Tehty..13
Sisällysluettelo Toimialan tunnusluvut I Kasvu ja kannattavuus............................... 1 Toimialan tunnusluvut II Pääomantuotto ja käyttöpääoma....................... Toimialan tunnusluvut III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys............... 3 Toimialan tunnusluvut IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat.............. Toimialan tunnusluvut V Luokitus ja toiminnan tehokkuus...................... 5 Tunnuslukugrafiikka I Kasvu ja kannattavuus................................. Tunnuslukugrafiikka II Pääoman tuotto ja käyttöpääoma........................ 7 Tunnuslukugrafiikka III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys................ Tunnuslukugrafiikka IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat............... 9 Tunnuslukugrafiikka V Luokitus ja toiminnan tehokkuus.......................1 Huomio Graafeissa on esitetty toimialan mediaanit, ylä ja alakvartiilit värillisin käyrin. Sininen esittää 75 %:n fraktiilin, vihreä 5 %:n ja punainen 5 %:n. Eli ylimmän käyrän yläpuolella sijaitsee 5 % yrityksistä, keskimmäisen yläpuolella 5 % ja alimman alapuolella 5 % yrityksistä. Analyysit perustuvat yksinomaan yritysten julkistamiin tilinpäätöstietoihin. Balance Consulting vastaa Yritystutkimus ry:n ohjeiden mukaan tehdyistä oikaisuista ja tilinpäätösanalyysista. Balance Consulting ei vastaa yritysten julkistamien tilinpäätöstietojen oikeellisuudesta. Asiakas vastaa ostamiensa analyysien pohjalta mahdollisesti tehtyjen päätösten ja taloudellisten sitoumusten välittömistä ja välillisistä seuraamuksista. Asiakas sitoutuu noudattamaan periaatetta, että analyysit on tarkoitettu asiakkaan sisäiseen käyttöön, ja olemaan luovuttamatta niitä kolmannelle osapuolelle, ellei toisin ole sovittu. Analyysitiedon julkistamisesta tai sen käyttämisestä kolmansia osapuolia koskevissa suhteissa asiakas sitoutuu neuvottelemaan Balance Consulting:n kanssa etukäteen. Asiakkaalla on kuitenkin oikeus luovuttaa analyysitiedot luottamuksellisesti luotonantajille luottokelpoisuuden toteamiseksi.
Balance Tilasto 1 Toimialan tunnusluvut I Kasvu ja kannattavuus Liikevaihto tuhatta euroa (t. euroa) Alakvartiili 3 5 3 33 75 1 5 3 3 5 37 Mediaani 15 9 15 93 1 711 7 91 1 5 1 5 1 11 975 1 7 1 5 Yläkvartiili 3 35 9 5 31 7 531 1 7 1 11 11 5 7 77 1 Liikevaihdon kasvuprosentti Alakvartiili,1,1,3,1,3,1,1 11,3,1, Mediaani 1, 1,,5,7 3,, 3,,9,,7 Yläkvartiili,7 3,9 7,1 7, 7,,7,1 1,1 5,9 7, Yrityksiä 39 1 3 7 71 1 11 131 17 99 Henkilökunta keskimäärin hlö Alakvartiili 37 1 3 1 3 1 Mediaani 1 13 1 13 93 15 9 1 19 Yläkvartiili 355 37 3 3 3 5 39 Yrityksiä 5 5 1 3 5 Investoinnit / liikevaihto (%) Alakvartiili 1,,9, 1,,5,,1,,, Mediaani 3,, 3,,9,3 1,5 1,3,, 1, Yläkvartiili 7,1,,9,9 9,,7 3, 3,,9,3 Yrityksiä 39 1 3 7 71 1 11 131 17 