Tilinpäätös 2010
Sisältö Hallituksen toimintakertomus... 1 Tuloslaskelma... 3 Tase... 4 Rahoituslaskelma... 6 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet... 7 Tilinpäätöksen liitetiedot... 8 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitus.. 12 Kirjanpitokirjat ja tositelajit... 13 Tilintarkastuskertomus... 14
HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS (JYT) tuottaa omistamallaan tuotantokapasiteetilla toiminta-ajatuksensa mukaisesti osakkailleen sähköä, höyryä ja kaukolämpöä omakustannusperiaatteella ympäristöystävällisesti ja tehokkaasti. Teollisuushöyryn pääkäyttäjä oli Sappi Finland Oy:n Kankaan paperitehdas, joka siirtyi 1.11. Jykes Kiinteistölle. Kaukolämmön yhtiö toimittaa Jyväskylän Energia Oy:lle. Tuotettu sähkö käytetään pääasiassa Jyväskylässä. Yhtiön tunnusluvut kolmelta viime vuodelta olivat taulukon 1 mukaiset Tunnusluku 2008 2009 2010 Liikevaihto, M 42,6 49,0 39,7 Liikevoitto, % 2,6 1,5 1,4 Omavaraisuusaste, % 23 25 33 Sijoit. pääoman tuotto, % 3,4 2,6 1,7 Tutkimusmenot, 80 000 10 000 10 000 Palkat ja palkkiot, 21 910 2,769 M 1,649 M Energian myynti, GWh 1727 1758 1315 Hyötysuhde, % 78,0 80,7 79,9 Puun käyttö, GWh 729 624 568 Turpeen käyttö, GWh 1114 1070 840 Öljyn käyttö, GWh 168 332 192 Hiilen käyttö, GWh 206 151 39 Taulukko 1. :n tunnusluvut 2008 2010 1 Yhtiön liikevaihto laski edellisvuodesta 19 % pienentyneen energian myynnin johdosta. Liikevoitto oli 0,55 M ja liikevoittoprosentti 1,4 %. Omavaraisuusaste parani 25 %:sta 33 %:iin. Tilikauden tulos on nolla euroa omakustannusperiaatteella. Hallitus esittää, että osinkoa ei jaeta. Energian myynti laski 25 % edellisvuoteen nähden johtuen Keljonlahden voimalan käynnistymisestä sekä Sappin paperikoneiden alasajosta. Paperitehdasalueen ja kiinteistöjen uusi omistaja on JYKES kiinteistöt, joka vuokraa tiloja eri yrityksille. Alueen höyryn käyttö ei tule nousemaan aikaisemmalle tasolle mutta kiinteistöjen lämmitys ja vuokralaisten höyryn käyttö jatkuu toistaiseksi. Vuosi 2010 oli :n neljästoista toimintavuosi. Yhtiön osakekanta on 1005 kappaletta saman lajista osaketta, jotka omistaa Jyväskylän Energia Oy. JYT:n ja Fortumin välillä on kiinteähintainen sähköntoimitussopimus, jossa JYT toimittaa Fortum Oyj:lle 20,2 MW/h ajalle 1.5.2010-31.12.2013. Yhtiön tuotantolaitokset ovat Rauhalahden ja Savelan voimalaitokset sekä kymmenen lämpökeskusta Jyväskylän kaupungissa. Sähköntuotannon kapasiteetti on yhteensä 115 MW, kaukolämmön 610 MW ja prosessihöyryn 110 MW. JYT käytti vuonna 2010 rahaa investointeihin ja peruskorjauksiin 1,6 Meur. Suurimmat yksittäiset kohteet olivat Rauhalahden voimalaitoksen polttoainevastaanoton sivukaatoasema sekä Savelan voimalaitoksen toimistotilojen peruskorjaus JE-Urakointi Oy:n käyttöön. Tutkimukseen ja kehitykseen yhtiö käytti noin 10 000 euroa. Yhtiö osallistuu Dynergia-hankkeeseen, jossa mm. tutkitaan kattilan likaantumista mittaussondin avulla. Hanke päättyy kesällä 2011. Kesällä 2011 tehdään Rauhalahdessa useita investointitöitä mm. sähkösuodattimen tulosuppilon korjausta, päämuuntajan avaava huolto sekä generaattorin suojaus- ja tahdistuslaitteiston uusinta. Vuoden 2016 