TASEKIRJA 31.12.2014
TILINPÄÄTÖS TILIKAUDEL TA 1.1. - 31.12.2014 SISÄLLYSLUETTELO Tase Tuloslaskelma Liitetiedot Hallituksen esitys tilikauden tulosta koskeviksi toimenpiteiksi Allekirjoitukset Tilinpäätösmerkintä Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista sivu 1 2 3-4 5 6 6 7 Tasekirja on säilytettävä 1.1.2025 saakka. Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä 1.1.2021 saakka. Tilinpäätöksen laatija: Administer Oy ltämerenkatu 5 00180 Helsinki V-tunnus: 0593027-4 Puh. 020 703 2000 Fax. 020 703 2001 www.administer.fi administer@administer.fi Yhtiön tiedot: Elite Yhteisöpalvelut Oy Eteläesplanadi 22 A 00130 Helsinki Y-tunnus 2443672-2 Puh.
V-tunnus 2443672-2 TASE 31.12.2014 31.12.2013 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 1 058,61 1 411,48 1 058,61 1 411,48 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 1 058,61 1 411,48 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 14 458,32 18 497,66 Rahat ja pankkisaamiset 11 299,79 31 504,15 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 11 299,79 50001,81 VASTAAVAA YHTEENSA 12 358,40 51 413,29 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 100 00 100 00 Muut rahastot Muut rahastot 200 00 200 00 Edellisten tilikausien voitto (-tappio) -294 990,02-151114,27 Tilikauden voitto (-tappio) 3 181,62-143 875,75 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 8 191,60 5 009,98 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lyhytaikainen Ostovelat 1 866,80 3 277,84 Muut velat 3 004,68 Siirtovelat 2 30 40 120,79 4 166,80 46 403,31 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 4166,80 46 403,31 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 12 358,40 51 413,29
Y-tunnus 2443672-2 2 TULOSLASKELMA LIIKEVAIHTO Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut LIIKEVOITTO (-TAPPIO) Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Korkokulut ja muut rahoituskulut VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 1.1. -31.12.2014 44 089,56-2 794,29-3 987,32-1 968,91-8 750,52-352,87-352,87-31 829,51 3 156,66 25,86-0,90 24,96 3 181,62 1.1. 31.12.2013 72 161,89-121 583,06-14 408,63-2 955,08-138 946,77-470,50-470,50-76 625,45-143 880,83 243, 10-238,02 5,08-143 875,75 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 3 181,62 3181,62-143 875,75-143 875,75
V-tunnus 2443672-2 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvostusperiaatteet ja -menetelmät Esimerkki: Yhtiön pysyvät vastaavat on arvostettu hankintamenoonsa vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Vaihto-omaisuus on arvostettu muuttuvaan hankintamenoonsa noudattaen FIFO-periaatetta sekä KPL 5 luvun 6 1 momentin mukaista alimman arvon periaatetta. Saamiset on arvostettu nimellisarvoon, kuitenkin enintään todennäköiseen arvoon. Velat on arvostettu niiden nimellisarvoon. Jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvät vastaavat poistetaan verotuksessa sallitturen enimmäispoistojen mukaisesti kuluksi. TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Hankintameno tilikauden alussa Hankintameno tilikauden lopussa Kertyneet poistot ja arvonalentumiset tilikauden alussa Tilikauden poistot Kertyneet poistot tilikauden lopussa Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 2014 2013 2 509,30 2 509,30 2 509,30 2 509,30-1 097,82-627,32-352,87-470,50-1 450,69-1 097,82 1 058,61 1411,48 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset saman konsernin yrityksiltä 2014 2013 14 458,32 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT OMAN PÄÄOMAN ERITTELY Sidottu oma pääoma Osakepääoma Tilikauden alussa Tilikauden lopussa Sidottu oma pääoma yhteensä 2014 100 00 100 00 100 00 2013 100 00 100 00 100 00
L Elite Yhteisöpalvelut Oy V-tunnus 2443672-2 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Vapaa oma pääoma Muut rahastot Tilikauden alussa Lisäykset Tilikauden lopussa Edellisten tilikausien voitto (tappio) Tilikauden voitto (tappio) Kertyneet voittovarat Vapaa oma pääoma yhteensä Oma pääoma yhteensä 2014 200 00 200 00 2014-294 990,02 3181,62-291 808,40-91 808,40 8 191,60 2013 100 00 100 00 200 00 2013-151 114,27-143 875,75-294 990,02-94 990,02 5 009,98 Yhtiöllä ei ole jakokelpoista vapaata omaa pääomaa. VIERAAN PÄÄOMAN ERITIEL Y Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 2014 1 849,44 1 849,44 2013 TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet ja niiden muutokset Esimerkki: Yhtiön omistaman kuluvan käyttöomaisuuden hankintameno poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti. Hyödykeryhmä Koneet ja kalusto Poistomenetelmä 25 % menojäännöspoisto KONSERNIIN KUULUVAA KIRJANPITOVELVOLLISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Yhtiö kuuluu Elite Varainhoito-konserniin. Nimi: Kotipaikka: Osoite: Elite Varainhoito Oy Helsinki Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki Jäljennös konsernitilinpäätöksestä on saatavissa yhtiön pääkonttorista yllä mainitusta osoitteesta.
