Total Kiinteistöpalvelut Oy Pl 424 40101 Jyväskylä 2078645-0 TOTAL KIINTEISTÖPALVELUT OY (1.10.2012 alkaen Total Korjausrakentaminen Oy) TOIMINTAKERTOMUS JA TASEKIRJA 1.1. 30.9.2012 1(16)
SISÄLLYSLUETTELO sivu Kansilehti 1 Sisällysluettelo 2 Toimintakertomus 3-5 Tuloslaskelma 6 Tase 7-8 Rahoituslaskelma 9 Liitetiedot 10-14 Allekirjoitukset 15 Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositelajeista 16 2(16)
Yleistä Total Kiinteistöpalvelut Oy:n omistaa 100 %:sti Jyväskylän kaupunki ja yhtiö kuuluu Jyväskylän kaupunkikonserniin. Yhtiön toimialana on tuottaa itse tai tytäryhtiöidensä välityksellä kiinteistö- ja toimitilapalveluita, rakentamis- ja suunnittelupalveluita, logistiikkapalveluita sekä vartiointija turvapalveluita. Lisäksi yhtiö tuottaa tilaajien ydinliiketoimintaan liittyviä palveluita ja harjoittaa henkilöstövuokrausta sekä kiinteistöalan konsultointia. Yhtiö voi omistaa, hallita ja myydä tontteja, kiinteistöjä, liike- ja huoltotiloja sekä osakkeita ja arvopapereita. Yhtiön toimitilat sijaitsevat osoitteessa Laukaantie 4, Grafila. Turvapalveluiden valvomo sijaitsee Hannikaisenkatu 20, Matkakeskuksen kiinteistössä. Olennaiset tapahtumat tilikaudella Yhtiön oman pääoman menetys kirjattiin kaupparekisteriin 30.3.2012 Yhtiökokouksen päätöksellä toteutettiin yhtiön osittaisjakautuminen 30.9.2012. Jakautumisessa rakentamisen liiketoiminta jäi jakautuvaan yhtiöön ja yhtiön toiminta jatkuu nimellä Total Korjausrakentaminen Oy ja nykyisellä y-tunnuksella. Siivous, kiinteistönhoito, logistiikka ja turvapalvelut muodostavat uuden yhtiön joka jatkaa nimellä Total Kiinteistöpalvelut Oy ja jonka y-tunnus on 2480383-6. Tilikauden pituus oli jakautumisesta johtuen 1.1-30.9.2012. Tilikauden liikevaihto oli 14.931.000 ja tappiota kirjattiin 315.000. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Total Korjausrakentaminen Oy:n osakekannan omistaa 100 %:sti Jyväskylän kaupunki. Yhtiö tuottaa korjaus- ja kunnossapitopalveluita omistajalleen sidosyksikkönä. Yhtiön budjetoitu liikevaihto tilikaudelle 1.10.2012 31.12.2013 on 5.000.000. Tilikauden liikevoittotavoite on 5.000. Tappiollisuutta aiheutti liiketoiminnan lisäksi lomapalkkavelan laskentatavan muutos ja yhtiön osittaisjakautumisesta aiheutuvat kulut. 3(16)
Toiminnan riskit Toiminnassa ei ole merkittäviä liiketoiminnallisia riskejä sidosyksikkötoiminnasta johtuen. Tuotantotoiminnan riskit on vakuutettu vahinkovakuutusyhtiössä. Tunnusluvut Talouden tunnusluvut v. 2012 v. 2011 v. 2010 Liikevaihto 14.931.276 18.159.252 20.891.740 Liikevoitto / - tappio - 314.992-480.427-672.328 Liikevoitto / - tappio %:a liikevaihdosta neg neg neg Oman pääoman tuotto-% neg neg neg Omavaraisuusaste -% neg neg 6,7 % Henkilöstön tunnusluvut v. 2012 v. 2011 v. 2010 Henkilömäärä 380 henk 373 henk 405 henk Palkat ja palkkiot 7.226.274 9.075.797 9.652.883 Hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle maksettujen palkkojen, palkkioiden ja luontaisetujen yhteismäärä päättyneellä tilikaudella oli 91.130. Tulospalkkioita ei tilikaudella maksettu. Hallituksen esitys yhtiön voittoa koskeviksi toimenpiteiksi Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle että tilikauden tappio kirjataan Tilikausien voitto/tappio -tilille. Yhtiön osakkeet Yhtiön osakepääoma on 1.000.000 ja se jakautuu 10 samanlajiseen osakkeeseen. Jakautumisen jälkeen yhtiön osakepääoma on 100.000 joka muodostuu 10 samanlajisesta osakkeesta. 4(16)
