Yritys 1 Oy FI

Transkriptio

1 Yritys 1 Oy FI

2

3 Sisällysluettelo Sisällysluettelo Johdanto...4 Yritysvertailun yhteenveto... 5 Toiminnan laajuus...6 Markkinaosuus...7 Liikevaihto... 8 Jalostusarvo... 9 Liikevoitto... 1 Oma pääoma Kokonaisvarat Työntekijöiden lukumäärä...13 Kannattavuus ja tehokkuus Jalostusarvo Liikevoitto...16 Nettotulos...17 Oman pääoman tuottoprosentti Kokonaispääoman tuottoprosentti Liikevaihto työntekijää kohden...2 Jalostusarvo työntekijää kohden Liikevoitto työntekijää kohden Henkilöstökulut / liikevaihto Myyntisaamiset / liikevaihto...24 Pääoman kiertonopeus Varaston kiertonopeus...26 Vakavaraisuus ja maksuvalmius Omavaraisuusaste...28 Käyttöpääoma / liikevaihto Maksuvalmiussuhde...3 Riskipuskuri Velan suhde omaan pääomaan Keskimääräinen korkokanta...33 Korkokate...34 Kehitysluvut...35 Sijoitus pohjautuu viimeisimpään viralliseen tilinpäätökseen Sijoitus perustuu historialliseen mediaaniin...37 Faqtumin vastuu Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 3

4 Johdanto Johdanto Yrityksen menestyminen edellyttää, että tunnet samoista asiakkaista kilpailevat yritykset. Minkä kokoisia nuo yritykset ovat? Millaiseksi luottoluokittaja arvioi niiden luottokelpoisuuden ja menestymisen edellytykset? Kilpailijoiden vahvuuksien ja heikkouksien sekä heidän strategioidensa analysointi auttaa yritystäsi asemoimaan sijaintinsa markkinoilla ja terävöittämään omaa strategiaansa. Tämän lisäksi analysointi auttaa määrittämään oikean hintatason ja kilpailuedut. Kilpailija-analyysi on tehokas työkalu kilpailutilanteen kartoittamiseksi ja se auttaa tunnistamaan omat menestystekijät ja kehittämistä vaativat osa-alueet sekä yrityksesi markkina-aseman suhteessa kilpailijoihin. Kilpailija-analyysi arvioi yrityksesi menestystä verrattuna nimettyihin kilpailijoihin mm. liiketoiminnan kannattavuus ja tehokkuus sekä markkinaosuuden perusteella. Saat käyttöösi kilpailijoiden tärkeät tunnusluvut ja tietoa niiden historiallisesta kehityksestä. Analyysiraportti pohjautuu yritysten virallisiin tilinpäätöstietoihin sekä toimialan kehitystrendeihin. Tässä kilpailija-analyysissa yritystä Yritys 1 Oy (FI1) on verrattu seuraaviin yrityksiin: Yritys 2 Oy (FI2) Yritys 3 Oy (FI3) Yritys 4 Oy (FI4) Yritys 5 Oy (FI5) Yritys 6 Oy (FI6) 4 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

5 Yritysvertailun yhteenveto Yritysvertailun yhteenveto Yritysten arvioinnissa keskityttiin neljään osa-alueeseen: - toiminnan laajuus - kannattavuus ja tehokkuus - vakavaraisuus ja maksuvalmius - kehitysluvut Arviointi perustuu kestävään suorituskykyyn jopa kymmenen vuoden aikavälillä. Onko parempi olla suurin vai kasvaa nopeiten ja eniten? Harva voi väittää vastaan siinä, että tavoittelemisen arvoisia asioita ovat ainakin yrityksen vakaus, tehokkuus ja kannattavuus. Koska monien yritysten tavoite on kasvaa ja saada sitä kautta vaikutusvaltaa markkinoilla mm. luomalla lisää työpaikkoja ja kasvattamalla voittoa, myös nämä parametrit on otettu osaperusteiksi arvosteltujen yritysten kokonaisluokittelussa. Seuraavassa on lyhyt kuvaus 6 yrityksen vertailusta. Korkeimmat kokonaispisteet saanut Yritys 4 Oy sai 159 pistettä 21 maksimipisteestä. Yritys 1 Oy oli 146 pisteellä 2. Yritys 1 Oy:n pistemäärä on suurempi kuin vertailtujen yritysten keskiarvo 123 pistettä. Yritys 4 Oy Yritys 1 Oy Yritys 3 Oy Yritys 6 Oy Yritys 2 Oy Yritys 5 Oy Toiminnan laajuus Kannattavuus ja tehokkuus Vakavaraisuus ja maksuvalmius Kehitysluvut Pisteet Sijoitus Taulukossa on kooste vertailtujen yritysten sijoituksesta pistemäärittäin. Seuraavassa on yksityiskohtaisempaa tietoa kunkin yrityksen sijoittumisesta vertailun osa-alueilla. Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 5

