TASEKIRJA 31.12.2013 Tämä asiakirja on säilytettävä 31.12.2023 saakka Sepänkatu 4 40100 Sepänkatu Jyväskylä 4, 40100 Jyväskylä puh. puh. 020 020 771 771 5600, fax. 020 771 5694
Sisällysluettelo Tilikausi 1.1.- 31.12.2013 Sivut Toimintakertomus, konserni ja emoyhtiö 1-5 Tase, konserni ja emoyhtiö 6 Tuloslaskelma, konserni ja emoyhtiö 7 Rahoituslaskelma, konserni ja emoyhtiö 8 Liitetiedot, konserni ja emoyhtiö 9-12 Tilinpäätöksen päiväys ja allekirjoitus 13 Luettelo käytetyistä tilikirjoista 14 Sepänkatu 4 40100 Jyväskylä puh. 020 771 5600, fax. 020 771 5694
1 1 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 1.1.-31.12.2013 Toimintaympäristö ja liiketoimintojen kehitys (myöhemmin Jykes) on Jyväskylän seudun neljän kunnan Jyväskylän, Laukaan, Muuramen ja Uuraisten omistama, vuonna 1996 perustettu elinkeinoyhtiö. Jykesin toiminta-ajatuksena on kehittää Jyväskylän seudun ja ympäristökuntien yrityselämää ja elinkeinoyhteistyötä. Jykes luo mahdollisuuksia ja edellytyksiä kannattavan liiketoiminnan ja työpaikkojen syntymiselle tarjoamalla asiantuntijuutta, tukea ja verkostoja seudun yrityksille. Jykes toteuttaa toiminta-ajatustaan tarjoamalla kasvu-, kehittämis- ja kansainvälistymispalveluita sekä yritysten neuvontapalveluita omistajakunnissa sijaitseville pk-yrityksille sekä rajoitetusti yhteistyökuntien yrityksille. Lisäksi Jykes tarjoaa aktiivisesti liiketoimintamahdollisuuksia verkostojensa kautta seudun yrityksille. Jykes on aktiivinen liiketoimintaympäristön kehittäjä Jyväskylän seudulla. on Jyväskylän, Muuramen, Laukaan ja Uuraisten omistama elinkeinoyhtiö. Jyväskylän omistusosuus on 80,13 %, Laukaan omistusosuus on 12,80 %, Muuramen kunnan 4,92 % ja Uuraisten kunnan omistusosuus on 2,15 %. Yhtiössä on samanlajisia osakkeita nimellisarvoltaan 1 681,88 (ei tarkka arvo), yhteensä 1 117 kappaletta. Jykesin liikevaihto oli kertomusvuonna 7 miljoonaa euroa (8,3 miljoonaa euroa v. 2012). Jykes muodostaa konsernin Jyväskylä Innovation Oy:n kanssa, josta Jykes omistaa 100 %. Jykes-konsernin tilikauden liikevaihto oli 8 miljoonaa euroa. Jykes kuuluu puolestaan tytäryhtiönä konserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän kaupunki. Jykesin omistajat Jyväskylän kaupunki, Laukaa, Muurame ja Uurainen ostivat Jykesiltä elinkeinopalveluja kertomusvuoden aikana 5 miljoonalla eurolla eli omistajakuntien osuus Jykesin liikevaihdosta oli 71 %. Jykesin omien asiantuntijapalvelujen myynnistä kertyi 0,9 miljoonaa euroa. EU:sta ja muista julkisista lähteistä saatiin hankerahoitusta yhteensä 1,2 miljoonaa euroa. Jykesin ostosopimusten perusteella yhteistyöorganisaatioilta ja tytäryhtiöiltä toteutuneiden ostopalvelujen arvo oli 1,1 miljoonaa euroa, mikä oli 22 % Jykesin omistajakuntien rahoituksesta vuonna 2013. Henkilöstökulujen määrä vuonna 2013 oli 2,7 miljoonaa euroa, eli 54 % omistajakuntien kehittämisrahoituksesta ja 38 % liikevaihdosta. Jyväskylän seudun seudun kehittämisyhtiö Jykes Oy Jykes Oy Sepänkatu Puh. +358 204, 77140100 5600, fax Jyväskylä +358 20 771 5695 puh. Sepänkatu 020 4, 771 40100 5600, Jyväskylä, fax 020 www.jykes.fi 771 5694 Y-tunnus: 1036087-8