alusta astuu voimaan uusi IE-direktiivi, jonka johdosta voimalaitosten päästörajat tiukkenevat huomattavasti aikaisemmasta. Tämän johdosta JYT selvittää direktiivin vaikutuksia kaikkiin JYT:n omistamiin voimalaitoksiin. Suurimmat investoinnit joudutaan tekemään kiinteän polttoaineen RAI1-kattilalle, mutta myös lähes kaikkiin raskasöljykattiloihin tullee muutostarvetta tiukentuneiden hiukkas-, rikki- ja typenoksidipäästörajojen osalta. JYT:n toimitusjohtajana on toiminut 1.1.2009 alkaen Harri Kaakinen. Tuotantolaitosten käytöstä ja kunnossapidosta huolehti yhtiön oma henkilökunta. Kunnossapidon henkilökunta siirtyi vuoden alussa 1.1.2010
JE-Urakointi Oy:n palvelukseen ja 1.11.2010 takaisin JYT:iin vanhoina työntekijöinä. Jyväskylän Energia -konserni on muuttamassa tuotannon organisaatiota siten, että ylin päällikkötaso on Jyväskylän Energian palkkalistoilla ja tekevät molemmille konsernin tuotantoyhtiöille työtä laskutusperiaatteella. Yhtiöiden organisaation vastuuasiat ovat vielä kesken mutta valmistunevat kevään 2011 aikana. JYT:n fuusioimista Jyväskylän Energiaan selvitetään parhaillaan. Yhtiölle teki konsernin henkilökunnasta töitä vuoden aikana keskimäärin 22 tuntipalkkaista ja 25 kuukausipalkkaista työntekijää. JYT:n hallituksen jäseninä toimivat 15.4.2009 alkaen seuraavat henkilöt: Timo Fredrikson (puheenjohtaja), Kaija Haapsalo (varapuheenjohtaja), Jukka Juusela, Timo Koivisto, Anna Autere ja Olavi Rissanen (varajäsen). 21.6.2010 pidettiin ylimääräinen yhtiökokous, joka vapautti edellisen hallituksen tehtävistään ja valitsi uuden hallituksen: pj. Tuomo Kantola, Varapj. Heidi Nieminen, Timo Kalliola, Marja Komppa ja Raimo Sopo. Sihteerinä toimi Harri Kaakinen ja asiantuntijajäsenenä kokouksiin on ollut kutsuttuna Tuomo Kantola sekä Pentti Huumo. Tilintarkastajana toimii KHT-yhteisö KPMG Oy Ab vastuullisena tilintarkastajana KHT Johanna Gråsten. Tilinpäätöksen jälkeiset tapahtumat ja näkymät vuodelle 2011 Rauhalahden voimalaitos käyttää kivihiiltä, jotta voidaan turvata turpeen riittävyys kevään aikana. Hiilivarastot tullaan käyttämään loppuun ennen seisokkia joka alkaa 15.5. Vuoden 2011 energiamyynnin ennustetaan laskevan Jyväskylän Voima Oy:n Keljonlahden Voimalaitoksen päästyä normaaliin tuotantoon. Sähköhinnan arvioidaan olevan korkealla, joten tuotantolaitoksia voidaan optimoida käytettävän samaan aikaan siten, että Rauhalahden voimalaitos tuottaa vastapainetuotantoa ja Jyväskylän Voiman Keljonlahden voimalaitos lauhdetuotantoa. Tulevan kesän turpeen nosto tulee omalta osaltaan vaikuttamaan kesän ja tulevan talven voimalaitosten ajostrategiaan. Riskit ja epävarmuustekijät 2 Kaukolämmön kulutuksessa ei ole tiedossa merkittäviä muutoksia vaan kulutuksen arvioidaan jatkavan kasvuaan lyhyellä aikajänteellä. Pidemmällä aikavälillä skenaariot ovat ristiriitaisia eli joidenkin arvioiden mukaan kaukolämmönkulutus jatkaa kasvua maltillisesti mutta joidenkin arvioiden mukaan kulutuksen kasvu voi pysähtyä tai jopa laskea. Sähkön markkinahinnat vaihtelevat tulevaisuudessa voimakkaasti, mutta tämän hetkisen arvion mukaan JYT:n tuotanto on kilpailukykyistä. Viranomaisten toiminta luo epävarmuutta