6 Toiminnan laajuus Toiminnan laajuus Yritys 4 Oy oli suurin yritys seuraavilla osa-alueilla: markkinaosuus, liikevaihto, jalostusarvo, liikevoitto, oma pääoma, kokonaisvarat ja työntekijöiden lukumäärä. Tulos nosti yrityksen yhteispisteet 42 pisteeseen. Yritys 1 Oy oli vertailussa kolmanneksi suurin. Yritys 1 Oy sai yhteensä 26 pistettä. Se on yli keskiarvon, joka oli 24 pistettä. Yritys 4 Oy Yritys 2 Oy Yritys 1 Oy Yritys 3 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Markkinaosuus Liikevaihto Jalostusarvo Liikevoitto Oma pääoma Kokonaisvarat Työntekijöiden lukumäärä Pisteet (max 42) Sijoitus Taulukossa on kooste vertailtujen yritysten sijoituksesta pistemäärittäin. Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy 6 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

7 Markkinaosuus (%) Markkinaosuus (%) Vertailu liikevaihto / kilpailijakannan kokonaisliikevaihto Vertailu Yritys 1 Oy 1,6 Yritys 2 Oy 16,5 Yritys 3 Oy 17,5 Yritys 4 Oy 42,6 Yritys 5 Oy 9,9 Yritys 6 Oy 2, Yritys 1 Oy 1,4 9,5 1,1 9,3 1,4 1,6 Yritys 2 Oy 17,4 19, 2,6 17, 17, 16,5 Yritys 3 Oy 18, 16,2 16,3 18, 17,3 17,5 Yritys 4 Oy 44,3 43,1 42,2 44,2 42,8 42,6 Yritys 5 Oy 9,2 11, 8,8 8,7 9,6 9,9 Yritys 6 Oy,7 1,2 1,8 2,8 2,9 2,9 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 7

8 Liikevaihto (EUR ') Liikevaihto (EUR ') Myydyistä tuotteista ja tuotetuista palveluista saadut varsinaisen liiketoiminnan tulot Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

9 Jalostusarvo (EUR ') Liikevoitto/tappio + Poistot + Henkilöstökulut Jalostusarvo (EUR ') Tunnusluku, joka selittää yrityksen myydyistä tuotteista ja palveluista veloittaman hinnan ja varsinaisten tuotantokustannusten välistä eroa Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy 4 62 Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 9

10 Liikevoitto (EUR ') Liikevoitto (EUR ') Liikevoitto muodostuu liiketoiminnan tuotoista, joista on vähennetty liiketoiminnan menot. Liikevoitto on siten voitto ennen rahoituseriä, tilinpäätössiirtoja ja veroja Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy 853 Yritys 4 Oy 4 43 Yritys 5 Oy 232 Yritys 6 Oy Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

11 Oma pääoma (EUR ') Oma pääoma (EUR ') Oma pääoma yhteensä koostuu taseen vastattavaa-puolen loppusumman ja velkojen erotuksesta. Oma pääoma käsittää sidotun sekä vapaan oman pääoman ja yleensä myös mahdolliset varaukset Yritys 1 Oy 2 49 Yritys 2 Oy 26 2 Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 11

12 Kokonaisvarat (EUR ') Kokonaisvarat (EUR ') Kokonaisvarat taseessa muodostavat vieras ja oma pääoma yhteensä. Käytännössä summa on yleensä sama kuin taseen loppusumma Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

13 Työntekijöiden lukumäärä Työntekijöiden lukumäärä Yritys 1 Oy 53 Yritys 2 Oy 12 Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy 35 Yritys 5 Oy 93 Yritys 6 Oy Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 13

14 Kannattavuus ja tehokkuus Kannattavuus ja tehokkuus Yritys 1 Oy menestyi parhaiten useimmilla tehokkuutta mittaavilla osa-alueilla. Yritys oli paras seuraavilla osaalueilla: liikevoitto, nettotulos, kokonaispääoman tuottoprosentti, jalostusarvo työntekijää kohden ja liikevoitto työntekijää kohden. Yhteensä yritys sai 55 pistettä. Vertailtujen yritysten keskiarvo on 42 pistettä. Yritys 1 Oy Yritys 4 Oy Yritys 3 Oy Yritys 6 Oy Yritys 2 Oy Yritys 5 Oy Jalostusarvo Liikevoitto Nettotulos Oman pääoman tuottoprosentti Kokonaispääoman tuottoprosentti Liikevaihto työntekijää kohden Jalostusarvo työntekijää kohden Liikevoitto työntekijää kohden Henkilöstökulut / liikevaihto Myyntisaamiset / liikevaihto Pääoman kiertonopeus Varaston kiertonopeus Pisteet (max 72) Sijoitus Taulukossa on kooste vertailtujen yritysten sijoituksesta pistemäärittäin. Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy 14 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

15 Jalostusarvo (%) (Liikevoitto/tappio + Poistot + Henkilöstökulut) / Liikevaihto Jalostusarvo (%) Tunnusluku osoittaa kuinka paljon suhteellisesti liikevaihdosta jää ulkopuolisten kulujen vähentämisen jälkeen henkilöstökuluja, poistoja, korkokuluja, veroja ja voittonjakoa varten. 16, 14, 12, 1 8, 6, 4, 2, Yritys 1 Oy 11,6 Yritys 2 Oy 6,2 Yritys 3 Oy 5,3 Yritys 4 Oy 12,1 Yritys 5 Oy 14,4 Yritys 6 Oy 6,7 Kilpailijakantaan 9,1 Vertailu kilpailijakantaan , 1 5, mediaani Yritys 1 Oy 14,6 12,1 1,8 2 14,4 11,6 13,3 Kilpailijakantaan 13,3 1,8 5,9 12,5 1 9, , 1 5, -5, Yritys 1 Oy 14,6 12,1 1,8 2 14,4 11,6 Yritys 2 Oy 13,8 11,3 -,7 12, 7,6 6,2 Yritys 3 Oy 6, 5, 1 5,5 4,8 5,3 Yritys 4 Oy 13,2 15,2 3,3 13,1 12,3 12,1 Yritys 5 Oy 13,5 1,1 14,3 13,4 14, 14,4 Yritys 6 Oy 4,1 1,4 8,5 9, 6,9 6,7 Kilpailijakantaan 13,3 1,8 5,9 12,5 1 9,1 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 15

