ltr Cleantech lnvest OYi Malminrinne I B 18 Helsinki Kotipaikka: Y-tunnus: Helsinki 25438- TASEKIRJA 1.1.214-31.12.214 Tämä tasekirja on säilytett iv l 31-12'224 asti Tilinpäätöksen toteutti: Online Accounting J&K Oy
Ja Ï UNPAATOS TI LIKAUDELTA 1.1.214-31.12.214 Sisällysluettelo Tase 3 Tuloslaskelma 5 Rahoituslaskelma 6 Liitetiedot 7 Käytetyt tositelaiit ja tilikiriat 1 Tilinpäåitöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä 1 1
ta Cleantech lnvest Oyj, 25438- Tilinpäätös 1.1.214-31.12.214 TASE VASTAAVAA PYSWATVASTAAVAT 31.12.214 3;1.12_213 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet M uut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet yhteensä Aineelliset hyödykkeet 5, 57 994,66 512 994,66 5, 155 152,88 16152,88 Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet yhteensä Sijoitukset Osuudet omistusyhteysyrityksissä Sijoitukset yhteensä PYSWAT VASTAAVAT YHTEENSA 4 668,77 5 5, 6 225,3 5 5, 1168,77 11725,3 3 188 397,31 2 91 399,38 3188 397,31 2 91 399,38 371"1 56,74 2263277,29 VAIHTUVAT VASTAAVAT Pitkäaikaiset saamiset Saamiset omistusyhteysyrityksiltä Pitkäaikaiset saamiset yhteensä Lyhytaikaiset saamiset 782, 782, 324, 324, Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset yhteensä Rahat ja pankkisaamiset VAI HTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSA 58 58, 1932,17 48 85,9 3 71,42, 17 62,51 15 568,52 12 887,16 14 72,68 46 76,19 1 789 527,72 541662j7 271't 6É 911 738,36 6 423't61,14 3 175 15,65 3
Itl Cleantech lnvest Oyj, 25438- Tilinpäätös 1.1.21 4-31.12.214 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma Muut rahastot (oy) Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto (oy) Muut rahastot yhteensä Edellisten tilikausien voitto (tappio) Tilikauden voitto (tappio) OMA PÄÄOMAYHTEENSA VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat Muut velat Siirtovelat Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä VIERAS PAÄOMAYHTEENSA VASTATTAVAA YHTEENSÄ 8, I86 884,55 I86 884,55-974 523,4-868 261,99 632499,52 28776,54 12 684,3 57 6,78 99 61,62 99 61,62 8, 4 87 984,6 4 87 984,6-7 997,6-966 525,98 3121461,56 9 666,8 I376,94 34 51,35 53 554,9 53 554,9 6 423161,14 3 175 15;65 4
tl Cleantech lnvest Oyj, 25438- i Ti!ii päälng ;*,i' ;2Q1, 4, ;. 37.12,2tl 4 1.1.214-31.12.214 1.1.213-31.12.213 Materiaalit ja palvelut Ulkopuoliset palvelut Materiaalit ja palvelut yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Henkilöstökulut yhteensä Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Poistot ja arvonalentumiset yhteensä Liiketoiminnan muut kulut -7 682,85-11245, -7 682,85-11245, -358 388, -367 238, -69 518,8-66 378,54-13 615,26-11 582,75-441 521,34 445199,29-93 718,83-27 283,49-93 718,83-27 283,49-2396M,48-24643,29 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille 2 183,8-177 217,27 2923,86-339 94,37 Tuloverot Tilikauden ja aikaisempien tilikausien verot,,5
