Tehty 3.1.15
Sisällysluettelo Toimialan tunnusluvut I Kasvu ja kannattavuus............................... 1 Toimialan tunnusluvut II Pääomantuotto ja käyttöpääoma....................... Toimialan tunnusluvut III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys............... 3 Toimialan tunnusluvut IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat.............. Toimialan tunnusluvut V Luokitus ja toiminnan tehokkuus...................... 5 Tunnuslukugrafiikka I Kasvu ja kannattavuus................................. Tunnuslukugrafiikka II Pääoman tuotto ja käyttöpääoma........................ 7 Tunnuslukugrafiikka III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys................ Tunnuslukugrafiikka IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat............... 9 Tunnuslukugrafiikka V Luokitus ja toiminnan tehokkuus.......................1 Huomio Graafeissa on esitetty toimialan mediaanit, ylä ja alakvartiilit värillisin käyrin. Sininen esittää 75 %:n fraktiilin, vihreä 5 %:n ja punainen 5 %:n. Eli ylimmän käyrän yläpuolella sijaitsee 5 % yrityksistä, keskimmäisen yläpuolella 5 % ja alimman alapuolella 5 % yrityksistä. Analyysit perustuvat yksinomaan yritysten julkistamiin tilinpäätöstietoihin. Balance Consulting vastaa Yritystutkimus ry:n ohjeiden mukaan tehdyistä oikaisuista ja tilinpäätösanalyysista. Balance Consulting ei vastaa yritysten julkistamien tilinpäätöstietojen oikeellisuudesta. Asiakas vastaa ostamiensa analyysien pohjalta mahdollisesti tehtyjen päätösten ja taloudellisten sitoumusten välittömistä ja välillisistä seuraamuksista. Asiakas sitoutuu noudattamaan periaatetta, että analyysit on tarkoitettu asiakkaan sisäiseen käyttöön, ja olemaan luovuttamatta niitä kolmannelle osapuolelle, ellei toisin ole sovittu. Analyysitiedon julkistamisesta tai sen käyttämisestä kolmansia osapuolia koskevissa suhteissa asiakas sitoutuu neuvottelemaan Balance Consulting:n kanssa etukäteen. Asiakkaalla on kuitenkin oikeus luovuttaa analyysitiedot luottamuksellisesti luotonantajille luottokelpoisuuden toteamiseksi.
Balance Tilasto 1 Toimialan tunnusluvut I Kasvu ja kannattavuus Liikevaihto tuhatta euroa (t. euroa) Alakvartiili 5 17 1 3 7 3 1 3 11 5 9 Mediaani 13 1 9 1 771 1 15 97 1 5 1 519 1 1 57 Yläkvartiili 55 7 3 1 7 1 3 13 73 1 7 13 5 3 17 3 1 7 Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Liikevaihdon kasvuprosentti Alakvartiili,3,1,1,1, 11,,3,,5 9, Mediaani,5, 3,,,,7,1 3,,9 5,7 Yläkvartiili,9 7,3 7,,7 7,3 1, 5,9, 3,, Yrityksiä 3 59 5 9 11 11 1 1 13 Henkilökunta keskimäärin hlö Alakvartiili 1 3 9 3 5 1 19 7 7 Mediaani 19 93 93 13 9 95 111 5 31 Yläkvartiili 3 3 35 5 5 7 1 39 11 1 Yrityksiä 9 5 5 59 5 1 7 7 Investoinnit / liikevaihto (%) Alakvartiili,7 1,,5,5,,,,,1, Mediaani 3, 1,9, 1, 1,, 1, 1, 1, 1, Yläkvartiili,9,9 1,5 5,9 3, 3, 3,, 3,9 3, Yrityksiä 3 59 5 9 11 11 1 1 13 Käyttökate (%) Alakvartiili 7,3,9 3, 5,3 1,9,1,3,7 1,, Mediaani 13, 1, 1,1 1, 9,,,,9,5,5 Yläkvartiili 17, 17, 1,1 17, 15, 13, 1, 1, 1, 13,7 Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Liiketulos (%) Alakvartiili, 3,3 1,1 1, 1,1 1,1 1, 1,,1, Mediaani,9 7,,3 5,9 5,,3 5,1 5,7 5, 3,9 Yläkvartiili 1,7 1,1 1, 13,9 1,7 1, 13, 13,3 11, 9,3 Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Rahoitustulos (%) Alakvartiili 5,, 3,9,7 1,1 1,7, 3,3,3,5 Mediaani 1,7 9,, 9,5 7,,3,3,3 7, 5,9 Yläkvartiili 15,5 1,7 13,3 15, 13,5 11,3 13, 13,9 11, 11, Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Nettotulos (%) Alakvartiili,1 3,1, 1,7 1,3 1, 1, 1,9,, Mediaani 7,3,,9,,7,,7 5,,,5 Yläkvartiili 11, 1, 1, 1, 1,9,1 1, 11,,7 7, Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 15 Balance Consulting 3.1.15
Balance Tilasto Toimialan tunnusluvut II Pääoman tuotto ja käyttöpääoma Sijoitetun pääoman tuotto (%) Alakvartiili 9,9 9,9,,5,3,7,1,3,7 3,5 Mediaani 1, 17, 1,7, 1,1 1,1 11,1 19, 11, 7,3 Yläkvartiili 3,5 5,5 3,,5, 33,3 31,5 37, 3,,3 Yrityksiä 3 59 5 9 11 11 1 1 13 Oman pääoman tuotto (%) Alakvartiili,,,1 7,,,9,1 5,1 1,,9 Mediaani 19, 19,1 1,7 1, 11,3 1,7 1, 1, 11,5, Yläkvartiili 37, 5, 3,1 3, 33,, 31,9 9, 35, 3,7 Yrityksiä 3 59 5 93 115 11 1 1 13 Koko pääoman tuotto (%) Alakvartiili 5,,7 3, 5,,5,,,7,, Mediaani 11, 13,3 1,5 13, 9,,9, 1,,3 5, Yläkvartiili,5 3,,1,,3 19, 3,3, 1, 15,1 Yrityksiä 3 59 5 9 11 11 1 1 13 Taloudellinen lisäarvo (%) Alakvartiili,3 1,, 1,9, 7,,,9 5, 11,5 Mediaani,9,5,,1, 3, 3,,,1,7 Yläkvartiili 1, 3,,7,,,5 1,,, 11, Yrityksiä 3 5 5 9 113 113 1 1 13 Painotettu pääoman kustannus (WACC) Alakvartiili,,3,5,9 7,3,5 5, 5, 5,7 5,7 Mediaani 7, 7, 7, 7,, 7,,,3,, Yläkvartiili, 7, 7,,,9,1 7, 7, 7, 7,7 Yrityksiä 3 5 5 9 113 113 1 1 13 Pääoman kiertonopeus vuotta Alakvartiili 1, 1, 1, 1,1 1,3 1, 1,1 1,1 1,1 1, Mediaani 1,7 1,9, 1,,1 1, 1, 1,7 1, 1,7 Yläkvartiili,9 3,3 3,, 3,,7 3,3 3, 3,1 3,1 Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Käyttöpääoma (%) Alakvartiili 1,,9 1,5,9, 3, 3,1,,3 3,5 Mediaani 1,, 1, 1,7 1,7, 1, 1,,, Yläkvartiili 5,5,,, 5,3 5,, 5,7 5,5,9 Yrityksiä 3 5 5 93 117 1 119 1 11 1 Nettokäyttöpääoma (%) Alakvartiili 5,,1 7,3,7 3,9 3,3 3,,5 3, 3, Mediaani 1,7 5,,, 5, 5,,, 7, 9, Yläkvartiili 7, 1,7 17, 3,,3,3 19, 1, 1,9, Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 15 Balance Consulting 3.1.15
Balance Tilasto 3 Toimialan tunnusluvut III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys Omavaraisuusaste (%) Alakvartiili 3,5 3,7 35,7 35,, 33,,9 31, 7,1 7,5 Mediaani 5, 5, 51,1 5,3 53, 57,1 5, 5,5 5,7 5,5 Yläkvartiili,3 9, 7, 7,7 75, 75, 73,1 7,3 75, 75, Yrityksiä 3 5 5 9 119 11 117 1 113 1 Gearing (%) Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani 11,, 5,,,,,,, 3, Yläkvartiili 7,,, 3,, 9, 1,, 7, 5, Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Nettovelkaantumisaste Alakvartiili,7,,7,,7,,9,9 1,,9 Mediaani,,1,,,3,,,,, Yläkvartiili,5,,,1,,1,1,1,1,1 Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Suhteellinen velkaantuneisuus (%) Alakvartiili 15,9 13,3 1, 1,3 11,9 11,1 1,1 11,1 1,7 1, Mediaani 5, 1,7,3 1,9 1,9 1, 17, 19, 19,3 19, Yläkvartiili 7, 39, 1, 35, 3, 3, 3,1 35, 3, 3,9 Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Nettorahoituskulut / liikevaihto (%) Alakvartiili 1, 1,1 1, 1,5 1,3,9,5,7,, Mediaani,,,3,,5,3,1,,1,1 Yläkvartiili,1,1,1,,,1,1,1,1,1 Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Nettorahoituskulut / käyttökate (%) Alakvartiili 11, 1,1 1, 1,, 1,3, 1, 9, 1,3 Mediaani 1,9 1,5,9 3,,1 3, 1,1,3 1,7, Yläkvartiili 1,,,9, 1,9 1,9 3,5 1, 1,7, Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Vieraan pääoman takaisinmaksuaika vuotta Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani,3,,,,,,,,1,3 Yläkvartiili, 1,, 1, 1,9, 1,9, 1,9 3, Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Korkokulut / korolliset velat (%) Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani,9 3,,,,,,,, 1, Yläkvartiili,,1, 5, 5,9 3, 3, 3,1 3,5 3,7 Yrityksiä 3 59 5 9 11 11 1 1 13 15 Balance Consulting 3.1.15
Balance Tilasto Toimialan tunnusluvut IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat Quick ratio Alakvartiili,,,7,9,9,9,9 1,,9 1, Mediaani 1, 1,3 1,5 1, 1,7 1, 1,5 1,7 1,5 1,7 Yläkvartiili 1,,,1,5 3,,,7 3, 3, 3, Yrityksiä 3 5 9 119 1 119 1 113 1 Current ratio Alakvartiili,,7,7,7,,,9,,,9 Mediaani 1,1 1, 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1, 1, 1, Yläkvartiili 1, 1,,1,,,,3,,1, Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Myyntisaamisten kiertoaika Alakvartiili 3 1 1 Mediaani 31 5 5 Yläkvartiili 3 3 3 35 35 35 3 3 35 33 Yrityksiä 5 5 93 115 1 117 1 11 13 Ostovelkojen kiertoaika Alakvartiili 33 7 19 3 1 Mediaani 3 3 37 3 31 3 3 35 3 Yläkvartiili 5 7 5 7 5 53 5 55 53 Yrityksiä 3 57 9 11 11 11 1 11 1 Ainevaraston kiertoaika Alakvartiili 1 1 19 1 17 17 3 11 1 Mediaani 35 3 3 3 35 39 3 35 Yläkvartiili 3 53 9 39 1 71 5 5 1 Yrityksiä 3 5 5 3 9 Valmistevaraston kiertoaika Alakvartiili 1 1 1 1 1 3 3 1 Mediaani 9 5 7 7 7 Yläkvartiili 1 3 17 1 19 Yrityksiä 17 1 3 3 Koko vaihto omaisuuden kiertoaika Alakvartiili Mediaani 1 Yläkvartiili 33 13 9 5 9 11 1 9 Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Vaihto omaisuus / liikevaihto (%) Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani,9,,,,,,,,, Yläkvartiili,,1 1,1,,, 1,,,9,7 Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 15 Balance Consulting 3.1.15
Balance Tilasto 5 Toimialan tunnusluvut V Luokitus ja toiminnan tehokkuus AD luokituksen pisteet pistettä Alakvartiili, 1, 35, 39, 9, 33, 3, 39, 35, 3, Mediaani 5, 5, 51, 5, 9, 7, 5, 5, 51, 7, Yläkvartiili 3, 9,, 7, 5,, 71,,,, Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Jalostusarvo / liikevaihto (%) Alakvartiili,,7,1 3,7, 1,5,9,7,, Mediaani 53,7 5, 5, 51,1 5, 5, 5,3 51, 9,, Yläkvartiili 59,3 5,9 57, 57, 57,9 5, 5,5 57, 57, 55, Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Työn reaalituottavuus (jalostusarvo/palkat) Alakvartiili 1,1 1, 1,1 1,1 1, 1, 1, 1,1 1, 1, Mediaani 1,3 1,3 1,3 1,3 1, 1, 1, 1, 1, 1, Yläkvartiili 1,5 1,5 1,5 1, 1,5 1,3 1, 1, 1, 1, Yrityksiä 3 5 5 9 119 1 119 1 113 1 Liikevaihto / henkilö Alakvartiili 79 9 9 93 95 99 11 93 Mediaani 15 113 115 17 13 11 1 131 13 1 Yläkvartiili 137 19 155 15 1 157 17 17 1 15 Yrityksiä 9 5 5 59 5 1 7 7 Henkilöstökulut / henkilö