16 Liikevoitto (%) Liikevoitto (%) 1 * Liikevoitto/tappio / Liikevaihto Tunnusluku mittaa suhteellista kannattavuutta ja osoittaa tuloksen ennen rahoitustuottojen ja kulujen huomioimista. 4, 3, 2, 1, -1, -2, Yritys 1 Oy 3,5 Yritys 2 Oy -1,8 Yritys 3 Oy 1,1 Yritys 4 Oy 2,3 Yritys 5 Oy,5 Yritys 6 Oy 2,2 Kilpailijakantaan 1,7 Vertailu kilpailijakantaan , 1 8, 6, 4, 2, -2, -4, -6, -8, -1 mediaani Yritys 1 Oy 8,7 5,5-8, 1,1 6,8 3,5 6,2 Kilpailijakantaan 6,1 4,9-6, 4,3 2,5 1,7 2,5 12, 1 8, 6, 4, 2, -2, -4, -6, -8, -1-12, Yritys 1 Oy 8,7 5,5-8, 1,1 6,8 3,5 Yritys 2 Oy 7,5 4,8-1,6 4,2 -,4-1,8 Yritys 3 Oy 3,2 1,8 3,9 1,7 1,2 1,1 Yritys 4 Oy 7,5 9, -7,5 4,4 4,2 2,3 Yritys 5 Oy 4,6 2, -4,4-1, 2,2,5 Yritys 6 Oy -1,4 4,9 -,5 4,4 2,8 2,2 Kilpailijakantaan 6,1 4,9-6, 4,3 2,5 1,7 16 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

17 Nettotulos (%) Nettotulos (%) 1 * Voitto/tappio rahoituserien jälkeen / Liikevaihto Tunnusluku osoittaa prosentteina voiton ennen veroja, kun kaikki normaalit liiketoiminnan kulut on katettu. 4, 3, 2, 1, -1, -2, Yritys 1 Oy 3,5 Yritys 2 Oy -1,8 Yritys 3 Oy 1,1 Yritys 4 Oy 2,4 Yritys 5 Oy - Yritys 6 Oy 1,9 Kilpailijakantaan 1,5 Vertailu kilpailijakantaan , 1 8, 6, 4, 2, -2, -4, -6, -8, -1 mediaani Yritys 1 Oy 8,7 5,4-8,1 1,1 6,9 3,5 6,2 Kilpailijakantaan 5,7 4,4-6,3 4, 2,1 1,5 2,1 12, 1 8, 6, 4, 2, -2, -4, -6, -8, -1-12, Yritys 1 Oy 8,7 5,4-8,1 1,1 6,9 3,5 Yritys 2 Oy 7,2 4,6-11,1 4,2 -,4-1,8 Yritys 3 Oy 3, 1,6 3,7 1,6 1,1 1,1 Yritys 4 Oy 7,6 9, -7,7 4,3 4,2 2,4 Yritys 5 Oy 4,2 1,9-5, -1,2 1,7 - Yritys 6 Oy -1,9 4,2-1,5 3,8 2,5 1,9 Kilpailijakantaan 5,7 4,4-6,3 4, 2,1 1,5 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 17

18 Oman pääoman tuottoprosentti (%) Oman pääoman tuottoprosentti (%) 1 * Tulos rahoituserien jälkeen / oikaistu oma pääoma Oman pääoman tuoton tulisi yleensä olla yhtä suuri tai suurempi kuin talletuskoron ja riskilisän summa. Muutoin omistajille taloudellisesti parempi vaihtoehto saattaisi olla yrityksen alasajaminen. 2 15, 1 5, -5, -1 Yritys 1 Oy 8,2 Yritys 2 Oy -5,2 Yritys 3 Oy 1,5 Yritys 4 Oy 13,6 Yritys 5 Oy -,1 Yritys 6 Oy 17,3 Kilpailijakantaan 9,4 Vertailu kilpailijakantaan mediaani Yritys 1 Oy 4 21,2-19, 22,7 19, 8,2 2,1 Kilpailijakantaan 36,7 21,5-16,9 19,2 15,7 9,4 15, Yritys 1 Oy 4 21,2-19, 22,7 19, 8,2 Yritys 2 Oy 35, 21,8-32, 11,4-1,3-5,2 Yritys 3 Oy 38,5 19, 19,6 15,6 12,5 1,5 Yritys 4 Oy 48,7 53,9-51,2 28,4 28,4 13,6 Yritys 5 Oy 17,1 9, -9,1-3,2 5,6 -,1 Yritys 6 Oy -27, 52,6-14,8 47,6 29,9 17,3 Kilpailijakantaan 36,7 21,5-16,9 19,2 15,7 9,4 18 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