H Cleantech lnvest Oyj, 25438- Tilinpäätös 1.1.214-31J2214 Rahoituslaskelma EUR'OOO Liiketoiminta Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Oikaisut * Lyhytaikaiset liikesaamiset, lisäys (-), vähennys (+ Korottomat lyhytaikaiset velat, lisäys (+), vähennys (-) Liiketoiminnan rahavirta Investoinnit lnvestoinnit (aineelliset ja aineettomat) lnvestoinnit sijoituksiin Lainasaamiset osakkuusyhtiöiltä Lainasaamiset muilta lnvestointien rahavirta Rahoitus Maksullinen osakeanti Talletusten ja lainasaamisten muutos, lisäys (-), vähennys (+) Lyhytaikaisten lainojen muutos, lisäys (+, vähennys (-) Osingot ja muu voitonjako Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat kauden alussa Rahavarat kauden lopussa 1-12I214-868 271-57 45-1122 -445-1275 19-171 47 1 471 1248 542 179 1-121213 -967 359-186 27-767 -1 85-1 59-151 -1926 3375-173 322 59 33 542 * 2O13 / 12 Sisältää lainan ja sijoitusten alaskirjauksen (rahoituskulut) 6
4a Cleantech lnvest Oyj, 25438- Tilinpäätös 1.1.214-31J2.214 Cleantech lnvest Oyj LIITETIEDOT Tr LrN päätöksen LAATtMtSTA KosKEVAT Lt trett EDol Arvostusperiaatteet ja -menetelmät Yhtiön pysyviin vastaaviin merkityt aineettomat hyödykkeet on arvostettu suunnitelmapo stoin vähennettyyn hankintamenoonsa ja aineelliset hyödykkeet suunn telman mukaisilla poistoillavähennettyyn muuttuvaan hankintamenoonsa. Saamisiin merkityt myynti-, laina-, siirto- ja muut saamiset on arvostettu nimellisarvoonsa tai tätä alhaisempaan todennäköiseen arvoonsa. Rahoitusarvopaper t on arvostettu hankintamenoonsa tai tätä alempaan todenäköiseen luovutush intaansa. Velat on arvostettu nimellisarvoonsa tai tãtä korkeampaan vertailuperusteen mukaiseen arvoon. Jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Yhtiön pysyviin vastaav in kuuluvien aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenot poistetaan ennalta laãditun suunnitelman mukaisesti. Poistot on mukautettu verotuspoistojen kanssa. Tilikauden poistoina kirjataan kuluksi poistomenetelmästä riippuen verotuksessa hyväksyttävä enimmäispoistoa tai -menojäännöspo stoa vastaava määrä. Cleantech lnvest Oyj:llä ei ole omistuksia yhdessäkään sellaisessa yhteisössä, jossa Cleantech lnvest Oyj:llä olisi kirjanpitolain l luvun 55 mukaista määräysvalta. Tästä syystä erillistä konsernituloslaskelmaa, konsern tasetta ja konsernin rahoituslaskelmaa ei ole esitetty erillisinä laskelmina taikka li tetietoina Kirjanp tolain 6luvun 12S:n 2 momentin perusteella. Hyödyke arvioitu p toaika poistoprosentti ja po stomenetelmä Muut pitkävaikutteiset menot S 2O%:n tasapoisto Atk-ohjelmat S 2O%:n tasapo sto EVL25% Koneetja kalusto n. g menojäännöspoisto Poistoperiaatteissa el muutoksia. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LI ITETIEDOT Osinkotuottojen, korkotuottojen ja korkokulujen yhte smäärät 2L4 2tt Muut korko- ja rahoitustuotot 2183,8 2923,A6 Korkokulut ja muut rahoituskulut -\77 217,27-33gg}4,37 Yhteensä -r7s o34,lg -336 98o,s1 Vakuudetja vastuusitoumukset ZOl4 213 Vuokravakuudet 11 165, 11 165, Henkilöstö ja toimielimet ZOL 213 Henk löstön lukumäärä keskimäärin 4 4 Om stusosuus Tilikauden voittol Omistukset muissa vrityksissä % (tappio)l Oma pääoma Aurelia Turbines oy 3,6% -94 267,74 264!41,47 Eners ze Oy 24,7 % 35 251,53-1, O77 727,97 Metcen oy 7,7yo* -1 914 99, 1177 1,62,A Clean Future Fund Ky 36,4% -749 Ar4,t5 1, O78 62r,75 Nocart Oy 1,5,5 % -2 2t4,a4 La6 833,74 Or cane AB 2t,2% -236 279,O4 a4 79,6A Netcycler Oy 4,9yo* -2 518 85, 99 283, Sansox Oy to,o% -r.25, 24,oo BT Wood Oy 75,7% -833 61,95-263 529,66 Savo Solar Oy La,s % -7 r92 64,tA -! 