1 Porslahden venekerho ry Tilinpäätösasiakirja tilikaudelta: 01.01.2016-31.12.2016
2 Asiakirjan julkinen osio TASE VASTAAVAA... 3 TASE VASTATTAVAA... 4 TULOSLASKELMA... 5 Liitetiedot... 7 Arvostusperiaatteet ja -menetelmät... 7 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista... 7 Satunnaiset tuotot ja kulut... 7 Kulujen jaksotusten muutos... 7 Käytetyt kirjanpitokirjat... 7 Tositelajit... 7 Säilytysajat... 7 Hallituksen esitys yhdistyksen tulosta koskeviksi toimenpiteiksi... 7 Tilinpäätöksen allekirjoitukset... 8 Tilintarkastajan merkintä... 8 Tilintarkastuskertomus... 8A Asiakirjan ei julkinen osio TASE-ERITTELYT... 9 Tilikauden tiedosto dvd: t tasekirjan lopussa.
Porslahden Venekerho Ry TASE VASTAAVAA 3 31.12.2016 31.12.2015 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Lyhytaikaiset saamiset 129 051,47 129 051,47 1 487,97 110 830,03 110 830,03 1 250,66 Lyhytaikaiset saamiset 9 798,00 21 968,00 Muut lyhytaikaiset saamiset 32,74 9 830,74 0,00 SAAMISET YHTEENSÄ 9 830,74 21 968,00 21 968,00 Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ Tase vastaavaa yhteensä 39 997,93 51 316,64 180 368,11 46 254,07 69 472,73 180 302,76
Porslahden Venekerho Ry TASE VASTATTAVAA 4 31.12.2016 31.12.2015 OMA PÄÄOMA Muut rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä/ alijäämä Tilikauden ylijäämä/ alijäämä OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieraspääoma 71 865,55 107 179,21-20 717,51 158 327,25 71 865,55 112 239,65-5 060,44 179 044,76 Lyhytaikaiset ostovelat 22 040,86 22 040,86 1 258,00 LYHYTAIKAINEN VIERASPÄÄOMA YHTEENSÄ VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 22 040,86 22 040,86 1 258,00 1 258,00 1 258,00 Tase vastattavaa yhteensä 180 368,11 180 302,76
Porslahden Venekerho Ry TULOSLASKELMA 5 1.1.2016-31.12.2016 1.1.2015-31.12.2015 VARSINAINEN TOIMINTA Tuotot Kulut 108 725,75-117 071,22 102 934,16-90 784,65 Henkilöstökulut 0,00-283,00 Poistot -7 444,02-5 234,96 Muut kulut -31 765,36-39 209,38-37 009,00-39 209,38 KULUT YHTEENSÄ -39 209,38-42 526,96 VARSINAINEN TOIMINTA YHTEENSÄ Tuotto-/Kulujäämä -47 554,85-47 554,85-42 526,96-42 526,96-30 377,45-30 377,45 VARAINHANKINTA Tuotot VARAINHANKINTA YHTEENSÄ Tuotto-/Kulujäämä SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA Tuotot SIJOITUS- JA RAHOITUSTOIMINTA YHTEENSÄ Tuotto-/Kulujäämä SATUNNAISET ERÄT Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut SATUNNAISET ERÄT YHTEENSÄ TILIKAUDEN TULOS TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 26 970,00 26 970,00-20 584,85 0,06 0,06-20 584,79 4 040,91-4 173,63-132,72-20 717,51-20 717,51 25 650,00 25 650,00-4 727,45 0,17 0,17-4 727,28 130 646,64-130 979,80-333,16-5 060,44-5 060,44