Y-tunnus 2443672-2 t TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT OSAKEYHTIÖLAIN TARKOITTAMAT TOIMINTAKERTOMUSTIEDOT Hallituksen esitys yhtiön voittoa koskeviksi toimenpiteiksi sekä mahdollisesta muun vapaan pääoman jakamisesta Voitonjakokelpoiset varat tilinpäätöksessä ovat joista tilikauden voitto on Yhtiön taloudellisessa tilanteessa ei ole tilikauden päättymisen jälkeen tapahtunut olennaisia muutoksia ottaen huomioon OYL 13:2. 3181,62 Hallitus ehdottaa, että tilikauden voitto 3.181,62 jätetään vapaaseen omaan pääomaan. Yhtiön osakkeet Osakepääoma osakelajeittain ja osakelajia koskevat yhtiöjärjestyksen pääasialliset määräykset Osakkeet ja osakesarjat Kpl Euroa Äänivalta / kpl XXX 100 100 00 1 Rakenne- ja rahoitusjärjestelyt Eufex Yhteisöpalvelut Oy vaihtoi nimensä Elite Yhteisöpalvelut Oy:ksi.
Y-tunnus 2443672-2 6 ALLEKIRJOITUKSET Helsinki 3 I 2 2015 Daniel Pasternack { Jenne Nieminen TILINP ÄÄ TÖSMERKINT Ä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Helsinki I / 2015 t' -t l>- 7 "'" ~
Y-tunnus 2443672-2 7 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA 31.12.2014 KIRJANPITOKIRJAT Tasekirja ja tase-erittelyt Tililuettelo Päiväkirja Pääkirja Myyntireskontra Ostoreskontra sidottu cd-rom cd-rom cd-rom cd-rom cd-rom TOSITELAJIT JA SÄIL YTTÄMISTAPA Laji Nro alkaen Säilyttämistapa OR Ostolaskut MY Myyntilaskut T1 Pankkitositteet T2 Pankkitositteet Tiliotteet PA Palkat MU Muut JA Jaksotukset 1 10000 30000 40000 50000 60000 70000 paperitositteina ja cd-rom cd-rom paperitositteina paperitositteina cd-rom paperitositteina paperitositteina paperitositteina
TASE-ERITIELYT 31.12.2014
Elite Yhteisöpalvelu1 TASE-ERITTELYT 31.12.2014 SISÄLLYSLUETTELO sivu Vastaavaa Aineelliset hyödykkeet Rahat ja pankkisaamiset Vastattavaa Oma pääoma Vieras pääoma, lyhytaikainen Erittelyt Tase-erittely aineelliset hyödykkeet 1 1 1 1 Liite 1 Tilikartta
Y-tunnus 2443672-2 TASE-ERITT EL YT 31.12.2014 VASTAA VAA PYSYV ÄT VASTAA VAT AINEELLISET HYÖDYKKEET Koneet ja kalusto Menojäånnös Liite 1 Sumu-poistot 1.1.2014 31.12.2014 1 411,48-352,87 1 058,61 AINEELLISET HYODYKKEET YHTEENSÄ 1 058,61 PYSYVÄT VASTAA VAT YHTEENSÄ 1 058,61 VAIHTUVAT VASTAA VAT Saamiset Lyhytaikaiset Rahat ja pankkisaamiset Hb 313110-909196 Hb Fl41 3131 10011141 92 3 699,79 7 60 11 299,79 VAIHTU VAT VASTAA VAT YHTEENSÄ 11 299.79 VASTAA VAA YHTEENSÄ 12 358,40 VASTATI AVAA OMA PÄÄ OMA Osakepääoma Muut rahastot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Edellisten tilikausien voitto (-tappio) Tilikauden voitto (-tappio) 100 00 200 00-294 990,02 3181,62 OMA PÄÄ OMA YHTEENSÄ 8 191,60 VIERA S PÄÄ OMA Lyhytaikainen Ostovelat Elite Varainhoito Oy (Eufex Pankki) Elite Varainhoito Oy (Eufex Pankki) Procountor International Oy 267 273 300 536,44 1 313,00 17,36 1 866,80 Siirtovelat Asunnon vuokravakuus Satuli Siirtovelat yhteensä Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ VASTATIAVAA YHTEENSÄ 2 30 2 30 4 166,80 4 166,80 12 358.40 Tase-erittelyn laati 29.1.2015 Administer Oy Ritva Korkiakoski
V-tunnus 2443672-2 TASE-ERITTELYT AINEELLISET HYÖDYKKEET Liite 1 31.12.2014 Koneet ja kalusto Hankinta meno Kertyneet poistot Menojäännös 2 509,30-1 097,82 1.1.2014 1 411,48 Tilikauden muutokset OSTOT Käyttöön- Hankinta- Nimike/ tarkenne ottopvm Tosite meno MYYNNIT Hankinta- Myynti- Nimike vuosi pvm Tosite Myyntihinta ROM UTU KS ET Hankinta- Romutus- Nimike vuosi pvm Tosite Jäännösarvo Menojäännös ennen suunnitelmapoistoja Suunnitelmapoistot tilikaudella 25 % menojäännöksestä Menojäännös 31.12.2014 31.12.2014 1 411,48-352,87 1 058,61
KPMG Oy Ab Keskustori 1 A 2 krs 60100 SEINÄJOKI Puhelin 020 760 3000 Faksi 020 760 3070 www.kpmg.li TILINTARKASTUSKERTOMUS Elite Yhteisöpalvelut Oy:n yhtiökokoukselle Olemme tilintarkastaneet Elite Yhteisöpalvelut Oy:n kirjanpidon, tilinpäätöksen ja hallinnon tilikaudelta I.1.2014-31.12.2014. Tilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelmanja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä til intarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet o akeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastu evidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös antaa Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot yhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Helsingissä I 0. päivänä helmikuuta 20 I 5 KPMG Oy Ab ~~-''l----- - KHT ~ KPMG Oy PJ::,, a F1nrnsh hmned ltabll1ty c001)any and a member firm of 1he KPMG ne1work of independent member firms affihated with KPMG International Cooper awe rkpmg lnternauonan. a Swrss en11ty. V-tunnus 1805'185 9 Ko11pa1kka t-iels1nlo