PATENTTI- JA REKISTERIHALLI- TUKSEN TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 Patentti- ja rekisterihallitus
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 2(34) SISÄLLYSLUETTELO Tilinpäätös vuodelta... 3 1. Toimintakertomus... 3 1.1 Johdon katsaus... 3 1.2 Vaikuttavuus... 4 1.3 Toiminnan tehokkuus... 6 1.4 Tuotokset ja laadunhallinta... 11 1.5 Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen... 15 1.6 Tilinpäätösanalyysi... 16 1.7 Sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslausuma... 19 1.8 Arviointien tulokset... 19 1.9 Yhteenveto havaituista väärinkäytöksistä... 20 2. Talousarvion toteutumalaskelma... 21 3. Tuotto- ja kululaskelma... 22 4. Tase... 23 5. Liitetiedot... 25 6. Tilinpäätöksen allekirjoitukset... 34 TAULUKKOLUETTELO Taulukko 1: Sähköisen asioinnin osuus.5 Taulukko 2: PRH:n työn tuottavuuden keskimääräinen muutos...6 Taulukko 3: PRH:n yksikkökustannusten muutos 7 Taulukko 4: Julkisoikeudellisten suoritteiden kustannusvastaavuus.8 Taulukko 5: Alle omakustannusarvion hinnoiteltujen suoritteiden kustannusvastaavuus..9 Taulukko 6: Liiketaloudelliset suoritteet...10 Taulukko 7: Tilastotietoja PRH:n päätöksistä.11 Taulukko 8: Voimassa olevat teollisoikeudet ja rekistereissä olevat yhteisöt 12 Taulukko 9: Sähköiset hakemukset ja ilmoitukset..12 Taulukko 10: Sähköiset tietopalvelut 13 Taulukko 11: Sähköiset tukipalvelut: 13 Taulukko 12: Asiakaskäynnit: 14 Taulukko 13: PRH:n asiakastyytyväisyyden kehitys..14 Taulukko 14: PRH:n keskeisten käsittelyaikojen kehitys...14 Taulukko 15: Vuoden henkisten voimavarojen hallinnan ja kehittämisen tunnusluvut 15 Taulukko 16: Henkilötyövuodet.15 Taulukko 17: Toiminnan tuotot linjoittain.17 KUVALUETTELO Kuva 1. Tuottojen jakautuminen linjoittain... 17 Kuva 2: Kulurakenne... 18 Kuva 3: PRH:n omaisuuserät... 19
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 3(34) Tilinpäätös vuodelta 1. Toimintakertomus 1.1 Johdon katsaus Patentti- ja rekisterihallituksen toimintaympäristöön heijastui vuonna Suomen taloudellinen taantuma. Viraston suoritteiden kysyntä väheni edelleen; kaupparekisteri-ilmoitukset (- 2,3 %), kansalliset tavaramerkkihakemukset (- 10 %) ja kansainväliset tavaramerkkirekisteröinnit (- 26 %), kansalliset patenttihakemukset (-11 %) ja kansainväliset PCT-hakemukset (-12 %). Yhdistys- ja säätiöasioissa ilmoitusmäärät säilyivät ennallaan. Vuoden aikana PRH:ssa saatiin päätökseen merkittäviä tietojärjestelmien kehityshankkeita. Toukokuun alussa kaupparekisteri- ja yrityskiinnitysasioissa siirryttiin käyttämään uutta sähköistä käsittelyjärjestelmää, joka mahdollistaa paperittoman käsittelyn, automatisoi toimintoja sekä lyhentää jatkossa ilmoitusten käsittelyaikoja. PRH:n ja Verohallinnon YTJ-palvelussa sähköisen asioinnin kattavuutta laajennettiin koskemaan yritysten edustamiseen liittyviä muutoksia (esimerkiksi osake- ja asunto-osakeyhtiöiden hallitusten jäsenten vaihdokset). Myös tavaramerkkiasioissa otettiin uusi käsittelyjärjestelmä käyttöön. PRH avasi myös avoimen tiedon -palvelun. Tulostavoitteidemme mukaisesti kaupparekisteritietojamme (osakeyhtiöiden ja osuuskuntien YTJ-tiedot sekä kuulutustietopalvelut) on nyt saatavana yleiseen käyttöön uuden rajapinnan ja jatkossa myös palveluväylän kautta. Kaikkia virastolle asetettuja käsittelyaikoja koskevia tulostavoitteita ei pystytty saavuttamaan. Kaupparekisteri-ilmoitusten käsittelyaika jäi tavoitteesta uuden tietojärjestelmän käyttöönoton aiheuttamista käyttökatkoista johtuen. Myös kansallisten patenttihakemusten käsittelyaika jäi tavoitteesta. Syynä tähän oli pitkään käsiteltyjen hakemusten ja päätösten valmistuminen. Käsittelyaikoja on sen sijaan pystytty merkittävästi lyhentämään yhdistysasioissa. Samaten patentin ensimmäisen välipäätöksen antoaika on lyhentynyt, mikä on ollut asiakkaiden toiveena. PRH:n organisaatiota uudistettiin siten, että vuoden 2015 alussa aiemmin erillinen tulosalue, yhdistys- ja säätiöasiat, yhdistyy yritys- ja yhteisölinjaan. Tähän liittyvät yhteistoimintaneuvottelut käytiin syksyn aikana. Neuvottelujen piirissä oli noin 120 henkilöä ja lopputuloksena oli 26 tehtävän vähennys sekä yhdeksän henkilön irtisanominen PRH:sta. Syynä tehtävien vähenemiseen olivat uusien sähköisten asiointi- ja käsittelyjärjestelmien tuottamat tehokkuushyödyt. Eduskunta hyväksyi joulukuussa lakiesityksen, jolla maistraattien ja ELY-keskusten hoitamat kauppa- ja yhdistysrekisteritehtävät keskitetään PRH:lle vuoden 2015 syyskuun alusta. Tässä yhteydessä virastoon on siirtymässä maistraateista noin 20 henkilöä hoitamaan muun muassa asunto-osakeyhtiöiden rekisteröintiin ja neuvontaan liittyviä tehtäviä. PRH:n hoitamien rekisteröintiasioiden organisoinnissa onkin tapahtumassa merkittävä toiminnallinen muutos, jonka lähtökohtana on uusien sähköisten käsittelyjärjestelmien tarjoama mahdollisuus töiden ja toimintaprosessien uudelleen järjestämiseen. Tavoitteena on tehostaa asioiden käsittelyä, säästää kustannuksia, parantaa asiakaspalvelua ja tarjota henkilöstölle laajempia ja mielenkiintoisempia tehtäviä. Vuoden aikana PRH:n yhteydessä aloitti toimintansa myös teollisoikeusasiamieslautakunta, joka järjestää tutkintoja asiamiehille ja myöntää auktorisointeja. PRH ylläpitää rekisteriä auktorisoiduista teollisoikeusasiamiehistä. Laki säätiöiden valvontamaksusta tuli voimaan vuoden alusta. PRH määräsi säätiöiltä perittävän maksun suuruuden. Valvontamaksu mahdollistaa säätiövalvonnan kehittämisen ja tehostamisen. Tarkoituksena on, että valvontamaksuista kertyvillä tuloilla voidaan kattaa säätiövalvonnasta koituvat kustannukset. PRH:n työn tuottavuuden kehitys (- 3,5 %) jäi tavoitteesta ( + 2 %). Kaupparekisteriasioissa tuottavuus nousi selvästi aiemmasta, mutta immateriaalisissa suoritteissa tuottavuus laski johtuen pitkälti kysynnän laskusta.
