ProCom Viestinnän ammattilaiset ry Pien- ja mikroyritysasetuksen mukainen tilinpäätös ajalta 1.1. - 31.12.2016 Arkistoviite: 2016-003 1
PROCOM VIESTINNÄN AMMATTILAISET RY Kalevankatu 30 00100 Helsinki Kotipaikka Helsinki Y-tunnus 0288699-2 Sisällys Sivu Tuloslaskelma 3 Tase 4 Liitetiedot 6 Tilinpäätöksen allekirjoitus 8 Tilinpäätösmerkintä 8 Käytetyt tositelajit ja tilikirjat 9 Tämä tilinpäätös on säilytettävä 31.12.2026 asti. Tilinpäätöksen on toteuttanut Greenstep Oy Keilaranta 5 02150 Espoo Arkistoviite: 2016-003 2
TULOSLASKELMA 1.1.2016-31.12.2016 1.1.2015-31.12.2015 Varsinainen toiminta Tuotot 149 474,42 172 957,97 Kulut Varsinaisen toiminnan kulut -39 988,72-21 428,71 Henkilöstökulut -176 788,22-170 540,95 Poistot ja arvonalentumiset -877,41-578,21 Muut kulut -223 433,24-196 687,39 Tuotto-/kulujäämä -291 613,17-216 277,29 Varainhankinta Tuotot 258 432,80 241 733,00 Tuotto-/kulujäämä 258 432,80 241 733,00 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot 25 111,75 30 785,57 Kulut -27,60-9 544,21 Tuotto-/kulujäämä 25 084,15 21 241,36 Tilikauden tulos -8 096,22 46 697,07 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -8 096,22 46 697,07 Arkistoviite: 2016-003 3
TASE 31.12.2016 31.12.2015 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 2 632,22 1 734,63 Muut aineelliset hyödykkeet 1 800,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 4 432,22 1 734,63 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 29 165,00 29 165,00 Muut osakkeet ja osuudet 249 305,90 235 759,77 Sijoitukset yhteensä 278 470,90 264 924,77 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 282 903,12 266 659,40 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 26 079,32 3 906,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 114 365,72 84 079,96 Siirtosaamiset 2 322,22 346,50 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 142 767,26 88 332,46 Rahat ja pankkisaamiset 75 918,81 126 335,94 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 218 686,07 214 668,40 VASTAAVAA YHTEENSÄ 501 589,19 481 327,80 Arkistoviite: 2016-003 4
TASE 31.12.2016 31.12.2015 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Rahastot 58 028,20 58 028,20 Muu oma pääoma 6 691,44 6 691,44 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 345 354,61 298 657,54 Tilikauden voitto (tappio) -8 096,22 46 697,07 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 401 978,03 410 074,25 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot 1 300,00 0,00 Ostovelat 20 122,44 2 315,78 Velat saman konsernin yrityksille 3 243,24 0,00 Muut velat 42 429,96 35 876,66 Siirtovelat 32 515,52 33 061,11 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 99 611,16 71 253,55 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 99 611,16 71 253,55 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 501 589,19 481 327,80 Arkistoviite: 2016-003 5
LIITETIEDOT 31.12.2016 31.12.2015 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Tieto tilinpäätöksen laatimisessa käytetystä säännöstöstä Tilinpäätöksen laatimisessa on noudatettu pien- ja mikroyrityksen tilinpäätöksessä esitettävistä tiedoista annetun asetuksen (PMA) pienyrityssäännöstöä. Selvitys vähennyskelvottomien erien perusteista Arvonlisäverovähennyksiä ei ole tehty lainkaan kuluista, jotka ovat kohdistuneet arvonlisäverottomaan jäsentoimintaan. Julkaisuihin liittyvät tulot on käsitelty kokonaan verollisina ja