19 Kokonaispääoman tuottoprosentti (%) Kokonaispääoman tuottoprosentti (%) 1 * (Liiketulos + Rahoitustuotot) / Taseen loppusumma Tunnusluku mittaa yrityksen suhteellista kykyä tuottaa tulosta kaikelle toimintaan sitoutuneelle pääomalle. 8, 6, 4, 2, -2, Yritys 1 Oy 6,4 Yritys 2 Oy -3,1 Yritys 3 Oy 4,7 Yritys 4 Oy 6,7 Yritys 5 Oy 1,1 Yritys 6 Oy 5,5 Kilpailijakantaan 5,1-4, Vertailu kilpailijakantaan , 2 15, 1 5, -5, -1-15, mediaani Yritys 1 Oy 21,5 13,4-14,1 15,8 13,3 6,4 13,3 Kilpailijakantaan 14,4 11,8-8,5 9,5 5,9 5,1 5,9 3 25, 2 15, 1 5, -5, -1-15, -2 Yritys 1 Oy 21,5 13,4-14,1 15,8 13,3 6,4 Yritys 2 Oy 16,7 12,5-19,2 8,2 -,4-3,1 Yritys 3 Oy 12,2 9,8 11,2 5,6 4,6 4,7 Yritys 4 Oy 22,4 26,5-13,3 11,5 13, 6,7 Yritys 5 Oy 8, 5,2-3,7 -,9 4,1 1,1 Yritys 6 Oy -3, 11,1 -,8 1,8 7,1 5,5 Kilpailijakantaan 14,4 11,8-8,5 9,5 5,9 5,1 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 19

20 Liikevaihto työntekijää kohden (EUR ') Liikevaihto työntekijää kohden (EUR ') Liiketulos / Työntekijöiden lukumäärä Tunnusluku osoittaa työntekijän panoksen voiton tuottamisessa ja rahoituksen kattamisessa Yritys 1 Oy 96 Yritys 2 Oy 62 Yritys 3 Oy - Yritys 4 Oy 549 Yritys 5 Oy 478 Yritys 6 Oy 1 2 Kilpailijakantaan 62 Vertailu kilpailijakantaan mediaani Yritys 1 Oy Kilpailijakantaan Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Kilpailijakantaan Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

21 Jalostusarvo työntekijää kohden (EUR ') (Liikevoitto/tappio + Poistot + Henkilöstökulut) / Työntekijöiden määrä Jalostusarvo työntekijää kohden (EUR ') Osoittaa keskimääräisen arvon, jolla kukin työntekijä myötävaikuttaa palkkojen kustannuksiin, poistoihin, rahoituskuluihin ja veroihin Yritys 1 Oy 15 Yritys 2 Oy 39 Yritys 3 Oy - Yritys 4 Oy 66 Yritys 5 Oy 69 Yritys 6 Oy 8 Kilpailijakantaan 69 Vertailu kilpailijakantaan mediaani Yritys 1 Oy Kilpailijakantaan Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Kilpailijakantaan Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 21

22 Liikevoitto työntekijää kohden (EUR ') Liikevoitto työntekijää kohden (EUR ') Liikevoitto/tappio / Työntekijöiden määrä Osoittaa työntekijän panoksen voiton tuottamisessa ja rahoituksen kattamisessa Yritys 1 Oy 31 Yritys 2 Oy -11 Yritys 3 Oy - Yritys 4 Oy 13 Yritys 5 Oy 2 Yritys 6 Oy 27 Kilpailijakantaan 13 Vertailu kilpailijakantaan mediaani Yritys 1 Oy Kilpailijakantaan Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Kilpailijakantaan Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

23 Henkilöstökulut / liikevaihto (%) Henkilöstökulut / liikevaihto (%) Tunnusluku antaa käsityksen siitä, kuinka tehokas yritys on. Tätä lukua tulisi verrata muihin samalla toimialalla toimiviin yrityksiin. 12, 1 8, 6, 4, 2, Yritys 1 Oy 7,6 Yritys 2 Oy 6,2 Yritys 3 Oy 3,8 Yritys 4 Oy 8,8 Yritys 5 Oy 11,1 Yritys 6 Oy 4, Kilpailijakantaan 6,9 Vertailu kilpailijakantaan , 6, 4, 2, mediaani Yritys 1 Oy 5,6 6,2 9, 9,2 7,2 7,6 7,4 Kilpailijakantaan 5,3 5,6 8,7 7, 6,8 6,9 6,9 16, 14, 12, 1 8, 6, 4, 2, Yritys 1 Oy 5,6 6,2 9, 9,2 7,2 7,6 Yritys 2 Oy 5,5 5,7 8,3 6,4 6,5 6,2 Yritys 3 Oy 2,6 2,8 5,4 3,4 3,3 3,8 Yritys 4 Oy 5, 5,5 9,3 7,6 7,1 8,8 Yritys 5 Oy 7,4 6,5 14,4 11, 9,3 11,1 Yritys 6 Oy 4,8 4,9 7,8 4, 3,6 4, Kilpailijakantaan 5,3 5,6 8,7 7, 6,8 6,9 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 23

