VIRTI VIRNOMISYHTEISTYÖRYHMÄ Tiedonantajatasot: (vrt. Liite 6) nnettu 240, 241, 242, 247, 249 Kotimaiset sijoituspalveluyritykset 246 Ulkomaiset sijoituspalveluyritykset Suomessa 248 rvopaperimarkkinalaissa tarkoitettu selvitysosapuoli -taulukot: VIRNOMISTULOSLSKELM ja tuloslaskelman liitetaulukot Liite 2b. 1 = Suomi 2 = English 3 = Svenska 1 Frekvenssi: Voimaan: 01 VIRNOMISTULOSLSKELM 20.9.2004 Tuloslaskelman liitetaulukot: 11 KORKOTUOTOT 13 KORKOKULUT 14 TUOTOT OMN PÄÄOMN EHTOISIST SIJOITUKSIST 20.9.2004 16 PLKKIOTUOTOT 18 RVOPPERIKUPN J VLUUTTTOIMINNN NETTOTUOTOT 19 MYYTÄVISSÄ OLEVIEN RHOITUSVROJEN NETTOTUOTOT 13.10.2004, 20 SUOJUSLSKENNN NETTOTULOS 21 SIJOITUSKIINTEISTÖJEN NETTOTUOTOT 20.9.2004 22 LIIKETOIMINNN MUUT TUOTOT 24 HLLINTOKULUT 26 POISTOT J RVONLENTUMISET INEELLISIST J INEETTOMIST HYÖDYKKEISTÄ 27 LIIKETOIMINNN MUUT KULUT 30 MUIDEN RHOITUSVROJEN RVONLENTUMISTPPIOT Muutokset/ Förändringar/Changes: 20.9.2004, 13.10.2004, Palautusviive: Vastaustarkkuus: Viitteet: Frekvenssi > 20 pankkipäivää; Frekvenssi 365 > 1.3. mennessä 1000,0 EUR (huom. yksi desimaali) Rahoitustarkastuksen standardit 3.1, R3.1 Tilastokeskuksen vahvistama tiedonkeruukokonaisuus TK560.RL00/01-12/2004 Tilastokeskus; Tiedonkeruupäätös TK-41-382-04
VIRNOMISYHTEISTYÖRYHMÄ nnettu Liite 2b. 01 VIRNOMISTULOSLSKELM NELJÄNNESVUOSITTIN Palautusviive: Tiedonantajatasot: Frekvenssi > 20 pankkipäivää Frekvenssi 365 > 1.3. mennessä 240, 241, 242, 247, 249 Kotimaiset sijoituspalveluyritykset 246 Ulkomaiset sijoituspalveluyritykset Suomessa 248 rvopaperimarkkinalaissa tarkoitettu selvitysosapuoli C1 C2 C3 (01) 16 27 9 Palkkiotuotot 16;27 6;C1 16;27 6;C12 16;27 6;C3 18 29 3 rvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 18;29; 7;C1 18;29; 7;C2 18;29; 7;C3 29 05 4 rvopaperikaupan nettotuotot 18;25 2;C1 18;25 2;C2 18;25 2;C3 29 10 4 Valuuttatoiminnan nettotuotot 18;2910 9;C1 18;2910 9;C2 18;2910 9;C3 14 37 0 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 14;37 3;C1 14;37 3;C1 14;37 3;C1 37 05 1 Samaan konserniin kuuluvista yrityksistä 14;3705 8;C1 14;3705 8;C2 14;3705 8;C3 37 10 1 Omistusyhteysyrityksistä 14;3710 5;C1 14;3710 5;C2 14;3710 5;C3 37 50 2 Muista yrityksistä 20.9.2004 14;3750 4;C1 14;3750 4;C2 14;3750 4;C3 11 41 9 Korkotuotot 11;41 0;C1 11;41 0;C2 11;41 0;C3 19 42 8 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot 19;42 8;C1 19;42 8;C2 19;42 8;C3 20 43 9 Suojauslaskennan nettotulos 20;43 1;C1 20;43 1;C2 20;43 1;C3 21 44 0 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 21;44 2;C1 21;44 2;C2 21;44 2;C3 22 47 1 Liiketoiminnan muut tuotot 22;47 3;C1 22;47 3;C2 22;47 3;C3 49 5 SIJOITUSPLVELUTOIMINNN TUOTOT 17 51 9 Palkkiokulut 17;51 6;C1 17;51 6;C2 17;51 6;C3 13 53 3 Korkokulut 13;532 ;C1 13;532 ;C2 13;532 ;C3 24 55 8 Hallintokulut 24;55 5;C1 24;55 5;C2 24;55 5;C3 55 05 9 Henkilöstökulut 24;5505 0;C1 24;5505 0;C2 24;5505 0;C3 55 05 05 0 Palkat ja palkkiot 24;550505 5;C1 24;550505 5;C2 24;550505 5;C3 55 05 10 0 Henkilösivukulut 24;550510 