tuotteiden kannattavuuteen koska energiaverotus- ja lainsäädäntö muuttuu ennalta arvaamattomasti. Tämän johdosta ei voi tehdä pitkäaikaisia kannattavuuslaskelmia. Rauhalahden voimalaitoksen pääpolttoaineena on turve, jonka saatavuus vuosittain voi vaihdella korjuun onnistumisesta riippuen. Turvetta voidaan korvata kasvattamalla puun sekä hiilen käyttöä. Öljyn käyttö on vähentynyt, joten sen hinta ja saatavuus ei vaikuta paljoa kokonaiskannattavuuteen. Ympäristö ja yhteiskuntavastuu Jyväskylän energiantuotanto Oy julkaisee vuosittain erillisen ympäristöraportin. Tilikauden 1.1. - 31.12.2010 ympäristöraportti jaetaan Keski-Suomen Ely-keskukselle, Jyväskylän Kaupungin ympäristöosastolle ja Jyväskylän Energialle valmistuttuaan. JE-yhtiöiden ympäristövastuut hoidetaan sertifioidun ISO 14001-ympäristöjärjestelmän mukaisesti. Ympäristöpolitiikkaamme ohjaavat konsernin hallituksen hyväksymät periaatteet: Vähennämme ja ehkäisemme toimintaamme liittyviä ympäristövaikutuksia. Edistämme järkevää energia- ja vesivarojen käyttöä. Energian hankintamme perustuu kestävän kehityksen periaatteiden mukaisesti ensisijaisesti seudullisiin, uusiutuviin polttoaineisiin sekä lämmön- ja sähkön yhteistuotantoon. JE-yhtiöillä on kaikki energia- ja vesiliiketoimintaan liittyvät ympäristöluvat. Sertifioidun järjestelmämme mukaan noudatamme kaikkia voimassa olevia ympäristölainsäädännön ja viranomaismääräysten vaatimuksia. Toimintavuoden aikana ei ole tapahtunut merkittäviä poikkeamia ympäristöpolitiikan linjauksissa.
TULOSLASKELMA EUR Liite 1.1. 31.12.2010 1.1. 31.12.2009 LIIKEVAIHTO 1 39 660 413,69 49 016 342,86 Muut liiketoiminnan tuotot 2 2 782 934,02 271 584,62 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana 31 307 264,26 36 801 764,72 Varastojen muutos 1 239 025,77 1 135 508,30 Ulkopuoliset palvelut 2 120 743,90 2 894 915,20 Materiaalit ja palvelut yhteensä 34 667 033,93 40 832 188,22 Henkilöstökulut 3 2 057 292,11 3 418 859,50 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 4 3 071 723,08 2 817 683,98 Liiketoiminnan muut kulut 5 2 100 094,96 1 471 565,10 LIIKEVOITTO 547 203,63 747 630,68 Rahoitustuotot ja -kulut 6 Korkotuotot 1 206,77 56 348,35 Korkokulut -548 410,40-803 979,03 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä -547 203,63-747 630,68 3 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 0,00 0,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 0,00 0,00 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 0,00 0,00
TASE EUR VASTAAVAA Liite 31.12.2010 31.12.2009 PYSYVÄT VASTAAVAT 7 Aineettomat hyödykkeet Käyttöoikeudet 0,00 20 456,78 Muut pitkävaikutteiset 117 925,45 157 233,93 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 117 925,45 177 690,71 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat 4 922 789,12 4 711 024,37 Koneet ja laitteet 15 023 037,44 16 574 442,43 Koneet ja kalusto 236 843,28 255 749,81 Ennakkomaksut ja keskeneräiset työt 51 510,00 260 364,93 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 20 234 179,84 21 801 581,54 Sijoitukset Pitkäaikainen saamiset Muut saamiset 3 000,00 3 000,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 20 002,00 