424 274,29 Nuuka Solution Oy 32,6% -295 51-3,7r 23 A94,44 Sofi F ltrat on 22,O% -46 893, -1,54 54,OO Lumeron Oy 74,3 % -76 954,77-2t 275.12 Taulukossa Cleantech lnvest Oyj:n omistusosuus on es tetty kunkin om stusyhteysyrityksen osalta siten, että omistusosuudessa on huom oitu jo ulkona olevien a pääoman ehto sten instrumentt en laimennusvaikutus. Cleantech lnvest Oyj:r lainasaamisel 457, 4, 15,o 35, 1, 782, 7
þrf Cleantech lnvest Oyj, 25438- Tilinpäätös 1.1.214-31.12.214 Yhtiön osakepääoma ja sen muutokset katsauskaudella Varsina sen yht ökokouksen 19.3.2oL4 antaman valtuutuksen nojalla yhtiö luovutti 6.17.616 kpl uusia A-sarjan osakkeita merkintähinnalla O,65 /osake, joista kukin tuottaa yhden äänen yhtiökokouksessa. Listautumisen yhteydessä myös kaikki 6.6.7A4 B-sarjan osaketta muunnetti n A-sarjan osakkeiksi vaihtosuhteella 1:1. K- sarjan osakkeita ei l stattu. Merkintäaika alkoi 19.5.2o14 ja pãättyi 6.6.2oI4. Listautumisannissa yhtiö sa noin 47 uutta osakkeenomistajaa. lnstitutionaaliset s joittajat merkitsivät osakkeista 57% ja yksityissijo ttajat noin 43%. Hallitus päätti 27.a.2oI4 muuntaa yhteensä 4oo.oo kappaletta K-sarjan osakkeita A-sarjan osakkeiksi. yhtiö luovutti suunnatulla osakeannilla (I7.12.2OI4) 92.37 A-osaketta. Yht öllä on 3:-.:.2-2OL4 yhteensä f2.737.7o7 A- osaketta ja 5.45. K-osaketta. Yhtiön hallituksen voimassa olevet valtuutukset katsauskaudella Yhtiön hallituksella on toistaiseksi voimassa yhtiökokouksen 19.3.214 antama valtuutus päättää osakeanne sta, joilla voidaan luovuttaa enintäãn 3.OOO.OOO A-sarjan osaketta ja 3.OOO.OOO B-sarjan osaketta. Osakeannit voivat tapahtua osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen (suunnãttu anti), mukaan lukien osakkeiden tarjoaminen yleisölle Yhtiön mahdollisen enimmäismäärän puitteissa. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaiseen yhticikokoukseen saakka. Valtuutusta käytettiin luovuttamalla 6.262.923 A-osaketta. Tiedot yhtiön voimassa olevísta optio-ohjelmista Yhtiön hallitus on 1.5.213 osakkeenomistajilta samana päivänä saamansa valtuutuksen perusteella päättänyt optio-ohjelmasta, jonka perusteella voidaan antaa enintään 2.443.996 yht ön opt o-oikeutta, jotka oikeuttavat merkitsemään yhteensä enintään 2.443.936 yhtiön uutta K-sarjan osaketta. Optio-oikeudet allokoitiin seuraaville henkilöille: Lassi Noponen 733.LaL optio-oikeutta, Tarja Teppo 67.ga4 opt o-oikeutta, T mo Linnainmaa 61.984 optio-oikeutta ja Feodor Aminoll 4AAJa7 optio-oikeutta. optio-oikeuksien kohteena olevien osakkeiden merkintäaika on porrastettu seuraavasti: Merkintäaika alkaa kahdella (2) prosentilla kunkin optio-oikeuksien saajan optio-oikeuksista kunkin kalenterikuukauden vi meisenä päivänä siten, että