24 Myyntisaamiset / liikevaihto (%) Myyntisaamiset / liikevaihto (%) Luottokaupan riskinä ovat luottotappiot, jotka puolestaan voivat vaikuttaa maksuvalmiuteen. 12, 1 8, 6, 4, 2, Yritys 1 Oy 8,6 Yritys 2 Oy 6,2 Yritys 3 Oy 8, Yritys 4 Oy 7, Yritys 5 Oy 8, Yritys 6 Oy 1 Kilpailijakantaan 8, Vertailu kilpailijakantaan , 12, 1 8, 6, 4, 2, mediaani Yritys 1 Oy 1,8 7,9 9,2 11,9 12, 8,6 1 Kilpailijakantaan 1,4 6,9 9,2 12,3 9,1 8, 9,1 2 15, 1 5, Yritys 1 Oy 1,8 7,9 9,2 11,9 12, 8,6 Yritys 2 Oy 8,1 6,1 7,6 7,8 7,9 6,2 Yritys 3 Oy 1 5,9 9,2 12,8 9, 8, Yritys 4 Oy 6,6 5,2 6,8 8,8 7,4 7, Yritys 5 Oy 1,9 7,7 9,5 13,4 9,7 8, Yritys 6 Oy 11, 11,5 1,8 15,6 9,2 1 Kilpailijakantaan 1,4 6,9 9,2 12,3 9,1 8, 24 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

25 Pääoman kiertonopeus Liikevaihto / Taseen loppusumma Pääoman kiertonopeus Tunnusluku osoittaa kuinka paljon liikevaihtoa yrityksellä on suhteessa velkoihin ja omaan pääomaan eli kuinka tehokkaasti yrityksen hallinnoimia kokonaisvaroja hyödynnetään. 5, 4, 3, 2, 1,, Yritys 1 Oy 1,81 Yritys 2 Oy 1,93 Yritys 3 Oy 4,4 Yritys 4 Oy 2,38 Yritys 5 Oy 1,52 Yritys 6 Oy 2,47 Kilpailijakantaan 2,15 Vertailu kilpailijakantaan , 2, 1,, mediaani Yritys 1 Oy 2,44 2,38 1,77 1,56 1,92 1,81 1,87 Kilpailijakantaan 2,3 2,44 1,8 2,13 2,24 2,15 2,15 5, 4, 3, 2, 1,, Yritys 1 Oy 2,44 2,38 1,77 1,56 1,92 1,81 Yritys 2 Oy 2,16 2,49 1,84 1,9 1,9 1,93 Yritys 3 Oy 3,62 4,92 2,75 3,24 3,67 4,4 Yritys 4 Oy 2,82 2,81 1,96 2,37 2,77 2,38 Yritys 5 Oy 1,58 1,9 1,1 1,3 1,66 1,52 Yritys 6 Oy 2,8 2,21 1,71 2,43 2,56 2,47 Kilpailijakantaan 2,3 2,44 1,8 2,13 2,24 2,15 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 25

26 Varaston kiertonopeus Varaston kiertonopeus Liikevaihto / Vaihto-omaisuus Tunnusluku mittaa sitä, kuinka tehokkaasti yritys muuttaa varastonsa tuotoiksi. 1 8, 6, 4, 2,, Yritys 1 Oy 4,1 Yritys 2 Oy 3,1 Yritys 3 Oy 8,4 Yritys 4 Oy 8,61 Yritys 5 Oy 3,43 Yritys 6 Oy 3,91 Kilpailijakantaan 4, Vertailu kilpailijakantaan , 4, 3, 2, 1,, mediaani Yritys 1 Oy 4,7 4,29 4,8 3,96 3,9 4,1 4,2 Kilpailijakantaan 4,7 4,12 4,2 4,34 4,29 4, 4,7 1 8, 6, 4, 2,, Yritys 1 Oy 4,7 4,29 4,8 3,96 3,9 4,1 Yritys 2 Oy 3,26 3,66 3,23 3,18 3,13 3,1 Yritys 3 Oy 8,12 9,51 6,46 7,9 8,34 8,4 Yritys 4 Oy 7,14 5,93 6,69 7,17 9,35 8,61 Yritys 5 Oy 3,44 3,96 2,46 3,77 4,53 3,43 Yritys 6 Oy 3,28 3,28 2,46 4,72 4,5 3,91 Kilpailijakantaan 4,7 4,12 4,2 4,34 4,29 4, 26 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

27 Vakavaraisuus ja maksuvalmius Vakavaraisuus ja maksuvalmius Yritys 1 Oy oli paras seuraavilla vakavaraisuutta ja maksuvalmiutta kuvaavilla osa-alueilla: omavaraisuusaste, maksuvalmiussuhde, riskipuskuri, velan suhde omaan pääomaan ja keskimääräinen korkokanta. Yhteensä yritys sai 34 pistettä. Vertailtujen yritysten keskiarvo on 25 pistettä. Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 3 Oy Yritys 6 Oy Omavaraisuusaste Käyttöpääoma / liikevaihto Maksuvalmiussuhde Riskipuskuri Velan suhde omaan pääomaan Keskimääräinen korkokanta Korkokate Pisteet (max 42) Sijoitus Taulukossa on kooste vertailtujen yritysten sijoituksesta pistemäärittäin. Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 27