Yhtiön organisaatio ja tilintarkastajat Yhtiön ylin päättävä elin on yhtiökokous. Yhtiökokouksia on pidetty 3 kertaa. Yhtiön hallinnosta ja toiminnan järjestämisestä vastaa hallitus. Hallitus kokoontui 11 kertaa Hallituksen kokoonpano 30.9.2012 saakka Heidi Nieminen, puheenjohtaja Pentti Niekka, varapuheenjohtaja Jari Blom Merja Hautakangas Jouni Kosonen Asta Silvanne Markku Sveins Total Korjausrakentaminen Oy:n hallituksen kokoonpano 1.10.2012 alkaen Heidi Nieminen, puheenjohtaja Pentti Niekka, varapuheenjohtaja Tuija Lepistö Yhtiön toimitusjohtajana oli 30.9.2012 saakka Reijo Kujala Toimitusjohtajana on 1.10.2012 alkaen Veli-Jussi Koskinen. Yhtiön tilintarkastusyhteisönä toimii KPMG Oy Ab. 5(16)
Tuloslaskelma 1.1. - 30.9.2012 1.1. - 31.12.2011 LIIKEVAIHTO 14 931 276,69 18 159 252,60 Liiketoiminnan muut tuotot 142 732,98 151 016,09 Materiaalit ja palvelut Ostot tilikauden aikana 1 993 951,69 2 362 031,86 Varastojen lisäys tai vähennys 62 825,07 2 990,34 Ulkopuoliset palvelut 2 838 349,49-4 895 126,25 3 395 005,26-5 760 027,46 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 7 226 274,67 9 075 797,46 Henkilösivukulut Eläkekulut 1 151 339,06 1 565 508,17 Muut henkilösivukulut 248 051,83-8 625 665,56 292 708,95-10 934 014,58 Poistot ja arvonalentumiset Suunitelman mukaiset poistot 271 702,59-271 702,59 339 098,74-339 098,74 Liiketoiminnan muut kulut -1 640 530,62-1 771 840,72 LIIKEVOITTO/-TAPPIO -359 015,35-494 712,81 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot 2 720,13 3 935,71 Korkokulut ja muut rahoituskulut -7 332,28-4 612,15-3 542,77 392,94 VOITTO/TAPPIO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -363 627,50-494 319,87 VOITTO/TAPPIO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -363 627,50-494 319,87 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys/vähennys 48 635,24 13 892,04 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO -314 992,26-480 427,83 6(16)
Tase Vastaavaa 30.9.2012 31.12.2011 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot 58 171,86 88 530,41 Atk-ohjelmat 19 924,30 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot 63 373,32 141 469,48 131 902,93 220 433,34 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 506 240,87 506 240,87 545 610,64 545 610,64 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 647 710,35 766 043,98 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Keskeneräiset tuotteet 41 993,00 0,00 Valmiit tuotteet/tavarat 297 554,12 339 547,12 360 379,19 360 379,19 Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 20 150,00 65 346,40 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 1 145 735,47 1 496 827,88 Muut saamiset 47 230,92 47 281,68 Siirtosaamiset 334 796,95 1 527 763,34 366 353,02 1 910 462,58 Rahat ja pankkisaamiset 106 915,49 130 265,50 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 1 994 375,95 2 466 453,67 VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 642 086,30 3 232 497,65 7(16)