2 2 Strategisesti merkittävät toimet ja hankkeet Jykes kävi läpi koko henkilöstöä koskevat yt-neuvottelut 21.3. 3.5.2013. Muutokset organisaatiossa ja työtehtävien uudelleen suuntaamiset johtivat kahdeksan henkilön irtisanomiseen. Työsuhteet päättyivät vuoden 2013 aikana. Organisaatiouudistuksella tähdättiin siihen, että Jykes pystyy palvelemaan paremmin asiakkaitaan muuttuvassa ja haasteellisessa toimintaympäristössä. Uudistunut organisaatiorakenne astui voimaan 1.9.2013. Jykesin tytäryhtiö Jyväskylä Innovation Oy kävi läpi koko henkilöstöä koskevat yt-neuvottelut 21.3. 6.5.2013. Yt-neuvottelujen peruste oli Osaamiskeskusohjelman, sen rahoituksen sekä Jykesin kanssa solmitun määräaikaisen sopimuksen päättyminen. Jyväskylä Innovation Oy irtisanoi koko henkilöstönsä tuotannollis-taloudellisten syiden johdosta. Työsuhteet päättyivät 29.12.2013. Irtisanottuja henkilöitä oli yhdeksän ja kolme henkilöä oli määräaikaisessa työsuhteessa. Joulukuussa 2013 Jyväskylä Innovationista tuli Jykesin 100 % omistama tytäryhtiö. Työ- ja elinkeinoministeriön käynnistämän Innovatiiviset kaupungit 2014 2020 (INKA) - ohjelman tavoitteena on synnyttää kilpailukykyistä liiketoimintaa ja vauhdittaa innovaatiokeskittymien syntymistä Suomeen. Ohjelmaan on valittu viisi kansallista teemaa, joista kyberturvallisuusteeman kansalliseksi vetäjäksi valittiin Jyväskylän kaupunkiseutu kesäkuussa 2013. Ohjelma käynnistyy vuoden 2014 alussa ja sitä koordinoi Tekes. Jyväskylän kyberturvallisuusohjelmaa hallinnoi. Lisäksi Jyväskylän kaupunkiseutu osallistuu kumppanina biotalousohjelmaan, jonka vetovastuu on Joensuun kaupunkiseudulla. Jykes vastasi Keski-Suomen klusterikehittäminen -hankkeen toteutuksesta 2011 2013 yhteistyössä maakunnan muiden kehittämisyhtiöiden kanssa. Hankkeella tähdättiin alueen vahvojen teollisuusalojen pk-yritysten kilpailukyvyn säilyttämiseen ja vahvistamiseen sekä uuden viennin käynnistämiseen. Kohderyhminä olivat Uudistuvat koneet ja laitteet, Kehittyvä asuminen sekä Bioenergiasta elinvoimaa -klustereihin kuuluvat yritykset. Hankkeeseen osallistui 184 yritystä ja sen aikana tunnistettiin 16 eri kehittämisteemaa, joiden ympärille koottujen yritysryhmien toimintaan osallistui 113 yritystä. Kaikissa klustereissa valmisteltiin uuden viennin käynnistämistä, esimerkkinä Venäjän vientiin koottu yritysryhmä, joka sai myytyä ensimmäisen talopakettinsa kesällä 2013. Viimeisimpien saatavilla olevien tietojen mukaan keskisuomalaisten vientiyritysten määrä kasvoi vuosina 2009 2011 28 %. Jykesin Venäjä-toimintojen 20-vuotista taivalta juhlistettiin asiakasyritysten ja yhteistyökumppaneiden kanssa sekä maaliskuussa Pietarissa että Jyväskylässä marraskuussa. Pietarin toimiston palvelut tunnetaan keskisuomalaisten ja pietarilaisten yritysten keskuudessa ja toiminta on vakiintunut 20 vuoden aikana. Toiminta on painottunut yksittäisten yritysten ja yritysryhmien palvelemiseen etsimällä paras ratkaisu Venäjän markkinoille menoon. Nyt aktiivisella markkinoinnilla haetaan Venäjältä uusia liiketoimintamahdollisuuksia. Uusi avaus on Pietarista elinvoimaa -hanke, jonka puitteissa yhteyspäällikkö siirtyi 1.8.2013 alkaen työskentelemään Jykesin Pietarin toimistoon. Jyväskylän seudun seudun kehittämisyhtiö Jykes Oy Jykes Oy Sepänkatu Puh. +358 20 771 4, 40100 5600, fax Jyväskylä +358 20 771 5695 puh. Sepänkatu 0204, 771 40100 5600, Jyväskylä, fax 020 www.jykes.fi 771 5694 Y-tunnus: 1036087-8