28 Omavaraisuusaste (%) Omavaraisuusaste (%) 1 * Oma pääoma /Taseen loppusumma Mittari osoittaa oikaistun oman pääoman prosenttiosuuden suhteessa kokonaispääomaan. Tämä mittari kertoo, kuinka suuri osa varoista on rahoitettu omalla pääomalla Yritys 1 Oy 77,3 Yritys 2 Oy 67,3 Yritys 3 Oy 4,6 Yritys 4 Oy 41,4 Yritys 5 Oy 53,7 Yritys 6 Oy 27, Kilpailijakantaan 47,6 Vertailu kilpailijakantaan mediaani Yritys 1 Oy 53, 61, 75,7 69,3 69,8 77,3 69,6 Kilpailijakantaan 41,4 44,5 53,9 43,5 46,2 47,6 46, Yritys 1 Oy 53, 61, 75,7 69,3 69,8 77,3 Yritys 2 Oy 44,9 52,3 63,4 7,7 57,5 67,3 Yritys 3 Oy 28,4 42,2 52,4 33,9 32,1 4,6 Yritys 4 Oy 43,7 46,8 29,4 36,1 41,3 41,4 Yritys 5 Oy 39, 41,4 55,4 5,9 51,1 53,7 Yritys 6 Oy 14,9 17,4 17,2 19,6 21,2 27, Kilpailijakantaan 41,4 44,5 53,9 43,5 46,2 47,6 28 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

29 Käyttöpääoma / liikevaihto (%) 1 * (Vaihtuvat vastaavat yhteensä Lyhytaikaiset velat yhteensä) / Liikevaihto Käyttöpääoma / liikevaihto (%) Käyttöpääomaa ovat kaikki ne varat, joita ei ole tarkoitettu säilytettäväksi pysyvästi vähennettynä lyhytaikaisilla eli vuoden sisällä maksettavaksi lankeavilla veloilla Yritys 1 Oy 24,9 Yritys 2 Oy 34,2 Yritys 3 Oy 13,7 Yritys 4 Oy 9,5 Yritys 5 Oy 31, Yritys 6 Oy 35,1 Kilpailijakantaan 28, Vertailu kilpailijakantaan , 2 15, 1 5, mediaani Yritys 1 Oy 2,5 21,8 23,7 24,3 27,4 24,9 24, Kilpailijakantaan 22,5 19,8 26,7 24,3 26,3 28, 26, Yritys 1 Oy 2,5 21,8 23,7 24,3 27,4 24,9 Yritys 2 Oy 31,6 29,5 29,8 32,9 32,1 34,2 Yritys 3 Oy 14,9 11,5 17,7 17,5 14,3 13,7 Yritys 4 Oy 1,7 13,9 12,6 13,1 1,7 9,5 Yritys 5 Oy 24,4 17,9 43,9 24,4 25,1 31, Yritys 6 Oy 3,5 27,7 5,3 36, 33,5 35,1 Kilpailijakantaan 22,5 19,8 26,7 24,3 26,3 28, Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 29

30 Maksuvalmiussuhde (%) Maksuvalmiussuhde (%) 1 * (Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vaihto-omaisuus) / Lyhytaikaiset velat yhteensä Tunnusluku ilmaisee kyvyn suoriutua lyhytaikaisista maksuvelvoitteista. Sitä tulisi verrata toimialaan. Yrityksellä katsotaan olevan hyvä maksuvalmius, kun likvidi rahoitusomaisuus on suurempi kuin lyhytaikaiset velat yhteensä Yritys 1 Oy 25,3 Yritys 2 Oy 56,9 Yritys 3 Oy 71,2 Yritys 4 Oy 196,8 Yritys 5 Oy 65,9 Yritys 6 Oy 54,6 Kilpailijakantaan 68,6 Vertailu kilpailijakantaan mediaani Yritys 1 Oy 86,1 87,6 196,4 164,3 139,2 25,3 151,7 Kilpailijakantaan 54,4 54, 84,4 75,2 78, 68,6 68, Yritys 1 Oy 86,1 87,6 196,4 164,3 139,2 25,3 Yritys 2 Oy 38,4 4,7 69,6 79, 6,4 56,9 Yritys 3 Oy 68,4 67,2 99,1 71,5 73,1 71,2 Yritys 4 Oy 136,2 125,9 139,3 151,6 186,9 196,8 Yritys 5 Oy 4,3 35,5 38,9 56,9 82,9 65,9 Yritys 6 Oy 27,3 3,8 22,3 51,5 47,9 54,6 Kilpailijakantaan 54,4 54, 84,4 75,2 78, 68,6 3 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