Tase Vastattavaa 30.9.2012 31.12.2011 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1 000 000,00 1 000 000,00 Edellisten tilikausien tappio -1 182 828,54-702 400,71 Tilikauden voitto/tappio -314 992,26-480 427,83 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ -497 820,80-182 828,54 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero 0,00 48 635,24 LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Saadut ennakot 154 476,62 324 151,47 Ostovelat 1 144 881,16 1 343 717,49 Muut velat 30 099,68 69 000,61 Siirtovelat 1 810 449,64 1 629 821,38 LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA YHT. 3 139 907,10 3 366 690,95 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 3 139 907,10 3 366 690,95 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 642 086,30 3 232 497,65 8(16)
Rahoituslaskelma 1.1. - 30.9.2012 1.1. - 31.12.2011 LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Voitto/tappio ennen satunnaisia eriä -363 627,50-494 319,87 Oikaisut liikevoittoon 271 702,59 342 351,87 Käyttöpääoman muutos 176 747,46-142 676,65 Liiketoiminnan rahavirta 84 822,55-294 644,65 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -162 541,21-121 251,67 Käyttöomaisuuden myynnit 9 172,25 4 625,00 Investointien rahavirta -153 368,96-116 626,67 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Pitkäaikaisten sijoitusten muutos 45 196,40 54 400,00 Rahoituksen rahavirta 45 196,40 54 400,00 RAHAVAROJEN MUUTOS -23 350,01-356 871,32 Rahavarat 1.1. 130 265,50 487 136,82 Rahavarat 30.9. 106 915,49 130 265,50-23 350,01-356 871,32 Käyttöpääoman muutos 176 747,46-142 676,65 Lyhytaikaisten liikesaamisten lisäys/vähennys 382 699,24-355 386,31 Vaihto-omaisuuden lisäys/vähennys 20 832,07 325 034,34 Lyhytaikaisten velkojen lisäys/vähennys -226 783,85-112 324,68 9(16)
Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilikaudet eivät ole vertailukelpoisia, koska edellinen tilikausi on 12 kk ja päättynyt tilikausi 9 kk. Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperusteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina tai menojäännöspoistoina aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistoajat Kehittämismenot Uusasiakkuusprojekti Koneet ja kalusto, autokalusto Tuotantokalusto Siivouskoneet Muu tuotannon kalusto Atk-laitteet Atk-ohjelmat Toimitilojen kalusteet 4 vuotta, tasapoisto 5 vuotta, tasapoisto 25 % menojäännöspoisto 3 vuotta, tasapoisto 4 vuotta, tasapoisto 4 vuotta, tasapoisto 3 vuotta, tasapoisto 4 vuotta, tasapoisto 4 vuotta, tasapoisto Vaihto-omaisuuden arvostus Vaihto-omaisuus esitetään fifo-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman jälleenhankintahinnan tai todennäköisen myyntihinnan määräisenä. Keskeneräiset projektit Osatuloutettujen projektien valmiusaste on määritelty toteutuneiden myyntien suhteessa kokonaismyyntiin. Laskuttamattomista keskeneräisistä projekteista toteutuneet muuttuvat kulut on käsitelty keskeneräisinä töinä. Työt on tuloutettu varovaisuuden periaatteen mukaisesti nollakatteella. Yhteensä 41 993,00 0,00 Tiedot osatuloutetuista hankkeista Valmistusasteen mukaan tuotoksi kirjatun liikevaihdon osuus koko tilikauden liikevaihdosta 2 638 217,75 2 514 118,63 Valmistusasteen mukaan tuloutettujen, mutta asiakkaille luovuttamatta olevien pitkäaikaishankkeiden osalta tuotoksi tilikaudella ja aikaisempina tilikausina kirjattu määrä 4 099 764,75 1 461 547,63 Valmistusasteen mukaan pitkäaikaishankkeiden tuotoksi kirjaamaton tilauskanta 227 210,00 2 302 452,37 10(16)