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 4(34) 1.2 Vaikuttavuus Toimintaympäristön haasteista huolimatta sekä asiakkaiden tyytyväisyys toimintaamme että henkilöstön työtyytyväisyys säilyivät korkealla tasolla. Virastossa otettiin käyttöön myös uusi henkilökiertomalli. 1.2.1 Toiminnan vaikuttavuus Työ- ja elinkeinoministeriön (TEM) ja PRH:n välisessä tulossopimuksessa vuodelle sovittiin PRH:n vaikuttavuustavoitteeksi uuden ja kasvavan yritystoiminnan edistäminen. Tulossopimuksen mukaan vaikuttavuuden kannalta keskeistä on myös se, että PRH on kansainvälisesti ja kansallisesti arvostettu yritysten tunnusmerkkien sekä keksintöjen yksinoikeuksien myöntäjä. Tulossopimuksen mukaan PRH edistää näiden vaikuttavuustavoitteiden saavuttamista hyvin toimivilla yritysten ja yhteisöjen rekisteröintimenettelyillä sekä teollisoikeuksien suojaa koskevien hakemusten asiantuntevalla ja nopealla käsittelyllä. Vaikuttavuutta mitataan käsittelyaikamittareiden ja sähköisen asioinnin mittareiden avulla. Virastolle asetettuja käsittelyaikoja koskevia tulostavoitteita ei kaikilta osin pystytty saavuttamaan. Käsittelyajat PRH:n suoritteille käyvät ilmi taulukosta 14. Julkisuudessa olleet säätiövalvontaan liittyvät asiat ovat lisänneet valvontaan kohdistuvia odotuksia. Yritys- ja yhteisölinjan uuden organisaation suunnittelussa on otettu huomioon sekä säätiövalvonnan suorittamiseen liittyviä vaatimuksia että kaupparekisteritietojen ajantasaisuuden ja oikeellisuuden valvonta. PRH:n suoritteiden kysyntä Suomen ja Euroopan vaikeasta taloudellisesta tilanteesta johtuen yritystoiminnan aktiivisuus on edelleen matalaa, mikä vaikutti vuonna perustettujen yritysten määrään ja näin ollen PRH:lle tehtävien ilmoitusten määriin. Kaupparekisteriin tehtyjen yritysten perustamisilmoitusten määrä ja siten myös rekisteriin merkittyjen uusien toiminimien määrä oli 2,3 prosenttia edellistä vuotta alempi. Kansallisia patenttihakemuksia tehtiin noin kymmenen prosenttia vähemmän ja sellaisia kansainvälisiä PCT-hakemuksia, joissa PRH on tutkivana viranomaisena runsaat 20 prosenttia vähemmän kun edellisenä vuonna. Hakemusmäärän lasku johtunee yritysten taloudellisen tilanteen lisäksi siitä, että suomalainen teollisuus on jossain määrin siirtynyt käyttämään mahdollisuutta suojata keksintönsä suoraan kohdemarkkinoillaan tekemättä ensimmäistä hakemusta PRH:lle. PRH on ryhtynyt vuonna selvittämään tarkemmin kysynnän laskun taustalla olevia syitä ja käynnistänyt toimenpiteet kotimaisten hakijoiden aktivoimiseksi ja hakemusmäärän kasvattamiseksi. Myös kansallisten tavaramerkkihakemusten määrä väheni kymmenen prosenttia ja kansainvälisten hakemusten määrä 26 prosenttia. Sama ilmiö näkyi mallioikeushakemuksissa, joissa kansallisten ja kansainvälisten mallien määrä laski yhteensä noin 32 prosenttia. Sekä tavaramerkki- että mallioikeushakemusten määrän laskuun vaikutti osaltaan se, että hakijat ovat siirtymässä yhä enemmän käyttämään Euroopan tavaramerkkiviraston (OHIM) palveluja. Vuonna perustettuun teollisoikeusasiamiesrekisteriin hyväksyttiin vuoden aikana yhteensä 80 asiamiestä, mikä oli jonkin verran vähemmän kuin lakia valmisteltaessa arvioitiin. Syynä on se, että laki tuli voimaan 1.7. ja osa hakijoista siirsi hakemuksen tekemisen vuoden 2015 puolelle. Lain voimaan tultua lakkautettiin PRH:n ylläpitämä patenttiasiamiesrekisteri. Yhdistys- ja säätiöasiat eivät samassa määrin ole riippuvaisia taloudellisesta tilanteesta tai kansainvälisestä kilpailusta, joten niiden ilmoitus- ja hakemusmäärät pysyivät ennallaan. PRH:lle tehtyjen ilmoitusten ja hakemusten määrät on kuvattu taulukossa 7.
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 5(34) Sähköinen asiointi ja tietojärjestelmähankkeet PRH:n toiminnan vaikuttavuutta mitataan sähköisen asioinnin etenemiseen liittyvillä mittareilla. %-osuus 2012 2013 tulossopimus Patenttihakemukset 92,4 92,5 92,4 90 Tavaramerkkihakemukset 49,0 55,3 78,6 60 Kaupparekisteri-ilmoitukset *) 55,2 57,9 59,3 65 Yhdistysilmoitukset 54,6 59.9 65,7 60 *) sisältää tilinpäätösilmoitukset Taulukko 1: Sähköisen asioinnin osuus Sähköisessä asioinnissa PRH saavutti asetetut tavoitteet lukuun ottamatta kaupparekisteriä, jossa tavoitetta (65 %) ei saavutettu. Tämä johtui siitä, että tilinpäätöksiä saapui Verohallinnosta sähköisesti ennakoitua vähemmän. Sähköisen asioinnin osuus kaupparekisterissä oli 59,3 prosenttia. Syyskuussa otettiin käyttöön YTJ:n uusi sähköinen palvelukokonaisuus, mutta sen kautta vireille tulleiden ilmoitusten määrä ei vielä vuonna riittänyt nostamaan sähköistä asiointia tavoitetasoon. Yritys- ja yhteisölinjalla kehitettiin vuonna Digitaalinen YYL -toimintamalli, jossa organisaatio, johtaminen, viestintä ja henkilöstöpolitiikka muutettiin vastamaan sähköisten toimintatapojen asettamia vaatimuksia. Tavaramerkkien uusi käsittelyjärjestelmä valmistui kokonaisuudessaan 17.11., jolloin tavaramerkkien vanhan käsittelyjärjestelmän käytöstä luovuttiin. Samalla myös tietopalvelu uudistettiin, koska vanha tietopalvelu oli riippuvainen aiemmasta käsittelyjärjestelmästä. Mallien käsittelyjärjestelmän käyttöönotto siirtyi vuoteen 2015. Vuoden aikana otettiin käyttöön sähköinen välipäätös yhdistysrekisteriasioissa ja vuonna 2015 tulee käyttöön myös sähköinen päätös. PRH valmisteli vuoden aikana toimialariippumattomien tieto- ja viestintäteknisten toimintojen ja tehtävien siirron Valtion tieto- ja viestintätekniikkakeskus Valtorin tehtäväksi siten, että asianomainen henkilöstö ja vastuut siirtyvät sinne 1.3.2015. Kaupparekisterin uuden tietojärjestelmän käyttöpalvelujen osalta vastuu siirtyy 31.12.2015 mennessä. Tulossopimuksen mukaisesti PRH kehitti sähköisiä palvelujaan asiakaslähtöisesti julkishallinnon ja hallinnonalan yhteisiä ratkaisuja ja toimintamalleja hyödyntäen. PRH osallistui Julkisen hallinnon tietohallinnon neuvottelukunnan linjausten mukaisesti kansallisen palveluväylän valmisteluun. Yhteistyö Yritys-Suomen asiakasneuvonnan kanssa kuvattiin TEM-vetoisessa Yritys-Suomen PRH:n pilottihankkeessa. Samalla sovittiin kehittämistoimenpiteet ja käynnistettiin tiiviimpi yhteistyö. Tietovarantojen avaaminen ja maksuttomuus Tulossopimuksen mukaan PRH:n tuli osallistua tietovarantojen paremman saatavuuden edistämiseen ja sopeuttaa tietopalvelumaksunsa vastaamaan hallitusohjelman linjauksia. Tulostavoitteiden mukaisesti PRH avasi joulukuussa avoimen tiedon -palvelun. Kaupparekisteritietoja (osakeyhtiöiden ja osuuskuntien YTJ-tiedot sekä kuulutustietopalvelut) on nyt saatavana koneluettavassa muodossa maksutta yleiseen käyttöön uuden teknisen rajapinnan ja jatkossa myös kansallisen palveluväylän kautta. Viranomaisille tehtävät vakiomuotoiset tietoluovutukset