20 002,00 Sijoitukset yhteensä 23 002,00 23 002,00 Pysyvät vastaavat yhteensä 20 375 107,29 22 002 274,25 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 666 099,59 705 705,18 Polttoaineet 4 804 143,22 6 301 914,06 Varaosavarasto 405 579,20 107 228,54 Vaihto-omaisuus yhteensä 5 875 822,01 7 114 847,78 4 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Lyhytaikaiset 8 Myyntisaamiset 625 957,68 106 355,25 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 2 293 832,43 7 719 004,20 Muut saamiset 394,08 495 127,21 Siirtosaamiset 650 123,71 2 548 780,92 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 3 570 307,90 10 869 267,58 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 9 446 129,91 17 984 115,36 VASTAAVAA YHTEENSÄ 29 821 237,20 39 986 389,61
VASTATTAVAA Liite 31.12.2010 31.12.2009 OMA PÄÄOMA 9 Osakepääoma 169 028,87 169 028,87 Ylikurssirahasto 9 791 765,01 9 791 765,01 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä 9 960 793,88 9 960 793,88 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ VIERAS PÄÄOMA 10 Pitkäaikainen Velat saman konsernin yrityksille 17 327 675,00 15 767 675,00 Muut pitkäaikaiset lainat 0,00 0,00 Pitkäaikaiset velat yhteensä 17 327 675,00 15 767 675,00 Lyhytaikainen Ostovelat 391 842,54 470 270,66 Velat saman konsernin yrityksille 1 310 420,22 12 074 072,19 Muut velat 492 606,00 859 791,75 Siirtovelat 337 899,56 853 786,13 Lyhytaikaiset velat yhteensä 2 532 768,32 14 257 920,73 Vieras pääoma yhteensä 19 860 443,32 30 025 595,73 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 29 821 237,20 39 986 389,61 5
RAHOITUSLASKELMA EUR 01.01. 31.12.2010 01.01. 31.12.2009 Liiketoiminnan rahavirta Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 0,00 0,00 Oikaisut: Suunnitelman mukaiset poistot 3 071 723,08 2 817 683,98 Rahoitustuotot ja -kulut 547 203,63 747 630,68 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 3 618 926,71 3 565 314,66 Käyttöpääoman muutos Lyhytaik. liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) 6 978 744,99 3 576 147,80 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) 1 364 500,37 1 135 508,30 Lyhytaik. korottomien velkojen lisäys(+)/väh. (-) -6 599 097,01-2 262 221,22 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 5 363 075,06 6 014 749,54 Maksetut korot ja maksut liiketoim. rahoituskuluista -548 410,40-803 979,03 Saadut korot liiketoiminnasta 1 206,77 56 348,35 Liiketoiminnan rahavirta (A) 4 815 871,43 5 267 118,86 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -1 579 405,72-2 112 335,46 Aineellisten ja aineettomien hyöd. luovutustulot 9 375,00 3 000,00 Investointien rahavirta (B) -1 570 030,72-2 109 335,46 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen lyhennys -5 566 055,40-11 181 407,20 Pitkäaikaisten lainojen nosto 2 000 000,00 9 300 000,00 Lyhytaikaisten lainojen anto 0,00 0,00 Rahoituksen rahavirta (C) -3 566 055,40-1 881 407,20 6 Rahavarojen muutos lisäys(+)vähennys(-) -320 214,69 1 276 376,20 Rahavarat 1.1. 1 276 400,80 24,60 Rahavarat 31.12 956 186,11 1 276 400,80 Rahat sisältävät konsernitilin varat, jotka taseessa sisältyvät saamisiin saman konsernin yrityksiltä.