3 3 Kasvu- ja kehittämispalvelu koostuu kehittämistuesta ja henkilöstön koulutuspalvelusta, joita tuetaan noin 50 % julkisella rahalla. Tuella käynnistyi vuoden 2013 aikana 89 kehittämis- ja koulutushanketta volyymiltaan 825 000 euroa. Hankkeilla tuetaan muun muassa innovaatioiden ja uusien tuotteiden kaupallistamista, kansainvälistymistä, ammatillista lisäkoulutusta sekä avainhenkilöiden koulutusta. Sijoittumispalvelut hakee uusia Jyväskylän seudulle sijoittuvia yrityksiä. Vuonna 2013 alueelle sijoittui 10 uutta yritystä, joiden työllisyysvaikutuksen arvioidaan olevan 69 uutta työpaikkaa. Sijoittuneiden yritysten toteutuneet investoinnit alueelle 2013 olivat arviolta 2,5 milj. euroa. Vuoden alussa käynnistyi Sijoittumispalveluilla lisää yrityksiä ja työpaikkoja -hanke, jossa kootaan yhteen yrityssijoittumisen kannalta tärkeät toimijat ja kehitetään alueen sijoittumispalvelumalli. Tämä tukee niin sijoittuvia yrityksiä kuin alueen toimijoita sijoittuvien yritysten neuvonnassa. Jykes on luonteeltaan välittäjäorganisaatio eikä sillä ole omaa merkittävää t&k - toimintaa. Yhtiö ei maksa tulospalkkioita. Tunnusluvut Tunnusluku Konserni 2013 Konserni 2012 Konserni 2011 Emoyhtiö 2013 Emoyhtiö 2012 Emoyhtiö 2011 Liikevaihto (milj. ) 8,0 9,3 9,1 7,0 8,3 7,8 Liiketulos (milj. ) 0,2 0,4 0,3 0,04 0,5 0,4 Omistajakuntien 62 % 67 % 61 % 71 % 67 % 71 % kuntarahoituksen osuus lv:stä Omavaraisuusaste 68,7 % 67,6 % 57,6 % 78,6 % 78,4 % 68,6 % Oma pääoman tuotto -10,8 % 18,5 % -20,9 % -3,1 % 16,8 % -13,3 % Henkilöstö keskimäärin 58 65 67 45 49 50 Palkat ja palkkiot (milj. ) 2,9 3,1 3,4 2,2 2,3 2,4 Tulevaisuuden näkymät Jykes vastaa tulevana vuonna omistajakuntiensa elinkeinopoliittisten linjausten toteuttamisesta, elinkeinoyhteistyöstä sekä tarjoaa neuvontapalveluita sekä kasvu-, kehittämis- ja kansainvälistymispalveluita omistajakunnissa sijaitseville pk-yrityksille. Jykes on sekä aloitteentekijä että pitkäjänteinen yhteistyökumppani Jyväskylän seudun elinkeinotoiminnassa. Jykes Oy Sepänkatu Puh. +358 204, 77140100 5600, fax Jyväskylä +358 20 771 5695 puh. Sepänkatu 020 4, 771 40100 5600, Jyväskylä, fax 020 www.jykes.fi 771 5694 Y-tunnus: 1036087-8
4 4 Jyväskylän kaupunkiseutu vetää ja toteuttaa Työ- ja elinkeinoministeriön käynnistämän Innovatiiviset kaupungit 2014 2020 (INKA) -ohjelman kansallista kyberturvallisuusohjelmaa. Ohjelma käynnistyy vuoden 2014 alussa ja sitä koordinoi Tekes. Jyväskylän kyberturvallisuusohjelmaa hallinnoi Jykes. Lisäksi Jyväskylän kaupunkiseutu osallistuu kumppanina biotalousteemaan, jonka vetovastuu on Joensuun kaupunkiseudulla. Jykes rekrytoi ohjelmiin tarpeellisen määrän henkilöstöä vuoden 2014 alussa. Jyväskylän Yritystehtaan toimintaa edistetään vuoden 2014 aikana ja sille etsitään sopivia toimitiloja. Yritystehtaan tavoitteena on nopeuttaa ja tehostaa yritysten liiketoiminnan käynnistämistä ja selkeyttää toimijoiden rooleja esihautomo- ja hautomopalveluissa Jyväskylän seudulla. Toiminnassa ovat mukana muun muassa Jyväskylän ammattikorkeakoulu, Jyväskylän yliopisto, Protomo, Tuhansien Järvien Uusyrityskeskus ry ja. Sijoittumispalveluiden parantamiseen ja lisäresurssien saamiseen tähtäävä Sijoittumispalveluilla lisää yrityksiä ja työpaikkoja -hanke jatkuu vuoden 2014 loppuun saakka. Hankkeella kootaan yhteen yrityssijoittumisen kannalta tärkeitä toimijoita ja kehitetään alueen sijoittumispalvelumallia. Kaksivuotinen Pietarista elinvoimaa -hanke jatkuu vuoden 2014 loppuun saakka. Hankkeen tavoitteena on tehdä Keski-Suomen elinkeinoelämää ja alueen osaamista tunnetuksi Pietarissa. Venäjä-toimintojen yhteyspäällikkö jatkaa työskentelyään Jykesin Pietarin toimistolla. Jykes jatkaa toimintaansa tulevana vuonna Jyväskylän kaupungin asettamassa Kilpailukykyja elinkeinopoliittisessa työryhmässä (KELPO) vuoden 2014 loppuun