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 6(34) muutettiin maksuttomiksi vuoden alusta lukien. Myös muita maksullisia tietopalveluja voidaan jatkossa muuttaa maksuttomiksi, mikäli tästä aiheutuvat tulonmenetykset huomioidaan PRH:n määrärahoissa. Tulossopimuksen mukaan PRH:n tuli selvittää yhteistyössä TEM:n kanssa, miten viraston maksut voidaan kohdentaa niin, että ne tukevat entistä paremmin rekisteritiedon ajantasaisuutta, aktivoivat asiakkaita käyttämään PRH:n palveluja ja kannustavat sähköiseen asiointiin. Tämän mukaisesti PRH valmisteli keväällä TEM:lle maksuasetuksen muutosesityksen, jossa määriteltiin hinnat YTJ:n uusille sähköisille asiointipalveluille (osakeyhtiön edustamisilmoitukset). Sähköisesti vireille tulleen ilmoituksen käsittelymaksu asetettiin selvästi paperiasiointimaksua edullisemmaksi, jotta asiakkaat saadaan houkuteltua mahdollisimman nopealla aikataululla uuden palvelun käyttöön. Muissa PRH:n suoritteissa sähköisen hakemuksen halvempi hinta on toteutettu jo aikaisemmin. Asiakaspalvelu ja suoritteiden laatu PRH saavutti jälleen asiakastyytyväisyydelle asetetun tavoitteen. Asiakaskyselyn vastausten keskiarvo oli 4,04 (tavoite 4,0) asteikolla 1-5. Asiakkaat arvostavat erityisesti henkilöstön palvelualttiutta ja asiantuntemusta. Toisaalta arviot verkkopalvelujen helppokäyttöisyydestä ( 3,67) ja siitä miten ne vastaavat asiakkaiden tarpeisiin (3,74) hieman heikkenivät, mikä osoittaa jatkuvasti kasvavia odotuksia sähköisten palvelujen kattavuudelle, toimivuudelle ja käytettävyydelle. PRH aloittikin vuonna 2013 verkkopalvelujen yhtenäistämishankkeen, joka ulottuu vuoteen 2016. Vuonna uudistettiin yhdistysrekisterin sähköisten palvelujen ilme ja rakenne, toteutettiin PRH:n avoin tieto -palvelu yhtenäisen mallin mukaisesti sekä käynnistettiin PRH:n ja Verohallinnon yhteisen ytj.fi-verkkosivuston kokonaisuudistus. PRH:n yhteisen asiakas- ja tietopalvelun järjestäminen eteni vuonna suunnitelmien mukaisesti. Tavaramerkki- ja malliasiat sekä patentti- ja hyödyllisyysmalliasiat integroitiin yhteiseen asiakaspalveluun maaliskuussa. Asiakasneuvojien koulutusta ja perehdytystä on jatkettu koko vuoden ajan asiakaspalvelukoulutusten, yksikön sisäisten tietoiskujen, tulosalueiden asiantuntijoiden perehdytysten ja luentojen, työssä oppimisen sekä viraston yhteisten koulutusten avulla. 1.2.2 Siirto- ja sijoitusmenojen vaikuttavuus PRH:lla ei ollut siirto- ja sijoitusmenoja vuonna. 1.3 Toiminnan tehokkuus PRH:n toiminnan tuloksellisuutta mitataan keskeisillä tulostavoitteisiin liittyvillä tunnusluvuilla, joista sovitaan tulossopimuksessa TEM:n kanssa. Yksityiskohtaisemmat tavoitteet tulosalueille määritellään viraston päätöksellä ja tuloskorteilla: tavoitteet asetetaan vaikuttavuudelle sekä resurssien, prosessien ja henkisten voimavarojen hallinnalle. 1.3.1 Toiminnan tuottavuus Työn tuottavuutta mitataan PRH:ssa keskeisten käsittelyprosessien tuottavuusmittareilla (suoritteet / henkilötyövuodet). Viraston tunnuslukuna on tulosalueiden tuottavuuden muutosten henkilötyövuosilla painotettu keskiarvo. Tuottavuusmittauksen piirissä olevien tulosalueiden henkilötyövuosiosuus koko viraston henkilötyövuosista oli 76 prosenttia. Koko henkilökunnan työpanos tulee otetuksi huomioon tukipalvelujen välillisten tuottavuusvaikutusten kautta. 2012 2013 tulossopimus Työn tuottavuus Tuottavuuden muutos - 1,5 % + 1,3% - 3,5 % +2,0 % Taulukko 2: PRH:n työn tuottavuuden keskimääräinen muutos Tuottavuustavoitetta ei saavutettu. Kaupparekisterin tuottavuus parani 4,2 prosenttia sekä yhdistysja säätiöasioiden tuottavuus 8,4 prosenttia, mutta koska patentti- ja innovaatiolinjan tuottavuus laski 9,8 prosenttia sekä tavaramerkki- ja mallilinjan 9,3 prosenttia, jäi viraston työn tuottavuuden muutos kokonaisuutena alle tavoitteen. Tuottavuuden lasku patentti- ja innovaatiolinjalla johtui pääasiassa resurssien kohdentamisesta keskimääräisestä suoritteesta poikkeaviin jatkokäsittelyhakemuk-
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 7(34) siin. Tämän mahdollisti uutuustutkimusten käsittelyaikatavoitteiden ennakoitua nopeampi saavuttaminen. Tavaramerkki- ja mallilinjalla uuden tietojärjestelmän testaus ja käyttöönotto hidastivat suoritetuotantoa. 1.3.2 Toiminnan taloudellisuus Toiminnan taloudellisuuden kehitystä mitataan tulosyksiköiden yksikkökustannusten muutosten painotetulla keskiarvolla. Taloudellisuus 2012 2013 tulossopimus Yksikkökustannusten muutos + 5,6 % + 2,4 % +0,5 % +2,0 % Taulukko 3: PRH:n yksikkökustannusten muutos Yksikkökustannukset nousivat 0,5 prosenttia, koska suoritteiden tuottamisen kustannukset kasvoivat, vaikka suoritteiden määrä PRH:ssa väheni. Tavoite kuitenkin saavutettiin. 1.3.3 Maksullisen toiminnan tulos ja kannattavuus Tulojen perintä perustuu lakiin Patentti- ja rekisterihallituksen suoritteista perittävistä maksuista (1032/1992, muutettu 1175/1994, 1381/1995 ja 75/2007) ja työ- ja elinkeinoministeriön asetukseen Patentti- ja rekisterihallituksen maksullisista suoritteista (859/2012), joka on päivitetty 25.8. (696/). Kustannuslaskennan vyörytysperusteita ovat vuodesta 2012 olleet kohdennetut palvelut ja henkilötyövuodet. Vuonna perustettiin asiakas- ja tietopalvelun vastuualue, mikä vähentää substanssitulosyksiköiden erilliskustannuksia ja lisää vyörytyksiä. Viraston tuotoista 91 prosenttia tulee PRH:ta koskevien maksuperustelain ja -asetuksen perusteella hinnoitelluista julkisoikeudellisista suoritteista ja seitsemän prosenttia liiketaloudellisesti hinnoitelluista suoritteista. Maksuperustelain mukaisista julkisoikeudellisista suoritteista kaksi prosenttia on yhdistysrekisterin tuloja, jotka on asetuksella säädetty alle omakustannusarvon hinnoitelluiksi suoritteiksi. Vuonna säätiöasiat siirrettiin pois alle omakustannushinnan hinnoitelluista suoritteista (696/). Uutena suoriteryhmänä PRH:lle tulivat teollisoikeusasiamiesasiat. PRH:n budjetissa oli kustannusvastaavuustavoitteeksi asetettu 90 prosenttia, jota TEM:n ja PRH:n välisessä tulossopimuksessa tarkennettiin sadaksi prosentiksi, kun saadut erilliset määrärahat huomioidaan. Laskelmien budjettitavoitteena on käytetty tulossopimuksen mukaista kustannusvastaavuustavoitetta. Kaupparekisterin hintataulukkoa tarkistettiin syyskuun alusta. Vaikka suoritemäärä laski, hintataulukkomuutoksen vuoksi tulot pysyivät edellisen vuoden tasolla. Yrityskiinnityshakemustulot pysyivät lähes ennallaan, noin 0,7 miljoonassa eurossa. Patentti- ja innovaatiolinjan tulot laskivat noin miljoona euroa edellisestä vuodesta. Erityisesti PCTmaksut vähenivät noin 0,4 miljoonaa euroa ja kansallisten patenttien vuosimaksut noin 0,6 miljoonaa euroa. Tavaramerkki- ja mallilinjan tulot kasvoivat noin 0,4 miljoonaa euroa verrattuna edelliseen vuoteen. Kasvu johtui maksurakennemuutoksista sekä maksunkorotuksista. Lisäksi OHIM maksoi tietojärjestelmämuutosten korvausta noin 0,2 miljoonaa euroa.