Alakvartiili 3 1 3 7 Mediaani 1 7 9 51 51 53 Yläkvartiili 9 5 51 53 5 55 5 Yrityksiä 9 5 5 59 5 1 7 7 Jalostusarvo / henkilö Alakvartiili 3 9 9 53 51 5 51 53 5 Mediaani 53 5 55 59 5 1 5 3 57 Yläkvartiili 71 1 7 75 7 7 7 Yrityksiä 9 5 5 59 5 1 7 7 Liiketulos / henkilö Alakvartiili 1 1 1 3 Mediaani 7 7 1 1 7 5 Yläkvartiili 19 19 5 1 19 17 1 Yrityksiä 9 5 5 59 5 1 7 7 Nettotulos / henkilö Alakvartiili 1 3 1 3 1 1 Mediaani 7 7 9 7 5 9 3 Yläkvartiili 1 1 15 17 15 1 1 1 13 Yrityksiä 9 5 5 59 5 1 7 7 15 Balance Consulting 3.1.15
Balance Tilasto Tunnuslukugrafiikka I Kasvu ja kannattavuus 5 tuhatta euroa (t. euroa) Liikevaihto 1 Liikevaihdon kasvuprosentti 3 1 1 1 Henkilökunta keskimäärin hlö 11 Investoinnit / liikevaihto (%) 1 3 9 7 5 1 3 1 1 Käyttökate (%) 1 Liiketulos (%) 1 1 1 1 1 1 1 Rahoitustulos (%) 1 Nettotulos (%) 1 1 1 1 15 Balance Consulting 3.1.15
Balance Tilasto 7 Tunnuslukugrafiikka II Pääoman tuotto ja käyttöpääoma Sijoitetun pääoman tuotto (%) Oman pääoman tuotto (%) 5 5 3 3 1 1 1 1 3 Koko pääoman tuotto (%) Taloudellinen lisäarvo (%) 3 1 1 1 1 Painotettu pääoman kustannus (WACC) 9. vuotta Pääoman kiertonopeus 3. 7. 5 1. Käyttöpääoma (%) 3 Nettokäyttöpääoma (%) 1 1 15 Balance Consulting 3.1.15
Balance Tilasto Tunnuslukugrafiikka III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys Omavaraisuusaste (%) 7 Gearing (%) 7 5 5 3 3 1 1. Nettovelkaantumisaste Suhteellinen velkaantuneisuus (%) 5. 3 1. 1 Nettorahoituskulut / liikevaihto (%) 1.. 1.. Vieraan pääoman takaisinmaksuaika vuotta Nettorahoituskulut / käyttökate (%) 1 1 1 1 1 Korkokulut / korolliset velat (%) 3 5 3 1 1 15 Balance Consulting 3.1.15
Balance Tilasto 9 Tunnuslukugrafiikka IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat Quick ratio Current ratio 3.7.7.7 1.7 1.7.7.7 3 Myyntisaamisten kiertoaika Ostovelkojen kiertoaika 3 3 5 3 3 1 7 5 3 1 Ainevaraston kiertoaika 31 9 7 5 3 1 19 17 15 13 11 9 7 5 3 1 Valmistevaraston kiertoaika Koko vaihto omaisuuden kiertoaika Vaihto omaisuus / liikevaihto (%) 3. 3. 1 1.. 15 Balance Consulting 3.1.15
Balance Tilasto 1 Tunnuslukugrafiikka V Luokitus ja toiminnan tehokkuus AD luokituksen pisteet Jalostusarvo / liikevaihto (%) pistettä 7 5 5 5 5 5 5 3 Työn reaalituottavuus (jalostusarvo/palkat) 1. 1.5 1. 1.3 1. 1.1 1. 1 17 1 15 1 13 1 11 1 9 Liikevaihto / henkilö.9 7 Henkilöstökulut / henkilö Jalostusarvo / henkilö 57 9 55 53 51 9 7 7 5 3 1 5 39 37 Liiketulos / henkilö Nettotulos / henkilö 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 15 Balance Consulting 3.1.15
Balance Consulting tuottaa luotettavia talousanalyysejä yritys ja talousjohdolle. Balance Consulting tarjoaa ratkaisun, kun tarpeesi on: * Tunnusluvut ja luokitukset * Taloudelliset analyysit * Toimiala ja yritysjoukkovertailut Lisätietoa palveluista: www.balanceconsulting.fi balance@balanceconsulting.fi 1 5 Osta raportit osoitteesta: tietopalvelut.kauppalehti.fi Balance Consulting PL 73 Puh. 1 5 etunimi.sukunimi@balanceconsulting.fi Alvar Aallon katu 3 C, 1 Helsinki 11 Helsinki Faksi 1 5 3 www.balanceconsulting.fi