JYVÄSKYLÄN ENERGIANTUOTANTO OY on kuulunut 1.1.2009 alkaen Jyväskylän kaupunkikonsernin Jyväskylän Energia -alakonserniin, jonka emoyhtiö on Jyväskylän Energia Oy. Jäljennös Jyväskylän kaupunkikonsernin tilinpäätöksestä on saatavissa Jyväskylän kaupungin talouskeskuksesta, Heikinkatu 3 B, Jyväskylä. Jäljennös Energia-konsernin tilinpäätöksestä on saatavissa Jyväskylän Energia Oy:n toimitalosta, Vesangantie 5, Jyväskylä. TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATTEET Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon, vähennettynä vuosittain tehdyillä suunnitelman mukaisilla poistoilla. SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Poistot lasketaan omaisuuslajikohtaisina tasapoistoina. Taloudellinen pitoaika omaisuuslajeittain: Muut pitkävaikutteiset menot 5 vuotta 31.12.1995 hankittu omaisuus, Rauhalahti 25 vuotta Perusparannusinvestoinnit edelliseen kohteena olevan omaisuuden jäljellä olevana pitoaikana 40 MW kattilat 20 vuotta 31.12.1995 hankittu omaisuus, muut 15 vuotta Perusparannusinvestoinnit edelliseen kohteena olevan omaisuuden jäljellä olevana pitoaikana Puun vastaanottoasema 3/2002 14 vuotta Käyttöoikeudet (12/1998) 12 vuotta Irtain käyttöomaisuus 25 % menojäännöspoisto 7 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Jyväskylän Energia Oy:n ostettua vuonna 2009 Jyväskylän Energiatuotanto Oy:n koko osakekannan on yhtiön poistoaikoja muutettu vastamaan Jyväskylän Energia -konsernin poistoperiaatteita. Rauhalahden voimalaitoksen poistoaikaa on jatkettu vuoteen 2020 asti voimalaitoksen arvioidun taloudellisen käyttöajan perusteella. EDELLISEN TILIKAUDEN VERTAILUKELPOISUUS Päättyneen tilikauden tiedot eivät ole vertailukelpoisia edellisen tilikauden tietoihin, jolloin voimalaitoksen kunnossapito hoidettiin oman henkilökunnan toimesta. Ajalla 1.1. - 31.10.2010 kunnossapito hoidettiin ostopalveluna. VAIHTO-OMAISUUS Polttoainevarastot on arvostettu FIFO-periaatteen mukaan. Aine- ja tarvikevarasto on arvostettu käyttäen hankintahinnan keskihintaa.
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2010 31.12.2009 1 LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Energian myynti 39 624 565,14 48 959 644,48 Muut 35 848,55 56 698,38 39 660 413,69 49 016 342,86 LIIKEVAIHTO MARKKINA-ALUEITTAIN Suomi 39 660 413,69 49 016 342,86 2 MUUT LIIKETOIMINNAN TUOTOT Päästöoikeuksien myynti 2 495 835,00 0,00 Vuokratulot 99 287,24 44 623,62 Palveluiden myynti 181 947,42 211 143,87 Muut 5 864,36 15 817,13 Muut liiketoiminnan tuotot yhteensä 2 782 934,02 271 584,62 3 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 1 648 590,53 2 769 544,21 Eläkevakuutusmaksut 370 524,90 458 147,57 Muut lakisääteiset henkilösivukulut 38 176,68 191 167,72 Henkilöstökulut yhteensä 2 057 292,11 3 418 859,50 Toimitusjohtajien ja hallitusten palkat ja palkkiot 17 700,00 20 250,00 Henkilökunnan lukumäärä Työntekijät keskimäärin 22 39 Toimihenkilöt keskimäärin 25 23 Henkilöstö keskimäärin 47 62 4 SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT Käyttöoikeudet 20 456,78 21 022,65 Muut pitkävaikutteiset menot 39 308,48 39 308,48 Rakennukset ja rakennelmat 724 785,79 682 879,97 Koneet ja laitteet 2 221 187,64 1 989 222,94 Koneet ja kalusto 