99 Käyttökate (%) Alakvartiili,5,7 7,3, 3, 5,3 1,7 1,1,1 3, Mediaani 1, 11, 13, 1, 9, 1, 9,,,5 9,7 Yläkvartiili 1,5 1,3 17, 17, 1,1 1, 15, 13,1 1,5 15,9 Liiketulos (%) Alakvartiili 1, 1, 1,9 3,, 1,, 1, 1,3, Mediaani 5,3 7,1,9,9,3,7 5,5, 5,1,3 Yläkvartiili 1,1 1, 13, 1,7 1, 13, 1, 1,1 1, 13,3 Rahoitustulos (%) Alakvartiili,,3,,1,,7 1,1 1, 1,,1 Mediaani, 9,3 1,9 1,5,1 9,5 7,, 7,7, Yläkvartiili 15,7 1,9 15, 1,7 13, 15,3 13, 11,1 1, 1,9 Nettotulos (%) Alakvartiili 1, 1,5,1,, 1, 1,1 1,,,1 Mediaani 3,, 7,3 7,,9,, 3,7,9 5, Yläkvartiili 9, 11, 11, 1,1 1, 1, 1,7 7,9 1, 1,7 13 Balance Consulting..13
Balance Tilasto Toimialan tunnusluvut II Pääoman tuotto ja käyttöpääoma Sijoitetun pääoman tuotto (%) Alakvartiili 5,3 7,5 9,9 9,9,3,1,1,,1,3 Mediaani 1,1 15,1 1, 15, 1,3 19,5 1, 11, 1, 1, Yläkvartiili, 3, 37, 51, 3,,9 3, 7, 3,5 3,5 Yrityksiä 39 1 3 7 71 1 11 131 17 99 Oman pääoman tuotto (%) Alakvartiili,, 7,, 1,,9, 3, 1,3 5, Mediaani 11,1 1,9 1, 15,7 13,9 1, 13,9 9,3 1,7 15,7 Yläkvartiili 5,9 5, 7,5 5, 3,1,7 37,7, 3,1 5, Yrityksiä 39 1 3 7 71 1 111 19 1 99 Koko pääoman tuotto (%) Alakvartiili 3,9, 5,,7 3,1 5,,5,5,1,7 Mediaani 9,1 1, 11, 11,7 1, 13,7 11,5,5,9 1,5 Yläkvartiili 17,3,3,3 3,,1,,3 1,,1, Yrityksiä 39 1 3 7 71 1 11 131 17 99 Taloudellinen lisäarvo (%) Alakvartiili 5,1 1,3,3 1,1 5,1,,5,5,9, Mediaani 1,3 5,,9 7,1 3, 7,9 3,9 1,3 3,,3 Yläkvartiili 11, 1,1,7 9,5,3,,9 13, 1, 7, Yrityksiä 37 1 3 7 9 1 11 19 1 99 Painotettu pääoman kustannus (WACC) Alakvartiili 7,,3,3,3,3,9 7,3,5 5,5 5, Mediaani 7,7 7,3 7,3,9 7, 7, 7,9 7,,, Yläkvartiili 9,3 7,, 7, 7,5,,9,,9 7,1 Yrityksiä 37 1 3 7 9 1 11 19 1 99 Pääoman kiertonopeus vuotta Alakvartiili 1,1 1,1 1, 1, 1,3 1,1 1,3 1, 1, 1,1 Mediaani 1, 1,7 1,7 1,9,,,1, 1,9 1, Yläkvartiili,,, 3,9 3,9 3,3 3, 3, 3, 3,3 Käyttöpääoma (%) Alakvartiili,5, 1,,9 1,5,5,1, 3,, Mediaani 1,,7 1,,,,1,1 1, 1,5 1, Yläkvartiili 5, 5,,,1,, 5,,1, 5,3 Yrityksiä 1 3 7 1 111 13 13 131 9 Nettokäyttöpääoma (%) Alakvartiili 7,3,1 5, 7,9,7,1 3,,,7 3,3 Mediaani,, 1,9 5,,7, 5,1 5,,, Yläkvartiili 5,9 7,3 7, 1,1 1,1 17,,,3 19,7 1, 13 Balance Consulting..13
Balance Tilasto 3 Toimialan tunnusluvut III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys Omavaraisuusaste (%) Alakvartiili 7,3 3,3 37, 9, 3,3 9,1, 3,5, 33,3 Mediaani 7, 7,, 5, 51, 55, 53, 57,1 5, 57, Yläkvartiili,1 5,,5,1 7,3 73, 7,7 75,7 7,3 7,3 Yrityksiä 1 3 7 9 1 113 139 13 19 99 Gearing (%) Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani,, 13, 13,, 3,,,,, Yläkvartiili 71,, 7, 3,, 5, 7, 57, 5,, Nettovelkaantumisaste Alakvartiili,,5,,,,7,,,9,9 Mediaani,1,,,1,,3,3,,, Yläkvartiili,,,,,3,,,1,1,1 Suhteellinen velkaantuneisuus (%) Alakvartiili 1, 17, 15,9 13, 1,1 1, 11,9 1,5 1, 1,9 Mediaani,1,7 5,, 19,1 19,7 1, 1,1 17, 1,7 Yläkvartiili 1, 37,3 7, 39, 39,7 3, 3, 31,5 31,, Nettorahoituskulut / liikevaihto (%) Alakvartiili 1, 1, 1, 1,1 1,1 1, 1,1,,,7 Mediaani,,1,,1,3,,,,1, Yläkvartiili,5,3,1,1,,,1,1,1,1 Nettorahoituskulut / käyttökate (%) Alakvartiili 1, 1, 1, 1,5 1, 1,1 5,,5,,7 Mediaani 1,1, 1,9 1,5 3, 3,,,5 1,,3 Yläkvartiili, 3, 1,,,7, 1, 1,9,9,9 Vieraan pääoman takaisinmaksuaika vuotta Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani 1,1,,5,5,3,1,,,, Yläkvartiili,7,1,,1, 1,3,1, 1,7, Korkokulut / korolliset velat (%) Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani,5 3,3 3, 3,,5,,,,1, Yläkvartiili,5,3,9,, 5, 5,9 3, 3,5 3, Yrityksiä 39 1 3 7 71 1 11 131 17 99 13 Balance Consulting..13
Balance Tilasto Toimialan tunnusluvut IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat Quick ratio Alakvartiili,,7,,,,9 1, 1,,9 1, Mediaani 1, 1, 1, 1,3 1, 1,5 1,7 1, 1, 1, Yläkvartiili 1,5 1,7 1,,1,,5 3,,9,7,9 Yrityksiä 1 3 7 9 13 113 139 139 131 99 Current ratio Alakvartiili,7,7,,,7,,9,9,9,9 Mediaani 1, 1, 1,1 1, 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1, Yläkvartiili 1,3 1, 1, 1,,1,,5,,3, Myyntisaamisten kiertoaika Alakvartiili 19 1 1 Mediaani 5 3 31 9 Yläkvartiili 3 31 3 3 3 3 3 35 3 33 Yrityksiä 1 13 111 13 13 19 9 Ostovelkojen kiertoaika Alakvartiili 3 31 9 7 1 19 19 3 Mediaani 35 3 1 3 3 3 3 9 3 3 Yläkvartiili 9 51 9 9 51 51 5 Yrityksiä 3 7 7 1 19 13 13 19 9 Ainevaraston kiertoaika Alakvartiili 19 1 5 1 1 17 3 19 Mediaani 31 33 35 3 37 3 37 35 3 Yläkvartiili 5 5 5 5 55 71 5 Yrityksiä 5 9 31 9 Valmistevaraston kiertoaika Alakvartiili 1 1 1 1 1 1 1 3 3 Mediaani 5 9 9 7 Yläkvartiili 1 1 15 13 19 3 17 Yrityksiä 17 17 7 5 Koko vaihto omaisuuden kiertoaika Alakvartiili Mediaani 11 1 1 Yläkvartiili 3 3 1 1 9 5 5 11 Vaihto omaisuus / liikevaihto (%) Alakvartiili,,,,,,,,,, Mediaani,,,9,,,,,,, Yläkvartiili,,5,5 1, 1,1 1,,,5,3, 13 Balance Consulting..13
Balance Tilasto 5 Toimialan tunnusluvut V Luokitus ja toiminnan tehokkuus AD luokituksen pisteet pistettä Alakvartiili 39, 39, 39, 3, 37, 39, 3, 33, 3, 3, Mediaani 5, 51, 5, 5, 51, 53, 9, 7, 57, 5, Yläkvartiili,, 5,, 7, 7, 5,, 7, 5, Jalostusarvo / liikevaihto (%) Alakvartiili 5, 5,,5,,1 3,1 39, 3, 39,7 1,9 Mediaani 5, 5, 53,7 51, 5, 5,3,, 9,3 5, Yläkvartiili 55,7 59,5 59,7 5,9 57,7 5, 57,9 5, 57, 5, Työn reaalituottavuus (jalostusarvo/palkat) Alakvartiili 1, 1, 1,1 1, 1,1 1,1 1, 1, 1, 1,1 Mediaani 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1,3 1, 1, 1, 1, Yläkvartiili 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1, 1,5 1,3 1, 1, Liikevaihto / henkilö Alakvartiili 71 7 79 3 5 9 9 93 9 99 Mediaani 13 13 15 11 115 1 13 1 15 131 Yläkvartiili 15 13 137 153 155 1 17 1 17 1 Yrityksiä 5 5 1 3 5 Henkilöstökulut / henkilö Alakvartiili 35 35 3 1 3 Mediaani 3 39 1 7 7 9 51 Yläkvartiili 3 5 7 9 51 51 53 5 Yrityksiä 5 5 1 3 5 Jalostusarvo / henkilö Alakvartiili 3 39 3 9 9 5 51 5 53 5 Mediaani 51 5 55 53 57 5 57 1 Yläkvartiili 1 7 75 73 7 7 Yrityksiä 5 5 1 3 5 Liiketulos / henkilö Alakvartiili 3 3 1 1 1 3 Mediaani 7 1 9 9 Yläkvartiili 1 1 1 19 19 Yrityksiä 5 5 1 3 5 Nettotulos / henkilö Alakvartiili 1 1 1 1 Mediaani 7 9 9 7 5 7 Yläkvartiili 11 1 1 17 15 15 13 19 Yrityksiä 5 5 1 3 5 13 Balance Consulting..13