2;C1 24;550510 2;C2 24;550510 2;C3 55 05 10 05 1 Eläkekulut 24;55051005 7;C1 24;55051005 7;C2 24;55051005 7;C3 55 05 10 10 1 Muut henkilösivukulut 24;55051010 4;C1 24;55051010 4;C2 24;55051010 4;C3 55 10 9 Muut hallintokulut 24;5510 7;C1 24;5510 7;C2 24;5510 7;C3 26 57 2 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä 26;57 7;C1 26;57 7;C2 26;57 7;C3 27 59 6 Liiketoiminnan muut kulut 27;59 8;C1 27;59 8;C2 27;59 8;C3 61 0 rvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista 30 63 4 Muiden rahoitusvarojen arvonalentumistappiot 30;63 2;C1 30;63 2;C2 30;63 2;C3 67 3 LIIKEVOITTO (-TPPIO) 73 5 Tilinpäätössiirrot 75 0 Tuloverot 76 9 VRSINISEN TOIMINNN VOITTO (TPPIO) VEROJEN JÄLKEEN 85 0 Muun kuin varsinaisen toiminnan tuotot ja kulut 89 4 TILIKUDEN VOITTO (TPPIO)
VIRNOMISYHTEISTYÖRYHMÄ VIRNOMISTIEDONKERUUN TULOSLSKELMN LIITETULUKKOJ () nnettu *) viittaa tuloslaskelmataulukkoon 01 Liite 2b 11 KORKOTUOTOT fr. > 11 C1 C2 C3 *) 41 0 Korkotuotot 01;27 9;C1 01;27 9;C2 01;27 9;C3 41 05 5 Saamisista luottolaitoksilta 41 05 05 0 Talletuksista 41 05 10 7 Muista saamisista 41 10 2 Saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 41 15 7 Saamistodistukset 41 15 05 2 Julkisyhteisöiltä 41 15 10 9 Muilta 41 25 9 Johdannaissopimuksista 41 25 05 4 Suojaustarkoituksessa 41 25 50 0 Kaupankäyntitarkoituksessa 41 50 1 Muut korkotuotot 13 KORKOKULUT fr. > 13 C1 C2 C3 *) 53 2 Korkokulut 01;53 3;C1 01;53 3;C2 01;53 3;C3 53 05 7 Veloista luottolaitoksille 53 10 4 Veloista yleisölle ja julkisyhteisöille 53 15 9 Yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista 53 15 05 4 Joukkovelkairjalainoista 53 15 50 0 Muista veloista 53 35 Johdannaissopimuksista ja muista kaupankäyntitarkoituksessa pidettävistä 3 veloista 53 35 05 8 Suojaustarkoituksessa 53 35 50 4 Kaupankäyntitarkoituksessa 53 40 0 Veloista joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 53 40 05 5 Pääomalainoista 53 40 50 1 Muista veloista 53 50 3 Muut korkokulut 14 TUOTOT OMN PÄÄOMN EHTOISIST SIJOITUKSIST fr. > 20.9.2004 14 C1 C2 C3 *) 37 3 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 01;37 0;C1 01;37 0;C2 01;37 0;C3 *) 37 05 8 Samaan konserniin kuuluvista yrityksistä 01;3705 1;C1 01;3705 1;C2 01;3705 1;C3 37 05 20 2 Luottolaitoksista 37 05 50 9 Muista *) 37 10 5 Omistusyhteysyrityksistä 01;3710 1;C1 01;3710 1;C2 01;3710 1;C3 37 10 20 9 Luottolaitoksista 37 10 50 6 Muista *) 37 50 4 Muista yrityksistä 01;3750 2;C1 01;3750 2;C2 01;3750 2;C3 37 50 05 9 Käypään arvoon tuloksen kautta kirjattavista 37 50 10 6 Myytävissä olevista 11-30/ /Ersätter/Supersedes 3(7)