6 PORSLAHDEN VENEKERHO RY TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2016 Kerhon kommodorina on kertomusvuonna toiminut Jyrki Harmoinen. Varakommodorin tehtäviä on hoitanut Börje Lindeman. Sihteerinä on toiminut Timo Ilomäki, rahastonhoitajana Jyrki Harmoinen. Hallituksen jäseninä ovat toimineet: Sami Johansson, Börje Lindeman, Petri Salmi, Hannu Hakkarainen, Juha Sivonen ja Timo Ilomäki. Varajäseninä ovat toimineet Samuli Kokko ja Matti Pajunen. Satamakapteeneina ovat toimineet Börje Lindeman ja Sami Johansson. Hallitus on kokoontunut vuonna 2016 yhteensä 5 kertaa. Kevätkokous pidettiin keskiviikkona 27.4.2016 Peltolan koululla. Kauden alussa saatiin kerhorakennuksen takana oleva telakointialue ja sivusta asfaltoitua. Satamassa pidettiin talkoot, kesäkuussa. Lisäksi elokuussa pienimuotoiset talkoot mastotelineen parissa. Kesän aikana tehtiin kunnostus- ja parannustöitä telakointialueella ja laitureissa. Laitureiden vesi- ja sähköpisteetpisteet kunnostettiin talven jäljiltä ja kerhon telakointialueet siivottiin kesäkäyttöä varten. Runko- ja vuosikatsastuksia tehtiin yhteensä 350 kpl, varustekatsastuksia 264 kpl ja runkokatsastuksia 86 kpl. Kaiken kaikkiaan vain 7 venettä ei suorittanut sääntöjen mukaista vuosikatsastusta. Katsastajan toimessa oli vuoden lopussa 15 koulutettua katsastusmiestä. Kertomusvuonna kerhossa toimi kolme erilaista toimikuntaa: Katsastus-, satama- ja huvi- ja koulutustoimikunta. Junioritoimintaa ja koulutusta tehtiin yhteistyössä East Side Sailing Teamin kanssa. Syyskokous pidettiin 10.12.2015 klo 18.00 Peltolan Koulun luokkatiloissa. Kokouksessa valittiin kommodoriksi Jyrki Harmoinen. Hallituksen erovuoroisten jäsenien tilalle valittiin (toimikausi 2016-2017) Sami Johansson, Börje Lindeman ja Petri Salmi Hallituksessa jatkavat (toimikausi 2015-2016) Hannu Hakkarainen, Juha Sivonen, Timo Ilomäki Varajäseniksi valittiin: Matti Pajunen, Samuli Kokko Kerhon jäsenmäärä vuoden lopussa oli yhteensä 399. Varsinaisia jäseniä oli 364, perhejäseniä 29, kausijäseniä 0, nuorisojäseniä 6 kannattajajäseniä 0. Venepaikka- ja telakointimaksut laskutettiin paikkojen haltijoilta Vantaan kaupungin perimän vuosimaksun suuruisina. Yhdistyksen hallitukselle ja toimihenkilöille ei ole maksettu palkkaa. Toimintaa ylläpitämässä oli vuoden lopussa yhteensä 22 vapaaehtoista henkilöä. Porslahden Venekerho ry:n hallituksen puolesta, Jyrki Harmoinen kommodori
7 Liitetiedot Arvostusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvät vastaavat on arvostettu hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Saamiset on arvostettu nimellisarvoon, kuitenkin enintään todennäköiseen arvoonsa ( KPL 5:2. 1,1 ). Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista Satunnaiset tuotot ja kulut Pienhankinnat, sekä niiden hyödykkeiden hankinnat, joiden taloudellinen käyttöikä on alle kolme vuotta, on kirjattu kokonaisuudessaan hankintatilikauden kuluksi. Pysyvät vastaavat poistetaan verotuksessa sallittujen enimmäispoistojen mukaisesti kuluksi. Telakointialueen asfaltointi poistetaan tasapoistoina kymmenen vuoden aikana. Kerhorakennuksen palosta aiheutuneet kulut ja vakuutuskorvaukset on kirjattu satunnaisiin tuottoihin ja kuluihin. Kuluerän jaksotuksen muutos Käytetyt kirjanpitokirjat Telakointikulut on siirretty sille tilikaudelle jolla talvitelakoinnista saatavat tulot ovat. Muutos on aiheuttanut 21 284,00 euron kulun tilikaudelle 2016. Tilikaudella on käytetty seuraavia kirjanpitokirjoja: Päiväkirja josta dvd-taltiointi Pääkirja josta dvd-taltiointi Tasekirja erikseen sidottu Tositelajit Säilytysajat 1.xx Tiliotekirjaukset, paperitositteet. 