31 Riskipuskuri (%) Pääoman tuottoaste Velkojen keskimääräinen korko Riskipuskuri (%) Kokonaispääoman tuoton ja velkojen koron välistä erotusta kutsutaan riskipuskuriksi. Se määrittää missä määrin kokonaispääoman tuotto voi laskea tai kuinka paljon korot voivat nousta velkarahoitusta menettämättä. Negatiivinen riskipuskuri on halyttävää - erityisesti mikäli tilanne jatkuu useampana tilikautena. 8, 6, 4, 2, -2, -4, -6, Yritys 1 Oy 6,1 Yritys 2 Oy -4,7 Yritys 3 Oy 3,6 Yritys 4 Oy 3,8 Yritys 5 Oy -2,4 Yritys 6 Oy 3,5 Kilpailijakantaan 3,6 Vertailu kilpailijakantaan , 2 15, 1 5, -5, -1-15, -2 mediaani Yritys 1 Oy 2,6 11,7-15,6 15,6 13,2 6,1 12,5 Kilpailijakantaan 11,6 7,9-11,9 7,5 4,2 3,6 4,2 25, 2 15, 1 5, -5, -1-15, -2-25, Yritys 1 Oy 2,6 11,7-15,6 15,6 13,2 6,1 Yritys 2 Oy 13,9 9, -23,3 7,6-1,4-4,7 Yritys 3 Oy 9,3 5, 8,3 4,9 3,1 3,6 Yritys 4 Oy 19,4 22,9-17,6 8,3 9,5 3,8 Yritys 5 Oy 4,4 1,2-8,1-3,1,4-2,4 Yritys 6 Oy -5,2 6,8-4,6 7,4 5,4 3,5 Kilpailijakantaan 11,6 7,9-11,9 7,5 4,2 3,6 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 31

32 Velan suhde omaan pääomaan (%) Velan suhde omaan pääomaan (%) 1 * Velat yhteensä / Oma pääoma Tunnusluku osoittaa velan suhteen omaan pääomaan. Arvon tulisi olla mahdollisimman alhainen Yritys 1 Oy 29,3 Yritys 2 Oy 48,6 Yritys 3 Oy 146,6 Yritys 4 Oy 141,4 Yritys 5 Oy 86,3 Yritys 6 Oy 27 Kilpailijakantaan 113,8 Vertailu kilpailijakantaan mediaani Yritys 1 Oy 88,5 63,8 32,2 44,2 43,2 29,3 43,7 Kilpailijakantaan 142,4 125,3 85,8 136,8 118,9 113,8 118, Yritys 1 Oy 88,5 63,8 32,2 44,2 43,2 29,3 Yritys 2 Oy 122,8 91,3 57,8 41,5 73,9 48,6 Yritys 3 Oy 252, 137,1 9,9 194,8 211,2 146,6 Yritys 4 Oy 128,6 113,5 239,6 177,3 142,1 141,4 Yritys 5 Oy 156,3 141,5 8,7 96,4 95,6 86,3 Yritys 6 Oy 573,2 473,6 482,7 41,4 371,4 27 Kilpailijakantaan 142,4 125,3 85,8 136,8 118,9 113,8 32 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

33 Keskimääräinen korkokanta (%) 1 * Rahoituskulut yhteensä / Velat yhteensä Tunnusluku kertoo mikä on vieraan pääoman keskimääräinen korkokanta. Keskimääräinen korkokanta (%) 3, 2, 1, Yritys 1 Oy,3 Yritys 2 Oy 1,2 Yritys 3 Oy,7 Yritys 4 Oy 1,8 Yritys 5 Oy 2,4 Yritys 6 Oy 1,1 Kilpailijakantaan 1,1 Vertailu kilpailijakantaan , 2, 1, mediaani Yritys 1 Oy,6 1,2 1,3,1,1,3,5 Kilpailijakantaan 1,7 2,4 2,3 1,,9 1,1 1,1 4, 3, 2, 1, Yritys 1 Oy,6 1,2 1,3,1,1,3 Yritys 2 Oy 1,8 2,4 3,,5,6 1,2 Yritys 3 Oy 1,7 3, 2,,4,9,7 Yritys 4 Oy 1,9 2,3 2,5 1,9 2,2 1,8 Yritys 5 Oy 2,3 2,5 3,1 1,5 2,4 2,4 Yritys 6 Oy 1,2 2,4 2,1 1,9 1, 1,1 Kilpailijakantaan 1,7 2,4 2,3 1,,9 1,1 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 33

34 Korkokate Korkokate (Liiketulos + Rahoitustuotot yhteensä) / Rahoituskulut yhteensä Tunnusluku osoittaa yrityksen kyvyn kattaa rahoituskustannukset , -2 Yritys 1 Oy 11,63 Yritys 2 Oy -8,18 Yritys 3 Oy 11,2 Yritys 4 Oy 6,23 Yritys 5 Oy,95 Yritys 6 Oy 6,7 Kilpailijakantaan 6,47 Vertailu kilpailijakantaan , -1 mediaani Yritys 1 Oy 71,86 29,13-45,81 475,81 476,38 11,63 86,75 Kilpailijakantaan 13,54 8,37-5,9 14,34 8,46 6,47 8, , -1 Yritys 1 Oy 71,86 29,13-45,81 475,81 476,38 11,63 Yritys 2 Oy 17,5 11,3-17,6 6,6-1,66-8,18 Yritys 3 Oy 14 5,62 11,95 19,44 7,62 11,2 Yritys 4 Oy 2,53 21,33-7,48 9, ,23 Yritys 5 Oy 5,78 3,48-2,69-1,16 3,41,95 Yritys 6 Oy -2,95 5,72 -,49 7,12 9,3 6,7 Kilpailijakantaan 13,54 8,37-5,9 14,34 8,46 6,47 34 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

