480 Muu jakson kokonaistulos 96 546 96 546 Jakson kokonaistulos 96 546-722 480-625 934 Maksutapahtumat osakkaiden kanssa yhteensä Uusanti 255 913 25 591 281 504 Osakeannin kulut -26 432-26 432 Maksutapahtumat osakkaiden kanssa yhteensä 255 913-841 0 0 255 072 Oma pääoma 31 joulukuuta 2013 341 217 853 448-19 016-946 426 229 223 Nordic Mines Tilipäätöstiedote 2013 16 (22)
Konsernin kassavirta Tammi- Tammi- 4 jännes 4 Joul Joul Tkr 2013 2012 2013 2012 Tulos rahoituserien jälkeen -618 901-51 342-788 562-235 384 Oikaisut jotka eivät kuulu kassavirtaan: Poistot ja arvonalentumiset 582 781 14 361 630 669 52 059 Varaukset 14 607 1 456 17 024 5 011 Muut -26 155-47 602-36 263-364 Kassavirta jatkuvasta toiminnasta ennen liikepääoman muutosta -47 668-83 127-177 132-178 678 Liiketoiminnan rahavirta pääoman muutosta Varastojen ja käynnissä olevien töiden muutoksia 16 081-13 733 30 528-32 926 Lyhytaikaisten saamisten muutos 6 707 9 068-33 063 6 147 Ostovelkojen muutos -1 128 17 837 81 473-1 901 Lyhytaikaisten velkojen muutos 8 297 6 779-50 686 75 943 Kassavirta jatkuvasta toiminnasta -17 711-63 176-148 880-131 415 Investointitoiminta Aineettoman käyttöomaisuuden hankinta 0-3 597-1 297-13 929 Aineellisen käyttöomaisuuden hankinta -6 741-32 374-38 774-101 131 Palautettava/ muun käyttöomaisuuden hankinta -545-239 -9 458 3 288 Kassavirta investointitoiminnasta -7 286-36 210-49 529-111 772 Rahoitustoiminta Uusanti 0 0 255 074 354 688 Lyhennykset ja lainat 8 581 63 282-97 112-54 323 Kassavirta rahoitustoiminnasta 8 581 63 282 157 962 300 365 Käteisen muutos -16 416-36 104-40 447 57 178 Käteiset jakson alussa 44 526 104 661 68 557 11 379 Käteiset jakson lopussa 28 110 68 557 28 110 68 557 Konsernin kassavirta, neljännesvuosittain 1 jännes 2 jännes 3 jännes 4 jännes 1 jännes 2 jännes 3 jännes 4 Tkr 2012 2012 2012 2012 2013 2013 2013 2013 Jatkuva toiminta Tulos rahoituserien jälkeen -83 350-24 112-76 580-51 342-71 834-35 412-62 415-618 901 Oikaisut jotka eivät kuulu kassavirtaan: Poistot ja arvonalentumiset 12 449 12 848 12 401 14 361 13 190 14 176 20 522 582 781 Varaukset 886 1 399 1 270 1 456 882 1 316 219 14 607 Muut 1 428 7 396 38 414-47 602 26 783-34 574-2 317-26 155 Kassavirta jatkuvasta toiminnasta ennen liikepääoman muutosta -68 587-2 469-24 495-83 127-30 979-54 494-43 991-47 668 Liiketoiminnan rahavirta pääoman muutosta Varastojen ja käynnissä olevien töiden muutoksia -3 117-1 249-14 827-13 733 11 076-8 849 12 220 16 081 Lyhytaikaisten saamisten muutos 328-11 467 8 218 9 068-33 125 711-7 356 6 707 Ostovelkojen muutos -1 118-8 227-10 393 17 837-20 541 59 149 43 993-1 128 Lyhytaikaisten velkojen muutos 5 925-981 64 220 6 779-7 535-50 980-468 8 297 Kassavirta jatkuvasta toiminnasta -66 569-24 393 22 723-63 176-81 104-54 463 4 398-17 711 Investointitoiminta Aineettoman käyttöomaisuuden hankinta -4 537-2 860-2 935-3 597-1 297 0 0 0 Aineellisen käyttöomaisuuden hankinta -36 935-8 316-23 506-32 374-16 459-9 345-6 229-6 741 Palautettava/ muun käyttöomaisuuden hankinta 3 538 0-11 -239-8 100-834 21-545 Kassavirta investointitoiminnasta -37 934-11 176-26 452-36 210-25 856-10 179-6 208-7 286 Rahoitustoiminta Uusanti 83 748 19 524 251 416 0 255 074 0 0 0 Lyhennykset ja lainat 24 690 24 179-166 474 63 282-66 997-36 223-2 473 8 581 Kassavirta rahoitustoiminnasta 108 438 43 703 84 942 63 282 188 077-36 223-2 473 8 581 Käteisen muutos 3 935 8 134 81 213-36 104 81 117-100 865-4 283-16 416 Käteiset jakson alussa 11 379 15 314 23 448 104 661 68 557 149 674 48 809 44 526 Käteiset jakson lopussa 15 314 23 448 104 661 68 557 149 674 48 809 44 526 28 110 Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 17 (22)
Konsernin avainluvut Tammi- Tammi- 4 jännes 4 Joul Joul 2013 2012 2013 2012 Investoinnit kiinteistöihin, Tkr 6 741 64 294 38 790 135 430 Investoinnit mineraaliesiintymiin, Tkr 0 3 597 1 297 13 929 mistä investoinnit Laivaan 0 2 632 710 6 661 EBITDA, Tkr -47 703-20 666-169 752-103 623 Tulos rahoituserien jälkeen, Tkr -381 864-51 342-551 525-235 384 Tuotto kokonaispääomalle, % Neg Neg Neg Neg Tuotto omalle pääomalle, % Neg Neg Neg Neg Oma pääoma, Tkr 495 848 600 085 495 848 600 085 Taseen loppusumma, Tkr 1 127 151 1 434 476 1 127 151 1 434 476 Nettovelka, Tkr 389 945 446 609 389 945 446 609 Vakaavaraisuus, % 44,0 41,8 44,0 41,8 Työntekijöitä keskimäärin 101 119 116 109 Työntekijöiden määrä jakson lopussa 100 119 100 119 Oma pääoma osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr 1,45 7,03 1,45 7,03 Osakkeiden määrä, tuhansia 341 217 85 304 341 217 85 304 Osakkeiden määrä osakeannin jälkeen jakson lopussa, tuhansia 341 217 85 304 341 217 85 304 Osakkeiden määrä osakeannin jälkeen keskimäärin, tuhansia 341 217 85 304 324 795 58 676 Kassavirta osaketta kohden, kr -0,05-0,42-0,12 0,67 Konsernin avainluvut vuosineljänneksittäin 1 jännes 2 jännes 3 jännes 4 jännes 1 jännes 2 jännes 3 jännes 4 2012 2012 2012 2012 2013 2013 2013 2013 Investoinnit kiinteistöihin, Tkr 34 938 18 566 17 632 64 294 16 459 9 361 6 229 6 741 Investoinnit mineraaliesiintymiin, Tkr 4 537 2 860 2 935 3 597 1 297 0 0 0 mistä investoinnit Laivaan 2 270 250 1 509 2 632 710 0 0 0 EBITDA, Tkr -41 694 141-41 404-20 666-45 742 3 835-32 379-47 703 Tulos rahoituserien jälkeen, Tkr -83 350-24 112-77 349-51 342-71 834-35 412-62 415-381 864 Tuotto kokonaispääomalle, % Neg Neg Neg Neg Neg Neg Neg Neg Tuotto omalle pääomalle, % Neg Neg Neg Neg Neg Neg Neg Neg Oma pääoma, Tkr 383 247 413 813 559 921 600 085 832 639 870 321 850 937 495 848 Taseen loppusumma, Tkr 1 297 530 1 306 626 1 418 091 1 434 476 1 542 248 1 466 788 1 451 883 1 127 151 Nettovelka, Tkr 578 865 594 910 347 223 446 609 298 495 363 137 364 948 389 945 Vakaavaraisuus, % 29,5 31,7 39,5 41,8 54,0 59,3 58,6 44,0 Työntekijöiden määrä keskimäärin 89 106 120 119 114 135 111 101 Työntekijöiden määrä jakson lopussa 88 116 119 119 114 146 108 100 Oma pääoma osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr 10,41 10,53 6,56 7,03 2,44 2,55 2,49 1,45 Osakkeiden määrä, tuhansia 36 672 39 316 85 304 85 304 341 217 341 217 341 217 341 217 Osakkeiden määrä osakeannin jälkeen jakson lopussa, tuhansia 36 803 39 316 85 304 85 304 341 217 341 217 341 217 341 217 Osakkeiden määrä osakeannin jälkeen keskimäärin, tuhansia 35 538 36 932 77 255 85 304 275 528 341 217 341 217 341 217 Kassavirta osaketta kohden, kr 0,11 0,21 0,95-0,42 0,24-0,30-0,01-0,05 Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 18 (22)