2.xx Myynti, paperitositteet 3.xx Ostot, paperitositteet 10.xx Tilinpäätöskirjaukset, tiedostona. Pitempi kuin kymmenen vuoden säilytysaika koskee: Palkanlaskennan maksulistoja ja palkkakortteja Kymmenen vuoden säilytysaika koskee: Tätä asiakirjaa Tilintarkastuskertomusta Pää- ja päiväkirjaa Kuuden vuoden säilytysaika (laskettuna kalenterivuoden lopusta) koskee: Tilikauden tositteita kirjausjärjestyksessä Liiketapahtumia koskevaa kirjeenvaihtoa Tarjouksia, tilauslistoja, tilausvahvistuksia ja lähetyslistoja Viranomaisilmoituksia Koneellisen kirjanpidon täsmäytysselvityksiä Muuta kirjanpitoaineistoa Tilikaudelta on tositemateriaalia yksi kansio Yhdistyksellä on käytössä Suomen Purjehdus ja Veneily Ry:n jäsenmaksu- ja myyntireskontra ohjelmisto. Hallituksen esitys yhdistyksen tulosta koskeviksi toimenpiteiksi Tilikauden tappio on 20 717,51 euroa. Yhdistyksen taloudellisessa tilanteessa ei ole tilikauden päättymisen jälkeen tapahtunut olennaisia muutoksia Hallitus ehdottaa, että tulos siirretään edellisten tilikausien tulos tilille.
8 Tilinpäätöksen allekirjoitukset Hallitus Helsingissä / / 2017 Tilintarkastajan merkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus. Helsingissä / / 2017
Porslahden Venekerho Ry TASE-ERITTELY 4.4.2017 Tilit: 1000-99999 Ajalta: 1.1.2016-31.12.2016 Tili Nimi Tosite Pvm Tunniste Selite Kommentti TASE VASTAAVAA Sivu 9 1 (2) Alkusaldo Tapahtumat Saldo 1120 Rakennukset ja rakennelmat Alkusaldo: 108 714,46 10.1 01.01.2016 avaava tase 108 714,46 10.4 31.12.2016 poistot -4 348,58 Saldo (lisäykset/vähennykset): 104 365,88 1200 Koneet ja laitteet Alkusaldo: 2 115,57 10.1 01.01.2016 avaava tase 2 115,57 10.4 31.12.2016 poistot -528,89 Saldo (lisäykset/vähennykset): 1 586,68 1322 Asfantoinnit, pysäköinti-, piha-, telakointialueet. Alkusaldo: 0,00 10.7 31.12.2016 telakointialueen asfantoinnin aktivointi 25 665,46 10.8 31.12.2016 telakointialueen asfantoinnin vuosipoisto -2 566,55 Saldo (kaikki tapahtumat): 23 098,91 1610 Myyntivarasto. Tiedosto dvd:lä 1 487,97 1700 Myyntisaamiset. Tiedosto dvd:lä 9 798,00 1800 Siirtosaamiset Alkusaldo: 0,00 10.3 30.12.2016 614199+hyv flexim security 32,74 Loppusaldo (avoimet): 32,74 1910 Nordea 101130-240126 25 858,11 1911 Danske Bank 80014-71291220 14 053,42 1912 Handelsbanken 313110-350250 3,06 1913 Danske Bank 801307-10331487 83,34 Tasearvot yhteensä 180 368,11
Porslahden Venekerho Ry TASE-ERITTELY 4.4.2017 Tilit: 1000-99999 Ajalta: 1.1.2016-31.12.2016 Tili Nimi Tosite Pvm Tunniste Selite Kommentti TASE VASTATTAVAA Sivu 1 0 2 (2) Alkusaldo Tapahtumat Saldo 2040 Rakennusrahasto 71 865,55 2070 Edell.tilikausien ylijäämä/ alijäämä 107 179,21 2080 Tilikauden ylijäämä/ alijäämä -20 717,51 2760 Ostovelat. Tiedosto dvd:lä 22 040,86 Tasearvot yhteensä 180 368,11 Tase-erittelyn laatija: Markku Kylmänen Tilitoimisto Scandia Oy