saakka. Mahdollisia epävarmuustekijöitä Jykesin kannalta ovat kuntien vaikea taloustilanne ja mahdollinen kuntarahoituksen niukkeneminen. Emoyhtiön vuoden 2014 liikevaihdoksi on budjetoitu 5 978 000 euroa. Hallituksen esitys yhtiökokoukselle Tilikauden tappio on 92 599,51 euroa. Hallitus esittää yhtiökokoukselle tilinpäätöksen hyväksymistä ja että tilikauden tappio kirjataan voittovarojen tilille eikä osinkoa jaeta. Jyväskylän seudun seudun kehittämisyhtiö Jykes Oy Jykes Oy Sepänkatu Puh. +358 20 771 4, 40100 5600, fax Jyväskylä +358 20 771 5695 puh. Sepänkatu 0204, 771 40100 5600, Jyväskylä, fax 020 www.jykes.fi 771 5694 Y-tunnus: 1036087-8
5 5 Hallinto ja organisaatio Hallitus Hallitus kokoontui 10 kertaa tilikauden aikana. Henkilön nimen perässä oleva luku kertoo henkilön osallistumiskerrat kokouksiin. Laitinen Reijo, hallituksen puheenjohtaja, Jyväskylä, 5.5.2013 asti (4) Mäkinen Pertti, hallituksen puheenjohtaja, Jyväskylä, 6.5.2013 alkaen (6) Selin Pirkko, hallituksen varapuheenjohtaja, Jyväskylä, 5.5.2013 saakka (3) Moilanen Seppo, hallituksen varapuheenjohtaja, Jyväskylä, 6.5.2013 alkaen (6) Kuntien edustajat: Kalmari Leena, Laukaa, 5.5.2013 asti (4) Stenman-Kässi Liisa, Uurainen, 5.5.2013 asti, (3) Takala Pauliina, Muurame (10) Virkkunen Henna, Jyväskylä, 5.5.2013 asti, (0) Fredrikson Timo, Jyväskylä, 5.5.2013 asti (4) Kankaanniemi Toimi, Uurainen, 6.5.2013 alkaen (6) Kuniala Anita, Laukaa, 6.5.2013 alkaen, (5) Lauttamus Ulla, Jyväskylä, 6.5.2013 alkaen (5) Wallinheino Sinuhe, Jyväskylä, 6.5.2013 alkaen (3) Yritysten edustajat: Kähärä Sami, Jyväskylä (8) Pirttiaho Tuuli Kirsikka, Jyväskylä (7) Tukiainen Petrikki, Jyväskylä, (8) Hallituksen sihteerinä toimi Risto Kinnunen. Toimitusjohtaja Ari Hiltunen Johtoryhmä Ari Hiltunen, toimitusjohtaja, pj Olli Patrikainen, johtaja, teknologiateollisuus Risto Kinnunen, johtaja, palveluala, toimitusjohtajan sijainen Satu Freyberg, johtaja, kansainvälistymispalvelut Harri Heinänen, johtaja, sijoittumispalvelut, 1.9.2013 alkaen Risto Kovala, johtaja, yrityspalvelut, 1.9.2013 alkaen Tero Rautiainen, johtaja, kasvu- ja kehittämispalvelut, 1.9.2013 alkaen Johanna Niinikoski, talous ja henkilöstöpäällikkö Taija Lappeteläinen, markkinointipäällikkö Veli-Pekka Heikkinen, toimitusjohtaja, Jyväskylä Innovation Oy Tilintarkastaja BDO Oy, päävastuullinen tilintarkastaja KHT, JHTT Ulla-Maija Tuomela Jyväskylän seudun seudun kehittämisyhtiö Jykes Oy Jykes Oy Sepänkatu Puh. +358 20 4, 77140100 5600, fax Jyväskylä +358 20 771 5695 puh. Sepänkatu 020 4, 771 40100 5600, Jyväskylä, fax 020 www.jykes.fi 771 5694 Y-tunnus: 1036087-8
6 6 TASE KONSERNI EMOYHTIÖ VASTAAVAA 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 30 735,92 33 141,47 30 735,92 33 141,47 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 30 735,92 33 141,47 30 735,92 33 141,47 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 40 975,36 40 974,36 Osuudet omistusyhteysyrityksissä 99 492,77 167 520,39 957 747,36 1 007 981,36 Osakkeet ja osuudet 201 150,66 201 150,66 201 150,66 201 150,66 Sijoitukset yhteensä 300 643,43 368 671,05 1 199 873,38 1 250 106,38 PYSYVÄT VASTAAVAT YHT. 331 379,35 401 812,52 1 230 609,30 1 283 247,85 VAIHTUVAT VASTAAVAT SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 1 315 067,54 1 002 407,55 1 314 168,24 979 393,04 Lainasaamiset 446 988,52 782 659,65 596 988,52 497 139,95 Muut saamiset 24 887,69 347 731,92 80 652,54 451 397,05 Siirtosaamiset 