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 8(34) Julkisoikeudelliset suoritteet Toteuma Toteuma Toteuma Bud.tavoite* 2012 2013 Tuotot Tuotot liiketaloudellisista suoritteista 0 Tuotot julkisoikeudellisista suoritteista 42298 44164 43662 43157 Muut tuotot 207 133 120 85 TUOTOT YHTEENSÄ 42505 44297 43782 43242 Toiminnan erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 224 226 211 250 Henkilöstökustannukset 17329 18876 18393 18200 Vuokrat 2921 3021 2522 2 900 Palvelujen ostot 9455 10106 10203 10000 Muut erilliskustannukset 1523 1099 649 1 550 ERILLISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 31455 33327 31978 32900 KÄYTTÖJÄÄMÄ 11050 10970 11804 10 342 Tukitoimintojen kustannukset 7798 7994 8306 7 900 Poistot 2466 1907 2392 1 800 Korot 568 332 237 500 YHTEISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 10834 10233 10935 10 200 KOKONAISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ 42289 43560 42913 43100 Ylijäämä+, alijäämä - 215 737 869 142 Kustannusvastaavuus-% 101 102 102 100 Taulukko 4: Julkisoikeudellisten suoritteiden kustannusvastaavuus *Budjettitavoite sovitettu tulossopimuksen vaatimusten mukaiseksi (100%) Sisältää vuonna myös säätiöasioiden julkisoikeudelliset suoritteet (PRH 696/)
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 9(34) Alle omakustannusarvon Toteuma Toteuma Toteuma Bud.tavoite* hinnoitellut julkisoikeudelliset suoritteet 2012 2013 Tuotot Tuotot liiketaloudellisista suoritteista 0 Tuotot julkisoikeudellisista suoritteista 1 351 1487 1054 1 300 Muut tuotot 0 19 3 3 TUOTOT YHTEENSÄ 1351 1506 1056 1 303 Toiminnan erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 15 11 11 7 Henkilöstökustannukset 1551 1608 1165 1200 Vuokrat 311 315 187 180 Palvelujen ostot 515 366 292 275 Muut erilliskustannukset 4 4 7 0 ERILLISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 2396 2304 1662 1662 KÄYTTÖJÄÄMÄ -1045-797 -605-359 Tukitoimintojen kustannukset 761 756 740 550 Poistot 218 188 114 120 Korot 31 12 5 20 YHTEISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 1010 956 859 690 KOKONAISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 3407 3260 2520 2352 Ylijäämä+, alijäämä - -2055-1753 -1464-1049 Kustannusvastaavuus-% 40 46 42 55 Taulukko 5: Alle omakustannusarvon hinnoiteltujen suoritteiden kustannusvastaavuus *Tulossopimuksen mukaan alijäämä saisi olla vain määrärahan suuruinen (1 049 000 ). Sisältää vuonna ainoastaan yhdistysrekisterin julkisoikeudelliset suoritteet (PRH 696/). Alle omakustannusarvon hinnoitellut suoritteet ovat yhdistysten ja uskonnollisten yhdyskuntien suoritteita, jotka voivat voimassa olevien PRH:n suoritteista annetun lain ja TEM:n antaman asetuksen nojalla olla alihinnoiteltuja yhteiskuntapoliittisista syistä. Säätiöasiat siirrettiin pois alle omakustannushintaan hinnoiteltavista suoritteista (PRH 696/) asetusmuutoksella. Yhdistysrekisterin kustannusvastaavuus huonontui vuonna neljä prosenttia edellisestä vuodesta. Tulossopimuksen mukaan alijäämä saa olla enintään määrärahan suuruinen (1 049 000 ). Vuoden kustannusvastaavuutta ei voi verrata suoraan edellisiin vuosiin, koska säätiöasiat on poistettu tästä ryhmästä vuodesta alkaen.
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 10(34) Liiketaloudelliset suoritteet Toteuma Toteuma Toteuma Bud.tavoite* 2012 2013 Tuotot Tuotot liiketaloudellisista suoritteista 2982 3117 3396 2 900 Tuotot julkisoikeudellisista suoritteista 0 Muut tuotot -6-5 -5 0 TUOTOT YHTEENSÄ 2976 3112 3391 2 900 Toiminnan erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 12 7 5 5 Henkilöstökustannukset 931 496 358 400 Vuokrat 174 103 69 100 Palvelujen ostot 1101 1229 1333 970 Muut erilliskustannukset 156 7 5 150 ERILLISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 2375 1841 1770 1 625 KÄYTTÖJÄÄMÄ 601 1271 1621 1275 Tukitoimintojen kustannukset 440 473 521 350 Poistot 343 1094 1462 840 Korot 79 83 67 80 YHTEISKUSTANNUKSET YHTEENSÄ 863 1650 2051 1 270 KOKONAISKUSTANNUKSET YH- TEENSÄ 3238 3491 3820 2 895 Ylijäämä+, alijäämä - -263-379 -429 5 Kustannusvastaavuus-% 92 89 89 100 Taulukko 6: Liiketaloudelliset suoritteet *Budjettitavoite sovitettu tulossopimuksen vaatimusten mukaiseksi (100 %). Koko viraston tasolla liiketaloudellisesti hinnoitelluissa suoritteissa päästiin 89 prosentin kustannusvastaavuuteen (taulukko 6). Liiketaloudellisten suoritteiden kysynnän kasvun vuoksi liiketaloudelliset tulot kasvoivat noin 0,2 miljoonaa euroa edellisiin vuosiin verrattuna. Kaupparekisterin VIRREtietojärjestelmän poistot ja palvelujen ostot on kohdistettu liiketaloudellisiin suoritteisiin kyselymäärien perusteella. Sähköisten järjestelmien käytön lisääntyessä poistojen määrä kasvaa liiketaloudellisissa suoritteissa. Muut kustannukset on eroteltu liiketaloudellisiin suoritteisiin käytetyn työmäärän perusteella. 1.3.4 Yhteisrahoitteisen toiminnan kustannusvastaavuus PRH:lla ei ollut yhteisrahoitteista toimintaa vuonna.
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 11(34) 1.4 Tuotokset ja laadunhallinta PRH:n toiminnan laajuus käy ilmi taulukosta 7, jossa esitetään tilastot keskeisiin palveluihin liittyvistä suoritemääristä vuonna ja sitä edeltävinä kahtena vuotena sekä taulukosta 8, jossa ovat viraston keskeisissä rekistereissä olevien tietojen määrät niin ikään vuosilta 2012-. PRH arvioi vuosittain toimintaansa johtoryhmän itsearvioinnilla. Patentti- ja innovaatiolinjan toimintajärjestelmä perustuu ISO 9001 -laatustandardiin. Tavaramerkkiasioissa päätösten laatua seurataan ja verrataan kansainvälisesti OHIM-yhteistyössä kehitetyillä laatumittareilla. 1.4.1 Suoritteiden määrät ja aikaansaadut julkishyödykkeet Taulukoissa 7-12 esitetään tilastot PRH:n ydinpalvelujen suoritemääristä, viraston keskeisissä rekistereissä olevien tietojen määristä, sähköisten asiointi- ja tietopalvelujen käytöstä sekä asiakaspalvelun kävijämääristä. Sähköisten asiointimahdollisuuksien lisääminen on vähentänyt tarvetta henkilökohtaiseen asiointiin. Virastossa paikan päällä asioineiden määrät on esitetty taulukossa 12. 2012 2013 Myönnetyt patentit 835 711 786 Loppuunkäsitellyt kansalliset patenttihakemukset 2 020 1 795 2 011 Kansainväliset patenttiasiat - käsitellyt PCT-hakemukset (PCT/RO) - tehdyt uutuustutkimukset (PCT/ISA) 1 315 881 1 330 944 1 102 642 - tehdyt patentoitavuuden esitutkimukset (PCT/IPEA) 114 95 108 Suomessa voimaan saatetut eurooppapatentit (EPO) 5 249 5 164 4 724 Loppuunkäsitellyt hyödyllisyysmallihakemukset 475 498 434 Ratkaistut kansalliset tavaramerkkihakemukset 4 380 3 553 3 171 Laajalti tunnetut tavaramerkit 2 2 6 Kansainväliset tavaramerkit: - käsitellyt Madrid-hakemukset (alkuperämaa Suomi) 229 169 134 - ratkaistut Madrid-hakemukset (kohdemaa Suomi) 1 806 2 027 1 657 - lähetetyt EU-tutkimusraportit 1 558 1 375 143 Rekisteröidyt mallit 201 246 238 Rekisteröidyt kaupparekisterin perusilmoitukset 30 684 28 969 29 540 Käsitellyt kaupparekisterin muutosilmoitukset 107 018 104 512 111 844 Tarkastetut tilinpäätösasiakirjat 224 297 204 595 200 162 Vahvistetut yrityskiinnitykset 5 543 4 893 5 516 Säätiöasiat - rekisteröidyt uudet säätiöt 24 35 34 - käsitellyt säätiöiden muutosilmoitukset 1 000 1 721 1 061 - rekisteröidyt vuosiselvitykset 2 501 2 660 2 722 Rekisteriin merkityt uudet yhdistykset 2 012 2 500 2 360 Muutokset ja purkautumiset yhdistysrekisteriin (sisältää nimenkirjoittajamuutokset) 17 151 22 927 19 619 Päätökset uskonnollisten yhdyskuntien asioissa (sisältää seurakunnat) 83 140 129 Taulukko 7: Tilastotietoja PRH:n päätöksistä