Balance Tilasto Tunnuslukugrafiikka I Kasvu ja kannattavuus 5 tuhatta euroa (t. euroa) Liikevaihto 1 Liikevaihdon kasvuprosentti 3 1 1 1 hlö Henkilökunta keskimäärin 1 Investoinnit / liikevaihto (%) 9 3 7 5 1 3 1 Käyttökate (%) 1 Liiketulos (%) 1 1 1 1 1 1 1 1 17 Rahoitustulos (%) 1 Nettotulos (%) 15 1 13 1 11 9 7 5 3 1 13 Balance Consulting..13
Balance Tilasto 7 Tunnuslukugrafiikka II Pääoman tuotto ja käyttöpääoma Sijoitetun pääoman tuotto (%) Oman pääoman tuotto (%) 5 5 3 3 1 1 1 1 3 1 1 1 1 1 Koko pääoman tuotto (%) 3 1 1 Taloudellinen lisäarvo (%) Painotettu pääoman kustannus (WACC) 1, vuotta Pääoman kiertonopeus 9 3, 7, 5 1, Käyttöpääoma (%) 3 Nettokäyttöpääoma (%) 1 1 13 Balance Consulting..13
Balance Tilasto Tunnuslukugrafiikka III Rahoitusrakenne ja rahoituksen riittävyys Omavaraisuusaste (%) Gearing (%) 7 7 5 5 3 3 1 1, Nettovelkaantumisaste 5 Suhteellinen velkaantuneisuus (%), 3 1, 1 Nettorahoituskulut / liikevaihto (%) 1,, 1,, Nettorahoituskulut / käyttökate (%) 1 1 1 1 1 Vieraan pääoman takaisinmaksuaika vuotta 3, 7 Korkokulut / korolliset velat (%), 5 1, 3 1, 13 Balance Consulting..13
Balance Tilasto 9 Tunnuslukugrafiikka IV Maksuvalmius ja käyttöpääoman kiertoajat Quick ratio Current ratio 3,7,,7 1, 1,7,7, 37 Myyntisaamisten kiertoaika Ostovelkojen kiertoaika 35 33 5 31 9 7 5 3 3 1 19 1 7 5 3 1 Ainevaraston kiertoaika 31 9 7 5 3 1 19 17 15 13 11 9 7 5 3 1 Valmistevaraston kiertoaika Koko vaihto omaisuuden kiertoaika 3 3, Vaihto omaisuus / liikevaihto (%), 1 1,, 13 Balance Consulting..13
Balance Tilasto 1 Tunnuslukugrafiikka V Luokitus ja toiminnan tehokkuus 7 pistettä AD luokituksen pisteet Jalostusarvo / liikevaihto (%) 5 5 5 5 5 5 3 3 Työn reaalituottavuus (jalostusarvo/palkat) 1, 1 Liikevaihto / henkilö 1,5 1 1, 1 1,3 1 1, 1 1,1 1, 5 Henkilöstökulut / henkilö 9 Jalostusarvo / henkilö 5 5 5 7 5 3 3 3 3 1 1 1 1 1 Liiketulos / henkilö 1 1 1 1 1 Nettotulos / henkilö 13 Balance Consulting..13
Balance Consulting tuottaa luotettavia talousanalyysejä yritys ja talousjohdolle. Balance Consulting tarjoaa ratkaisun, kun tarpeesi on: * Tunnusluvut ja luokitukset * Taloudelliset analyysit * Toimiala ja yritysjoukkovertailut Lisätietoa palveluista: www.balanceconsulting.fi balance@balanceconsulting.fi 1 5 Osta raportit osoitteesta: tietopalvelut.kauppalehti.fi Balance Consulting PL 73 Puh. 1 5 etunimi.sukunimi@balanceconsulting.fi Alvar Aallon katu 3 C, 1 Helsinki 11 Helsinki Faksi 1 5 3 www.balanceconsulting.fi