1 063 330,55 1 059 865,30 593 338,03 708 436,63 Lyhytaikaiset yhteensä 2 850 274,30 3 192 664,42 2 585 147,33 2 636 366,67 Rahat ja pankkisaamiset 22 230,19 11 975,15 211,23 91,23 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT. 2 872 504,49 3 204 639,57 2 585 358,56 2 636 457,90 VASTAAVAA YHTEENSÄ 3 203 883,84 3 606 452,09 3 815 967,86 3 919 705,75 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1 878 659,13 1 878 659,13 1 878 659,13 1 878 659,13 Edellisten tilikausien voitto/tappio 543 036,13 122 042,54 1 190 377,76 714 940,55 Muutokset osakkuusyhtiöiden omassa po:ssa Tilikauden voitto/tappio -248 103,44 409 479,30-92 599,51 475 437,21 294 932,69 531 521,84 1 097 778,25 1 190 377,76 Oma pääoma yhteensä 2 173 591,82 2 410 180,97 2 976 437,38 3 069 036,89 VÄHEMMISTÖN OSUUS 0,00 23 514,30 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Saadut ennakot 42 042,04 39 848,73 30 889,76 Ostovelat 182 131,04 259 668,92 154 030,17 225 407,17 Muut velat 311 819,82 86 012,69 246 993,22 60 549,23 Siirtovelat 494 299,12 787 226,48 407 617,33 564 712,46 Lyhytaikainen vieras pääoma yht. 1 030 292,02 1 172 756,82 839 530,48 850 668,86 Vieras pääoma yhteensä 1 030 292,02 1 172 756,82 839 530,48 850 668,86 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 3 203 883,84 3 606 452,09 3 815 967,86 3 919 705,75 Jyväskylän Sepänkatu 4, seudun 40100 Jyväskylä kehittämisyhtiö Jykes Oy Sepänkatu puh. 020 7714, 5600, 40100 fax 020 Jyväskylä 771 5694 puh. Y-tunnus 0201036087-8 771 5600, fax 020 771 5694
7 TULOSLASKELMA KONSERNI EMOYHTIÖ 1.1. - 31.12.2013 1.1. - 31.12.2012 1.1. - 31.12.2013 1.1. - 31.12.2012 LIIKEVAIHTO 7 952 288,12 9 267 494,80 7 017 594,01 8 270 026,98 Liiketoiminnan muut tuotot 21 069,00 5 450,00 6 670,00 1 850,00 Materiaalit ja palvelut Ulkopuoliset palvelut -2 718 715,01-2 965 850,61-3 041 703,43-3 466 250,60 Materiaalit ja palvelut yht. -2 718 715,01-2 965 850,61-3 041 703,43-3 466 250,60 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -2 948 161,82-3 122 902,32-2 179 845,41-2 269 335,27 Eläkekulut -560 699,53-568 182,17-420 595,86-424 468,45 Henkilösivukulut -105 403,89-124 112,26-75 336,43-84 307,43 Henkilöstökulut yht. -3 614 265,24-3 815 196,75-2 675 777,70-2 778 111,15 Poistot ja arvonalentumiset Muista aineettomista hyödykkeistä Koneista ja kalustosta -10 245,30-11 047,15-10 245,30-11 047,15 Poistot ja arvonalentumiset yht. -10 245,30-11 047,15-10 245,30-11 047,15 Liiketoiminnan muut kulut -1 807 603,74-2 095 835,50-1 339 891,49-1 538 258,92 LIIKEVOITTO/TAPPIO -177 472,17 385 014,79-43 353,91 478 209,16 Rahoitustuotot ja -kulut Osuudet osakkuusyritysten tuloksista -17 793,62 39 086,65 Muut korko-ja rahoitustuotot Korkotuotot 4 575,19 3 334,97 993,17 242,95 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista Omistusosakkuusyritysosuuksien arvonal. -50 234,00-50 234,00 Korkokulut ja muut rahoituskulut -3 947,18-8 951,75-4,77-3 014,90 VOITTO/TAPPIO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ, -244 871,78 418 484,66-92 599,51 475 437,21 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA VOITTO/TAPPIO ENNEN VEROJA -244 871,78 418 484,66-92 599,51 475 437,21 Tuloverot -3 231,66-5 470,99 VÄHEMMISTÖ OSUUS -3 534,37 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO -248 103,44 409 479,30-92 599,51 475 437,21 puh. 020 7715 600, fax. 020 771 5694 Jyväskylän seudun kehittämisyhtiö Jykes Oy