65 984,39 85 249,94 Suunnitelman mukaiset poistot yhteensä 3 071 723,08 2 817 683,98 8 5 LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Vapaaehtoiset henkilöstökulut 123 635,17 150 248,26 Vuokrakulut 435 481,12 154 993,53 Toimitilakulut 340 460,89 294 347,20 Hallintokulut 1 200 517,78 871 976,09 2 100 094,96 1 471 565,08 TILINTARKASTAJAN PALKKIOT Tilintarkastuspalkkiot 3 804,99 3 342,00 Muut palkkiot 0,00 0,00 3 804,99 3 342,00 6 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista Saman konsernin yrityksiltä 1 065,25 23 297,47 Muilta 141,52 33 050,88 Korkotuotot lyhytaikaisista sijoituksista yhteensä 1 206,77 56 348,35 Korkokulut Saman konsernin yrityksille 548 232,16 676 678,23 Muille 178,24 127 300,80 Korkokulut yhteensä 548 410,40 803 979,03 6 POISTOERON MUUTOS Rakennuksista ja rakennelmista -183 082,47-158 556,96 Koneista ja laitteista 183 082,47 158 556,96 Poistoeron muutos yhteensä 0,00 0,00
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2010 31.12.2009 7 KÄYTTÖOMAISUUS Aineettomat hyödykkeet Käyttöoikeudet Hankintameno 1.1. 252 281,89 252 281,89 Kertyneet suunnitelmapoistot 231 825,11 210 802,46 Tilikauden suunnitelmapoistot 20 456,78 21 022,65 Tasearvo tilikauden lopussa 0,00 20 456,78 Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 196 542,41 137 587,95 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 58 954,46 Kertyneet suunnitelmapoistot 39 308,48 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot 39 308,48 39 308,48 Tasearvo tilikauden lopussa 117 925,45 157 233,93 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 16 633 918,60 16 594 558,60 Lisäykset tilikauden aikana 936 550,54 39 360,00 Hankintameno 31.12. 17 570 469,14 16 633 918,60 Kertyneet suunnitelmapoistot 11 922 894,23 11 240 014,26 Tilikauden suunnitelmapoistot 724 785,79 682 879,97 Tasearvo tilikauden lopussa 4 922 789,12 4 711 024,37 Koneet ja laitteet Hankintameno 1.1. 35 322 575,32 33 898 669,00 Lisäykset tilikauden aikana 669 782,65 1 423 906,32 Hankintameno 31.12. 35 992 357,97 35 322 575,32 Kertyneet suunnitelmapoistot 18 748 132,89 16 758 909,95 Tilikauden suunnitelmapoistot 2 221 187,64 1 989 222,94 Tasearvo tilikauden lopussa 15 023 037,44 16 574 442,43 9 Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 340 999,75 0,00 Lisäykset tilikauden aikana 56 452,86 343 999,75 Vähennykset tilikauden aikana -9 375,00-3 000,00 Hankintameno 31.12. 388 077,61 340 999,75 Kertyneet suunnitelmapoistot 85 249,94 0,00 Tilikauden suunnitelmapoistot 65 984,39 85 249,94 Tasearvo tilikauden lopussa 236 843,28 255 749,81 Ennakkomaksut ja keskeneräiset työt Hankintameno 1.1. 260 364,93 14 250,00 Vähennykset tilikauden aikana -260 364,93-2 500,00 Lisäykset tilikauden aikana 51 510,00 248 614,93 Tasearvo tilikauden lopussa 51 510,00 260 364,93 Sijoitukset Muut saamiset 1.1.2009 23 002,00 23 002,00 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 Muut saamiset 31.12.2009 23 002,00 23 002,00 8 SAAMISET Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 625 957,68 106 355,25 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset 1 283 261,70 6 442 419,20 Siirtosaamiset 54 384,62 184,20 Konsernitilisaamiset 956 186,11 1 276 400,80 Lyhytaikaiset lainat 0,00 0,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä yhteensä 2 293 832,43 7 719 004,20