Tuloslaskelman liitetiedot LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Kiinteistöpalvelut 8 551 143,43 10 519 017,00 Rakentaminen 4 732 306,57 5 586 938,20 Muut 1 647 826,69 2 053 297,40 14 931 276,69 18 159 252,60 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana Työntekijät 356 346 Toimihenkilöt 24 27 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 6 617,28 5 120,72 Veroneuvonta 0,00 0,00 6 617,28 5 120,72 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Toimistopalvelut 131 436,01 184 600,37 Atk-palvelut 89 460,45 111 666,26 Asiantuntijapalvelut 111 531,30 17 280,45 Posti- ja telepalvelut 83 545,82 107 393,08 Kalustohankinnat/pienhankinnat 19 656,39 24 325,86 Markkinointi 177 485,70 145 426,13 Vakuutukset 29 095,13 29 814,58 Koneiden ja laitteiden kunnossapito 96 117,94 134 285,21 Koneiden ja laitteiden vuokrat 106 554,99 152 160,21 Poltto- ja voiteluaineet 90 486,23 103 842,64 Sosiaali- ja terveyspalvelut 82 740,90 111 108,65 Koulutus- ja kulttuuripalvelut 37 912,76 28 139,94 Oman auton käyttökorvaukset 106 872,10 125 454,36 Toimitilavuokrat 299 085,64 388 835,08 Muut kulut 178 549,26 259 907,60 Rakennusprojektien tappiovaraus 0,00-152 399,70 Yhteensä 1 640 530,62 1 771 840,72 11(16)
Pysyvien vastaavien erittely Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot Atkohjelmat Muut pitkävaik. menot Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Yhteensä Yhteensä Hankintameno 1.1.2012 323 407,12 0,00 248 348,30 571 755,42 1 566 460,03 1 566 460,03 Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00 162 541,21 162 541,21 Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00-9 172,25-9 172,25 Siirrot erien välillä 0,00 19 924,30 0,00 19 924,30-19 924,30-19 924,30 Hankintameno 30.9.2012 323 407,12 19 924,30 248 348,30 591 679,72 1 699 904,69 1 699 904,69 Kertyneet poistot ja arvonalennukset 1.1. -234 876,71 0,00-116 445,37-351 322,08-1 020 849,39-1 020 849,39 Tilikauden poisto -30 358,55 0,00-68 529,61-98 888,16-172 814,43-172 814,43 Kertyneet poistot 30.9. -265 235,26 0,00-184 974,98-450 210,24-1 193 663,82-1 193 663,82 Kirjanpitoarvo 30.9.2012 58 171,86 19 924,30 63 373,32 141 469,48 506 240,87 506 240,87 Kirjanpitoarvo 31.12.2011 88 530,41 0,00 131 902,93 220 433,34 545 610,64 545 610,64 Oma pääoma Sidottu oma pääoma Osakepääoma 1.1. 1 000 000,00 1 000 000,00 Osakepääoma 30.9. 1 000 000,00 1 000 000,00 Sidottu oma pääoma yhteensä 1 000 000,00 1 000 000,00 Vapaa oma pääoma Voitto/tappio edellisiltä tilikausilta 1.1. -1 182 828,54-702 400,71 Voitto/tappio edellisiltä tilikausilta 30.9. -1 182 828,54-702 400,71 Tilikauden voitto/tappio -314 992,26-480 427,83 Vapaa oma pääoma yhteensä -1 497 820,80-1 182 828,54 Oma pääoma yhteensä -497 820,80-182 828,54 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 30.9.2012 Voitto/tappio edellisiltä tilikausilta 31.12. -1 182 828,54-702 400,71 Tilikauden tappio -314 992,26-480 427,83 Yhteensä -1 497 820,80-1 182 828,54 12(16)
Taseen vastaavien liitetiedot Konsernisaamisten erittely myyntisaamisiksi, muiksi saamisiksi ja siirtosaamisiksi Myyntisaamiset 723 466,74 1 232 625,64 Muut saamiset 20 150,00 65 346,40 Yhteensä 743 616,74 1 297 972,04 Siirtosaamisten erittely Ennakkomaksut 0,00 173 593,88 Korvaus työterveyshuollon maksuista 142 599,64 134 132,44 Oppisopimuskorvaussaamiset 4 100,00 7 250,00 Vakuutusmaksupalautukset 103 593,48 0,00 Muut siirtosaamiset 84 503,83 51 376,70 Yhteensä 334 796,95 366 353,02 Muu saamiset Verosaaminen 45 201,31 47 281,68 Taseen vastattavien liitetiedot Konsernivelkojen erittely saatuihin ennakoihin, ostovelkoihin, rahoitusvekseleihin, muihin velkoihin ja siirtovelkoihin Ostovelat 324 729,02 127 583,44 Yhteensä 324 729,02 127 583,44 Siirtovelkojen erittely Palkkojen ja henkilöstömenojen jaksotus 1 431 468,59 1 446 682,45 Muut siirtovelat 378 981,05 183 138,93 Yhteensä 1 810 449,64 1 629 821,38 13(16)