julkaisuihin liittyviä arvonlisäverollisia kuluja on käsitelty vähennyskelvottomina 93,3 %:iin saakka. Yleishallintoon kohdistuvien kulujen arvonlisäveroa on vähennetty verollisten ja verottomien tuottojen suhteessa: veroton 63,36 % ja verollinen 36,64 %. Poikkeukselliset erät Lahjoitus Helsingin Yliopistolle 30.000 eur, kirjattu markkinointikulujen ryhmään. TULOSLASKELMAA KOKSEVAT LIITETIEDOT Kokonaistuotot- ja kulut Kokonaistuotot 433 018,97 445 476,54 Kokonaiskulut -441 115,19-398 779,47 Varsinainen toiminta Varsinaisen toiminnan tuotot 149 474,42 172 957,97 Osanottajamaksut 7 800,00 20 162,26 Sponsorointi 22 550,00 19 150,00 Ilmoitustulot 10 862,00 7 750,00 Julkaisujen myynti 1 691,37 321,13 Muut tuotot 106 571,05 125 574,58 Varsinaisen toiminnan kulut -39 988,72-21 428,71 Kouluttajat -2 250,00-2 500,00 Materiaali 0,00-722,40 Painatus -13 509,63-3 917,47 Muut ulkopuoliset palvelut -24 229,09-14 288,84 Henkilöstökulut -176 788,22-170 540,95 Palkat -145 291,69-140 848,08 Eläkekulut -25 797,61-24 503,15 Muut palkan sivukulut -5 698,92-5 189,72 Varsinaisen toiminnan muut kulut -224 310,65-197 265,60 Poistot -877,41-578,21 Vapaaehtoiset henkilösivukulut -7 479,32-12 687,22 Toimitilakulut -88 874,33-86 419,39 Atk-laite ja ohjelmistokulut -8 366,50-11 639,90 Muut kone- ja kalustokulut -1 884,43-1 866,48 Matkakulut -9 896,27-6 159,51 Markkinointikulut -42 090,74-9 239,90 Hallintopalvelut -40 109,02-57 709,14 Muut hallintokulut -24 732,63-10 967,87 Arkistoviite: 2016-003 6
LIITETIEDOT 31.12.2016 31.12.2015 Varainhankinta Jäsenmaksut 258 432,80 241 733,00 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Sijoitustuotot 25 111,75 30 785,57 Sijoituskulut -27,60-9 544,21 Henkilöstö Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana 2,00 2,00 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Liitetieto konserniyrityksistä ja omistussuhteista Yhdistyksen tytäryhtiö ProCom Oy, kotipaikka Helsinki, omistusosuus 100 %. Vuokravakuus Pankkitalletus 20.527,39 eur. TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Vakuudet ja vastuusitoumukset Vuokravastuu 48 534,12 47 343,12 Oma pääoma yhteensä 401 978,03 410 074,25 Huoneistorahasto 58 028,20 58 028,20 Muu oma pääoma 6 691,44 6 691,44 Edellisten tilikausien yli/-alijäämä 345 354,61 298 657,54 Tilikauden ylijäämä 0,00 46 697,07 Tilikauden alijäämä -8 096,22 0,00 Arkistoviite: 2016-003 7
Tilinpäätöksen allekirjoitus Paikka: Aika:.. Vilma Luoma-aho pj Jarno Forsell, vara pj Tommi Aho Fredrik Heinonen Tommi Korhonen Taina Kyllönen Janne Laukkanen Leena Majamäki Mika Mäkinen Kirsi Seppäläinen Kaisa Lipponen Tilinpäätösmerkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Paikka: Aika:.. Marko Reponen KHT Arkistoviite: 2016-003 8
Luettelo kirjanpidoista ja aineistoista Kirjanpidot ja tositelajit sekä niiden säilyttämistapa Tilinpäätös Tilinpäätös ja tase-erittely Tililuettelo ja saldoluettelot Tilikohtainen tuloslaskelma Tilikohtainen tase Tililuettelo Kirjanpidot Pääkirjat Palkkakirjanpito Myyntireskontra Ostoreskontra Tositteet Automaattiset tilinpäätöskirjaukset 1-2 Järjestelmän muodostamat 1-12 Kuitit receiptcam 1-8 Muut 1-26 Myyntilasku 1-3134 Myyntisuoritus 1-2246 Ostolasku 1-251 Ostosuoritus 1-239 Palkat 1-71 Pankki 1-91 Liitetietotositteet 1-1 Yhdistyksen pääkirjanpito on tehty Netvisor-nimisessä kirjanpitojärjestelmässä. Kirjanpitoaineisto säilytetään sähköisenä järjestelmässä. Arkistoviite: 2016-003 9