ensimmäisen kahden (2) prosentin erän osalta merkintäaika alkoi 31.5.213. Osakkeiden merkintä ai ka optio-oikeu ksi lla päättyy 3L.L2.ZO2O. Optio-ohjelman ehdoissa on määritelty, että mikäll yhtiö onn stuu toteuttamaan osakkeidensa pörssilistauksen tai yht ön osake otetaan monenkeskisen kaupankäynnin kohteeksi vaihtoehtoisella markkinapaikalla osakkeiden merkintäajan kuluessa, alkaa osakkeiden merkintäaika 5%!la kunkin opt o-oikeuden saajan allokoiduista optiooikeuksista sinä pä vänä kun kaupankäynti Yht ön osakkeella alkaa pörssissä tai monenkeskisessä kaupankäynnissä vaihtoehto sella markkinapaikalla. osakkeiden merkintähinta on,ooo1 euroa. osakkeiden merkintähinta kirjataan kokonaisuudessaan yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Tilikauden päättymisen jälkeen yhtiön toimitusjohtaja Alexander Lidgren n merkittäväksi on tarjottu yhteensä 244.393 vuoden 213 optio-ohjelman opt o-o keutta, jotka oikeuttavat merkitsemään enintäån 244.393 uutta yhtiön K-sarjan osaketta. Yhtiö on hankkinut kyseiset optio-oikeudet vastikkeetta yhtiön johtoon kuuluvilta optiooikeuksien halt joilta käytettäväksi yhtiön uusien avainhenkilöiden sitouttamiseen. Näin ollen optio-oikeuksien määrä yhtiössä ei muutu Alexander Lidgrenille tarjottujen optio-oikeuksien johdosta. Hallitus on päättänyt, että vuoden 213 optio-ohjelman ehtojen lisäksi oikeus merkitä osakkeita Alexander Lidgrenille tarjotu lla optio-oikeuksilla alkaa seuraavasti: Osakkeiden merkintäaika alkaa 5O % optio-oikeuksísta, kun yhtiön 9 päivän kaupankäyntivolyymillä painotettu osakekurssi on yli,65 euroa,25 % optio-oikeuksista, kun yhtiön 9 pä vän kaupankäyntivolyymillä painotettu osakekurssi on yli O,8O euroa ja 25 % optio-o keuksista, kun yht ön 9 päivän kaupankäyntivolyymillä painotettu osakekurssi on yli 1,oo euroa. 8
fll Cleantech lnvest Oyj, 25438- Tilinpäätös 1.1.214-31.12.214 Oman pääoman erittely Oma Pääoma Osakepääoma Lisäykset tilikaudella Sidottu oma pääoma yhteensä 214 8, 72,oo 8, 213 8, o, 8, S joitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. Lisäykset tilikaudella S joitetun vapaan oman pääoman rahasto 31.12. Edellisen tilikauden voitto / tapp o 1.1. Siirrot tilikauden vo tto/tappio Edellisten tilikaus en voitto/tappio 31.12. Tilikauden voitto / tappio Vapaa oma pääoma yhteensä Oma pääoma yhteensä 4 47 984,6 3 998 899,95 8 86 884,55-7 997,6-966 525,98-974 523,4 -a6a 26I,99 6 244 99,52 6 324 99,52, 4 47 944,6 4 47 944,6-45 264,L3 37 27t,O7-7 997,6-966 525,98 3 rr3 46r,56 3 72L 46t,56 Laskelma jakokelpoisesta omãsta pääomasta Sijo tetun vapaan oman pääoman rahasto Edellisten tilikausien tappio Tilikauden voitto / tappio Vapaa oma påäoma yhteensä 31.12. Jakokelpoinen oma pääoma yhteensä 214 8 86 884,55-974 523,4 -a6a 261,99 6 244 99,52 6 244 99,52 2L3 4 47 944,6-7 997,6-966 525,98 3II3 46L,56 3 113 461,56 Yhtiön osakkeet Yhtiön osakkeiden lukumäärä on L8.173.7O7 kpl. Osakkeet on jaettu kolmeen sarjaan K-osakkeet, A-osakkeetjã B-osakkeet. Yhtiössä on ainoastaan A- ja K-osakkeita. K-osake tuottaa kaksikymentä (2) ääntä ja jokainen