Vakuudet ja vastuusitoumukset Muut annetut vakuudet Pantatut saamiset, projektien takuuaikainen vakuus 20 150,00 65 346,40 Yrityskiinnitykset projektien takuuaikainen vakuus 100 000,00 146 550,00 Yhteensä 120 150,00 211 896,40 Leasingsopimuksista maksettavat määrät Seuraavalla tilikaudella maksettavat 82 576,21 108 489,10 Myöhemmin maksettavat 169 530,61 118 546,99 Yhteensä 252 106,82 227 036,09 Leasingsopimusten pääasialliset ehdot: Pakettiautot huoltoleasingilla ja 3 kk:n irtisanomisajalla. Toimiston kalusto rahoitusleasingilla. Omistukset muissa yrityksissä Konsernia koskevat liitetiedot Total Kiinteistöpalvelut Oy kuuluu Jyväskylän kaupunkikonserniin (omistusosuus 100 %). Jyväskylän kaupunkikonsernin emoyhtiö on Jyväskylän kaupunki, kotipaikka Jyväskylä. Jyväskylän kaupunkikonsernin konsernitilinpäätöksen jäljennökset ovat saatavissa Jyväskylän kaupungin Talouskeskus Liikelaitoksessa osoitteessa Heikinkatu 3 B, 40100 Jyväskylä. 14(16)
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset Jyväskylässä..2012 Veli-Jussi Koskinen Toimitusjohtaja Heidi Nieminen Pentti Niekka Tuija Lepistö Hallituksen puheenjohtaja Hallituksen varapuheenjohtaja Hallituksen jäsen Tilinpäätösmerkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Jyväskylässä..2012 KPMG Oy Ab Johanna Gråsten KHT 15(16)
Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista sekä säilytystavoista Pääkirja paperilla Päiväkirja paperilla Tositelaji Käyttöomaisuuskirjaukset AA paperilla/ SAP-järjestelmässä Kirjanpitotosite/käyttöomaisuus AB paperilla/ SAP-järjestelmässä Poistokirjaukset AF paperilla/ SAP-järjestelmässä Tito/Nordea/Total Kiinteistöpalvelu Oy B9 paperilla/ SAP-järjestelmässä Konekielinen tiliote BA paperilla/ SAP-järjestelmässä Asiakastosite DA paperilla/ SAP-järjestelmässä Asiakkaat/hyvitys DG paperilla/ SAP-järjestelmässä Perintätoimiston rahatilitys DP paperilla/ SAP-järjestelmässä Asiakkaat/tasaus DT paperilla/ SAP-järjestelmässä Myyntisuoritukset/automaattikirjaus DV paperilla/ SAP-järjestelmässä Myyntisuoritukset/manuaalikirjaus DZ paperilla/ SAP-järjestelmässä Toimittajat/hyvitykset KG paperilla/ SAP-järjestelmässä Toimittajat/matkustajat KM paperilla/ SAP-järjestelmässä Toimittajat/lasku Basware KR paperilla/ SAP-järjestelmässä Toimittajat/tasaus KT paperilla/ SAP-järjestelmässä Toimittajat/maksu KZ paperilla/ SAP-järjestelmässä Palkkaliittymä PA paperilla/ SAP-järjestelmässä Peruutustosite PE paperilla/ SAP-järjestelmässä Laskun siirto RV paperilla/ SAP-järjestelmässä Muistiotositteet SA paperilla/ SAP-järjestelmässä Käteislaskun kirjaus SC paperilla/ SAP-järjestelmässä Pääkirjatil. tasaus ST paperilla/ SAP-järjestelmässä Ostoreskontraerittelyt Myyntireskontraerittelyt Varastokirjanpidon erittelyt Käyttöomaisuuskirjanpidon erittelyt paperilla paperilla paperilla paperilla Sähköisessä muodossa KTM:n päätöksen 47/1998 mukaisesti arkistoitava kirjanpitoaineisto on tallennettuna yhtiön kirjanpitoa hoitavan Jyväskylän kaupungin Talouskeskus Liikelaitoksen palvelimella, joka sijaitsee Jyväskylässä. 16(16)