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 12(34) Voimassaolevat teollisoikeudet ja rekistereissä olevat yhteisöt 2012 2013 Suomeen myönnetyt kansalliset patentit 10 372 9 455 8 606 Suomessa voimaan saatetut eurooppapatentit 37 571 38 336 39 584 Teollisoikeusasiamiesrekisterissä - auktorisoituja asiamiehiä - - 80 Hyödyllisyysmallisuojat 2 946 2 971 2 953 Tavaramerkit 74 803 72 965 72 059 Suomessa hyväksytyt tavaramerkkien kansainväliset rekisteröinnit 39 438 38 744 38 062 Mallirekisteröinnit 3 085 2 848 2 685 Yritykset kaupparekisterissä 566 995 583 640 600 057 Yrityskiinnitykset - joiden yhteispääoma (mrd. euroa) 161 586 108,0 166 479 131,6 171 995 155,3 Säätiöt 2 833 2 837 2 841 Yhdistykset 134 015 135 413 136 819 Uskonnolliset yhdyskunnat ja seurakunnat 367 381 397 Taulukko 8: Voimassaolevat teollisoikeudet ja rekistereissä olevat yhteisöt Sähköiset hakemukset ja ilmoitukset 2012 2013 Kotimaiset patenttihakemukset - osuus kaikista (%) Suomessa voimaan saatetut EP-patentit - osuus kaikista (%) PCT-hakemukset - osuus kaikista (%) Hyödyllisyysmallihakemukset - osuus kaikista (%) 1 399 77 5 249 100 1 358 97 261 54 1 347 76 5 164 100 1 218 96 279 58 1 178 76 4 724 100 1 069 96 280 62 Kotimaiset tavaramerkkihakemukset - osuus kaikista (%) Kaupparekisterin Oy-perusilmoitukset - osuus kaikista (%) Kaupparekisterin tilinpäätösilmoitukset - osuus kaikista (%) YTJ-muutosilmoitukset (yhteystiedot) - osuus kaikista (%) Yhdistysrekisteri-ilmoitukset - osuus kaikista (%) 1 832 49 30 0 162 403 93 17 890 78 11 746 55 2 065 55 3 407 26 156 957 95 20 869 84 14 676 60 2 592 79 4 068 33 164 545 96 26 399 83 16 320 66 Taulukko 9: Sähköiset hakemukset ja ilmoitukset
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 13(34) Verkkopalvelut 2012 2013 Verkkosivut, prh.fi - käyntimäärä prh.fi-sivulla 1 774 000 1 806 000 1 919 000 Avoin tieto - tehdyt haut - - 28 000 KitiNet - tehdyt haut 27 000 25 000 64 000 Tavaramerkkitietokanta - tehdyt haut 300 000 298 000 234 000 Mallinetti - tehdyt haut 163 000 166 000 198 000 YTJ-tietopalvelu - tehdyt haut Virre-tietopalvelu 16 900 000 19 300 000 17 700 000 - tehdyt haut 1 850 000 2 700 000 2 400 000 Tilinpäätöstiedot - sovelluspalvelusta 110 000 110 000 110 000 Kuulutustietopalvelu *) - tehdyt haut 155 000 153 000 55 000 Yrityskiinnitysmerkinnät - tehdyt kyselyt 28 000 31 000 29 000 EBR-tietopalvelu - Suomeen tehdyt haut 14 000 39 000 26 000 Yhdistysnetti - tehdyt haut 690 000 490 000 510 000 NettiYreka - tehdyt haut NettiYreka xml-sanomakyselyt - tehdyt haut 21 000 19 000 23 000 63 000 94 000 121 000 Yhdistysosoitteet - tehdyt haut 1 100 800 1 500 Purkautuneet yhdistykset - tehdyt haut 11 000 13 000 13 000 Taulukko 10: Sähköiset tietopalvelut *) Palvelu yhdistettiin osaksi Virre-tietopalvelua vuonna Sähköiset tukipalvelut Maksaminen verkossa - Tavaramerkkiasiat - Yritys- ja yhteisöasiat - - Virre - - YTJ-SA - Yhdistysasiat 2012 1 855 56 444 11 519 2013 2 038 alla jaoteltuna 57 720 3 406 14 256 2 603 alla jaoteltuna 57 615 7 754 15 172 TUPAS-tunnistukset (yhdistysasiat) 21 726 26 620 29 691 Sähköiset allekirjoitukset - Patenttiasiat (HST) - Yhdistysasiat (TUPAS) 13 323 13 292 13 415 16 626 12 927 18 700 Taulukko 11: Sähköiset tukipalvelut
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 14(34) Asiakaskäynnit 2012 2013 Asiakaspalvelupiste, kirjaamo 36 000 33 000 29 000 Taulukko 12: Asiakaskäynnit 1.4.2 Palvelukyky sekä suoritteiden ja julkishyödykkeiden laatu PRH mittaa palvelukykyään, palvelujensa laatua ja niiden vaikuttavuutta vuosittain tehtävin asiakastyytyväisyyskyselyin. 2012 2013 tulossopimus Asiakastyytyväisyys Asiakasarvio (1-5) 4,0 4,0 4,0 4,0 Taulukko 13: PRH:n asiakastyytyväisyyden kehitys Loppuvuonna toteutetun asiakaskyselyn mukaan tyytyväisyys PRH:n toimintaan ja palveluihin oli edelleen hyvä. Palvelujen laadun keskiarvo oli 4,04 asteikolla 1-5. Kehittämistoiveena oli erityisesti ilmoitusten ja hakemusten käsittelyaikojen lyhentäminen sekä sähköisten palvelujen lisääminen. Tulossopimuksessa asetettu asiakastyytyväisyystavoite saavutettiin. Ilmoitus- ja hakemuskäsittelyn nopeus on keskeinen ulkoisen palvelutason ja siten myös asiakasvaikuttavuuden kuvaaja. Tätä mitataan avainsuoritteiden keskimääräisenä (mediaani) käsittelyaikana kirjaamisesta loppuunkäsitelty -vaiheeseen. 2012 2013 tulossopimus Kansalliset patenttihakemukset (v) 2,6 2,6 2,7 2,4 PCT-tutkimukset määräajassa (%-osuus) 51,0 75,4 89,6 80 Kansalliset tavaramerkkihakemukset (kk) 2,6 3,6 3,8 5 Kaupparekisteri-ilmoitukset (pv) 7,8 10,8 12,0 8 Yrityskiinnityshakemukset (pv) 2,4 3,8 5,0 5 Yhdistysten perustamisilmoitukset (kk) 2,8 1,7 0,8 2,0 Taulukko 14: PRH:n keskeisten käsittelyaikojen kehitys Kansallisten patenttihakemusten kokonaiskäsittelyaika jäi tavoitteesta. Syynä oli pitkään käsiteltyjen hakemusten ja päätösten valmistuminen. Patentin ensimmäisen teknisen välipäätöksen antoaika on lyhentynyt, mikä on ollut asiakkaiden toiveena. Tavaramerkkihakemusten käsittelyssä tavoitteet saavutettiin, vaikka uuden sähköisen käsittelyjärjestelmän testaus ja käyttöönotto syksyllä hidastivat väliaikaisesti hakemusten käsittelyä. Kaupparekisteri-ilmoitusten käsittelyaika jäi tavoitteesta uuden tietojärjestelmän käyttöönoton aiheuttamista käyttökatkoista johtuen. Kaupparekisterin uuden käsittelyjärjestelmän käyttöönotto toukokuussa vaikutti alkuvuonna käsittelyaikoihin. Käsittelyn resursseja oli käytettävä testaukseen koko kevään ajan. Tämän lisäksi käyttöönotto aiheutti kaupparekisterijärjestelmään kymmenen päivän käyttökatkon, jonka aikana käsittely ei juuri edennyt. Vaikka käsittelyajat saatiin loppuvuodesta lyhennettyä tavoitetasolle, alkuvuoden pitkät käsittelyajat pidensivät mediaanikäsittelyaikaa niin paljon, että tavoitetta ei ollut enää mahdollista saavuttaa. Yhdistysasioissa käsittelyaikoja pystyttiin merkittävästi lyhentämään. PRH saavutti tulossopimuksessa määritellyn tavoitteen yhdistysten perustamisilmoitusten käsittelyn osalta. Myös yhdistysten sääntömuutoksille asetettu tavoiteaika saavutettiin. Käsittelyaikojen huomattavan suureen paranemiseen vaikutti käsittelyn tehokkuutta lisännyt Lean-kehityshanke ja riittävä varautuminen tilapäisiin henkilöstöresurssien vajaustilanteisiin. Lean-hankkeessa ilmoitusten käsittelyprosessissa tehtiin arvovirta-analyysi ja tunnistettiin merkittävä määrä nopeasti toteutettavia parannuksia prosessiin.