A-osake yhden (1) äänen. B- osakkeilla ei ole äänioikeutta eikä B-osakkeiden omistajilla ole osallistumisoikeutta yhtiökokouksiin e kä oikeutta vaatia vähemmistoosinkoa. B-osakkeiden omistajilla on kuitenkin oikeus saada pyynnöstã jäljennökset yhtiökokousten pöytäkirjoista sekä tieto yhtiökokousten tai hall tuksen tekemistä päätöks stä, joilla on vaikutus osakkeiden varallisuuspitoisiin o keuksiin. Muilta osin osakelajien oikeudet ovat yhtäläiset. Omistukset muissa yhtiöissä Omistukset muissa yhtiöissä joissa kirjanpitovelvollisella on rajoittamaton vastuu: Yhtiö on vastuunalainenyhtiöm es Clean Future Fund Ky:ssä, joten yhtiöllä on rãjoittamaton vastuu kyseisestä Kommandiittiyhtiöstä. Hallituksen esitys yhtiön voittoa koskeviksi toimenpíteiksi sekä esitys mahdollisesta muun vapaan oman pääoman jakamisesta Hallitus esittää, että tilkauden tappio 868.261,99 euroa s irretäãn ede l sten tilikausien voitto (tappio) tilille, eikä osinkoa jaeta. o
44 Cleantech Invest Oyj, 25438- Tilinpäätös 1.1.21 4-31.12.214 Laji AT JK ML MS MU OL OS PT T Sellte Järjestelmän muodostamat Jaksotukset Myyntilasku Myyntisuoritus Muut Ostolasku Ostosuoritus Pankki Automaattiset tilinpäätöskirjaukset Pääkirja Päiväkirja Tasekirja Arkistointitapa 1
4tt l{;ij1ìt{;{)iì't\,';s^l \/l' ìfli,, lil lilrl ;r:,1::; Ti I i n päätöksen al leki rjoitus ja ti I i n päätösmerki ntä Paikka éj/ra: -l!-.1ç il14' 27 J_ 2(//5--.4 //'\ '?\..' 2?. 3 " Zo s-" i,/ l.'' t r; Jt ; { t..'**' \ Lassi Noponen Alexander Lidgren /-- fu :?JanForsbom Tarja Teppo ÏL NPÄÄTöSITIENrcNTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Paikka Aika /asruussã o#s g Deloitte & Touche Oy, KHT-Yhteisö /æ- æ Aleksi Martamo, KHT
Deloitte. Deloitte & Touche Oy Porkkalankatu 24 PL 122 181 Helsinki Puh:2 755 5 Fax: 2 755 51 Y-tunnus: 9A9771-5 Kotipaikka: Helsinki www.deloitte.fi TILINTARKASTUSKERTO M US Cleantech Invest Oyj:n yhtiökokoukselle Olemme tilintarkastaneet Cleantech Invest Oyj:n kirjanpidon, tilinpä?itöksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1.11.12.214. Tilinpäåitös sisältää taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Hallítuks en j a toimitusj ohtaj an v astuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien s i innösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla j ärjestetty. Ti I i nt ar kas t aj an v e lv o I I i s uu de t Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä. Tilintarkastuslaki edelll4tää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta snattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössåt merkitykselliståi oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpíiätöksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, ettål hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tili ntarkastusevidenssiä. Lausunlo Lausuntonamme esitämme, että tilinp i itös antaa Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot yhtiön toiminnan tuloksestaja taloudellisesta asemasta. Helsingissä, 29. päivdna maaliskuuta 215 Deloitte & Touche Oy ffi KHT-yhteisö KHT Member of Deloitte Touche Tohmatsu