VIRNOMISYHTEISTYÖRYHMÄ VIRNOMISTIEDONKERUUN TULOSLSKELMN LIITETULUKKOJ () nnettu *) viittaa tuloslaskelmataulukkoon 01 Liite 2b 16 PLKKIOTUOTOT fr. > 16 C1 C2 C3 *) 27 5 Palkkiotuotot 01;27 9;C1 01;27 9;C2 01;27 9;C3 27 05 0 rvopaperinvälityksestä 27 10 7 Markkinatakauksesta 27 15 2 Emission järjestämisestä 27 20 9 Emission takaamisesta 27 25 4 Omaisuudenhoidosta 27 30 1 Toimitusmaksut ja palkkiotuotot luottojen ja rahoituksen järjestämisestä 27 35 6 rvopapereiden säilytyspalveluista 27 40 3 Sijoitus- ja rahoitusneuvonnasta 27 45 8 Muut palkkiotuotot 18 RVOPPERIKUPN J VLUUTTTOIMINNN NETTOTUOTOT fr. > 18 C1 C2 C3 *) 29 7 rvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 01;29 3;C1 01;29 3;C2 01;29 3;C3 *) 29 05 2 rvopaperikaupan nettotuotot 01;25 4;C1 01;25 4;C2 01;25 4;C3 29 05 05 7 Toteutuneet 29 05 05 05 2 Saamistodistuksista 29 05 05 10 9 Osakkeista ja osuuksista 29 05 05 15 4 Muut 29 05 10 4 Käyvän arvon muutoksesta johtuvat 29 05 10 05 9 Saamistodistuksista 29 05 10 10 6 Osakkeista ja osuuksista 29 05 10 15 1 Muut 29 05 15 9 Rahavirran suojauksen tehoton osa *) 29 10 9 Valuuttatoiminnan nettotuotot 01;2910 4;C1 01;2910 4;C2 01;2910 4;C3 11-30/ /Ersätter/Supersedes 4(7)
VIRNOMISYHTEISTYÖRYHMÄ VIRNOMISTIEDONKERUUN TULOSLSKELMN LIITETULUKKOJ () nnettu *) viittaa tuloslaskelmataulukkoon 01 Liite 2b 19 MYYTÄVISSÄ OLEVIEN RHOITUSVROJEN NETTOTUOTOT fr. > 13.10.2004 19 C1 C2 C3 *) 42 0 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot 01;42 8;C1 01;42 8;C2 01;42 8;C3 42 05 3 Myytävissä olevista 42 05 05 8 Saamistodistuksista 42 05 05 05 3 Myyntivoitot/myyntitappiot 42 05 05 10 0 rvonalentumiset/arvonalentumisten peruutukset 42 05 05 15 5 Käyvän arvon rahastosta tilikaudelle siirretty 42 05 10 5 Osakkeista ja osuuksista 42 05 10 05 0 Myyntivoitot/myyntitappiot 42 05 10 10 7 rvonalentumiset 42 05 10 15 9 Käyvän arvon rahastosta tilikaudelle siirretty 42 10 0 Käypään arvoon tuloksen kautta arvostettavista 42 10 05 5 Käyvän arvon muutokset rahoitusvaroista 42 10 10 2 Käyvän arvon muutokset rahoitusveloista 20 SUOJUSLSKENNN NETTOTULOS fr. > 20 C1 C2 C3 *) 43 1 Suojauslaskennan nettotulos 01;43 9;C1 01;43 9;C2 01;43 9;C3 43 05 6 Suojausinstrumenttien nettotulos 43 50 2 Suojauskohteiden nettotulos 21 SIJOITUSKIINTEISTÖJEN NETTOTUOTOT fr. > 20.9.2004 21 C1 C2 C3 *) 44 2 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 01;44 0;C1 01;44 0;C2 01;44 0;C3 44 05 7 Osinko- ja vuokratuotot 44 10 4 Myyntivoitot 44 15 9 Voitot käypään arvoon arvostamisesta (netto) 44 20 6 Muut tuotot 44 25 1 Suunnitelman mukaiset poistot rakennuksista 44 30 8 rvonalentumiset 44 35 3 Vuokrakulut 44 40 0 Myyntitappiot 44 50 3 Muut kulut 11-30/ /Ersätter/Supersedes 5(7)
VIRNOMISYHTEISTYÖRYHMÄ VIRNOMISTIEDONKERUUN TULOSLSKELMN LIITETULUKKOJ () nnettu *) viittaa tuloslaskelmataulukkoon 01 Liite 2b 22 LIIKETOIMINNN MUUT TUOTOT fr. > 22 C1 C2 C3 *) 47 3 Liiketoiminnan muut tuotot 01;47 1;C1 01;47 1;C2 01;47 1;C3 47 05 8 Osinko- ja vuokratuotot kiinteistöistä ja kiinteistöyhteisöistä 47 15 0 Kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden ja osuuksien myyntivoitot 47 20 Samaan konserniin tai konsolidointiryhmään 7 kuuluvien yritysten hallintoon liittyvistä palveluista 47 25 2 Muut tuotot 24 HLLINTOKULUT fr. > 24 C1 C2 C3 *) 55 5 Hallintokulut 01;55 8;C1 01;55 8;C2 01;55 8;C3 *) 55 05 0 Henkilöstökulut 01;5505 9;C1 01;5505 9;C2 01;5505 9;C3 *) 55 05 05 5 Palkat