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 15(34) PRH:n palvelukykyä ja asiakasvaikuttavuutta kuvaavia mittareita ja tunnuslukuja ovat myös sähköisen asioinnin osuus sekä sähköisten tietopalvelujen käyttömäärät. Nämä on kuvattu kohdissa 1.2.1. ja 1.4.1. 1.5 Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen PRH:ssa toteutettiin organisaatiouudistus siten, että vuoden 2015 alusta aiemmin erillinen tulosalue, yhdistys- ja säätiöasiat, yhdistetään yritys- ja yhteisölinjaan. Tähän liittyvät yhteistoimintaneuvottelut käytiin syksyn aikana. Neuvottelujen piirissä oli noin 120 henkilöä ja lopputuloksena oli 26 tehtävän vähennys sekä yhdeksän henkilön irtisanominen. Edellä kerrotusta huolimatta PRH:n työtyytyväisyysindeksi pysyi entisellään ja kaikki työtyytyväisyyskyselyllä arvioitavat tulossopimustavoitteet saavutettiin. Tulos oli kaiken kaikkiaan hyvä ottaen huomioon yt-neuvotteluiden aiheuttama epävarmuus sekä PRH:n toimitilaan kohdistuneet meluym. haitat, jotka johtuivat Innotalon saneerauksesta. Yhdessä kysymyksessä (johdon toiminta esimerkkinä) tulos hieman laski, mutta useissa kysymyksissä se vastaavasti nousi (esim. tyytyväisyys johtamiseen -indeksi, tyytyväisyys töiden organisointiin sekä työn innostavuus ja työssä koettu ilo). Työtyytyväisyyskyselyn vastausprosentti oli 65, ja se nousi edellisvuodesta. Positiivisesti tuloksiin vaikuttivat osaltaan suunnitelman mukainen työyhteisöviestintä erityisesti yhteistoimintaneuvotteluprosessista, edelleen parantuva esimiestyö sekä työtyytyväisyyskyselyn tulosten tiimi- ja tulosaluekohtainen tarkastelu kehittämis- ja seurantatoimenpiteineen. Tulossopimuksessa vuodelle asetetuilla tavoitemittareilla henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen toteutui seuraavasti: 2012 2013 tulossopimus Henkilöstön hyvinvointi paranee (VM Baro), asteikko 1-5 Johtaminen 3,8 3,8 3,9 3,6 Johdon toiminta esimerkkinä ja suunnannäyttäjänä 3,5 3,6 3,5 3,5 Töiden yleinen organisointi työyhteisössä 3,6 3,6 3,7 3,6 Tulos- ja kehityskeskustelujen toimivuus osaamisen kehittämisessä 3,3 3,4 3,4 3,4 Esimiesten ja johdon asettamat mahdollisuudet uudistua työssä 3,4 3,5 3,5 3,5 Työyhteisön avoimuus asioiden valmistelussa ja päätöksenteossa 3,3 3,4 3,4 3,4 Työn innostavuus ja työssä koettu ilo 3,6 3,8 3,9 3,7 Työtyytyväisyysindeksi 3,5 3,7 3,7 3,5 Taulukko 15: Vuoden henkisten voimavarojen hallinnan ja kehittämisen tunnusluvut PRH:n sairauspoissaolojen määrä oli 9,1 pv/htv vuonna (8,9 pv/htv vuonna 2013). Sairauspoissaolojen vähentämistavoitetta - 0,5 pv/htv ei näin ollen saavutettu. Suurimpana syynä sairauspoissaolojen määrään oli muutama pitkäaikainen sairauspoissaolo. Tulossopimuksessa asetettu PRH:n henkilötyövuositavoite kehittyi seuraavasti: 2012 2013 tulossopimus Henkilötyövuodet 416,1 416,4 404,7 412 Taulukko 16: Henkilötyövuodet
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 16(34) 1.6 Tilinpäätösanalyysi Tuloksellisuuden kuvaus osoittaa, että PRH saavutti varsin hyvin tulossopimuksessa TEM:n kanssa vuodelle sovitut taloudelliset tavoitteet. 1.6.1 Rahoituksen rakenne PRH on nettobudjetoitu virasto. Toimintavuonna Liitteen 2 mukaiset tulot olivat yhteensä 48 236 031,77 euroa ja menot 47 242 805,68 euroa. Ylijäämä tuloista ja menoista laskien oli 993 226,09 euroa. PRH:n normaalin kehysbudjetin suuruinen määräraha on tarkoitettu kattamaan lähinnä yhdistysten ja uskonnollisten yhdyskuntien asioiden käsittelystä koituvia menoja, koska niiden suoritteet on hinnoiteltu yhteiskuntapoliittisista syistä alle omakustannusarvon. Säätiörekisterin suoritteilta edellytetään vuodesta alkaen täyttä kustannusvastaavuutta. 1.6.2 Talousarvion toteutuminen Nettobudjetoidut määrärahat Vuoden varsinaisessa talousarviossa PRH:lle myönnettiin 2 133 000 euron kolmevuotinen määräraha. Vuodelta 2012 oli siirtynyt 1 370 000 euroa ja 1 214 922 euroa vuodelta 2013 siirtomäärärahoina. Vuonna oli siten käytettävissä yhteensä 4 718 000 euroa, joista siirrettiin vuoden 2013 siirtomääräraha 1 214 000 euroa ja vuoden määräraha 2 133 000 euroa eli yhteensä 3 348 000 euroa siirtomäärärahaksi vuodelle 2015. Bruttobudjetoidut määrärahat Tavaramerkin tietojärjestelmän kehittämishankkeita varten saatiin oikeus käyttää TEM:n hallinnonalan tuottavuusmäärärahaa yhteensä 100 000 euroa. Määräraha käytettiin kokonaisuudessaan. Bruttobudjetoiduista tuloarviotileistä oli käytössä arvonlisäverojen tulotili. Vuoden aikana tilille kirjattiin liiketaloudellisten suoritteiden myynnin laskutuksen yhteydessä perittyjä arvonlisäveroja yhteensä 806 165 euroa. Hallinnonalan arvonlisäveromenojen tilille kirjattiin ostojen arvonlisäveroja yhteensä 4 612 013 euroa. 1.6.3. Tuotto- ja kululaskelma Tuotto- ja kululaskelman toiminnan tuotot olivat yhteensä 48,3 miljoonaa euroa. Tuotot koostuivat lähes kokonaan varsinaisen toiminnan tuotoista, joita oli 48,1 miljoonaa euroa, sekä vähäisistä vuokrista ja käyttökorvauksista sekä muista toiminnan tuotoista noin 0,2 miljoonaa euroa. Tuotot laskivat edellisestä vuodesta -700 000 euroa. Euromääräisesti eniten tuotot laskivat (-1 milj. euroa) patentti- ja innovaatiolinjalla. Kuvasta 1 selviää tuottojen jakautuminen linjoittain ja taulukosta 17 selviävät tuotot linjoittain vuosina 2012- sekä tuottojen muutosprosentti vuodesta 2013 vuoteen.
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 17(34) Kuva 1. Tuottojen jakautuminen linjoittain Linja (tuhatta euroa) 2012 2013 Muutos ed. vuodesta Patentti-ja innovaatiolinja 18 365 18 023 16 991-5,7 Yritys- ja yhteisölinja 22 947 25 299 25 350 0,2 Tavaramerkki- ja mallilinja 4 125 4 022 4 361 8,4 Yhdistys- ja säätiöasiat 1 394 1 573 1 450-7,8 * Tukipalvelut 85 74 84 13,5 ** Yhteensä 46 916 48 991 48 236 *Huomioitava säätiöiden valvontamaksun käyttöönotto, joka poisti vuosiselvitysten rekisteröintimaksun **Tukipalvelut sisältävät v. myös asiamiesrekisterin tulot 22 000 Taulukko 17: Toiminnan tuotot linjoittain (tuhatta euroa) Toiminnan kokonaiskulut tuotto- ja kululaskelmalla laskivat -2 prosenttia ja olivat toimintavuoden aikana yhteensä 49 miljoonaa euroa (vähennetty valmistus omaan käyttöön -0,3 miljoonaa euroa). (kuva 2). Vuonna suurin kuluerä, henkilöstökulut, oli 25,1 miljoonaa euroa eli 51,2 prosenttia kokonaiskuluista. Omaan käyttöön tulevien IT-kehityshankkeiden osalta aktivoitiin henkilöstömenoja 0,4 miljoonaa euroa, joka näkyy tuotto- ja kululaskelmalla omana eränään. Ulkopuolisten palvelujen ostoihin käytettiin 14,3 miljoonaa euroa. Vuokriin käytettiin 4,0 miljoonaa euroa. Luvussa ovat mukana vuokrahyvitykset vuokranantajalta. Aktivoiduista käyttöomaisuusinvestoinneista kirjattiin vuoden aikana poistoja yhteensä 4,0 miljoonaa euroa. Käyttöomaisuuden korot olivat noin 0,3 miljoonaa euroa.