8 RAHOITUSLASKELMA KONSERNI EMOYHTIÖ 1.1. - 31.12.2013 1.1. - 31.12.2012 1.1. - 31.12.2013 1.1. - 31.12.2012 Liiketoiminnan rahavirta Voitto/tappio ennen satunnaisia eriä -244 871,78 418 484,66-92 562,57 475 437,21 Oikaisut Suunnitelman mukaiset poistot 10 245,30 11 047,15 10 245,30 11 047,15 Rahoitustuotot ja -kulut -628,01 5 616,78 516,17-2 771,95 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista 50 234,00 50 234,00 Liiketoiminnan muut tuotot /my.voitot muista sijoituksista) -11 999,00 Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 17 793,62-39 086,65 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta -179 225,87 396 061,94-31 567,10 483 712,41 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lis.(-)/väh.(+) 347 850,24 295 508,63 51 219,34 156 901,30 Lyhytaikaisten korottomien velkojen lis.(+)/väh.(-) -142 110,44-595 885,23-11 138,45-555 222,68 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 26 513,93 95 685,34 8 513,79 85 391,03 Maksetut/Saadut korot muista liiketoiminnan rahoituskuluista 628,01-5 616,78-516,17 2 771,95 Maksetut/Saadut välittömät verot -9 046,14-2 131,53 0,00 Muut satunnaiset tuotot Liiketoiminnan rahavirta (A) 18 095,80 87 937,03 7 997,62 88 162,98 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -7 839,76 0,00-7 876,62 0,00 Investoinnit muihin sijoituksiin -1,00-98 724,00-1,00-98 724,00 Luovutustulot muista sijoituksista Investointien rahavirta (B) -7 840,76-98 724,00-7 877,62-98 724,00 Rahoituksen rahavirta Maksullinen osakeanti tytäryhtiöissä, vähemmistön osuus Omien osakkeiden hankkiminen Omien osakkeiden myynti Lyhytaikaisten lainojen nostot Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut Pitkäaikaisten lainojen nostot Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut Maksetut osingot ja muu voitonjako Rahoituksen rahavirta C Rahavarojen muutos (A+B+C) lis.(+) /väh.(-) 10 255,04-10 786,97 120,00-10 561,02 Rahavarat tilikauden alussa 11 975,15 22 762,12 91,23 10 652,25 Rahavarat tilikauden lopussa 22 230,19 11 975,15 211,23 91,23 10 255,04-10 786,97 120,00-10 561,02 Jyväskylän seudun kehittämsiyhtiö Jykes Oy Y-tunnut 136087-8
9 9 LIITETIEDOT 31.12.2013 on Jyväskylän kaupungin tytäryhtiö, omistusosuus on 80,13 %. Konsernitilinpäätös on saatavissa Jyväskylän kaupungin talouskeskusliikelaitoksesta osoitteessa: Heikinkatu 3 B, 40100 Jyväskylä. EMOYHTIÖN OSAKKAAT 2013 % 2012 % Jyväskylän kaupunki 1 505 281,92 80,13 1 505 281,92 80,13 Laukaan kunta 240 508,73 12,80 240 508,73 12,80 Muuramen kunta 92 503,36 4,92 92 503,36 4,92 Uuraisten kunta 40 365,12 2,15 40 365,12 2,15 Osakepääoma 1 878 659,13 100,00 1 878 659,13 100,00 Tytäryhtiöt: Jykes Sankt Petersburg ZAO, kotipaikka Pietari, omistusosuus on 100 % Jyväskylä Innovation Oy, kotipaikka Jyväskylä, omistusosuus 100 % KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEET Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki konserni- ja osakkuusyritykset. Tytäryhtiöt ovat itse perustettuja, eikä näin ollen osakkeiden eliminoinnista ole aiheutunut konserniaktiivaa eikä konsernireserviä. Konsernin sisäiset liiketapahtumat sekä keskinäiset saamiset ja velat on eliminoitu. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta ja tuloksesta ja esitetty omana eränään. Jyväskylä Innovation Oy:n vähemmistöosuuden kaupasta syntynyt voitto on kirjattu Liiketoiminnan muihin tuottoihin ja eliminoitu konsernin omasta pääomasta Muuntoeroja ei ole, koska kaikki yhtiöt ovat tehneet tilinpäätöksensä euromääräisinä. Osakkuusyritykset on yhdistetty pääomaosuusmenetelmällä. Konsernin omistusosuuden mukainen osuus osakkuusyhtiöiden tilikauden tuloksesta on esitetty rahoituserissä. Konsernitilinpäätös on laadittu ensimmäisen kerran tilikaudelta 2007. LIIKEVAIHTO Konserni Emoyhtiö Liikevaihdon jakautuminen 2013 % 2012 % 2013 % 2012 % Myynti omistajakunnille 4 958 197 62 5 574 609 60 4 958 197 71 5 574 609 67 Yhteistyökunnat 71 520 1 71 520 1 Liikevaihto kunnille yht. 4 958 197 62 5 646 129 61 4 958 197 71 5 646 129 68 EU- ja muu julkinen rahoitus 2 067 364 26 2 187 939 24 1 190 333 17 1 290 014 16 Asiantuntijapalvelujen myynti 926 727 12 1 433 426 15 869 064 12 1 333 883 16 Yhteensä 2 994 091 38 3 621 365 39 2 059 397 29 2 623 898 32 Liikevaihto yhteensä 7 952 288 100 9 267 495 100 7 017 594 100 8 270 027 100 HENKILÖSTÖ Konserni Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikaudella Vakituiset 51 51 38 38 Määräaikaiset 7 14 7 11 Yhteensä 58 65 45 49 Emoyhtiössä ryhmäeläkevakuutus on otettu kahdelle henkilölle. Konserni Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 Maksetut palkat ja palkkiot luontoisetuineen: Hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja ja toimitusjohtajan sijainen 251 437 336 513 238 897 225 484 Tilintarkastajien palkkiot: Tilintarkastus 4 233 5 277 3 141 3 085 puh. 020 7715 600, fax 020 771 5694
10 AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET Konserni Emoyhtiö POISTOT 2013 2012 2013 2012 Suunnitelmanmukaiset poistot Aineelliset hyödykkeet 10 245,30 11 047,15 10 245,30 11 047,15 10 245,30 11 047,15 10 245,30 11 047,15 Emoyhtiön arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät: Yhtiön pysyviin vastaaviin merkityt aineettomat hyödykkeet on arvostettu suunnitelmapoistoin vähennettyyn hankintamenoonsa ja aineelliset hyödykkeet menojäännöspoistoin vähennettyyn muuttuvaan hankintamenoonsa. Emoyhtiön poistosuunnitelma: Aineettomat hyödykkeet, atk-ohjelmat Aineelliset hyödykkeet, koneet ja kalusto Poistosuunnitelma on sama kuin edellisenä vuonna. 5 vuoden tasapoisto 25 % menojäännöksestä Konsernin poistoperiaatteet ovat olennaisilta osin samat kuin emoyhtiön. Arvonalentumiset pysyvien vastaavien hyödykkeistä JyväsSeed Fund Oy 50 234,00 50 234,00 AINEETTOMAT JA AINEELLISET HYÖDYKKEET Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Konserni Emoyhtiö Hankintameno tilikauden alussa 33 141,47 44 188,62 33 141,47 44 188,62 Lisäykset tilikaudella 7 839,75 7 839,75 Vähennykset tilikaudella Yhteensä 40 981,22 44 188,62 40 981,22 44 188,62 Tilikauden poisto 10 245,30 11 047,15 10 245,30 11 047,15 Hankintameno tilikauden lopussa 30 735,92 33 141,47 30 735,92 33 141,47 puh. 020 7715 600, fax 020 771 5694
11 SAAMISET JA VELAT Konserni Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 Myyntisaamiset 1 315 067,54 1 002 407,55 1 314 168,24 978 882,93 Myyntisaamiset saman konsernin yrityksiltä 510,11 Lainasaamiset 446 988,52 782 659,65 446 988,52 497 139,95 Lainasaamiset saman konsernin yrityksiltä 150 000,00 Siirtosaamiset 1 063 330,55 1 059 865,30 593 338,03 708 436,63 Hankesaamiset 901 868,41 852 257,05 450 771,41 519 091,82 Hankesaamiset, konserni 6 475,57 Vakuutussaatavat 34 232,21 70 800,03 26 071,52 70 800,03 Alv-saatava 71 594,45 94 698,34 71 594,45 94 698,34 Muut siirtosaamiset 55 635,48 42 109,88 44 900,65 17 370,87 Muut saamiset 24 887,69 347 731,92 1 329,60 289 037,05 Muut saamiset, konserni 79 322,94 162 360,00 Saamiset yhteensä 2 850 274,30 3 192 664,42 