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2010 31.12.2009 Muut saamiset 394,08 495 127,21 Siirtosaamiset 650 123,71 2 548 780,92 Saamiset yhteensä 3 570 307,90 10 869 267,58 Siirtosaamisten olennaiset erät Valmisteveron palautukset sähkön tuotantoon käytetyistä polttoaineista 262 677,79 1 872 603,94 Puusähkötuki 367 291,36 661 436,39 Työterveyshuollon KELA-korvaus 8 157,21 14 740,59 Muut 11 997,35 Siirtosaamiset yhteensä 650 123,71 2 548 780,92 9 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 169 028,87 169 028,87 Osakepääoma 31.12. 169 028,87 169 028,87 Ylikurssirahasto 1.1 9 791 765,01 9 791 765,01 Ylikurssirahasto 31.12. 9 791 765,01 9 791 765,01 Sidottu oma pääoma 9 960 793,88 9 960 793,88 Edellisten tilikausien voitto/tappio 0,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio 0,00 0,00 Vapaa oma pääoma 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä 9 960 793,88 9 960 793,88 10 10 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Muut pitkäaikaiset lainat 0,00 14 033 730,40 Muut pitkäaikaiset lainat saman konsernin yrityksiltä 17 327 675,00 15 767 675,00 Pitkäaikainen vieraspääoma yhteensä 17 327 675,00 15 767 675,00 jotka erääntyvät viiden vuoden tai sitä pidemmän ajan kuluttua 0,00 9 300 000,00 Lyhytaikainen Ostovelat 391 842,54 470 270,66 Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat 802 789,29 6 459 399,34 Lainojen vuosilyhennykset 440 000,00 5 566 055,40 Siirtovelat 67 630,93 48 617,45 Velat saman konsernin yrityksille yhteensä 1 310 420,22 12 074 072,19 Muut velat 492 606,00 859 791,75 Siirtovelat 337 899,56 853 786,13 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 2 532 768,32 14 257 920,73 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Tuloennakot energialaskuista 0,00 0,00 Laskuttamaton polttoaineiden hankinta 0,00 0,00 Korkomenojen jaksotukset 0,00 0,00 Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus 337 753,75 477 379,35 Laskuttamaton käyttö ja kunnossapito 0,00 376 406,78 Muut siirtovelat 145,81 0,00 Siirtovelat yhteensä 337 899,56 853 786,13
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2009 31.12.2008 11 VASTUUSITOUMUKSET Leasingsopimusvastuut seuraavalla tilikaudella 22 239,21 19 169,20 myöhemmin maksettavat 19 095,98 51 475,46 41 335,19 70 644,66 Ympäristövastuut Vastikkeetta saadut päästöoikeudet CO 2 tonnia 2009 2012 2 274 582 - käytetty v. 2009 544 689 - käytetty v. 2010 378 884 - myyty 166 500 1 184 509 11
12
JYVÄSKYLÄN ENERGIANTUOTANTO OY KIRJANPITOKIRJALUETTELO 01.01.2010 31.12.2010 VARSINAISET KIRJANPITOKIRJAT PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TASEKIRJA TASE-ERITTELY TIETOKONETULOSTEENA TIETOKONETULOSTEENA SIDOTTUNA SIDOTTUNA 13 TOSITELAJIT 01 KASSATOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 02 OSTOLASKUT TIEDOSTONA TALOUSHALLINNON JÄRJESTELMÄSSÄ 03 MYYNTILASKUT ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 04 PALKKATOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 09 MUISTIOTOSITTEET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ 10 OSTOLASKUJEN SUORITUKSET ARKISTOMAPISSA NUMEROJÄRJESTYKSESSÄ
14