Emoyhtiön kokonaistulos Tammi- Tammi- 4 jännes 4 Joul Joul Tkr 2013 2012 2013 2012 Hallintokulut -18 222-5 139-32 996-13 855 Muut liiketuotot 13 680 0 41 016 0 Muut liikekulut -402 9 110-21 305-13 227 Liiketulos -4 944 3 971-13 285-27 082 Rahoituserät netto -851 073 28 238-827 027 33 313 Tulos rahoituserien jälkeen -856 017 32 209-840 312 6 231 Tulovero -34 962-13 418-28 998 1 279 Jakson tulos -890 979 18 791-869 310 7 510 Keskimääräinen osakkeiden määrä ennen osakeantia, tuhansia 341 217 85 304 324 795 58 676 Keskimääräinen osakkeiden määrä osakeannnin jälkeen 341 217 85 304 324 795 58 676 Tulos osaketta kohden ennen osakeantia, kr -2,61 0,22-2,68 0,13 Tulos osaketta kohden osakeannin jälkeen, kr -2,61 0,22-2,68 0,13 Emoyhtiön taloudellinen tilanne 31 joul 31 joul Tkr 2013 2012 VARAT Hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet 63 775 72 768 Aineelliset hyödykkeet 32 083 31 180 Rahoitusvarat 200 495 876 866 Hyödykkeet yhteensä 296 353 980 814 Vaihto-omaisuus Lyhytaikaiset saamiset 11 718 5 387 Käteinen 9 452 15 926 Vaihto-omaisuus yhteensä 21 170 21 313 VARAT YHTEENSÄ 317 523 1 002 127 OMA PÄÄOMA JA VELAT Oma pääoma 300 849 924 207 Pitkäaikaiset velat 78 101 Lyhytaikaiset velat 7 596 77 819 OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ 308 523 1 002 127 Kiinnitykset 0 0 Vastuusitoumukset 76 76 Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 19 (22)
Muutokset emoyhtiön omassa pääomassa Tkr Osakepääoma Vararahasto Ylikurssirahasto Tasapainoitettu tulos Osakepääoma yhteensä Saldo 1 tammikuuta 2012 34 922 26 000 523 982-22 921 561 983 Uusanti 50 382 334 324 384 706 Osakeannin kulut -30 018-30 018 Jakson tulos 7 510 7 510 Muuntoerot 26 26 Oma pääoma 31 joulukuuta 2012 85 304 26 000 828 288-15 385 924 207 Saldo 1 tammikuuta 2013 85 304 26 000 828 288-15 385 924 207 Uusanti 255 913 25 591 281 504 Osakeannin kulut -26 431-26 431 Jakson tulos -869 310-869 310 Muuntoerot -121-121 Oma pääoma 31 joulukuuta 2013 341 217 26 000 827 448-884 816 309 849 Emoyhtiön kassavirta 4 4 Tammi-Joul Tammi- Joul Tkr 2013 2012 2013 2012 Kassavirta jatkuvasta toiminnasta ennen liikepääoman muutosta 14 850 28 262 30 459 4 215 Muutos liikepääomassa -847 258 533-62 347 48 328 Kassavirta jatkuvasta toiminnasta 14 003 286 795-31 888 52 543 Kassavirta investointitoiminnasta -23 142-272 759-215 429-399 215 Kassavirta rahoitustoiminnasta -2 336 240 843 358 922 Jakson muutos käteisessä ja -9 141 14 372-6 474 12 250 Käteinen ja lyhytaikaiset sijoitukset 18 593 1 554 15 926 3 676 Käteinen ja lyhytaikaiset sijoitukset 9 452 15 926 9 452 15 926 Nordic Mines Tilinpäätöstiedote 2013 20 (22)