35 Kehitysluvut Kehitysluvut Vertaillut yritykset luokiteltiin myös kasvunäkökulmasta käyttämällä neljäntenä analyysin osa-alueena joitakin yritysten aiemmissa tilinpäätösraporteissa esiteltyjä lukuja. Yritys 4 Oy oli vertailun vahvin kasvuyritys ja paras seuraavilla osa-alueilla: arvon kehitys, liikevoiton kehitys, oman pääoman kehitys, jalostusarvo osuuksien muutos, liikevoitto osuuksien muutos, taseen loppusumman kehitys ja markkinaosuuksien muutos. Yhteensä yritys sai 43 pistettä. Yritys 1 Oy sai kehitysvertailussa kolmanneksi heikoimman tuloksen. Yritys oli paras 1 osa-alueella, ja heikoin 1 osa-alueella. Yritys 1 Oy sai yhteensä 31 pistettä. Se on alle keskiarvon, joka oli 32 pistettä. Yritys 4 Oy Yritys 6 Oy Yritys 5 Oy Yritys 1 Oy Yritys 3 Oy Yritys 2 Oy Liikevaihdon kehitys Arvon kehitys Liikevoiton kehitys Työntekijöiden määrän muutos Taseen loppusumman kehitys Oman pääoman kehitys Markkinaosuuksien muutos Jalostusarvo osuuksien muutos Liikevoitto osuuksien muutos Pisteet (max 54) Sijoitus Taulukossa on kooste vertailtujen yritysten sijoituksesta pistemäärittäin. Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 35

36 Sijoitus pohjautuu viimeisimpään viralliseen tilinpäätökseen Sijoitus pohjautuu viimeisimpään viralliseen tilinpäätökseen Toiminnan laajuus Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Markkinaosuus Liikevaihto Jalostusarvo Liikevoitto Oma pääoma Kokonaisvarat Työntekijöiden lukumäärä Pisteet (max 42) Sijoitus Kannattavuus ja tehokkuus Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Jalostusarvo Liikevoitto Nettotulos Oman pääoman tuottoprosentti Kokonaispääoman tuottoprosentti Liikevaihto työntekijää kohden Jalostusarvo työntekijää kohden Liikevoitto työntekijää kohden Henkilöstökulut / liikevaihto Myyntisaamiset / liikevaihto Pääoman kiertonopeus Varaston kiertonopeus Pisteet (max 72) Sijoitus Vakavaraisuus ja maksuvalmius Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Omavaraisuusaste Käyttöpääoma / liikevaihto Maksuvalmiussuhde Riskipuskuri Velan suhde omaan pääomaan Keskimääräinen korkokanta Korkokate Pisteet (max 42) Sijoitus Kehitysluvut Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Liikevaihdon kehitys Arvon kehitys Liikevoiton kehitys Työntekijöiden määrän muutos Taseen loppusumman kehitys Oman pääoman kehitys Markkinaosuuksien muutos Jalostusarvo osuuksien muutos Liikevoitto osuuksien muutos Pisteet (max 54) Sijoitus Pisteet (max 21) Sijoitus Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)

37 Sijoitus perustuu historialliseen mediaaniin Toiminnan laajuus Sijoitus perustuu historialliseen mediaaniin Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Markkinaosuus Liikevaihto Jalostusarvo Liikevoitto Oma pääoma Kokonaisvarat Työntekijöiden lukumäärä Pisteet (max 42) Sijoitus Kannattavuus ja tehokkuus Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Jalostusarvo Liikevoitto Nettotulos Oman pääoman tuottoprosentti Kokonaispääoman tuottoprosentti Liikevaihto työntekijää kohden Jalostusarvo työntekijää kohden Liikevoitto työntekijää kohden Henkilöstökulut / liikevaihto Myyntisaamiset / liikevaihto Pääoman kiertonopeus Varaston kiertonopeus Pisteet (max 72) Sijoitus Vakavaraisuus ja maksuvalmius Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Omavaraisuusaste Käyttöpääoma / liikevaihto Maksuvalmiussuhde Riskipuskuri Velan suhde omaan pääomaan Keskimääräinen korkokanta Korkokate Pisteet (max 42) Sijoitus Kehitysluvut Yritys 1 Oy Yritys 2 Oy Yritys 3 Oy Yritys 4 Oy Yritys 5 Oy Yritys 6 Oy Liikevaihdon kehitys Arvon kehitys Liikevoiton kehitys Työntekijöiden määrän muutos Taseen loppusumman kehitys Oman pääoman kehitys Markkinaosuuksien muutos Jalostusarvo osuuksien muutos Liikevoitto osuuksien muutos Pisteet (max 54) Sijoitus Pisteet (max 21) Sijoitus Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1) 37

38 Faqtumin vastuu Faqtumin vastuu Yritykselle ei ole olemassa absoluuttista arvoa tai hintaa. Tässä analyyissä arvo perustuu arvonmääritysmallissa annettuihin lähtötietoihin. Faqtum ei voi taata, että tämä arvonmääritys olisi absoluuttinen totuus esimerkiksi yrityksen myynti- tai ostotilanteessa. Faqtum ei myöskään voi taata raportissa esitettyjen tietojen virheettömyyttä tai täydellisyyttä, eikä se näin ollen ole vastuussa minkään tyyppisistä suorista tai epäsuorista tappioista tai vahingoista, jotka perustuvat tämän arvonmäärityksen käyttöön. 38 Kilpailija-analyysi Yritys 1 Oy (FI1)