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 18(34) Aineet, tarvikkeet ja tavarat 0,9 milj. euroa Henkilöstökulut 25,1 milj. euroa; ei sis. valmistus omaan käyttöön Vuokrat 4,0 milj. euroa Palvelujen ostot 14,3 milj. euroa Poistot 4,0 milj. euroa Sisäiset kulut 0,6 milj. euroa Muut kulut 0,5 milj. euroa Kuva 2: Kulurakenne Kokonaiskulut laskivat edelliseen vuoteen verrattuna noin 1,0 miljoonaa euroa. Suurinta lasku oli vuokrissa (-1,2 miljoonaa euroa) sekä sisäisissä kuluissa (-0,7 miljoonaa euroa) verrattuna edellisvuoteen. Aineisiin, tarvikkeisiin, tavaroihin ja muihin kuluihin käytettiin 0,3 miljoonaa euroa enemmän kuin edellisenä vuonna. Henkilöstökulujen aktivoinnit omiin IT-hankkeisiin (valmistus omaan käyttöön) väheni 0,3 miljoonaa euroa. Poistot kasvoivat 0,7 miljoonaa euroa edelliseen vuoteen verrattuna. Uuden kaupparekisterin tietojärjestelmän Novuksen poistot aloitettiin vasta lokakuun alusta. Sisäisiin kuluihin on tilivuoden aikana kirjattu 0,6 miljoonaa euroa, mikä koostuu PRH:n ja Verohallinnon yhteistyönä kehitettävän YTJ:n sähköisen asioinnin järjestelmän kustannuksista 481 399,68 euroa sekä tilinpäätösten toimittamisesta Verohallinnolta PRH:lle aiheutuvista kustannuksista 114 843,44 euroa. Jäämä I oli negatiivinen 0,7 miljoona euroa. Tuotot ja kulut veroista ja pakollisista maksuista koostuivat perityistä ja suoritetuista arvonlisäveroista. Ne olivat nettona yhteensä -3,1 miljoonaa euroa. Tilikauden kulujäämä oli negatiivinen 3,9 miljoonaa euroa. 1.6.3 Tase Taseen loppusumma oli 36,7 miljoonaa euroa. Tase muodostuu lähes kokonaan PRH:n tietojärjestelmien aktivoiduista kehittämis- ja rakentamiseristä sekä tietojärjestelmiin liittyvistä IT-ohjelmista (kuva 3). Taseen vastaavaa-puolella aineettomat hyödykkeet muodostavat suurimman osan taseen kokonaisarvosta, yhteensä 35,5 miljoonaa euroa. Aineettomien hyödykkeiden jäännösarvo sisältää aineettomia oikeuksia 0,2 miljoonaa euroa. Keskeneräisten investointien arvo pienentyi 20,7 miljoonaa euroa. Käyttöomaisuusinvestointeja tehtiin vuoden aikana yhteensä 3,5 miljoonaa euroa lähinnä tietojärjestelmiin. Vaihto- ja rahoitusomaisuuteen kuuluvat lyhytaikaiset saamiset sekä muut rahoitusvarat olivat yhteensä 0,9 miljoonaa euroa.
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 19(34) Aineettomat hyödykkeet 35,5 milj. euroa Aineelliset hyödykkeet 0,3 milj. euroa Rahoitusomaisuus 0,9 milj. euroa Kuva 3: PRH:n omaisuuserät Taseen vastattavaa-puolelle kuuluvat valtion oma pääoma sekä edellisten tilikausien pääoman muutokset PRH:n osalta, yhteensä 24,2 miljoonaa euroa, ja lyhytaikaiset velat, yhteensä 12,5 miljoonaa euroa. 1.7 Sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslausuma Patentti- ja rekisterihallituksen johdon sisäisen valvonnan tilan arviointi- ja vahvistuslausuma perustuu talousarvioasetuksen 69 :n säädöksiin sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta. Patentti- ja rekisterihallituksen johdon sisäisen valvonnan tilan arviointi tehtiin johdon työvaliokunnan itsearviona. Arviointikehikkona käytettiin suppeaa sisäisen valvonnan tilan arviointikehikkoa (Suppea sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arviointikehikko, Valtiovarain controller-toiminto ja sisäisen tarkastuksen jaosto, 4.2.2009). Viraston johdon sisäisen valvonnan lausuma koskee viraston sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa ja sisäiselle valvonnalle sekä riskienhallinnalle talousarvioasetuksen 69 :ssä säädettyjä tavoitteita talouden ja toiminnan laillisuudesta ja tuloksellisuudesta, hallinnassa olevien varojen ja omaisuuden turvaamisesta, johtamisesta sekä ulkoisen ohjauksen edellyttämistä oikeista ja riittävistä tiedoista viraston taloudesta ja toiminnasta. Patentti- ja rekisterihallituksen sisäisen valvonnan menettelyt ovat sen talouden ja toiminnan laajuuteen ja sisältöön nähden asianmukaiset. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arvioinnissa tunnistettiin seuraavat pääasialliset kehittämiskohteet: toiminnan rahoitukseen liittyvien asioiden kehittäminen, tietoturvallisuuden kehittäminen, ajantasaisen ICT-toiminnan jatkuvuus- ja toipumissuunnitelman sekä tietojärjestelmäkohtaisten palautumissuunnitelmien tekeminen ja suunnitelmien mukaisen toiminnan säännönmukainen harjoittelu sekä kriisiviestinnän harjoittelu. 1.8 Arviointien tulokset Toiminnan laadun arvioinnit ja laatujärjestelmät tukevat tavoitteiden mukaisten tulosten saavuttamista. PRH:n toimintaa on koko 2000-luvun ajan kehitetty laatupalkintomalleihin perustuvilla arviointimenetelmillä. PRH käyttää toimintansa kokonaisvaltaisessa arvioinnissa apuna CAF-kriteeristöä. Joulukuussa tehdyssä arvioinnissa PRH:n johto tunnisti keskeisimmät kehittämisaluekokonaisuudet. Arvioinnin tuloksia käytetään sekä strategisen suunnittelun että toiminnan kehittämisen tukena ja sisäisten tulostavoitteiden asetannassa tulevalla suunnittelukaudella. Patentti- ja innovaatiolinja on sitoutunut hakemuskäsittelyprosessien ISO 9001 -sertifikaatin voimassa pitämiseen, mikä edellyttää laadunhallintajärjestelmää ja toiminnan jatkuvaa kehittämistä. Toimintaa arvioidaan vuosittaisilla sisäisillä ja ulkoisilla auditoinneilla. Inspecta Sertifiointi Oy teki vuonna 2013 toimintajärjestelmän uudelleenarvioinnin ja myönsi sen perusteella uuden sertifikaatin kolmeksi vuodeksi.
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 20(34) 1.9 Yhteenveto havaituista väärinkäytöksistä Patentti- ja rekisterihallituksessa ei ole havaittu taloudenhoitoon liittyviä väärinkäytöksiä tai rikoksia toimintavuoden aikana.