2 585 147,33 2 636 366,67 Ostovelat 182 131,04 259 668,92 154 030,17 225 407,17 Ostovelat saman konsernin yrityksille Saadut tuloennakot 42 042,04 39 848,73 30 889,76 Muut lyhytaikaiset velat 311 819,82 86 012,69 246 993,22 60 549,23 Alv-velka 172 836,13 172 836,13 Muut lyhytaikaiset velat 138 983,69 86 012,69 74 157,09 60 549,23 Siirtovelat 494 299,12 787 226,22 407 617,33 564 712,46 Lomapalkkavelka 375 677,01 534 042,17 340 504,36 389 991,66 Hankejaksotukset 76 524,17 237 009,92 27 195,33 171 342,80 Muut siirtovelat 42 097,94 16 174,13 39 917,64 3 378,00 Velat yhteensä 1 030 292,02 1 172 756,56 839 530,48 850 668,86 OMA PÄÄOMA Konserni Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 Oman pääoman muutokset Osakepääoma 1.1. 1 878 659,13 1 878 659,13 1 878 659,13 1 878 659,13 Osakepääoma 31.12. 1 878 659,13 1 878 659,13 1 878 659,13 1 878 659,13 Edellisten tilikausien voitto/tappio 1.1. 531 521,84 122 042,54 1 190 377,76 714 940,55 Vähemmistöosuus edell. tilikausien tuloksista 11 514,29 Tilikauden voitto/tappio -248 103,44 409 479,30-92 599,51 475 437,21 Voitonjakokelpoiset varat 294 932,69 531 521,84 1 097 778,25 1 190 377,76 Oma pääoma yhteensä 31.12. 2 173 591,82 2 410 180,97 2 976 437,38 3 069 036,89 VASTUUSITOUMUKSET Taseeseen sisältymättömät leasingvastuut Tilikauden 2014 vastuut 39 306,42 53 382,58 32 059,66 34 595,99 Tilikausien 2015-2016 vastuut 25 257,47 42 809,44 24 071,27 34 725,79 Yhteensä 64 563,89 96 192,02 56 130,93 69 321,78 Annetut vakuudet Takuuvuokra 1 305,19 1 364,25 1 305,19 1 364,25 puh. 020 7715 600, fax 020 771 5694
12 Omistukset muissa yrityksissä Osakkeita Omistus Kirjanpitoarvo Oma Tilikauden kpl osuus % pääoma voitto/tappio Osuudet saman konsernin yrityksissä Tytäryhtiö Jykes Sankt Petersburg ZAO, Pietari 4 100,00 2 366,36 657,26 5 461,50 Jyväskylä Innovation Oy, Jyväskylä 5000 100,00 38 609,00 95 727,14-2 249,12 Osuudet omistusyhteisyrityksissä Osakkuusyhteisöt Jyväskylän Kongressikeskus Oy, Jyväskylä 502 29,20 507 981,36 2 864 219,30 2 169,16 JyväsSeed Fund Oy, Jyväskylä 520 43,33 449 766,00 1 038 542,39-42 527,16 Sijoitusten tasearvo yhteensä 998 722,72
14 LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA Kirjanpitokirjat Konserni Konsernin tuloslaskelma ja tase sekä konserniviennit erillisinä excell-tulosteina Emoyhtiö Päiväkirja atk-tulosteena 1.1-31.7.2013, PDF-tiedostona Y-asemalla 1.8. - 31.12.2013 Pääkirja atk-tulosteena 1.1-31.7.2013, PDF-tiedostona Y-asemalla 1.8. - 31.12.2013 Tuloslaskelma ja tase atk-tulosteena Tasekirja sidottuna kirjana Tase-erittelyt sidottuna kirjana Tositelajit ja tositteiden säilytystapa Kirjanpito: kassatositteet Kirjanpito: pankkitositteet Kirjanpito: muistiotositteet Kirjanpito: tilisiirtotositteet Sisäinen laskenta:fullcost-tositteet Palkanlaskenta:palkkatositteet Ostoreskontra: laskut manuaalimaksut maksut Myyntireskontra: laskut suoritukset automaattiset suoritukset 000460/400000-sarja paperitositteina 000460/600000-sarja paperitositteina 000460/100000-sarja paperitositteina 000241/000000-sarja paperitositteina 000010/000000-sarja paperitositteina 000310/000000-sarja paperitositteina 000210/000000-sarja paperitositteina ja verkkolaskut Visman palvelimella 000231/000000-sarja paperitositteena 000232/000000-sarja paperitositteina 000110/000000-sarja paperitositteina 000131/000000-sarja-paperitositteina 000132/000000-sarja paperitositteina Sepänkatu 4 40100 Jyväskylä puh. 020 771 5600, fax. 020 771 5694