ja palkkiot 01;550505 0;C1 01;550505 0;C2 01;550505 0;C3 *) 55 05 10 2 Henkilösivukulut 01;550510 0;C1 01;550510 0;C2 01;550510 0;C3 *) 55 05 10 05 7 Eläkekulut 01;55051005 1;C1 01;55051005 1;C2 01;55051005 1;C3 55 05 10 05 05 2 Maksetut eläkkeet 55 05 10 05 10 9 Eläkevakuutusmaksut 55 05 10 05 20 1 Muut *) 55 05 10 10 4 Muut henkilösivukulut 01;55051010 1;C1 01;55051010 1;C2 01;55051010 1;C3 55 05 10 10 05 9 Sosiaaliturvamaksut 55 05 10 10 10 6 Muut sosiaalikulut *) 55 10 7 Muut hallintokulut 01;5510 9;C1 01;5510 9;C2 01;5510 9;C3 55 10 05 2 Toimistokulut 55 10 05 05 7 Konttoritarvikkeet ja välineet 55 10 05 10 4 Koneiden ja laitteiden korjaus ja huolto 55 10 05 15 9 Muut toimistokulut 1) 55 10 10 9 TK-kulut 55 10 10 05 4 TK-palvelumaksut 2) 55 10 10 10 1 Muut TK-kulut (ei vuokrat eikä palkat) 55 10 15 4 Yhteyskulut 3) 55 10 35 8 Edustus- ja markkinointikulut 55 10 40 5 Tutkimus- ja kehittämiskulut 55 10 45 0 Muut henkilökulut (kuin henkilöstökulut) 55 10 6 Muut hallinnon kulut 1) Sisältää mm.toimistohenkilökuntaa vuokraavista yrityksistä ostetut palvelut; pankkikorttikulut (valmistamiseen liittyvät; ei pankkikorttien käyttökuluja eikä niihin liittyviä palvelumaksuja), lomakekulut yms. 2) Palvelumaksut siinä tapauksessa, kun sijoituspalveluyritys ostaa atk-palveluja ulkopuoliselta yritykseltä (myös konserniin kuuluvalta yhtiöltä) 3) Mm. posti, puhelin, yhteiskuljetus, telex, kuljetus yms. 11-30/ /Ersätter/Supersedes 6(7)
VIRNOMISYHTEISTYÖRYHMÄ VIRNOMISTIEDONKERUUN TULOSLSKELMN LIITETULUKKOJ () nnettu *) viittaa tuloslaskelmataulukkoon 01 Liite 2b 26 POISTOT J RVONLENTUMISET INEELLISIST J INEETTOMIST HYÖDYKKEISTÄ fr. > 26 C1 C2 C3 *) 57 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja 7 aineettomista hyödykkeistä 57 05 2 Suunnitelman mukaiset poistot 57 05 05 7 Rakennuksista 57 05 10 4 Koneista ja kalustosta 57 05 15 9 Muista aineettomista hyödykkeistä kuin liikearvosta 57 05 20 6 Muut suunnitelman mukaiset poistot 57 10 9 rvonalentumispoistot 57 10 05 4 Kiinteistöistä ja kiinteistöyhteisöjen osakkeista ja osuuksista 57 10 10 1 Muut arvonalentumispoistot 01;57 2;C3 27 LIIKETOIMINNN MUUT KULUT fr. > 27 C1 C2 C3 *) 59 8 Liiketoiminnan muut kulut 01;59 6;C1 01;59 6;C2 01;59 6;C3 59 05 3 Vuokrat 59 05 05 8 Kiinteistövuokrat 59 05 10 5 Laite-, esine- ja liikennevälinevuokrat 59 10 0 Kiinteistöistä ja kiinteistöyhteisöistä 59 15 Kiinteistöjen ja kiinteistöyhteisöjen osakkeiden ja 5 osuuksien myyntitappiot 59 20 2 Muut liiketoiminnan kulut 59 20 05 7 Vakuutus- ja varmuuskulut 59 20 10 4 Valvonta-, tarkastus- ja jäsenmaksut 59 20 20 6 Muut 30 MUIDEN RHOITUSVROJEN RVONLENTUMISTPPIOT fr. > 240, 241, 246, 249, 248, 249 30 C1 C2 C3 *) 63 2 Muiden rahoitusvarojen arvonalentumistappiot 01;63 4;C1 01;63 4;C2 01;63 4;C3 63 05 3 Samaan konserniin kuuluvien yritysten osakkeista ja osuuksista 63 10 3 Omistusyhteysyritysten osakkeista ja -osuuksista 63 15 4 Eräpäivään asti pidettävistä saamistodistuksista 63 50 7 Muut 11-30/ /Ersätter/Supersedes 7(7)