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 21(34) 2. Talousarvion toteutumalaskelma Osaston, momentin ja tilijaottelun numero ja nimi Tilinpäätös 2013 Talousarvio (TA + LTA:t) Tilinpäätös Vertailu Tilinpäätös - Talousarvio Toteutuma % 11. Verot ja veronluonteiset tulot 733 660,66 1 462 346 1 462 345,75 0,00 100 11.04.01. Arvonlisävero 733 660,66 806 166 806 165,75 0,00 100 11.19.09. Muut verotulot 0,00 656 180 656 180,00 0,00 100 12. Sekalaiset tulot 0,00 55 369 55 369 0,00 100 12.39.10. Muut sekalaiset tulot 0,00 55 369 55 368,50 0,00 100 13.. Korkotulot ja voiton tulotukset 0,00 1 200 1 200,00 0,00 100 13.03.01. Osinkotulot, pääomapalautukset ja osakkeiden nettomyyntitulot 0,00 1 200 1 200,00 0,00 100 Tuloarviotilit yhteensä 733 660,66 1 518 914 1 518 914,25 0,00 100 Pääluokan, momentin ja tilijaottelun numero, nimi ja määrärahalaji Tilinpäätös 2013 Talousarvio (TA + LTA:t) Talousarvion määrärahojen käyttö vuonna siirto seuraavalle vuodelle Tilinpäätös Vertailu Talousarvio - Tilinpäätös Siirtomäärärahoja koskevat täydentävät tiedot Edellisiltä vuosilta siirtyneet Käytettävissä vuonna Käyttö vuonna (pl. peruutukset) Siirretty seuraavalle vuodelle 32. Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonala 8 575 693,08 6 845 014 3 718 787,54 2 133 000,00 5 851 787,54 993 226,09 2 584 922,89 4 817 922,89 476 773,91 3 347 922,89 32.01.21. Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonalan tuottavuusmääräraha (s2v) 1 770 000,00 100 000 100 000,00 0,00 100 000,00 0,00 0,00 100 000,00 100 000,00 0,00 32.01.29. 32.40.03. Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonalan arvonlisäveromenot (A) Patentti- ja rekisterihallituksen toimintamenot (s3v) 5 371 693,08 4 612 014 4 612 013,63 4 612 013,63 0,00 1 434 000,00 2 133 000-993 226,09 2 133 000,00 1 139 773,91 993 226,09 2 584 922,89 4 717 922,89 376 773,91 3 347 922,89 Määrärahatilit yhteensä 8 575 693,08 6 845 014 3 718 787,54 2 133 000,00 5 851 787,54 993 226,09 2 584 922,89 4 817 922,89 476 773,91 3 347 922,89
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 22(34) 3. Tuotto- ja kululaskelma 1.1. - 1.1.2013-31.12.2013 TOIMINNAN TUO- TOT Maksullisen toiminnan tuotot 48 104 824,80 48 791 926,54 Vuokrat ja käyttökorvaukset 13 429,90 15 159,43 Muut toiminnan tuotot 172 580,72 48 290 835,42 182 516,06 48 989 602,03 TOIMINNAN KU- LUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 893 453,21 626 544,84 Henkilöstökulut 25 092 837,05 25 168 128,54 Vuokrat 3 968 457,62 5 190 879,17 Palvelujen ostot 14 270 573,32 14 536 328,73 Muut kulut 533 591,00 526 160,15 Valmistus omaan käyttöön -394 858,94-698 296,72 Poistot 4 042 857,41 3 268 161,84 Sisäiset kulut 596 243,12-49 003 153,79 1 332 790,76-49 950 697,31 JÄÄMÄ I -712 318,37-961 095,28 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Rahoitustuotot 1 764,85 659,13 Rahoituskulut -0,32 1 764,53-142,07 517,06 SATUNNAISET TUOTOT JA KU- LUT Satunnaiset kulut -2 000,00-2 000,00-2 999,00-2 999,00 JÄÄMÄ II -712 553,84-963 577,22 JÄÄMÄ III -712 553,84-963 577,22 TUOTOT VEROISTA JA PAKOLLISISTA MAK- SUISTA Verot ja veronluonteiset maksut 656 180,00 0,00 Perityt arvonlisäverot 806 165,75 733 660,66 Suoritetut arvonlisäverot -4 612 013,63-3 149 667,88-5 371 693,08-4 638 032,42 TILIKAUDEN TUOTTO-/KULU- JÄÄMÄ -3 862 221,72-5 601 609,64
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 23(34) 4. Tase 31.12.2013 VASTAAVAA KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET AINEETTOMAT HYÖDYKKEET AINEELLISET HYÖDYKKEET Tutkimus- ja kehittämismenot 2 426,30 172 971,73 Aineettomat oikeudet 173 930,28 272 463,05 Muut pitkävaikutteiset menot 35 048 14 149 166,90 134,63 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 248 000,00 35 472 491,21 21 005 572,33 35 600 174,01 Koneet ja laitteet 120 076,72 140 579,54 Muut aineelliset hyödykkeet 138 393,85 258 470,57 138 393,85 278 973,39 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET Käyttöomaisuusarvopaperit 84,09 84,09 84,09 84,09 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET YHTEENSÄ 35 731 045,87 35 879 231,49 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 427 375,52 281 959,33 Siirtosaamiset 440 334,34 506 042,41 Muut lyhytaikaiset saamiset 69 099,84 936 809,70 52 791,18 840 792,92 RAHAT, PANKKISAAMISET JA MUUT RAHOITUSVARAT Maksuliiketulotilit 146,5 146,50 0,00 0,00 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS YHTEENSÄ 936 956,20 840 792,92 VASTAAVAA YHTEENSÄ 36 668 002,07 36 720 024,41
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 24(34) VASTATTAVAA 31.12.2013 OMA PÄÄOMA VALTION PÄÄ- OMA Valtion pääoma 1.1.1998 3 376 200,48 3 376 200,48 Edellisten tilikausien pääoman muutos 19 714 240,40 18 228 934,58 Pääoman siirrot 4 977 268,38 7 086 915,46 Tilikauden tuotto-/kulujäämä -3 862 221,72 24 205 487,54-5 601 609,64 23 090 440,88 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN Valtion hoitoon jätetyt vieraat varat 820,00 780,00 Saadut ennakot 323 340,60 315 821,46 Ostovelat 1 451 511,33 3 900 539,02 Kirjanpitoyksiköiden väliset tilitykset 475 891,80 484 514,79 Edelleen tilitettävät erät 3 445 114,69 3 228 360,19 Siirtovelat 6 745 116,06 5 681 393,09 Muut lyhytaikaiset velat 20 720,05 12 462 514,53 18 174,98 13 629 583,53 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 12 462 514,53 13 629 583,53 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 36 668 002,07 36 720 024,41
TILINPÄÄTÖS PRH/533/20/2015 25(34) 5. Liitetiedot Liite 1: Selvitys tilinpäätöksen laatimisperiaatteista ja vertailtavuudesta 1. Patentti- ja rekisterihallitus on nettobudjetoitu virasto, jonka nettobudjetoituina maksullisen toiminnan tuloina budjetissa ovat patentti-, tavaramerkki-, mallioikeus-, hyödyllisyysmallioikeus-, kaupparekisteri- ja yhdistysrekisteritulot maksuperusteisesti ja säätiörekisteri-, yrityskiinnitys-, kaupparekisteri- ja tilinpäätösasiakirja- sekä liiketaloudellisesta toiminnasta aiheutuvat tulot suoriteperusteisesti. Heinäkuun alusta uutena suoriteryhmänä PRH:lle tulivat teollisoikeusasiamiesasiat. Menettelyissä ei ole tapahtunut tilikauden aikana muutoksia ja laskelmat ovat vertailukelpoisia. 2. Vähäiset ulkomaanrahan määräiset velat on kirjattu maksuperusteella. Ulkomaanrahan määräisiä saamisia ei ollut vuodenvaihteessa. 3. Käyttöomaisuuteen on aktivoitu tietojärjestelmähankkeisiin kuuluneita palkkakuluja sosiaalikuluineen niiden hankinnan ja valmistuksen osalta. Käyttöomaisuuden poistoissa on noudatettu viraston laatimaa poisto-ohjelmaa. 4. Aikaisempiin vuosiin ei kohdistu merkittäviä tuotto- tai kulueriä eikä virheiden korjauksia. 5. Tilinpäätöksen kirjanpitotiedot ovat vertailukelpoisia edellisten vuosien kanssa lukuun ottamatta tulojenkohdistamisratkaisun muutoksia tulojen kirjauksiin. Tulojen kohdistusjärjestelmä oli käytössä ensimmäistä kertaa koko vuoden. 6. Tilinpäätösvuoden 2013 jälkeen on säädetty uusi asetus PRH:n maksullisista suoritteista (25.8./696), jossa säätiöasiat siirtyivät pois 2 :ssä säädetyistä alle omakustannusarvon hinnoitelluista julkisoikeudellista suoritteista. Säätiöasiat ovat vuoden tilinpäätöksessä 1 :n mukaisia maksullisia julkisoikeudellisia suoritteita. 7. Liitteessä 12 on huomioitu Valtorille siirtyneet vastuut, jotka vähentävät PRH:n vastuita vastaavalla määrällä. Lisäksi vanhan kaupparekisterin ylläpitomaksujen poistuminen vähentää PRH:n vastuita. 8. PRH keräsi vuonna edelleen tilitettäviä veronluonteisia maksuja: säätiövalvontamaksu ja teollisoikeusasiamiesrekisterin valvontamaksu.